第一篇：商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批工作規程(暫行)

【發布單位】中國人民銀行 【發布文號】

【發布日期】2005-04-18 【生效日期】2005-05-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國人民銀行

商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批工作規程（暫行）

中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行，各國有獨資商業銀行、股份制商業銀行：

為貫徹落實《中華人民共和國行政許可法》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》，提高人民銀行系統實施“商業銀行、信用社代理支庫業務審批”和“商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批”兩個行政許可項目審批工作的質量，人民銀行制定了《商業銀行、信用社代理支庫業務審批工作規程（暫行）》和《商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批工作規程（暫行）》。現印發你們，請遵照執行。

各地在執行中遇有重大問題，請及時報告人民銀行。同時請人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行將本通知及時轉發至所在地的城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行和城鄉信用社。

二00五年四月十八日

第一章 總 則

第一條第一條 為規范商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批行為,保障商業銀行、信用社的合法權益，根據《 中華人民共和國國家金庫條例》、《 國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》和《 中國人民銀行行政許可實施辦法》等法律法規和規章，制定本規程。

第二條第二條 本規程適用于中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的審批。

第三條第三條 本規程所稱商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批，是指中國人民銀行分支機構根據商業銀行、信用社的申請，經依法審查，準予其從事代理鄉鎮國庫業務的行為。

本規程所稱商業銀行包括國有獨資商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行和農村合作銀行；信用社包括農村信用社和城市信用社。

本規程所稱代理行是指獲準從事代理鄉鎮國庫業務的商業銀行、信用社。

第四條第四條 中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的審批，應當按照業務發展需要和受理許可申請的先后順序進行，代理鄉鎮國庫業務應當具備的條件、要求、審批程序、期限和結果應當公開。

第五條第五條 中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批決定生效后，不得擅自改變。但行政法規、金融規章另有規定的除外。

第六條第六條 中國人民銀行分支機構的國庫部門(下稱國庫部門)具體承辦商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批事宜，并對代理鄉鎮國庫業務實施垂直管理和有效監督。

第七條第七條 商業銀行、信用社申請代理鄉鎮國庫業務的，由中國人民銀行縣支行（下稱初審行）受理與初步審查，未設中國人民銀行縣支行的，人民銀行上一級行為初審行。

商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批由中國人民銀行地市中心支行（下稱審批行）負責。未設中國人民銀行地市中心支行的地方，中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行及大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行為審批行。

第八條第八條 未經中國人民銀行分支機構批準，任何商業銀行、信用社不得代理鄉鎮國庫業務。

第二章 代理鄉鎮國庫業務的條件

第九條第九條 申請代理鄉鎮國庫業務的商業銀行、信用社（下稱申請人）應當具備下列條件：

（一）具有良好的信譽，較好的經營業績，內控機制健全，資金結算渠道暢通，核算工具完備。

（二）承諾獲準代理后設立代理鄉鎮國庫業務專門柜組，根據業務量大小和國庫管理的相關規定，配備1名以上專職人員，按業務需要和內控制度要求安排適當的國庫兼職人員。所有從事代理鄉鎮國庫業務人員必須具有上崗資格。

（三）中國人民銀行及其分支機構規定的其他條件。

第三章 申 請 與 受 理

第十條第十條 初審行應當將代理鄉鎮國庫業務審批的依據、條件、數量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等在其辦公場所公示。有條件的，可以在互聯網或報刊上公示。

申請人要求對公示內容予以說明、解釋的，初審行應當說明、解釋，并提供準確、可靠的信息。

第十一條第十一條 申請人應當將申請材料交初審行辦公室，辦公室應當在收到申請材料的當日將其移交給國庫部門；申請人將申請材料直接提交給初審行國庫部門的，國庫部門應到辦公室補辦公文處理手續。

第十二條第十二條 申請人應當提交以下書面申請材料(一式兩份，一份由初審行留存，一份由審批行留存;初審行與審批行為同一機構的,可提交一份材料)，并保證材料的真實性：

（一）申請材料目錄；

（二）代理鄉鎮國庫業務申請書（見附1）；

（三）機構的基本情況、相關的內部管理制度和資金結算支持系統情況、上兩年度發生的資金案件情況等；

（四）經營金融業務許可證復印件；

（五）申請機構有關人員情況簡表(見附2)；

（六）上兩年度的資產負債表和損益表復印件；

（七）中國人民銀行及其分支機構要求提供的其他材料。

第十三條第十三條 初審行對申請人提交的代理鄉鎮國庫業務的申請，應當根據下列情況分別作出處理：

（一）申請材料存在錯誤可以當場更正的，應當允許申請人當場更正。

（二）申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在5日內一次告知申請人需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。

（三）申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，應當受理。

依前款規定受理、要求補正申請材料的，初審行應當出具書面通知書。

第四章 審 查 與 決 定

第十四條第十四條 初審行審查申請材料時，應當及時以適當方式告知與擬設代理鄉鎮國庫相對應的財政部門。

第十五條第十五條 初審行應當自受理申請材料之日起10日內將初步審查意見以正式文件形式，附申請材料報至審批行。

第十六條第十六條 審批行應當自收到初審行報送的初步審查意見和申請材料之日起10日內,或者自直接受理申請材料之日起20日內作出不予或準予行政許可決定。在規定期限內不能作出審批決定的，經本分支行行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，可以延長10日，同時將延長期限理由告知申請人。

審批行與初審行為同一機構的,按前款規定執行。

審批行審查時，不得要求申請人重復提供申請材料。

第十七條第十七條 初審行和審批行依法對申請人提交的申請材料進行審查，需要對申請材料的實質內容進行核實的，應當指派兩名以上工作人員進行核實。

第十八條第十八條 審批行對申請材料進行審查后，認為符合條件的，作出行政許可決定，批準其代理鄉鎮國庫業務，并制作準予行政許可決定書，同時將準予行政許可決定書的復印件報上一級人民銀行備案；認為不符合條件的，作出不予行政許可決定，并制作不予行政許可決定書。

兩個或兩個以上的申請人同時符合條件的，審批行應當根據受理申請的先后順序作出決定。

第十九條第十九條 審批行應當將制作的準予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理鄉鎮國庫業務資格證書”（見附3）正副本報本分支行行長（主任）或者主管副行長（副主任）審查批準。

準予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本經本分支行行長(主任)或者主管副行長（副主任）批準后，應當加蓋本分支行行章并注明日期。

第二十條第二十條 審批行應當自作出不予或準予行政許可決定之日起5日內將不予或準予行政許可決定書及“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本發送初審行。

初審行應當自收到不予或準予行政許可決定書及“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本之日起5日將其送達申請人,并請申請人在送達回證上簽字。

審批行直接受理申請的，由審批行制作送達回證，自作出不予或準予行政許可決定之日起10日內將不予或準予行政許可決定書及“代理鄉鎮國庫業務資格證書” 正副本送達申請人。

第二十一條第二十一條 初審行負責與申請人簽訂“代理鄉鎮國庫業務協議書”（見附4）。

申請人憑準予行政許可決定書和“代理鄉鎮國庫業務資格證書”，按照“代理鄉鎮國庫業務協議書”的規定辦理國庫業務。

對于代理鄉鎮國庫業務管理關系隸屬于代理支庫的，初審行應當將準予行政許可的決定告知代理支庫。

第二十二條第二十二條 初審行應當將準予行政許可決定通過適當方式予以公開，公眾有權查閱。

第二十三條第二十三條 代理鄉鎮國庫公章由審批行按中國人民銀行規定的格式統一刻制，初審行負責頒發。

“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本由總行統一印制。各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行應當根據轄內機構數向總行領取，并妥善保管、發放。

第五章 監 督 檢 查

第二十四條第二十四條 國庫部門應當按季將承辦的代理鄉鎮國庫業務審批的處理結果抄送本分支行法律事務部門。

第二十五條第二十五條 上級國庫部門應當對下級國庫部門實施商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批情況進行監督檢查，并記錄監督檢查和處理情況，由檢查人員簽章后歸檔。

第二十六條第二十六條 國庫部門的負責人應當對本部門辦理商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批情況進行不定期檢查，且每年不得少于2次。

第二十七條第二十七條 國庫部門應當建立健全對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的監督機制，通過現場或非現場檢查，掌握代理行從事代理鄉鎮國庫業務的有關情況，履行監督職責。

第二十八條第二十八條 每年年度終了，初審行國庫部門應當對代理鄉鎮國庫業務進行年審，代理行應當如實提供有關情況和材料。

第二十九條第二十九條 代理行應當在下一年度1月5日（遇節假日順延）之前以正式文件形式，向初審行報告上年度的代理情況，同時填報“ 年度代理鄉鎮國庫業務年審登記表”（見附5）。報告的主要內容包括：

(一)工作開展情況，包括國庫業務量、預算收支情況等；

(二)國庫業務人員和相關領導人員配備、變動情況；

(三)內控制度建設及執行情況；

(四)對轄區內國庫經收處的檢查情況；

(五)同級財政、征收機關對代理行代理鄉鎮國庫業務的書面意見；

(六)審計、檢查部門的審計、檢查結論；

(七)代理鄉鎮國庫工作中出現的問題、解決措施及取得的成效；

(八)今后工作目標和對代理鄉鎮國庫業務工作的建議。

第三十條第三十條 初審行國庫部門在收到代理行提交的代理鄉鎮國庫年審材料后，應當結合下列情況進行年審：

(一)現場檢查及非現場監督情況；

(二)日常考核情況；

(三)代理鄉鎮國庫的同級財政、征收機關意見；

(四)其他有關情況。

第三十一條第三十一條 初審行國庫部門應當在收到代理行提交的年審材料之日起10日內完成年審結論的確認工作，并將“ 年度代理鄉鎮國庫業務年審登記表”報送審批行國庫部門備案。

年審合格的，初審行國庫部門應當在代理行的“代理鄉鎮國庫業務資格證書”副本上加蓋本分支行行章。

第三十二條第三十二條 代理行有下列情況之一的，即為年審不合格：

（一）機構不健全、人員不到位、內部管理混亂、制度不落實，存在較大風險隱患的；

（二）挪用、盜竊國庫資金的；

（三）嚴重延解、占壓預算收入的；

（四）對財政、稅務等部門簽發的撥款、退庫憑證審核不嚴，造成資金損失，負有責任的；

（五）核算質量低，屢次發生差錯又無改進措施或改進措施不得力的；

（六）對自身或轄區內國庫經收處發生的重大問題隱匿不報的。

第三十三條第三十三條 年審期間或中國人民銀行分支機構未審定新的代理行之前，原代理行應按協議要求繼續履行代理職責。

第六章 撤 銷 和 注 銷

第三十四條第三十四條 有下列情形之一的，審批行及其上級行可以依職權或根據財政、征收機關的請求，撤銷本級行或下級行作出的商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批決定：

（一）國庫工作人員濫用職權、玩忽職守的；

（二）超越法定職權的；

（三）違反法定程序的；

（四）代理行不具備申請資格或不符合法定條件的；

（五）代理鄉鎮國庫業務年審不合格的；

（六）代理行嚴重違反代理協議的；

（七）代理行以欺騙、賄賂等不正當手段取得代理鄉鎮國庫業務資格的；

（八）法律、行政法規和中國人民銀行規章規定的其他情形。

第三十五條第三十五條 有下列情形之一的，審批行應當依法辦理商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務資格的注銷手續：

（一）代理行關閉、破產、撤銷的；

（二）根據業務需要將代理鄉鎮國庫業務撤回的；

（三）因不可抗力導致代理鄉鎮國庫業務無法開展的；

（四）代理行由于客觀原因，主動要求退出的；

（五）中國人民銀行及其分支機構認定的其他注銷情形。

第三十六條第三十六條 批準撤銷或注銷前，初審行應當對代理行代理鄉鎮國庫業務進行清理，核實賬務，并簽章確認，形成書面報告，報原審批行作為撤銷或注銷的審核依據。

第三十七條第三十七條 審批行應當以正式文件形式撤銷或注銷代理行的代理鄉鎮國庫業務資格，收回代理鄉鎮國庫公章和“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本。同時應當按有關規定封存或銷毀代理鄉鎮國庫公章，將“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本與撤銷或注銷文件一同歸檔保管。

第三十八條第三十八條 審批行依法撤銷、注銷代理行代理鄉鎮國庫業務資格的，由初審行在其辦公場所或以其他適當方式予以公告，公眾有權查閱。

第七章 附 則

第三十九條第三十九條 本規程規定的期限以工作日計算，不含法定節假日。

第四十條第四十條 國庫部門應當將商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的申請材料、審批材料和年審材料全部存檔備查。

第四十一條第四十一條 本規程第十條第三項規定的“其他條件”和第十三條第七項規定的“其他材料”等由審批行根據轄內實際情況自行確定。

第四十二條第四十二條 本規程施行前已經審批的代理鄉鎮國庫業務的代理行，由中國人民銀行分支機構按審批權限于本規程施行之日起30日內與其重新簽訂“代理鄉鎮國庫業務協議書”，換發“代理鄉鎮國庫業務資格證書”正副本。

第四十三條第四十三條 本規程自2005年5月1日起施行。此前印發的有關商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批規定,與本規程不一致的,以本規程施行為準。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：商業銀行、信用社代理支庫業務審批工作規程(暫行)

商業銀行、信用社代理支庫業務審批工作規

程(暫行)

第一章 總則

第一條 為規范商業銀行、信用社代理支庫業務審批行為，保障商業銀行、信用社的合法權益，根據《中華人民共和國國家金庫條例》、《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》等法律法規和規章，制定本規程

關聯法規：

第二條 本規程適用于中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理支庫業務的審批。

第三條 本規程所稱商業銀行、信用社代理支庫業務審批，是指中國人民銀行分支機構根據商業銀行、信用社的申請，經依法審查，準予其從事代理支庫業務的行為。

本規程所稱商業銀行包括國有獨資商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行和農村合作銀行；信用社包括農村信用社和城市信用社。

本規程所稱代理行是指獲準從事代理支庫業務的商業銀行、信用社。

第四條 中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理支庫業務的審批，應當按照業務發展需要和受理許可申請的先后順序進行，代理支庫業務應具備的條件、要求、審批程序、期限和結果應當公開。

第五條 中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理支庫業務審批決定生效后，不得擅自改變。但行政法規、金融規章另有規定的除外。

第六條 中國人民銀行分支機構的國庫部門(下稱國庫部門)具體承辦商業銀行、信用社代理支庫業務審批事宜，并對代理支庫業務實施垂直管理和有效監督。

第七條 商業銀行、信用社申請代理支庫業務的，由中國人民銀行地市中心支行(下稱初審行)受理與初步審查，中國人民銀行各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行及大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行(下稱審批行)負責審批。未設中國人民銀行地市中心支行的，審批行同時為初審行。

第八條 未經中國人民銀行分支機構批準，任何商業銀行、信用社不得代理支庫業務。

第二章 代理支庫業務的條件

第九條 申請代理支庫業務的商業銀行、信用社(下稱申請人)應當具備下列條件：

(一)具有良好的信譽，較好的經營業績，內控機制健全，資金結算渠道暢通，核算工具完備。

(二)承諾獲準代理后建立相應的代理支庫業務機構和配備具有上崗資格的業務人員。

代理支庫年業務量達到一定筆數以上或年預算收入達到一定金額以上的代理行，必須設立國庫科(股)，專門辦理國庫業務；未達到的，必須設立國庫專柜辦理支庫業務。

代理行應根據業務量大小和國庫的相關管理規定，配備足夠的人員。代理支庫應當配備3名以上專職人員，兼職人員應當按業務需要和內控制度要求確定。

(三)中國人民銀行及其分支機構規定的其他條件。

第三章 申請與受理

第十條 初審行應當將代理支庫業務審批的依據、條件、數量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等在其辦公場所公示。有條件的，可以在互聯網或報刊上公示。

申請人要求對公示內容予以說明、解釋的，初審行應當說明、解釋，并提供準確、可靠的信息。

第十一條 申請人應當將申請材料交初審行辦公室，辦公室應當在收到申請材料的當日將其移交給國庫部門；申請人將申請材料直接提交給初審行國庫部門的，國庫部門應當到辦公室補辦公文處理手續。

第十二條 申請人應當提交以下書面申請材料(一式兩份，一份由初審行留存，一份由審批行留存；初審行與審批行為同一機構的，可提交一份材料)，并保證材料的真實性：

(一)申請材料目錄；

(二)代理支庫業務申請書(見附1)；

(三)機構的基本情況、相關的內部管理制度和資金結算支持系統情況、上兩發生的資金案件情況等；

(四)經營金融業務許可證復印件；

(五)申請機構有關人員情況簡表(見附2)；

(六)上兩的資產負債表和損益表復印件；

(七)中國人民銀行及其分支機構要求提供的其他材料。

第十三條 初審行對申請人提交的代理支庫業務的申請，應當根據下列情況分別作出處理：

(一)申請材料存在錯誤可以當場更正的，應當允許申請人當場更正。

(二)申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在5日內一次告知申請人需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。

(三)申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，應當受理。

依前款規定受理、要求補正申請材料的，初審行應當出具書面通知書。

第四章 審查與決定

第十四條 初審行審查申請材料時，應當及時以適當方式告知與擬設代理支庫相對應的財政部門。

第十五條 初審行應當自受理申請材料之日起10日內將初步審查意見以正式文件形式，附申請材料報至審批行。

第十六條 審批行應當自收到初審行報送的初步審查意見和申請材料之日起10日內，或者自直接受理申請材料之日起20日內作出不予或準予行政許可決定。在規定期限內不能作出審批決定的，經本分支行行長(主任)或者主管副行長(副主任)批準，可以延長10日，同時將延長期限理由告知申請人。

審批行與初審行為同一機構的，按前款規定執行。

審批行審查時，不得要求申請人重復提供申請材料。

第十七條 初審行和審批行依法對申請人提交的申請材料進行審查，需要對申請材料的實質內容進行核實的，應當指派兩名以上工作人員進行核實。

第十八條 審批行對申請材料進行審查后，認為符合條件的，作出行政許可決定，批準其代理支庫業務，并制作準予行政許可決定書，同時將準予行政許可決定書的復印件報總行備案；認為不符合條件的，作出不予行政許可決定，并制作不予行政許可決定書。

兩個或兩個以上的申請人同時符合條件的，審批行應當根據受理申請的先后順序作出決定。

第十九條 審批行應當將制作的準予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理支庫業務資格證書”(見附3)正副本報本分支行行長(主任)或者主管副行長(副主任)審查批準。

準予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理支庫業務資格證書”正副本經本分支行行長(主任)或者主管副行長(副主任)批準后，應當加蓋本分支行行章并注明日期。

第二十條 審批行應當自作出不予或準予行政許可決定之日起5日內將不予或準予行政許可決定書及“代理支庫業務資格證書”正副本發送至初審行。

初審行應當自收到不予或準予行政許可決定書及“代理支庫業務資格證書”正副本之日起5日內將其送達申請人，并請申請人在送達回證上簽字。

審批行直接受理申請的，由審批行制作送達回證，自作出不予或準予行政許可決定之日起10日內將不予或準予行政許可決定書及“代理支庫業務資格證書”正副本送達申請人。

第二十一條 初審行負責與申請人簽訂“代理支庫業務協議書”(見附4)。

申請人憑準予行政許可決定書和“代理支庫業務資格證書”，按照“代理支庫業務協議書”的規定辦理國庫業務。

第二十二條 初審行應當將準予行政許可決定通過適當方式予以公開，公眾有權查閱。

第二十三條 代理支庫公章由審批行按中國人民銀行規定的格式統一刻制，由初審行負責頒發。

“代理支庫業務資格證書”正副本由總行統一印制。審批行應當根據轄內機構數向總行領取，并妥善保管、發放。

第五章 監督檢查

第二十四條 國庫部門應當按季將承辦的代理支庫業務審批的處理結果抄送本分支行法律事務部門。

第二十五條 上級國庫部門應當對下級國庫部門實施商業銀行、信用社代理支庫業務審批情況進行監督檢查，并記錄監督檢查和處理情況，由檢查人員簽章后歸檔。

第二十六條 國庫部門負責人應當對本部門辦理商業銀行、信用社代理支庫業務審批情況進行不定期檢查，且每年不得少于2次。

第二十七條 國庫部門應當建立健全對商業銀行、信用社代理支庫業務的監督機制，通過現場或非現場檢查，掌握代理行從事代理支庫業務的有關情況，履行監督職責。

第二十八條 每年終了，初審行國庫部門應當對代理支庫業務進行年審，代理行應當如實提供有關情況和材料。

第二十九條 代理行應當在下一1月5日(遇節假日順延)之前以正式文件形式，向初審行報告上的代理情況，同時填報“代理支庫業務年審登記表”(見附5)。報告的主要內容包括：

(一)工作開展情況，包括國庫業務量、預算收支情況等；

(二)國庫業務人員和相關領導人員配備、變動情況；

(三)內控制度建設及執行情況；

(四)對轄區內代理鄉鎮國庫、國庫經收處的檢查情況；

(五)同級財政、征收機關對代理行代理支庫業務的書面意見；

(六)審計、檢查部門的審計、檢查結論；

(七)代理支庫工作中出現的問題、解決措施及取得的成效；

(八)今后工作目標和對代理支庫業務工作的建議。

第三十條 初審行國庫部門在收到代理行提交的代理支庫年審材料后，應當結合下列情況進行年審：

(一)現場檢查及非現場監督情況；

(二)日常考核情況；

(三)代理支庫的同級財政、征收機關意見；

(四)其他有關情況。

第三十一條 初審行國庫部門應當在收到代理行提交的年審材料之日起10日內完成年審結論的確認工作，并將“代理支庫業務年審登記表”報送審批行國庫部門備案。

年審合格的，初審行國庫部門應當在代理行的“代理支庫業務資格證書”副本上加蓋本分支行行章。

第三十二條 代理行有下列情況之一的，即為年審不合格：

(一)機構不健全、人員不到位、內部管理混亂、制度不落實，存在較大風險隱患的；

(二)挪用、盜竊國庫資金的；

(三)嚴重延解、占壓預算收入的；

(四)對財政、稅務等部門簽發的撥款、退庫憑證審核不嚴，造成資金損失，負有責任的；

(五)核算質量低，屢次發生差錯又無改進措施或改進措施不得力的；

(六)對自身或轄區內鄉鎮國庫、國庫經收處發生的重大問題隱匿不報的。

第三十三條 年審期間或中國人民銀行分支機構未審定新的代理行之前，原代理行應按協議要求繼續履行代理職責。

第六章 撤銷和注銷

第三十四條 有下列情形之一的，審批行及其上級行可以依職權或根據財政、征收機關的請求，撤銷本級行或下級行作出的商業銀行、信用社代理支庫業務審批決定：

(一)國庫工作人員濫用職權、玩忽職守的；

(二)超越法定職權的；

(三)違反法定程序的；

(四)代理行不具備申請資格或不符合法定條件的；

(五)代理支庫業務年審不合格的；

(六)代理行嚴重違反代理協議的；

(七)代理行以欺騙、賄賂等不正當手段取得代理支庫業務資格的；

(八)法律、行政法規和中國人民銀行規章規定的其他情形。

第三十五條 有下列情形之一的，審批行應當依法辦理商業銀行、信用社代理支庫業務資格的注銷手續：

(一)代理行關閉、破產、撤銷的；

(二)根據業務需要將代理支庫業務撤回的；

(三)因不可抗力導致代理支庫業務無法開展的；

(四)代理行由于客觀原因，主動要求退出的；

(五)中國人民銀行及其分支機構認定的其他注銷情形。

第三十六條 批準撤銷或注銷前，初審行應當對代理行代理支庫業務進行清理，核實賬務，并簽章確認，形成書面報告，報原審批行作為撤銷或注銷的審核依據。

第三十七條 審批行應當以正式文件形式撤銷或注銷代理行的代理支庫業務資格，收回代理支庫公章和“代理支庫業務資格證書”正副本。同時應當按有關規定封存或銷毀代理支庫公章，將“代理支庫業務資格證書”正副本與撤銷或注銷文件一同歸檔保管。

第三十八條 審批行依法撤銷、注銷代理行代理支庫業務資格的，由初審行在其辦公場所或以其他適當方式予以公告，公眾有權查閱。

第七章 附則

第三十九條 本規程規定的期限以工作日計算，不含法定節假日。

第四十條 國庫部門應當將商業銀行、信用社代理支庫業務的申請材料、審批材料和年審材料全部存檔備查。

第四十一條 本規程第十條第二項規定的“一定筆數”和“一定金額”、第三項規定的“其他條件”和第十三條第七項規定的“其他材料”等由審批行根據轄內實際情況自行確定。

第四十二條 本規程施行前已經審批的代理支庫業務的代理行，由中國人民銀行分支機構按審批權限于本規程施行之日起30日內與其重新簽訂“代理支庫業務協議書”，換發“代理支庫業務資格證書”正副本。

第四十三條 本規程自2005年5月1日起施行。此前印發的有關商業銀行、信用社代理支庫業務審批規定，與本規程不一致的，以本規程為準。

第三篇：中國人民銀行令[2001]1號《商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法》

中 國 人 民 銀 行 令

〔2001〕第 1 號

為進一步加強對商業銀行代理支庫和商業銀行、信用社辦理國庫經收處業務的監督和管理，規范國庫代理和經收業務，確保國庫資金安全，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律、法規，中國人民銀行制定了《商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法》，現予以發布施行。

行 長

戴相龍 二○○一年一月九日

商業銀行、信用社代理國庫業務管理辦法

第一章 總

則

第一條 為進一步加強對商業銀行代理國庫支庫和商業銀行、信用社辦理國庫經收處業務的監督和管理，規范國庫代理和國庫經收業務，確保國庫資金安全，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國國家金庫條例》和《金融違法行為處罰辦法》等法規有關國庫管理的規定，制定本辦法。

第二條 人民銀行可以按照機構分布情況委托商業銀行代理國庫支庫(以下簡稱“代理支庫”)業務。經收預算收入的商業銀行分支機構和信用社均為國庫經收處。

第三條 人民銀行依法對商業銀行代理支庫和商業銀行、信用社國庫經收處所辦國庫業務實施垂直管理。

第四條 代理支庫機構的設置與財政管理體制相適應，原則上一級財政設立一級國庫。

本辦法所稱商業銀行包括國有獨資商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行；信用社包括城市信用社和農村信用社。

第五條 代理支庫業務的商業銀行(以下簡稱“代理行”)必須嚴格按國庫業務的各項規定，加強國庫業務管理，準確、及時地辦理國庫業務；負責對轄內各分支機構和其他金融機構辦理的鄉(鎮)國庫及國庫經收業務進行監督、管理、檢查和指導。

第六條 商業銀行代理支庫和商業銀行、信用社辦理國庫經收處業務的會計核算手續，按照《中國人民銀行關于國庫會計核算管理與操作的規定》辦理。

第二章 國庫經收處的業務管理

第七條 國庫經收處必須準確、及時地辦理各項預算收入的收納，完整地將預算收入劃轉到指定收款國庫。

第八條 國庫經收處必須接受上級國庫及當地代理支庫和鄉(鎮)國庫的監督、管理、檢查和指導，不得以任何理由拒絕。

第九條 國庫經收處應認真履行國庫經收職責。在收納預算收入時，國庫經收處應對繳款書的以下內容進行認真審核：

(一)預算級次、預算科目、征收機關和指定收款國庫等要素是否填寫清楚；

(二)大小寫金額是否相符，字跡有無涂改；

(三)納稅人(包括繳款單位或個人)名稱、賬號、開戶銀行填寫是否正確、齊全；

(四)印章是否齊全、清晰；與預留印鑒是否相符；

(五)納稅人存款賬戶是否有足夠的余額。納稅人以現金繳稅時，應核對票款是否相符。

對不符合要求的繳款書，應拒絕受理。

第十條 國庫經收處不得無理拒收納稅人繳納或征收機關負責組織征收的預算收入。

第十一條 國庫經收處在受理繳款書后，必須及時辦理轉賬，不得無故壓票，在各聯次上加蓋收(轉)訖業務印章的日期必須相同。

第十二條 凡代理國庫業務和辦理國庫經收業務的商業銀行、信用社均應設立“待結算財政款項”一級科目。國庫經收處收納的預算收入，一律使用“待結算財政款項”科目下的“待報解預算收入”專戶進行核算，不得轉入其他科目。

第十三條 國庫經收處收納的預算收入，應在收納當日辦理報解入庫手續，不得延解、占壓和挪用；如當日確實不能報解的，必須在下一個工作日報解。

第十四條 國庫經收處收納的預算收入屬代收性質，不是正式入庫。國庫經收處不得辦理預算收入退付。

國庫經收處收納的預算收入在未上劃以前，如發現錯誤，應將繳款書退征收機關或納稅人更正，重新辦理繳納手續。

第十五條 代理支庫的商業銀行，以及辦理國庫經收業務的商業銀行和信用社不得違規為征收機關開立預算收入過渡賬戶。違反規定為征收機關設立過渡賬戶的，人民銀行有權責令其撤銷過渡賬戶，并將預算收入在過渡賬戶中滋生的利息及罰沒款項繳入當地中央國庫；預算收入資金按預算級次繳入相關國庫。

第十六條 納稅人繳納小額稅款，凡在商業銀行開有存款賬戶的，應直接通過銀行辦理轉賬繳稅；未開立存款賬戶、用現金繳稅的，各商業銀行不得以任何理由拒收。

第三章 代理支庫的組織機構和人員管理

第十七條 代理行應按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》的規定，設立專門的國庫工作機構。

代理支庫年業務量在30萬筆以上或年預算收入3億元以上的代理行，必須設立國庫科(股)專門辦理國庫業務。業務量較小、預算收入較少的代理行，經上一級人民銀行批準，可設立國庫專柜辦理國庫業務，但至少應配備3名以上人員專職辦理國庫業務。

第十八條 京、津、滬、渝等大城市中，代理支庫業務量大且又集中于一家或幾家代理行的，人民銀行可以要求這些代理行的市分行專門設立機構，配備專門人員，負責對下屬支行代理支庫業務進行管理。

第十九條 代理支庫的國庫主任由代理行行長兼任，副主任由分管國庫工作的副行長兼任。

第二十條 代理行應在現行國庫法規和規章框架下，制定代理支庫業務的內部規章制度，并報批準其辦理代理支庫業務的人民銀行審查、備案。

第二十一條 代理支庫應設置記賬、復核、事后監督和國庫會計主管等崗位，以確保準確、及時、完整地辦理預算收入收納、劃分、報解、入庫、更正、退付和預算支出的撥付等國庫業務。

第二十二條 代理行應配備政治素質好、具有高中或中專以上學歷、持有國家頒發的會計從業資格證書的人員，經國庫專業知識培訓合格后，方可正式上崗辦理國庫業務。國庫業務人員應保持相對穩定，人員變動情況應報人民銀行備案。

第二十三條 代理支庫的負責人要以身作則，嚴格遵守各項規章制度，敢抓敢管，杜絕風險隱患。

第四章 代理支庫的職責和權限

第二十四條 代理支庫的基本職責如下：

(一)根據政府預算收入科目以及現行的財政管理體制確定的預算收入級次、分成和留解比例，準確、及時、完整地辦理各級預算收入的收納、劃分、報解、入庫；

(二)按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》等法規和規章的規定，為同級財政機關開立預算存款賬戶。根據同級財政機關填發的預算撥款憑證及時辦理同級預算支出的撥付；

(三)按照國家政策、法規規定的退庫范圍和審批程序，憑財政機關或其授權單位開具的預算收入退還憑證，審核辦理預算收入的退付；

(四)對各級預算收入和本級預算支出進行會計賬務核算；按照人民銀行的要求，定期向上一級國庫和同級財政、征收機關報送或提供有關報表；定期與財政、征收機關對賬簽證，保證數字準確一致；

(五)協助同級財政、征收機關督促納稅人及時繳納預算收入，組織預算收入及時入庫。根據征收機關開具的繳款憑證核收滯納金。按照國家稅法協助征收機關扣收屢催不繳納稅人應繳的預算收入；

(六)監督管理和檢查指導轄區內各分支機構和其他金融機構辦理的鄉(鎮)國庫及國庫經收處的工作，及時解決存在的問題；

(七)辦理上級國庫交辦的與國庫有關的其他工作。

第二十五條 代理支庫的主要權限如下：

(一)有權督促檢查轄區內各鄉(鎮)國庫和國庫經收處辦理國庫業務的情況，以及征收機關所收預算收入款項是否按規定及時、足額繳入指定收款國庫；

(二)對于任何單位或個人擅自變更財政機關規定的各級預算收入劃分辦法、范圍和分成留解比例，以及隨意調整庫款賬戶之間存款余額的，有權拒絕執行；

(三)對不符合國家政策、法規規定的范圍、項目和審批程序，要求辦理預算收入退付的，有權拒絕辦理；

(四)對違反有關規定，要求辦理預算收入匯總更正的，有權拒絕受理；

(五)對違反財經制度規定的同級財政存款的開戶和預算資金的支撥，有權拒絕撥付；

(六)對不符合規定的憑證，有權拒絕受理；

(七)對任何單位和個人強令辦理違反國家規定的事項，有權拒絕執行并及時向上級國庫報告。

第二十六條 同級財政預算資金應存入同級代理支庫為財政開立的地方財政預算存款賬戶，所有的預算支出均通過此賬戶撥付。

第二十七條 代理支庫辦理的撥款、退付業務實行三級審核制度。代理支庫的經辦人員、國庫部門負責人(或國庫會計主管)和國庫主任，按照規定的審核權限，履行審核手續，及時、準確地辦理撥款、退付業務。

第二十八條 代理支庫應加強對同級財政預算撥款的監督和管理，發現有下列情況之一的，一律拒絕受理：

(一)憑證要素不全的；

(二)擅自涂改憑證的；

(三)大小寫金額不符的；

(四)小寫金額前不寫人民幣符號的；

(五)大寫金額與“人民幣”字樣間留有空白的；

(六)前后聯次填寫內容不一致的；

(七)撥款金額超過庫存余額的；

(八)“預算撥款憑證”第一聯及信、電匯憑證的第二聯未加蓋撥款專用印鑒，或所蓋印鑒與預留印鑒不符的；

(九)撥款用途違反財經制度規定的；

(十)撥往非預算單位又無正式文件或書面說明的；

(十一)超預算的；

(十二)預算級次有誤或所填科目與政府預算收支科目不符的。

第二十九條 代理支庫辦理預算資金撥付，應于接到撥付指令當日及時辦理，不得延誤、積壓；如當日確實不能辦理的，最遲在下一個工作日辦理。如遇特殊情況不能在規定時間內撥付的，必須向國庫主任(副主任)報告，并在“柜面監督登記簿”的“其他事項”欄中注明，由國庫主任(副主任)簽字。

第三十條 代理支庫應加強對各級預算收入退付的監督和管理。除按規定加強對退庫申請書和預算收入退還書的要素進行審核外，有以下情況之一的，也不予受理，并將有關憑證退還簽發機關：

(一)地方政府、財政部門或其他未經財政部授權的機構，要求國庫辦理中央預算收入、中央與地方共享收入退庫的；

(二)未經上級財政部門授權的機構，要求國庫辦理上級地方預算收入或共享收入退庫的；

(三)退庫款項退給非退庫申請單位或申請人的；

(四)口頭或電話通知要求國庫辦理退庫的；

(五)要求國庫辦理退庫，但拒不提供有關文件或依據、退庫申請書和原繳款憑證復印件的；

(六)超計劃又無追加文件要求退庫的；

(七)其他違反規定要求國庫辦理退庫的。

第三十一條 代理支庫除做好自身業務工作外，還應持上級人民銀行核發的“中國人民銀行國庫業務檢查證”定期或不定期檢查、輔導轄區內各分支機構和其他金融機構辦理鄉(鎮)國庫和國庫經收處執行國庫制度的情況。并配合上級國庫部門對轄區內在國庫業務中發生的重大問題進行核查。

代理支庫應將檢查轄區鄉(鎮)國庫和國庫經收處辦理國庫業務情況，每半年匯總一次，分別在當年7月31日和次年1月31日前報上一級人民銀行。人民銀行每年對代理支庫檢查過的鄉(鎮)國庫和國庫經收處進行抽查。

第五章 代理支庫審批、設立和撤銷的管理

第三十二條 代理支庫原則上應設在國有獨資商業銀行。未設國有獨資商業銀行分支機構的地區，經人民銀行商當地財政部門選擇審定，代理支庫也可設在其他商業銀行。

第三十三條 代理支庫業務的商業銀行，必須嚴格執行《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》和《中國人民銀行關于國庫會計核算管理與操作的規定》等法規、制度，認真辦理各項國庫業務。

第三十四條 代理支庫名稱定為：中華人民共和國國家金庫××縣(市)支庫(代理)或中華人民共和國國家金庫××市××區支庫(代理)。

第三十五條 代理支庫的設立條件。代理支庫的金融機構必須是經過人民銀行批準設立，具有良好的信譽，較好的經營業績，配備專職人員，內控機制健全，資金結算渠道暢通，核算工具先進，認真履行國庫職責，并能按規定設置國庫工作機構的金融機構。

第三十六條 設立代理支庫的審批權限。商業銀行分支機構代理支庫的，由各省、自治區、直轄市及計劃單列市分庫商同級財政部門后，由分庫審批。已經辦理代理支庫業務的商業銀行必須補辦審批手續。

第三十七條 代理支庫的審批程序。凡要求代理支庫的商業銀行，應向上一級人民銀行提出書面申請。上一級人民銀行審議后，附書面審議意見報分庫。

代理申請書中必須包含本商業銀行對代理支庫業務的機構、崗位設置和人員配備情況，對辦理國庫業務的承諾和內控管理措施等內容，并必須提供以下書面資料：

(一)人民銀行頒發的經營金融業務許可證復印件一份；

(二)上兩的資產負債表和損益表復印件各一份；

(三)相關的內部管理制度和資金結算情況報告；

(四)金融機構負責人、擬設國庫機構負責人或辦理國庫業務負責人、主要經辦人員情況簡介。

分庫對上述材料審查后，認為符合代理支庫條件的，由分庫向商業銀行頒發“代理支庫資格證書”，并與其簽定“代理支庫業務協議書”，明確商業銀行代理支庫業務的有關問題，具體填制內容由各分庫確定。分庫將上述審批資料按代理行歸檔保存。

商業銀行憑“代理支庫資格證書”和“代理支庫業務協議書”辦理當年代理支庫業務。“代理支庫業務協議書”一式三份，一份分庫留存，一份當地人民銀行留存，一份代理行留存。

第三十八條 代理支庫的年審。每年終了后，代理行必須在新一月底之前以該行正式文件形式，向上一級人民銀行報告上的代理情況。收到代理行提交的年審材料后，人民銀行必須在十個工作日內完成審查，并提出對代理行的年審意見。

年審合格的，上一級人民銀行批準代理行繼續代理國庫支庫業務的，經上一級人民銀行頒發新的代理資格證書，并與其簽定新代理支庫業務協議書后，代理行方可繼續辦理國庫業務。年審期間，不論代理行年審是否合格，在人民銀行下發新代理資格證書前，其支庫業務仍由原代理行辦理。

年審報告的內容主要包括：

(一)年國庫業務量；

(二)年預算收、支情況；

(三)年內國庫業務人員和主管國庫工作的各級領導人員及變動情況；

(四)年內自身國庫工作開展情況；

(五)年內對轄區內鄉(鎮)國庫或國庫經收處的檢查情況；

(六)同級財政、征收機關對代理行辦理國庫業務的書面意見；

(七)年內審計、檢查部門的審計、檢查結論；

(八)年內國庫工作中出現的問題；

(九)相關問題的解決措施及取得的成效；

(十)今后改進和努力方向。

第三十九條 代理支庫有下列情況之一的，即為年審不合格：

(一)機構不健全、人員不到位、內部管理不嚴、制度不落實，存在風險隱患的；

(二)發生國庫資金挪用、盜竊案件的；

(三)存在嚴重的稅款延解、占壓現象的；

(四)對財政、稅務等部門簽發的撥款、退庫憑證審核不嚴，造成資金損失，有連帶責任的；

(五)國庫業務核算質量低，屢次發生差錯又無改進措施或改進無成效的；

(六)對自身或轄區內鄉(鎮)國庫和國庫經收處發生的重大問題隱匿不報的。

第四十條 上一級人民銀行建立“代理支庫年審登記表”，將代理支庫上報的年審資料，按、附“代理支庫年審登記表”后裝訂存檔。并將代理支庫的年審情況和違紀、違規、違法情況送人民銀行監管部門，記入人民銀行金融監管檔案和金融機構高級管理人員任職資格檔案。

第六章 罰

則

第四十一條 代理支庫在業務檢查中，發現轄區內鄉(鎮)國庫和國庫經收處有占壓、挪用稅款等違規、違法問題，應及時向上一級人民銀行報告，上一級人民銀行核實后，視情節輕重，按有關法規、制度的規定，對有關商業銀行、信用社進行處罰。行政處罰決定書由上一級人民銀行下達。有關違規行為的處罰標準如下：

(一)商業銀行、信用社占壓、挪用所收納稅款的，按《金融違法行為處罰辦法》予以處罰；

(二)國庫經收處不按規定設置“待結算財政款項”科目核算其經收稅款的，視情節輕重，處1000元以上、5000元以下的罰款；

(三)國庫經收處將經收稅款轉入“待結算財政款項”以外其他科目或賬戶的，視同挪用預算收入處理。并視情節輕重，處5000元以上、20000元以下的罰款；

(四)國庫經收處拒收納稅人繳納的現金稅款或納稅人存款賬戶余額充足而拒絕劃轉稅款的，視情節輕重，處5000元以上、20000元以下的罰款；

(五)鄉(鎮)國庫和國庫經收處壓票不按規定入賬的，按《違反銀行結算制度處罰規定》的有關條款進行處罰；

(六)對上述違法、違規業務的直接責任人員和主管領導視情節輕重給予相應的紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十二條 代理支庫在業務檢查中，發現轄區內鄉(鎮)國庫或國庫經收處有占壓、挪用稅款等違法、違規問題而隱匿不報的，除對鄉(鎮)國庫或國庫經收處按前條所列標準予以處罰外，對代理行要視情節輕重處5000元以上、20000元以下的罰款，直至取消其代理資格。

第四十三條 對代理行在辦理國庫業務中的違法、違規問題，由上一級人民銀行按本辦法第四十一條所列處罰標準進行處罰。

凡有以下情況之一者，代理行的上級行應要求代理行限期改正、并對直接責任人員予以紀律處分。人民銀行可對代理行提出警告、并要求限期整改，情節嚴重的，可撤銷其代理資格，并依法追究直接責任人員和主管領導的責任：

(一)未按規定切實履行國庫職責、發揮國庫在預算執行中的促進、反映、監督作用的；

(二)違反國庫有關規章制度，影響國庫資金安全的；

(三)利用代理支庫業務之便，截留、占壓、挪用、拖欠、轉存國庫資金的；

(四)擅自為征收機關開立預算收入過渡賬戶或將預算收入存入征收機關在該行設立的經費賬戶或其他賬戶的；

(五)其他違反國庫規定的行為。

第七章 附

則

第四十四條 代理支庫的代辦業務費，按受理各種原始憑證的筆數，以適當標準計付。具體計付標準和撥付辦法由上一級人民銀行與當地財政部門商定后，由當地財政撥付至人民銀行，再由人民銀行撥付至代理行。

商業銀行經收預算收入計付代辦業務費的標準、辦法，由基層人民銀行商當地財政部門確定。

第四十五條 代辦業務費主要用于代理行辦理國庫業務的機器、設備的配置，以及代辦人員的培訓、獎勵等費用的支出。

第四十六條 本辦法中涉及的罰款收入，應按規定就地繳入中央國庫。

第四十七條 代理支庫應按規范名稱統一對外掛牌。其代理支庫業務所用印章，由各分庫按規定樣式統一刻制。

第四十八條 代理支庫資格證書由中國人民銀行統一印制，各省、自治區、直轄市及計劃單列市分庫領取、下發。代理支庫業務協議書由各分庫印制，轄區內統一。

第四十九條 本辦法自2001年2月1日起執行。1989年12月27日中國人民銀行與中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行聯合發布的《專業銀行辦理國庫業務管理辦法》同時廢止。

第四篇：商業銀行國庫集中支付代理業務問題探討

商業銀行國庫集中支付代理業務問題探討

商業銀行國庫集中支付代理業務問題探討 孫宗印 孫廣通

關鍵詞:商業銀行;國庫集中支付;代理業務

文章編號:1003-4625(2006)10-0026-03中圖分類號:F830.44文獻標識碼:A

一?商業銀行代理國庫集中支付業務的現狀及重要意義

國庫集中支付改革是財政國庫管理制度改革的重要內容,從2001年開始,我國開始進行國庫集中支付改革試點工作,截至2005年12月底,中央160多個部門均不同程度實施了國庫集中支付改革,并將改革實施到所屬3300多個基層單位?地方36個省市區全面推行改革,并將改革推進到200多個地市和500多個縣?國庫集中支付體系已經初步形成?

國庫集中支付,就是通過建立國庫單一賬戶體系,所有財政性資金都納入國庫單一賬戶體系管理,支出通過國庫單一賬戶體系支付到商品和勞務供應者或用款單位?在此過程中,代理銀行承擔著開立財政零余額賬戶?預算單位零余額賬戶,以及財政資金的清算支付?授權支付中的額度控制?支付信息的反饋與監控等大量具體而又繁雜的工作任務?因此,商業銀行是實現財政集中支付的橋梁,是國庫集中支付的最終環節,是監控國庫集中支付的信息來源渠道,是國庫集中支付改革是否成功的關鍵所在?所以,解決商業銀行代理過程中發現的問題,不斷完善商業銀行國庫集中支付代理業務具有重要的現實意義?

二?商業銀行國庫集中支付代理業務存在的問題

(一)國庫集中支付法律法規體系有待完善

首先,現有國庫集中支付的有關法規比較零散,沒有形成統一的體系?代理銀行在辦理業務時,要依據的辦法規定太多,不利于經辦人員熟悉業務?自從2001年3月財政部?中國人民銀行印發《財政國庫管理制度改革試點方案》以來,財政部?中國人民銀行以及各級財政部門依據此文件制定了一系列的配套辦法,每年都有若干文件出臺,對有關業務不停地進行修訂?例如,針對年終結余資金,2002年至2005年每年都有不同的規定,對更正和退回?預算科目變更等也有不同的文件規定,2004年財政部又依據《中國人民銀行關于調整票據?結算憑證種類和格式的通知》,取消了《財政授權支付憑證》在中央授權支付業務中的使用?地方國庫集中支付業務的規章體系情況也差不多?

其次,不同法規規章之間缺乏有效銜接,相互配合不夠,代理銀行經辦人員執行時不容易把握?例如,國庫集中支付實行商業銀行先墊付款?后與國庫清算,但2004年10月人民銀行新頒布的《支付結算辦法》仍然規定支付結算必須遵守“銀行不墊款”的基本原則,沒有對國庫集中支付業務的特殊性作出例外規定?2005年《中央單位國庫集中支付代理銀行墊付資金計息管理暫行辦法》規定,代理銀行在15：30以后受理的某些業務要當日墊付款,但不與國庫單一賬戶清算,這樣零余額賬戶日終就成了“負余額”,這與“零余額”的概念已經有了較大的偏離?

再次,國庫集中支付的有關規章制度都是以部門規章的形式出現的,這樣一個重要的財政工作,沒有像《預算法》那樣上升到法律的層次,對包括商業銀行在內的各方當事人的約束力還不夠強?

(二)業務處理自動化程度有待進一步提高

首先,國庫集中支付涉及成千上萬家預算單位?無數筆業務,業務量非常大,業務的自動化處理程度直接關系到支付的及時性?準確性,直接關系到代理銀行的業務辦理效率?目前商業銀行國庫集中支付代理業務的自動化水平還不高,改進的余地還很大?例如,在授權支付的額度控制環節,鏈條比較長,自動化程度還不高?就中央財政而言,各預算單位根據部門預算申請分月用款額度計劃,經財政部批復后,財政部將額度通知單提交中國人民銀行和代理銀行總行,代理銀行再將額度錄入(或磁盤倒入)自己的代理業務系統;預算單位用款時,代理銀行再將預算單位填寫的有關信息錄入本行的代理業務系統查詢并申請額度支付,對同樣的信息存在多次手工錄入的重復操作程序,出錯的可能性提高,而效率卻不高?

其次,資金清算的自動化程度也不高?雖然現在各代理銀行和人民銀行的資金清算系統已經比較發達,但是由于代理銀行在辦理資金清算時,在資金的支付環節要逐筆人工干預,然后還要與總行進行清算,代理銀行總行要對全行的代理情況進行匯兌核對后再與中國人民銀行進行清算?這些環節任何一個環節出現失誤都會影響國庫集中支付業務的正常辦理?

另外,在信息反饋和對賬環節仍以紙質單據傳遞為主,除財政的信息監控外,其他環節都有紙質單據(如報表和對賬單等)在傳遞,沒有充分利用發達的網絡給辦公帶來的便利,增加了代理銀行的工作量?

(三)部分業務環節存在安全漏洞

首先,啟用新結算憑證后,結算環節存在安全漏洞,影響代理銀行的正常清算?2004年發布的《財政部關于中央預算單位財政授權支付業務的補充規定》,要求停止使用《財政授權支付憑證》,同時由于漏填支付指令不屬于退票理由,所以規定“代理銀行收到未填明支付指令的支票和結算憑證,應當及時通知預算單位補填;如無法通知預算單位補填,造成代理銀行墊付資金的”,預算單位要及時提供有關信息“供代理銀行清算資金,同時要根據實際墊付資金情況,按同期活期存款利率向代理銀行支付利息”?這在執行過程中問題很多,例如“零余額賬戶”在日終會形成“負余額”;為預算單位進行墊付款相當于融資,這與銀行信貸政策存在沖突;在預算單位額度不足時,為其提供了超額度透支用款的機會;銀行收取本金利息困難,很容易形成不良貸款;對個別管理較松的單位存在內部控制方面的困難,比如個別人可以和某收款人合謀簽發多張未填明支付指令的支票并倒提結算,此時銀行按財政部規定墊付,就會引發不少問題?

其次,資金的更正退回權限在預算單位,既不利于規范預算單位按預算科目和額度用款的行為,也增加了代理銀行的工作量?財政部規定在辦理資金退回和預算科目調整時,預算單位只需填寫《財政授權支付更正(退回)通知書》,提交代理銀行后,代理銀行就要為其進行退回或調整科目,而不需要財政部門的審批?代理銀行無法審查其退回和調整科目的合理性,如此一來,預算單位自由調配跨額度的現象比較普遍,不按預算科目用款?自由調配支出科目的現象更是頻繁,支出管理不規范?對代理銀行而言,不僅增加了業務量,而且在科目更正?資金退回后,相應的以前月份的對賬單?報表等都要進行變更,加大了記賬?對賬的復雜性和工作量?

(四)部分同城特約委托收款(代繳費等)業務無法正常進行

隨著電子銀行業務的日趨普及,同城特約委托收款業務也在逐步由紙質結算憑證向電子結算憑證發展,由于此時收款人開戶行要通過專用系統或小額支付系統的定期借記業務自動扣繳預算單位的有關款項,但零余額賬戶則無法實現自動扣繳,系統返回信息就為預算單位欠費?例如,廣州地區同城特約委托收款的自動化水平比較高,預算單位無法通過零余額賬戶繳納公用事業費或社會保障基金,只好臨時通過其他賬戶繳納,但這只是權宜之計?

三?完善商業銀行國庫集中支付代理業務的建議

(一)建立完善的國庫集中支付法律法規體系

完善商業銀行代理國庫集中支付業務,必須建立完善的法律法規體系,為商業銀行辦理業務提供法律依據和保障,同時方便銀行經辦人員辦理業務?首先,要對現有國庫集中支付的有關法規規章進行整合,對歷年發布的文件進行研究梳理,將零散的各種法規制度形成統一的法規體系?其次,加大國庫集中支付法規內部以及與其他規章之間的配合力度,實現有效銜接?例如,針對零余額賬戶日終出現“負余額”的實際情況,要么對“零余額”的概念進行修訂,要么對有關制度進行修訂,以防止“負余額”現象的發生?要針對國庫集中支付的特殊性,對《支付結算辦法》有關內容進行修訂,對支付結算的基本原則?票據的使用?結算方式?支付指令的填寫作出例外規定,以適應商業銀行代理國庫集中支付業務的需要?再次,要以建立完善的國庫集中支付法規體系為起點,不斷提高其法律層次,逐步實現由部門規章向《國庫集中支付法》的過渡,與《預算法》形成統一的法律體系,提高對包括商業銀行在內的各方當事人的約束力?

(二)推進業務處理自動化建設

總體思路是加快“金財工程”建設,依托中國人民銀行?財政部現有網絡,建立現代化的財政管理信息網絡系統,實現財政部門?人民銀行(國庫)?預算單位和代理銀行之間的資源共享,以便實時處理預算資金的信息傳輸和資金清算,加快資金周轉速度,提高財政資金使用效益?同時,自動化處理水平的提高, 有利于延長代理銀行的業務受理時間,對于避免《中央單位國庫集中支付代理銀行墊付資金計息管理暫行辦法》中規定的部分墊付業務具有重要的意義?

就額度控制而言,要實現預算單位申請用款計劃?財政部門網上審批,支付指令(直接支付)和授權支付額度信息通過網絡實時傳輸到人民銀行和商業銀行;預算單位進行授權支付用款時進行網上申請,有關信息共享到代理銀行,預算單位主動提交結算憑證或代理銀行收到收款人提交的預算單位開出的結算憑證后,代理銀行在系統中進行確認核對并辦理支付,有關業務信息在整個一體化的網絡系統中運行,提高額度控制的自動化水平?

就資金清算而言,要實現與額度控制的自動匹配和自動化支付?代理銀行完成上述額度進行確認核對后,有關支付信息進入了各方共享的財政管理信息網絡系統,由系統自動完成資金的支付?經辦行與總行的清算?代理銀行總行與人民銀行國庫部門的清算等操作,最好是系統依次自動完成,減少人工干預,提高自動化處理水平和資金清算效率,減輕代理銀行經辦人員的壓力,大大提高資金清算的及時性和準確性?

另外,要提高信息反饋和對賬環節的電子化程度,由代理銀行自動生成對賬單?統計報表等電子文檔并加蓋電子印章,由需要對賬的預算單位?財政部門?人民銀行等各方在網上自行下載使用?代理銀行可以根據預算單位的情況,不斷在預算單位中推廣使用網上銀行等電子化銀行,減輕代理銀行的工作量,提高工作效率?

(三)修訂有關業務制度,堵塞代理環節的漏洞

針對商業銀行代理國庫集中支付業務存在的一些可能出現問題的環節,要修訂有關制度,堵塞安全漏洞,規范預算單位的支付行為,保障代理銀行的利益?針對停止使用《財政授權支付憑證》?啟用新結算憑證后結算環節存在的安全漏洞,要對《票據法》和《支付結算辦法》進行修訂,增加例外條款,《票據法》要增加“漏填支付指令”作為退票理由的條款,對預算資金的更正退回權限,可以保留預付醫藥費的余額退回等部分權限,其他權限均要上收到財政部門,經預算單位申請財政部門審批后,代理銀行根據財政部門的通知辦理資金退回和預算科目的更正?

(四)多種途徑解決同城特約委托收款業務問題

為解決電子自動扣繳后預算單位無法使用同城特約委托收款結算方式的問題,以滿足預算單位繳納公用事業費或社會保障基金等款項的需要,目前,可以選擇的途徑有:財政部門協商收款單位開通網上申請和支付,在固定時間由預算單位進行網上繳費申請,并通過網上銀行向經辦行發出電子支付指令,從零余額賬戶支付;財政部門?人民銀行協商收款單位和所有商業銀行,調整現有自動化繳費系統,對預算單位的零余額賬戶添加特別標志,在對零余額賬戶進行自動扣繳時, 系統自動轉為需要代理銀行經辦人員手工干預后付款?這些可能的解決方案,均需要財政部門?人民銀行?預算單位?收款單位甚至地方政府共同協作才能完成?

參考文獻:

[1]孫汝祥.現代國庫管理制度將在全國建立[N].中國經濟時報，2005-11-8.[2]邱益林.深化我國國庫集中收付制度改革的思考[J].審計月刊，2005，(8).[3]萬華利，王紅.國庫集中收付改革:急盼法規助力[N].金融時報，2005-11-28.[4]金琳.零余額賬戶實施過程中存在的問題和改進建議[J].廣東工業大學學報(社會科學版)，2004，(2).(責任編輯:李琳)

第五篇：福建省招標代理業務作業暫行規程

第1章 總則

1.1 為了規范我省工程建設項目的招標代理業務作業，提高招標工作效率和服務水平，按照《中華人民共和國招標投標法》和《福建省招標投標條例》等國家和地方有關的法律法規規定，結合我省實際情況，制定本規程。

1.2 在本省行政區域內從事房屋建筑和市政基礎設施工程建設項目招標代理業務的工程建設項目招標代理機構（以下簡稱代理機構）應當執行本規程。

1.3 本規程所稱工程建設項目招標代理（以下簡稱招標代理），是指工程建設項目招標代理機構接受招標人的委托，從事工程勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備（進口機電設備除外）、材料采購招標的代理業務。

1.4 應當建立內部管理規章制度，明確職責，規范行為，嚴格履行招標代理合同。

1.5 在招標代理中不得有下列行為：

1.5.1 從事同一工程建設項目的招標代理和投標咨詢活動； 1.5.2 超越招標代理資格許可范圍承攬工程建設項目招標代理業務； 1.5.3 明知委托事項違法而進行代理；

1.5.4 采取行賄、提供回扣或者給予其他不正當利益等手段，或違反物價部門規定。低價惡意競爭，承接工程招標代理業務；

1.5.5 轉讓工程建設項目招標代理業務；

1.5.6 泄露應當保密的與招標投標活動有關的情況和資料；

1.5.7 與招標人或者投標人串通，損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益；

1.5.8 拒不執行招投標監管部門或機構依法責令改正的通知；

1.5.9 擅自修改經招標人確認并加蓋了招標人公章的工程建設項目招標代

理成果文件；

1.5.10 涂改、倒賣、出租、出借或者以其他形式非法轉讓工程建設項目招標代理資格證書；

1.5.11 偽造、隱匿工程招標代理過程文件及成果文件； 1.5.12 法律、法規和規章禁止的其他行為。

1.6 應當自覺接受并配合招投標監管部門等監督執法機關的監督檢查。

第2章 委托代理合同和招標項目組

2.1 代理機構從事招標代理業務，應當與招標人簽訂書面合同，在合同約定的范圍內實施代理，未經簽訂書面合同的，不得實施代理作業。

2.2 招標人（委托人）和代理機構（受托人）應當按照建設部、國家工商總局發布的《建設工程招標代理合同（GF-2005-0215）》范本簽訂招標代理委托合同。招標代理合同應明確：

2.2.1 委托招標代理工作的具體范圍和內容；

2.2.2 委托人和受托人雙方的權利、義務和違約責任，雙方的指定聯系人； 2.2.3 委托人向受托人提供本工程招標代理業務所需的資料和資金落實情況資料及時間要求；

2.2.4 受托人組織招標工作的內容和時間（招標方案）要求，完成招標工作的相關咨詢服務內容；

2.2.5 按照國家和省物價管理部門的規定收取招標代理服務費和工程造價咨詢服務費，招標代理和造價咨詢服務費上下浮動比例須符合有關規定；

2.2.6 在招標代理業務范圍內委托人和受托人雙方各自應承擔的費用和重新招標雙方應承擔的責任和費用；

2.2.7 招標代理服務費和工程造價咨詢服務費的預付額度（比例）和支付

時間。

2.3 依法公開招標項目的委托代理合同簽訂后應在辦理該項目第一次招標文件材料備案的同時報招投標監管部門或機構備案。

2.4 簽訂委托代理合同后，代理機構應設立項目組，指定項目負責人和配備項目組其他成員。

第3章 招標方案

3.1 應當按照合同約定的內容和時間向招標人（委托人）提交招標方案，包括：

3.1.1 發包方案，包括招標項目概況，招標方式，發包工程價格（工程估算價、勘察設計、監理收費標準、貨物價格），招標公告發布的媒體、網站和場所，發售標書、圖紙的場所和方式，擬采用的招標文件范本，對投標人的資格審查方式，評標辦法，計價方式和依據，工程款支付時間和比例，工期要求、質量標準，投標擔保方式、金額；

3.1.2 在收到委托人提供完成代理招標業務所需的全部資料后編制和提交招標文件（含招標公告、資格審查文件）的時間；

3.1.3 編制和提交造價咨詢文件（工程量清單預算書等）的時間（若有委托時適用）；

3.1.4 發布招標公告、出售招標文件、發布控制價、發布答疑紀要的計劃時間；實行資格預審項目的，還應包括發布資格預審公告、出售資格預審文件、審查潛在投標人資格、確定潛在投標人的計劃日期；

3.1.5 需組織現場踏勘和集中答疑的，組織現場踏勘和答疑的計劃日期； 3.1.6 截標、開標、評標的計劃時間和地點； 3.1.7 發出中標通知書、中標結果公示的計劃時間；

3.1.8 向委托人提交工程合同（草案）的時間；

3.1.9 向委托人和招投標監督部門或機構提交招投標情況書面報告的時間。

3.2 應當按照委托人同意的招標方案組織招標。在作業過程中，根據實際情況需要調整招標方案的，應事先向委托人報告并獲得同意后實施。

第4章 編制招標文件

4.1 應當與招標人充分溝通，向招標人索要編制招標文件所需的項目資料，在不違反相關法律法規規章和規定的前提下，按照招標人確認的招標方案編制招標文件，并按約定的時間向招標人提交招標文件。

4.2 依法必須招標的政府投資項目，國家或者省級行政監督部門已編制相應示范文本的，招標代理機構在編制招標公告、資格審查（預審）文件和招標文件等代理業務文本時應當使用。

4.3 實行資格預審的項目，其招標文件一般應與資格預審文件同時編制完成，同時送審。

4.4 招標公告、資格審查（預審）文件、工程量清單均是招標文件的組成部分，招標代理機構應當在規定的時間內向投標人（潛在投標人）提供完整的招標文件。招標公告的內容與資格審查（預審）文件或招標文件的相關內容應一致；資格審查（預審）文件的內容應與招標文件的相關內容應一致。

4.5 編制招標文件應符合以下要求：

4.5.1 招標文件的內容應當完整，一般應當載明以下主要內容： 4.5.1.1 招標人名稱、項目名稱及基本情況； 4.5.1.2 項目數量、規模和主要技術、質量的要求； 4.5.1.3 項目完成期限或者交貨、提供服務的時間；

4.5.1.4 對投標人資格、投標文件、投標有效期限的要求； 4.5.1.5 提交投標文件的方式和地點、截止時間、開標地點、時間； 4.5.1.6 投標人遞交投標文件的人員需提交原件驗證的要求； 4.5.1.7 投標人參加開標會的人員以及身份證件要求； 4.5.1.8 開標、評標程序以及評標的標準、辦法； 4.5.1.9 投標保證金、履約擔保、投標報價的要求；

4.5.1.10 圖紙、格式附錄等招標相關資料和技術文件的要求； 4.5.1.11 合同主要條款及協議書格式； 4.5.1.12 受理投訴的行政監督部門。

4.5.2 在招標文件中，對于同一個問題的描述前后內容應當一致。4.5.3 招標文件中規定的實質性要求和條件，應當用醒目的方式標明，不得以特定的生產供應者及其提供的產品或者服務為依據；如果必須引用某一生產供應者的技術標準才能準確或者清楚地說明擬招標項目的技術標準時，應當標明“或相當于”的字樣。不得在招標文件中提出與招標項目不相適應的資質要求；不得規定含有傾向或者排斥潛在投標人或者將應由招標人承擔的義務轉嫁給投標人等不公平的其他內容。

4.5.4 招標文件應當規定項目合理的投標有效期。投標有效期從投標人提交投標文件截止之日起計算。

4.5.5 使用財政性資金的工程項目，在招標文件中確定的標準、規模、內容等應當控制在項目審批部門核定的范圍內。對工程建設項目的工程價款結算辦法，國家和我省已有明確規定的，招標文件相關內容應當按照有關規定編制；招標文件要求中標人提供履約擔保的，應當同時明確向中標人提供工程款支付擔保。

4.5.6 對于工程施工項目招標，還應當明確預算價和投標報價編制依據、5

計價方式、價格風險包干范圍、設計變更的工程款調整的計價辦法等計價相關內容。對于實行固定總價合同的，還應明確中標后工程量清單的核對確認時間。

4.5.7 監理項目招標，應明確監理收費標準。

第5章 招標文件材料報備

5.1 招標過程中的文件材料包括：招標代理合同、招標公告、資格預審公告、資格預審文件、資格預審結果、招標文件（含工程量清單和工程預算書）、修改招標文件內容的答疑紀要或補充通知、中標通知書、招投標情況書面報告。

5.2 招標過程中的文件材料，應按規定向招投標監管部門或機構及時報備。5.3 招投標監管部門或機構依法要求改正的，代理機構應及時執行。

第6章 發布招標公告和出售招標文件

6.1 采用資格后審的招標項目，應當發布招標公告；采用資格預審的招標項目，招標代理機構應當發布資格預審公告，并在資格審查后向合格的申請人發出投標邀請、向資格預審不合格的申請人發出資格預審結果通知書，同時做好合格申請人名單的保密工作。

6.2 依法必須公開招標的項目，應當在國家有關部門或者省人民政府指定的報刊、信息網絡或者其他媒體發布招標公告。在兩家以上媒體發布同一項目招標公告的，公告內容應當一致。招標公告（資格預審公告）還應當按照項目所在地招投標監管部門規定的媒體和場所發布。

6.3 招標公告（資格預審公告）中出售招標文件（資格預審文件）的時間和地點應符合招投標監管部門或機構的規定，并按照招標公告（資格預審公告）約定的時間和地點出售招標文件（資格預審文件），按項目所在地招投標監管部門或機構的規定向購買人提供購買憑證。所有工程建設項目的招標文件（或資格

預審文件）出售時間不得少于5個工作日。

6.4 采用記名方式出售招標文件（資格預審文件）的，在做好登記的同時，應注意做好保密工作，不得泄露購買人名單和數量；采用無記名方式出售招標文件的，不得要求購買人提供任何證件，不得登記任何與購買人身份有關的信息。

第7章 組織現場踏勘、答疑和澄清

7.1 采用記名方式出售招標文件且招標文件約定組織現場踏勘和答疑會的，應按規定的時間和地點組織投標人前往現場踏勘，并做好答疑會的準備工作，開好答疑會。投標人可不派人參加現場踏勘和答疑會；在組織投標人前往現場踏勘或召開答疑會時不得點名或簽到。答疑會上投標人（潛在投標人）提出的問題，可以在會上做出說明，一時無法在會上做出說明的，會后應及時與業主及有關單位協商。不管是否在會上做出說明，均應以書面文件形式發給所有購買招標文件的投標人（潛在投標人），并以書面文件答復的內容為準，并應通知投標人的代表簽字確認已經收到書面文件。

7.2 采用無記名方式出售招標文件的，不集中答疑、不組織投標人到現場踏勘，但應在招標文件中明確告知招標工程的具體位置和周邊環境及投標人自行下載答疑的網站和領取書面答疑文件時間和地點，并由代理機構會同招標人在現場設置足以識別的相應標識，由投標人根據需要自行去現場踏勘；投標人對招標文件、工程量清單、工程項目現場情況及圖紙（若有提供）等招標所有資料有疑問時，在規定的時間內以傳真等書面方式提交代理機構，代理機構按招標文件規定的時間和網址在網上公布答疑或補充通知、在規定的地點和時間發放書面答疑文件。

7.3 招標文件發出后，除了處理投標人（潛在投標人）對招標文件提出的問題外，還應再次檢查招標文件是否有錯漏或不適當之處，如有發現，應及時予

以修改或補充。

7.4 對招標文件的澄清、修改或補充的，應在投標截止期前15日歷天發出（采用在合理造價區間隨機抽取中標人的，應在截標3個工作日前發出），如補充通知發出時距離投標截止期不足15日歷天（施工招標采用在合理造價區間隨機抽取中標人截標前不足3個工作日）的，應將投標截止期延后，確保上述規定。

7.5 投標人（潛在投標人）在規定答疑時間內對招標文件等資料提出的疑問，代理機構應認真研究、及時處理，并以書面的形式予以答疑；未予書面答疑的問題應有處理記錄，做到有案可查。

第8章 截標、開標和評標

8.1 準備工作

8.1.1 按照招標文件約定時間和地點做好截標、開標、評標委員會組建和評標的準備工作，包括制定開標、評標計劃。開標計劃包括開標程序和內容、開標會紀律、唱標內容、開標會工作人員和監督（或公證）人員等，評標計劃包括評標程序和內容、資格審查內容和標準、評標辦法和標準、評標輔助用表，以及評標會工作人員和分工職責、會務安排等。

8.1.2 應提前與建設工程交易中心聯系落實開評標場地安排和評標專家的抽取時間安排。

8.1.3 按照招標文件規定的要求，檢查投標保證金情況。應安排專人在投標截止時間之后到銀行索取投標保證金到帳記錄資料交給評標委員會，并做好保密工作。

8.1.4 配合招標人按規定組建評標委員會。評委會中招標人代表應具有工程技術或經濟類中級以上職稱，并由招標人以書面形式確定,評標專家一般應按規定在國家或省級專家庫中抽取；技術特別復雜、專業要求特別高或者國家有特

殊要求的招標項目，采取隨機抽取方式確定的專家難以勝任，由招標人報該項目的招投標監管部門確認后，可以由招標人直接確定。評委會組成為5人或以上的單數，其中專家人數按規定不得少于評委會總人數的2/3。

8.2 截標

8.2.1 代理機構項目組工作人員至少應在截標時間前30分鐘進入崗位，做好接收投標文件的準備，投標人比較多的項目，酌情提前開始接收投標文件。

8.2.2 投標人應當在招標文件要求提交投標文件的截止時間前，將投標文件送達投標地點。在接收投標文件時，應檢查投標文件的密、包封等是否符合招標文件的規定，嚴格按照招標文件的規定內容驗證登記。逾期送達和不符合招標文件密、包封規定的投標文件，應拒絕接收。

8.2.3 在招標文件要求提交投標文件的截止時間前，投標人提交補充、修改或者撤回投標文件的書面材料應予接收。補充、修改的內容為投標文件的組成部分。

8.2.4 應嚴格按照招標文件規定的截標時間準時向投標人宣布截標，并按規定做好已接收投標文件的保管工作，在開標前不得開啟。

8.2.5 截標時投標人少于3家的，由代理機構當場宣布招標失敗，并將已接收的投標文件退還相應的投標人，投標人不愿意領回的投標文件由代理機構按機要件銷毀。

8.3 開標

8.3.1 應按照招標文件規定的時間和地點進行開標。如因場地或評標委員會的組建等問題需要延后開標的，應向投標人說明情況。

8.3.2 開標會主持人、唱標人、記錄人和監標人應準時到崗開展工作。8.3.3 應嚴格按招標文件規定的程序進行開標，一般包括以下程序內容： 8.3.3.1 宣布招標項目的開標會開始，介紹開標會的主持人、唱標人、記錄

人和監標人。

8.3.3.2 宣布遞交投標文件的投標人數量和開標的先后順序。

8.3.3.3 招標文件要求核驗投標人參加開標會代表身份的，按規定核驗并記錄核驗情況。

8.3.3.4 當眾檢查和宣布投標文件密封的完好情況，并請投標人代表簽字確認。若發現投標文件密封破壞，應在繼續確認密封完好的投標文件后，就密封破壞的投標文件征求所有投標人意見，若所有投標人都沒有異議，應經所有投標人簽字確認后方可開標；若有任一投標人有異議，應即保存所有投標文件的原狀，并即報告該招標項目的招投標監管部門或機構處理。

8.3.3.5 所有投標文件密封經確認完好后（發現投標文件密封破壞，按前款規定處理后），開啟投標文件、公布招標文件規定的唱標內容，并做好開標記錄。

8.3.3.6 唱標結束后，征詢投標人是否對唱標內容有異議，若有異議，按照投標文件的內容更正；若異議的內容與投標文件內容不一致，異議無效，并不得更改。

8.3.3.7 采用經評審的最低投標價中標法的，按招標文件規定的辦法抽取K值。

8.3.3.8 主持人宣布開標會結束。8.4 評標

8.4.1 代理機構項目組人員應自始至終做好評標會的輔助工作，不得擅離工作崗位，不得在評標會上發表干擾或影響評委會評標的意見。

8.4.2 評標時，項目組應按規定做好以下工作：

8.4.2.1 介紹評標委員會各成員，請評標委員會成員推薦一名評委會主任，主持評標會，也可以由招標人指定評委會主任。

8.4.2.2 介紹或由招標人介紹招標項目的基本情況。

8.4.2.3 宣布評標紀律，介紹招標文件規定的評標程序、評審內容、評標辦法和標準、評標注意事項。

8.4.2.4 收集和整理評標資料，檢查評標報告和評審表格的簽字情況。8.4.2.5 采用在合理造價區間隨機抽取中標人辦法的，按招標文件規定的辦法抽取中標人，并做好記錄。

8.4.2.6 保管好投標資料、評標資料，按規定做好資料的封存。

第9章 定標、中標結果公示、中標通知

9.1 評標結束后的當天或第二天，應以函件的形式將評標報告提交招標人，并在函中告知招標人在收到評標報告后15個工作日內，依法應當根據評標委員會提出的書面評標報告和推薦的中標候選人，確定中標人，并發出中標通知書。中標通知書應加蓋招標人單位公章。

9.2 配合招標人做好中標通知書的發放工作。

9.3 依法必須進行招標的項目，應當自招標人確定中標人之日起3個工作日內，在規定的媒體和場所，按規定的內容公示中標結果，公示期不少于10個日歷天。

第10章 投標人質疑、投訴處理

10.1 中標結果公示期內，若接到蓋有投標人公章和投標人法定代表人或其授權代表簽字的投標人書面質疑，應當按《工程建設項目招標投標活動投訴處理辦法》（國家發改委、建設部等七部委第11號令）規定的程序和方法進行調查、核實、處理、反饋。

10.2 中標結果公示期內，收到有關招投標活動存在違法行為的信訪件，應按《信訪條例》（國務院令第431號）的規定處理。

10.3 收到招投標監管部門或機構有關招投標投訴或信訪件的轉辦通知，應當按照轉辦文書的要求進行處理。

10.4 在處理投標人質疑或信訪過程中發現有違法違規行為需招投標監管部門或機構進行處理的，應將調查核實違法違規行為的事實、證據材料和處理依據書面報招投標監管部門或機構依法進行處理。

第11章 合同授予

11.1 中標通知書發出后，應根據招標文件約定的內容和中標人投標文件的承諾為招標人起草合同草案，并告知招標人應按規定在中標通知書發出后30個日歷天內與中標人訂立書面合同。

11.2 如接到招投標監管部門或機構暫緩簽訂合同的通知，應及時告知招標人。

第12章 招標投標情況書面報告

12.1 應當自招標人確定中標人之日起15個日歷天內，向招投標監管部門或機構提交招標投標情況書面報告。

12.2 按有關規定和招標委托代理合同約定向招投標監管部門或機構提交合同備案。

第13章 退還投標保證金

13.1 設有投標保證金或投標保函的，在中標公示期結束后的5個工作日內（因投標人投訴或質疑可能造成重新評標的，在投訴或質疑處理完后5個工作日內，但應告知投標人推遲退還投標保證金或投標保函的原因），應通知中標候選人以外的投標人到投標保證金的收款單位或投標保函的收取單位辦理并退還投

標保證金或保函，同時通知投標保證金的收款單位或投標保函的收取單位開始退還投標保證金或保函的日期、退還金額、退還的投標人名稱。在中標人與招標人簽訂合同（如中標人需提交履約擔，包括中標人已按招標文件規定提交履約擔保）后的5個工作日內，按前述規定的辦法將投標保證金或投標保函退還中標人以及其他中標候選人。

第14章 文件歸檔及代理意見反饋

14.1 在招標代理工作完成前，應當妥善保存工程招標代理過程文件以及成果文件。

14.2 招標代理合同履行完畢后，除保留一套副本并妥善保存不少于五年外，其余招標代理過程文件以及成果文件應在15個工作日內移交招標人，并辦理交接手續，告知招標人按工程建設項目檔案管理的有關規定處理。

14.3 招標代理工作完成后，應當按規定填寫《建設工程招標代理評價意見表》，并由招標人填寫評價意見、蓋章。

第15章 附則

15.1 本規程規定的個別程序和內容如與招標項目所在地招投標監管部門規定不一致的，按當地招投標監管部門的規定執行。