第一篇：北京市高級人民法院關(guān)于審理涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干意見(試行)-地方司法規(guī)范

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第二篇：北京市高級人民法院司法巡查工作暫行辦法(試行)-地方司法規(guī)范

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第三篇：涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦案要點(diǎn)1122

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦案要點(diǎn)

[關(guān)鍵詞]涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪；民間借貸；實(shí)物流；資金流；信息流 涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪多涉及投資理財(cái)、私募股權(quán)、理財(cái)產(chǎn)品等領(lǐng)域，屬資金密集型犯罪，通常表現(xiàn)為非法吸收公眾存款、集資詐騙、組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等形式，其涉案金額大、受害對象多、波及范圍廣，涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪一定要對案事件的性質(zhì)進(jìn)行準(zhǔn)確梳理，區(qū)別對待，針對個(gè)案制定專門方案，將損失降到最低，最大限度的降低社會(huì)危害性。

一、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的成因分析

（一）銀根收緊與企業(yè)資金需求剛性增長之間的矛盾

2010年以來國家貨幣政策由積極轉(zhuǎn)向穩(wěn)健，針對房地產(chǎn)開發(fā)、礦產(chǎn)挖掘等行業(yè)的政策利空較多，銀行貸款政策收緊，在直接和間接融資仍具有向大型及國有企業(yè)傾斜的傳統(tǒng)下，融資難、融資貴成為制約相關(guān)行業(yè)發(fā)展的瓶頸，企業(yè)流動(dòng)性易出現(xiàn)不足或資金鏈斷裂。為應(yīng)對臨時(shí)性經(jīng)營困難，部分企業(yè)選擇通過民間集資來緩解燃眉之急。值得重點(diǎn)關(guān)注的是，在近年實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難較多、效益下滑情況下，房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)升溫且獲利豐厚，刺激了部分生產(chǎn)加工企業(yè)抽資，甚至通過民間借貸投資房地產(chǎn)開發(fā)，隨著國家房地產(chǎn)調(diào)控力度加大，在房屋銷售不暢情況下易導(dǎo)致資金鏈斷裂。

（二）居民財(cái)富的不斷增長與投資渠道狹窄之間的矛盾

隨著經(jīng)濟(jì)的增長，居民閑置資金也在增加，個(gè)人資產(chǎn)保值增值的投資需求旺盛。但當(dāng)前資本市場面向普通投資者提供的投資工具種類較少，普通投資者面臨收益性、風(fēng)險(xiǎn)性和流動(dòng)性的折中選擇，缺乏專業(yè)知識(shí)的人群或是偏好于高收益的投資者，在諸多不規(guī)范操作的引導(dǎo)下會(huì)選擇將資金投于高收益的民間借貸，甚至是非法集資。此類投資者往往缺乏經(jīng)濟(jì)金融和法律方面的知識(shí)，不能區(qū)分合法和非法的界限，在發(fā)財(cái)心切情況下心存僥幸，面對犯罪分子打出高回報(bào)的幌子，往往抵擋不住誘惑而上當(dāng)受騙。

（三）非法集資手段隱蔽與法律制度不健全之間的矛盾

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪隱蔽性強(qiáng)，如非法集資活動(dòng)形式多樣，違法犯罪主體往往以投資、生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目為載體，參與者通過熟人、親戚、朋友層層介紹不斷擴(kuò)展，集資手段也逐步由傳統(tǒng)方式向網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展。在資金鏈未發(fā)生斷裂情況下難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)。另一方面，防范、監(jiān)控、預(yù)警和打擊非法集資活動(dòng)需要多部門共同參與，這方面法律制度建設(shè)尚不完善，如其中與之密切相關(guān)的民間借貸尚缺乏明確的法律規(guī)范，現(xiàn)行刑法條款無法對其調(diào)整，導(dǎo)致一些民間融資項(xiàng)目的立項(xiàng)、廣告宣傳、資金籌集、流向等環(huán)節(jié)無法實(shí)現(xiàn)透明嚴(yán)格監(jiān)管。

二、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉及的領(lǐng)域多是投資理財(cái)、私募股權(quán)、理財(cái)產(chǎn)品等。表現(xiàn)為多種形式，應(yīng)對其行為的真實(shí)目的進(jìn)行判斷分類，區(qū)別對待，根據(jù)其行為目的分類如下：

（一）、以生產(chǎn)經(jīng)營為目的，通過多種形式籌集資金；

1、所籌集資金流轉(zhuǎn)至生產(chǎn)經(jīng)營用途；

資金融通分為內(nèi)源融通和外源融通，涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪所涉及的資金基本上都是外源融通，既是融資主體針對外部資源進(jìn)行融資，且是針對社會(huì)大眾進(jìn)行的融資。融資主體是企業(yè)或者公司，或者是為融資而設(shè)立的關(guān)聯(lián)公司，融資的目的是為了解決生產(chǎn)經(jīng)營中的資金危機(jī)，比如說，某家煤礦為技術(shù)改造、擴(kuò)大生產(chǎn)量成立關(guān)聯(lián)公司對社會(huì)大眾進(jìn)行融資，融資的形式多為股權(quán)融資；融資的方式多種多樣，但融來資金是否獲得收益是與國家產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)控、行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、經(jīng)營者的經(jīng)營方式、重大自然災(zāi)害或者其他不特定的因素有極大關(guān)聯(lián)，比如2008年奧運(yùn)會(huì)期間要求所有煤礦停止生產(chǎn)，會(huì)后又發(fā)生了特大煤礦事故，又造成煤礦開工復(fù)產(chǎn)的延遲，這些因素都造成了融資成本的大幅提高，就直接造成企業(yè)資金鏈斷裂，投資客戶也血本無歸，繼而把壓力施加給政府，通過非常手段來引起政府的關(guān)注。政府會(huì)根據(jù)事態(tài)的發(fā)展通過職能部門運(yùn)用行政法規(guī)、民法法規(guī)、刑法法規(guī)等進(jìn)行調(diào)控，能夠幫扶盤活的盡可能給予政策支持、資金扶持，不能盤活的影響惡劣的對融資企業(yè)或者公司主要責(zé)任人進(jìn)行定罪量刑，對投資客戶進(jìn)行勸誡疏導(dǎo)，對涉案款物進(jìn)行追繳拍賣進(jìn)而兌付給投資客戶。

2、所籌集資金挪為它用；

還有一部分企業(yè)或者公司把以生產(chǎn)經(jīng)營為目的籌集來的資金挪作它用，錢融到手了，預(yù)估到用于生產(chǎn)經(jīng)營后的預(yù)期收益低或者低于其他投資項(xiàng)目賺取的收益，這種現(xiàn)象最后的結(jié)果有多種情況，可能是高收益也可能是資金斷鏈。

3、所籌集資金用于個(gè)人揮霍或者違法犯罪活動(dòng)的；

將融來的資金用與個(gè)人揮霍或者違法犯罪活動(dòng)的也比比皆是，這種情況融來的資金根本就不會(huì)產(chǎn)生收益，解決這種情況只有依法從嚴(yán)懲處，加大追繳資金的力度，但往往效果不好。

（二）以賺取通道費(fèi)為目的，通過多種形式籌集資金；這種現(xiàn)象在網(wǎng)絡(luò)理財(cái)平臺(tái)較為普遍，如某某平臺(tái)，利用手機(jī)APP操作，關(guān)聯(lián)銀行賬戶，為規(guī)避形成資金池，直接將資金轉(zhuǎn)入用錢企業(yè)或者公司，所籌集資金流轉(zhuǎn)至生產(chǎn)經(jīng)營用途，利用和用錢企業(yè)或者公司簽訂的協(xié)議收取手續(xù)費(fèi)。

（三）以騙取資金為目的的，通過多種形式籌集資金；設(shè)立投資擔(dān)保公司，以高息利誘向社會(huì)不特定對象吸收資金，融來的資金用于個(gè)人揮霍或者違法犯罪活動(dòng)的；設(shè)立網(wǎng)絡(luò)理財(cái)平臺(tái)騙取投資客戶資金用于個(gè)人揮霍或者違法犯罪活動(dòng)的；

（四）非法傳銷案件，表面看似和非法吸收公眾存款、集資詐騙等案件形式不同，但是只要分析傳銷的真正目的就可以知道，傳銷是犯罪嫌疑人通過“拉人頭、賺積分”的手段發(fā)展下線，按照一定順序組成層級，呈典型“金字塔”結(jié)構(gòu)。形成資金流動(dòng)最終是為了將他人財(cái)物據(jù)為己有。

三、對于涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查，定性至關(guān)重要，由于此類型犯罪涉及區(qū)域廣，人員多，取證工作量大、難度大，信息量大，不易分類整理，想形成一條完整的證據(jù)鏈條異常困難，必須將必要的證據(jù)提取到位才能夠反映出案件的真實(shí)情況，之后才能對案件進(jìn)行準(zhǔn)確定性。

在這里簡單介紹一下“三流證據(jù)”，既是依照三條主線進(jìn)行，實(shí)物流、資金流和信息流，實(shí)物流涉及原材料、半成品或者成品、廠房場地、機(jī)器設(shè)備、辦公家具等有形物品；資金流涉及隨著實(shí)物流轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，銀行存款及其他貨幣資金。信息流涉及隨著實(shí)物流轉(zhuǎn)和資金流轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的書面信息、電子信息等，資金應(yīng)隨實(shí)物流動(dòng)，信息伴隨實(shí)物和資金流動(dòng)，正常的企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)如圖一所示：

實(shí)物流、信息流和資金流供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)原核心企業(yè)分銷網(wǎng)絡(luò)采購客戶服務(wù)最終客戶材物流料生產(chǎn) 如果一種經(jīng)濟(jì)行為并沒有按照以上次序進(jìn)行，肯定是出了問題，通過偵查可以對問題進(jìn)行分析，是經(jīng)營失敗，還是有目的而為之，是否構(gòu)成犯罪應(yīng)根據(jù)具體情況而定。

（一）以資金流動(dòng)為主線進(jìn)行偵查

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪前期融資過程主要涉及資金流和信息流，資金使用中有實(shí)物的出現(xiàn)。資金的用途一般體現(xiàn)于犯罪主體推介的理財(cái)產(chǎn)品。私募股權(quán)推介的股票期貨等產(chǎn)品、傳銷活動(dòng)往往也伴隨商品推介；資金從投資客戶手中轉(zhuǎn)入融資公司或者企業(yè)，由企業(yè)進(jìn)行支配，資金的流動(dòng)伴隨產(chǎn)生大量相關(guān)信息如合同、轉(zhuǎn)款憑證、收據(jù)、還款計(jì)劃書、借據(jù)、聊天記錄等，這些信息就能夠證明資金流動(dòng)的路徑及最終目標(biāo)，在偵查過程中，要緊追資金的流向，盡可能完整調(diào)取相關(guān)聯(lián)的信息，最后制作資金流向圖，作為主線，以方便整理卷宗、涉案資金的追繳。如三鑫擔(dān)保公司非法吸收公眾存款案、新明擔(dān)保公司非法吸收公眾存款案、海瑩公司實(shí)際控制人集資詐騙案件等，均是緊追投資客戶的資金流動(dòng)路徑，調(diào)取關(guān)聯(lián)信息證據(jù)，查明資金去向，對資金適用于正常生產(chǎn)經(jīng)營的定性為非法吸收公眾存款，對個(gè)人非法占有資金的以集資詐騙定性，查明資金最終去向，進(jìn)而進(jìn)行資金追繳。

（二）以實(shí)物流作為主線

如百年租車公司案件，眾多投資客戶或者以自有資金投入該公司，或者以自有資金購買車輛投入該公司，公司或者將客戶資金用于購買車輛用于轉(zhuǎn)租、或者將客戶車輛直接轉(zhuǎn)租獲取資金用于支付客戶利息，涉及數(shù)千車輛。此類案件即以實(shí)物車輛為主線，查明車輛購置的資金來源，車輛的流轉(zhuǎn)情況，伴隨車輛的流轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的收益或者費(fèi)用，伴隨車輛和資金流轉(zhuǎn)的信息是證明這一過程的充分而必要的證據(jù)。

（三）對涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查，其實(shí)就是為了查明被害人是如何損失了，前期初查、立案對案件的定性隨著案件真相的揭露會(huì)有所改變，比如說海瑩公司實(shí)際控制人集資詐騙案件，初期立案是非法吸收公眾存款案，通過偵查后，發(fā)現(xiàn)該公司不具備償還能力，以口口相傳的方式、高息利誘向社會(huì)不特定對象吸收公眾存款，后期吸收來的存款部分用來償還前期客戶的資金、部分償還個(gè)人債務(wù)、還有部分資金通過取現(xiàn)轉(zhuǎn)存的方式占為己有出借給朋友獲取高額利息。此案件最終以集資詐騙案件定罪量刑。

四、對涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查應(yīng)注意的幾個(gè)問題

（一）涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉及區(qū)域廣、涉案資金龐大、涉及投資客戶較多、資金流轉(zhuǎn)路徑復(fù)雜多樣，需要提取的信息證據(jù)多而繁瑣，不易梳理，容易造成辦案人員心態(tài)出問題，近期發(fā)生的案件涉及客戶動(dòng)輒上千人，甚至上萬人，每一客戶都要建立證據(jù)檔案，客戶所分布的區(qū)域較廣，往往波及省內(nèi)全境大多數(shù)地市，工作量大、身體上的疲憊容易讓辦案人員產(chǎn)生畏懼感、為難情緒，進(jìn)而影響辦案思路、效率和進(jìn)程，辦案人員一定要有克難攻關(guān)的精神，合理調(diào)整工作與休息的節(jié)奏，使偵查辦案有序進(jìn)行。

（二）涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪證據(jù)種類繁多，證據(jù)鏈條多樣，偵查周期長，需要固定辦案人員，不到萬不得已不要更換辦案人員。偵查涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的辦案人員，兼有偵查員、材料內(nèi)勤、檢查機(jī)關(guān)公訴人員、律師多種責(zé)任，要懂得依法辦案，還要懂得有技巧、規(guī)范的取證，要梳理證據(jù)鏈條、整理卷宗，還要對自己整理的案卷進(jìn)行審核，還要本著為犯罪嫌疑人辯護(hù)的態(tài)度去看待案件，才能夠使有罪的人受到懲罰，無罪的人不被冤枉。

（三）要注意維穩(wěn)、追贓、辦案三個(gè)目的的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，在辦案過程中，發(fā)現(xiàn)偵查對象有機(jī)會(huì)盤活，能為客戶挽回更多的損失，就要及時(shí)制作方案，向辦案指揮部匯報(bào)，通過政府主管部門進(jìn)行協(xié)調(diào)部署，及時(shí)調(diào)整方案，把整個(gè)案事件的處理向積極的方向推進(jìn)，不能為了盡快辦結(jié)案件而辦理案件，不能僅僅為了打擊犯罪而辦理案件。

（四）犯罪“非法占有為目的”主觀故意的認(rèn)定和把握

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪中部分可以構(gòu)成詐騙案件，詐騙案件最難認(rèn)定的就是非法占有的主觀故意，刑法上的“非法占有”應(yīng)當(dāng)是指犯罪行為人以特定手段為掩護(hù)，意圖使相對方失去或脫離對其財(cái)物的控制，而積極追求將該財(cái)物據(jù)為己有或非法支配以獲取非法利益的不法心理狀態(tài)。“以非法占有為目的”的主觀故意是犯罪行為人一種抽象無形的心理狀態(tài)。如何認(rèn)定“以非法占有為目的”的主觀故意，不能斷章取義、主觀臆斷地枉加罪責(zé)或放縱犯罪。

如何判斷是否具有“以非法占有為目的”的主觀故意，應(yīng)從以下六點(diǎn)進(jìn)行證明。

1、有無欺詐行為

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人是否具有欺詐行為，如利用虛假理財(cái)產(chǎn)品、虛構(gòu)資金用途來欺騙客戶投資，將資金挪為他用。

2、有無現(xiàn)實(shí)的履約行為

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人根本就沒有任何履約行為，或者沒有履約的原因純屬主觀意愿，而并非受客觀因素的限制所致，或者以履行極少部分義務(wù)為誘餌，目的是為了誘騙對方履行全部義務(wù)的，一般應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人具有詐騙的主觀故意。

3、沒有履約的根本原因

如果涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人根本就沒有履約能力或者根本無意履約，只想無償享有權(quán)利，主觀上無意履約的，而客觀上并未付諸履行的，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人具有實(shí)施詐騙的主觀故意。

4、履約能力和義務(wù)是否相對應(yīng)

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人沒有履約能力，而承諾無力履行的約定。

5、對涉案資金的處理情況

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人對涉案資金的處理情況，能夠直接反映出其實(shí)施行為時(shí)的主觀心理態(tài)度，收到對方款項(xiàng)全部或大部分用于個(gè)人揮霍，或者不按約定使用，而是將所收款項(xiàng)用于證券、期貨交易或其他高風(fēng)險(xiǎn)投資，致使血本無歸的，或者收取對方款物后，隱匿、銷毀賬目，意在非法占有他人財(cái)物的，或者搞假破產(chǎn)、假歇業(yè)、假離婚、假重組，意在逃避返還上述款項(xiàng)的，或者從事非法犯罪活動(dòng)、用于償還他人債務(wù)、攜款逃匿、隱匿款物拒不返還、肆意處置他人財(cái)物等等情形，都應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人具有實(shí)施詐騙的主觀故意。

6、行為人承擔(dān)責(zé)任的行為表現(xiàn)

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人取得相對方款物后，采用躲避的方式使對方無法行使債權(quán)挽回經(jīng)濟(jì)損失的情形普遍存在，應(yīng)當(dāng)就個(gè)案的控辯證據(jù)和各種客觀因素綜合進(jìn)行分析、判斷，不應(yīng)當(dāng)一概而論，均認(rèn)定為詐騙。

第四篇：北京高級人民法院關(guān)于印發(fā)《北京市高級人民法院關(guān)于加強(qiáng)涉訴信訪工作的實(shí)施意見試行》的通知-地方司法規(guī)范

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第五篇：北京市高級人民法院關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范司法建議工作的意見-地方司法規(guī)范

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