第一篇：臺灣地區(qū)反洗錢工作及借鑒意義

臺灣地區(qū)反洗錢工作及借鑒意義

摘要:臺灣地區(qū)作為亞太反制洗錢組織的創(chuàng)始會員之一,其于1996年10月頒布了亞洲第一部反洗錢法律,構(gòu)筑了較為完整的洗錢防制體系。本文介紹分析臺灣地區(qū)反洗錢工作的開展情況,并結(jié)合大陸反洗錢工作開展的現(xiàn)狀,從洗錢上游犯罪的界定、金融機(jī)構(gòu)的免責(zé)條款及公告機(jī)制、沒收財產(chǎn)分享制度、特定交易免申報制度及偵查合作機(jī)制等7個方面,闡述對大陸反洗錢工作的借鑒意義。

關(guān)鍵詞:臺灣;洗錢防制法;反洗錢;借鑒

一、臺灣地區(qū)反洗錢體制的演進(jìn)

20世紀(jì)80年代,臺灣地區(qū)販毒、走私等不法集團(tuán)以洗錢手段“漂白”其不法資金的行為日益猖獗,引起各界的廣泛關(guān)注。為有效打擊洗錢活動,臺灣地區(qū)大力推進(jìn)反洗錢工作,并于1992年成為亞太反制洗錢組織的創(chuàng)始會員之一。臺灣地區(qū)“立法院”也于1996年頒布了《洗錢防制法》,次年臺灣地區(qū)“法務(wù)部經(jīng)濟(jì)調(diào)查局”成立了“洗錢防制中心”,專門負(fù)責(zé)反洗錢工作的具體操作。后根據(jù)《洗錢防制法》實施情況及洗錢犯罪行為的發(fā)展情況,臺灣地區(qū)“立法院”先后兩次對該法部分條文進(jìn)行修訂和完善,加大打擊恐怖組織活動以及跨國組織洗錢犯罪的力度,逐漸構(gòu)筑起較為完善的洗錢防制體系。(一)反洗錢主管機(jī)構(gòu)情況。在臺灣地區(qū),擔(dān)任金融情報中心職責(zé)的機(jī)構(gòu)為“法務(wù)部調(diào)查局”,該局于1997年4月成立“洗錢防制中心”,專門執(zhí)行防制洗錢相關(guān)業(yè)務(wù)。該中心的主要職責(zé)為:洗錢防制策略研究;受理金融機(jī)構(gòu)對大額通貨交易及疑似洗錢交易的申報;洗錢資訊的收集、分析、處理及運用;對其他機(jī)關(guān)洗錢案件的協(xié)查及洗錢防制法有關(guān)規(guī)定的協(xié)調(diào)聯(lián)系;與國際相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息交換、人員培訓(xùn)的交流和合作、調(diào)查洗錢案件的聯(lián)系、規(guī)劃、協(xié)商及執(zhí)行;洗錢資料的電腦建檔、整理。

(二)反洗錢法規(guī)體系建設(shè)情況。

臺灣地區(qū)于1980年頒布了行政命令,規(guī)定現(xiàn)金提領(lǐng)100萬元新臺幣以上須設(shè)簿登記(留存)提領(lǐng)人基本數(shù)據(jù)備查,以達(dá)到防制洗錢的目的。1996年10月臺灣地區(qū)頒布了亞洲第一部反洗錢法律———《洗錢防制法》,并于1997年4月開始正式施行。根據(jù)該法,臺灣“法務(wù)部”、“財政部”、“中央銀行”等部門還制定了一系列的法規(guī)命令、行政規(guī)則及函(釋),共同構(gòu)成了臺灣反洗錢總體法規(guī)規(guī)范體系。1.《洗錢防制法》。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》立法工作于1996年10月完成,其后經(jīng)過6個月的準(zhǔn)備與調(diào)適,于1997年4月正式施行。2003年,根據(jù)該法實施情況及洗錢犯罪行為的發(fā)展動向,臺灣地區(qū)“立法院”對該法部分條文進(jìn)行修訂和完善,主要包括:在偵查中增加檢察官或在審判中增加法官,對于疑似洗錢交易賬戶,可以執(zhí)行凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定;加大對幫助洗錢犯及常業(yè)洗錢犯的處罰力度,刪除金融機(jī)構(gòu)疑似洗錢申報必須告知當(dāng)事人的規(guī)定以及直系血親及配偶等親屬協(xié)助洗錢以免除刑責(zé)的規(guī)定;增加沒收財產(chǎn)分享制度等。為順應(yīng)國際防制洗錢潮流,維護(hù)島內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融安全與社會秩序,臺灣地區(qū)“立法院”于2007年對《洗錢防制法》進(jìn)行第二次修訂,增加了反恐怖組織活動以及打擊跨國組織洗錢的力度。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》是關(guān)于反洗錢犯罪的刑事與行政的綜合性立法,偏向于從防制洗錢出發(fā),以達(dá)到遏制重大犯罪的目的。

《洗錢防制法》的主要規(guī)定如下:(1)明確了洗錢定義。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》明確洗錢系指以下兩類行為: 一是掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財物或財產(chǎn)上利益者的行為;二是掩飾、收受、搬運、寄藏、故買或牙保(指中介)他人因重大犯罪所得財物或財產(chǎn)上利益者的行為。

(2)調(diào)整規(guī)范列入洗錢上游犯罪的范圍。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》明確規(guī)定洗錢必須是涉及“重大犯罪”的相關(guān)行為,同時詳細(xì)指出“重大犯罪”所包括的范圍,并采取概括、列舉的方式,旨在避免洗錢犯罪的上游犯罪類型過廣從而導(dǎo)致執(zhí)行困難,但又希望在涵蓋重大犯罪范圍時,能力求其周延性。根據(jù)洗錢上游犯罪的發(fā)展變化,2003年修正后的《洗錢防制法》增加了偽變造信用卡、金融卡、儲值卡等金融犯罪,《組織犯罪防制條例》中的犯罪,《刑法》中的業(yè)務(wù)侵占罪以及《政府采購法》中的圍標(biāo)、綁標(biāo)、泄密等洗錢上游犯罪類型。2007年修正后的《洗錢防制法》將現(xiàn)行犯罪所得新臺幣2000萬元的重大(經(jīng)濟(jì))犯罪門檻,下調(diào)到500萬元,并將刑法的詐欺重利罪改列為重大犯罪,規(guī)范列入洗錢上游犯罪的范圍。

(3)明確了適用反洗錢管理規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)范圍,同時規(guī)定其他有可能被利用進(jìn)行洗錢的非金融機(jī)構(gòu),經(jīng)“法務(wù)部”會同相關(guān)主管機(jī)關(guān)指定后,適用于《洗錢防制法》中有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定。

(4)明確金融機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)。規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)訂定“防制洗錢注意事項”,報請目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)及“財政部”備查;金融機(jī)構(gòu)對于達(dá)一定金額以上的現(xiàn)金交易以及疑似洗錢交易,應(yīng)確認(rèn)客戶身份及留存交易記錄憑證,并向指定機(jī)構(gòu)申報

(5)規(guī)定了保密免責(zé)條款。即明確金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定申報疑似洗錢的交易時免除其業(yè)務(wù)上對客戶身份及資料保守秘密的義務(wù)。

(6)明確洗錢罪處罰措施及自首免責(zé)措施。即對“洗錢”定義中所 概括的兩類行為分別規(guī)定了處罰措施。對于直系血親、配偶或同財共居親屬因重大犯罪所得財物或財產(chǎn)上利益犯該罪者,則減輕其刑。對于法人代表人、法人或自然人的代理人、受雇人或其它從業(yè)人員,因執(zhí)行業(yè)務(wù)犯前二項罪者,亦規(guī)定了處罰措施。同時還明確規(guī)定犯前三項罪但于犯罪后6個月內(nèi)自首的,免除其刑;逾6個月者,減輕或免除其刑;在偵查或?qū)徟兄凶园渍?減輕其刑。

(7)明確金融機(jī)構(gòu)及公務(wù)員違反反洗錢職責(zé)的處罰措施。即對金融機(jī)構(gòu)違反一定金額以上現(xiàn)金交易報告規(guī)定的或可疑交易報告規(guī)定的,分別規(guī)定了處罰措施;對公務(wù)員或金融機(jī)構(gòu)不具公務(wù)員身份的從業(yè)人員泄漏或交付關(guān)于申報疑似洗錢交易或洗錢犯罪嫌疑的文書、圖畫、消息或物品者,分別規(guī)定了處罰措施。

(8)明確對洗錢罪者相關(guān)犯罪財物沒收或扣押事項。即規(guī)定了對洗錢罪者其因犯罪所得財物或財產(chǎn)上的利益的處置原則和辦法。

(9)明確反洗錢偵查中的賬戶凍結(jié)等處分權(quán)利,即規(guī)定了檢察官申請法院對洗錢交易財產(chǎn)發(fā)布凍結(jié)令的前提條件以及應(yīng)急處置辦法。

2.其他法律法規(guī)中的相關(guān)條款。

除《洗錢防制法》外,臺灣地區(qū)在《銀行法》、《信托業(yè)法》、《信用合作社法》、《證券交易法》、《票券金融管理法》、《保險法》、《金融控股公司法》等法律中均明確了從業(yè)人員的反洗錢職責(zé)及違反反洗錢相關(guān)規(guī)定應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。3.反洗錢主要法規(guī)及行政規(guī)則。

根據(jù)《洗錢防制法》,臺灣“法務(wù)部”、“財政部”、“中央銀行”等部門還制定了一系列的行政命令、規(guī)則及函(釋),如《疑似洗錢交易應(yīng)申報之范圍標(biāo)準(zhǔn)》、《洗錢犯罪沒收財產(chǎn)管理撥交及使用辦法》、《銀行對疑似不法或顯屬異常交易之存款賬戶管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)開戶作業(yè)審核程序暨異常賬戶風(fēng)險控管之作業(yè)模板》、《旅客或隨交通工具服務(wù)之人員攜帶人民幣出入國境登記規(guī)定》、《旅客或隨交通工具服務(wù)之人員攜帶外幣出入國境登記規(guī)定》等。(三)反洗錢義務(wù)主體及申報流程。根據(jù)《洗錢防制法》規(guī)定,臺灣地區(qū)反洗錢義務(wù)主體包括銀行、信托投資公司、信用合作社、農(nóng)會信用部、漁會信用部、票券金融公司、信用卡公司、保險公司、證券商等金融機(jī)構(gòu)以及部分特定非金融機(jī)構(gòu)。其主要反洗錢業(yè)務(wù)流程為: 1.客戶身份確認(rèn)及交易記錄留存。(1)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑客戶提供的身份證明文件或護(hù)照確認(rèn)其身份,并將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易賬戶號碼、交易金額、身份證明文件號碼加以記錄。但如能確認(rèn)客戶為交易賬戶本人者,可免于確認(rèn)身份。(2)交易如由代理人代理操作,應(yīng)憑代理人提供的身份證明文件或護(hù)照,將代理人姓名、出生年月日、電話、身份證明文件號碼加以記錄。(3)確認(rèn)記錄及交易憑證,應(yīng)以原本方式保存5年。確認(rèn)客戶程序的記錄方法,由各金融機(jī)構(gòu)依本身考量,根據(jù)全行一致性做法的原則,選擇一種記錄方式。2.一定金額以上的通貨交易申報。(1)新臺幣150萬元(含等值外幣)以上的單筆現(xiàn)金收或付(包括所有在會計處理上以現(xiàn)金收支傳票記賬的交易)或換鈔交易均為一定金額以上的通貨交易。(2)金融機(jī)構(gòu)對上述一定金額以上的通貨交易,除部分列明的免報情形外,應(yīng)于五個營業(yè)日內(nèi)以媒體申報方式向“法務(wù)部調(diào)查局”申報。如有正當(dāng)理由,報請“法務(wù)部調(diào)查局”同意后使用書面表格申報。

3.疑似洗錢交易的申報。(1)疑似洗錢交易的標(biāo)準(zhǔn)為:新臺幣150萬元(含等值外幣)以上的交易(包括同一營業(yè)日同一交易賬戶數(shù)款項的合計數(shù))且屬疑似洗錢的交易者;或雖未達(dá)上述金額,但已接獲通報或已知悉屬疑似洗錢交易者。(2)各金融機(jī)構(gòu)協(xié)會訂立防制洗錢注意事項模板,供各所屬金融機(jī)構(gòu)依法制定防制洗錢注意事項,并依不同業(yè)務(wù)性質(zhì)列示作為疑似洗錢交易確定的參考。(3)金融機(jī)構(gòu)各單位承辦人員發(fā)現(xiàn)異常交易,即陳報專責(zé)督導(dǎo)主管裁決是否確屬應(yīng)申報范疇,如確定后即交由原承辦人員填寫申報書并層層報送總機(jī)構(gòu),由總機(jī)構(gòu)指定部門簽報副總經(jīng)理(或相當(dāng)職位人員)核定后依規(guī)定向“法務(wù)部調(diào)查局”申報。上述申報流程應(yīng)于發(fā)現(xiàn)疑似洗錢交易之日起10個營業(yè)日內(nèi)完成。遇重大緊急案件,先以電話依此程序辦理,同時設(shè)簿登記,并立即補(bǔ)辦書面資料傳真“法務(wù)部調(diào)查局”。上述申報記錄及交易憑證,應(yīng)以原本方式保存5年。(4)對疑似洗錢交易的客戶,依規(guī)定辦理申報后,除其它法律另有規(guī)定外,仍得繼續(xù)受理該賬戶的交易,若經(jīng)檢調(diào)單位審定為疑似洗錢案件,日后應(yīng)配合提供申報后持續(xù)發(fā)生的交易資料。

二、臺灣地區(qū)洗錢犯罪活動情況及主要特點

自1997年4月23日《洗錢防制法》實施以來,臺灣地區(qū)反洗錢力度逐年加大,臺灣地區(qū)法院及檢查署援引《洗錢防制法》提起公訴的洗錢案件數(shù)逐年攀升,凸顯反洗錢成效。1997～2005年臺灣地區(qū)累計起訴洗錢案件2586件,其中僅2005年就達(dá)1173件,洗錢金額累計涉及新臺幣77.1億元。

(一)經(jīng)濟(jì)犯罪為洗錢案件涉及的主要犯罪類型。臺灣地區(qū)洗錢罪的客體限于《洗錢防制法》第三條規(guī)定的:重大犯罪所得財物或財產(chǎn)上的收益,涉及的上游犯罪類型可分為經(jīng)濟(jì)犯罪、貪瀆犯罪、毒品犯罪、重大刑案及其他重大犯罪五類。“洗錢防制中心”的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,其中涉及為經(jīng)濟(jì)犯罪的占起訴洗錢案件的比重最大,2003～2005年該項占比分別達(dá)87%、88%和92%;且經(jīng)濟(jì)犯罪中的常業(yè)詐欺罪均占絕大比例,2003～2005年該項占比分別為81%、86%和90%。

(二)金融機(jī)構(gòu)為洗錢案件中主要涉及的洗錢渠道。據(jù)“洗錢防制中心”的統(tǒng)計分析顯示,在2003～2005年已起訴的洗錢案件中,不法分子大多利用單一或多種類型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重大犯罪不法財務(wù)的掩飾或隱匿。其中利用銀行從事重大犯罪洗錢的頻率最高(詳見上表)。(三)案件中替他人洗錢的比例高。據(jù)“洗錢防制中心”的統(tǒng)計分析顯示,臺灣地區(qū)2003～2005年已起訴的洗錢案件被告人數(shù)中,替他人洗錢的人數(shù)分別比本人洗錢的人數(shù)多出72人、703人和1174人。

三、臺灣地區(qū)反洗錢工作對大陸的啟示及借鑒

(一)合理界定洗錢上游犯罪的范圍。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》對洗錢上游犯罪的定義采取概況與列舉相結(jié)合的方式,同時使用法定刑(所犯最輕本刑為5年以上有期徒刑以上的犯罪)、具體犯罪(刑法等法中指定條款的犯罪)、犯罪數(shù)額(犯罪所得在新臺幣2000萬元以上的部分指定條款犯罪)三種標(biāo)準(zhǔn)來限定洗錢上游犯罪,據(jù)統(tǒng)計,依立法當(dāng)時情況,最輕本刑為5年以上有期徒刑犯罪,在臺灣地區(qū)《刑法》、《特別刑法》及《行政法》中,共計147則,約占罪刑條文總數(shù)16%。因此, 臺灣地區(qū)對洗錢上游犯罪的定義范圍較大,周延性較好,可操作性強(qiáng),對打擊與預(yù)防洗錢活動較為有利。從偵查實務(wù)的角度看,由可疑資金流向清查,可發(fā)現(xiàn)諸多各類型重大犯罪,也可達(dá)到遏制重大犯罪的目標(biāo)。相比較而言,2007年1月1日開始施行的《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)規(guī)定的洗錢上游犯罪為毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪,范圍相對有針對性。而《反洗錢法》在列舉七種犯罪之后加上一個“等”字,可涵蓋各種新情況、新變化。(二)確定金融機(jī)構(gòu)的保密免責(zé)條款及公告機(jī)制。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》第八條明確規(guī)定:“金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定申報疑似洗錢的交易時免除其業(yè)務(wù)上保守秘密的義務(wù)”。同時臺灣“財政部”以行政規(guī)則的方式指導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)制作告示牌,在營業(yè)場所公開告示

以下內(nèi)容:“依《洗錢防制法》第八條規(guī)定,本機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)疑似洗錢交易,須向指定的機(jī)構(gòu)申報”。通過免責(zé)條款及公告機(jī)制來解決金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)與金融業(yè)務(wù)中對客戶身份及資料保密的義務(wù)之間的沖突,凸顯反洗錢義務(wù)的優(yōu)先性。《反洗錢法》第六條也明確規(guī)定法律保護(hù)條款,建議可借鑒臺灣地區(qū)做法,在金融機(jī)構(gòu)營業(yè)場所進(jìn)行公示,以增強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的保護(hù),并提醒公眾理解與支持國家的反洗錢工作。

(三)建立沒收財產(chǎn)分享制度。臺灣地區(qū)《洗錢防制法》2003年修正稿增加了“沒收財產(chǎn)分享制度”。即對于司法機(jī)關(guān)因偵辦犯罪而沒收的財產(chǎn)(現(xiàn)金或有價證券除外),可以劃撥給司法機(jī)關(guān)使用。若犯罪者已把不法所得“洗”到國外,亦可以通過合作通道凍結(jié)扣押犯罪不法所得并予以沒收,再將所沒收財產(chǎn)的部分或全部撥交該外國政府、機(jī)構(gòu)或國際組織;同理適用于協(xié)助外國政府、機(jī)構(gòu)或國際組織的情況。該規(guī)定有效地增進(jìn)了國際間打擊洗錢犯罪和跨國犯罪的合作,尤其是

有利于推動海峽兩岸攜手打擊兩岸跨境洗錢犯罪活動。大陸方面可以此為契機(jī),借助司法互助的渠道建立兩岸反洗錢初期合作機(jī)制。

(四)建立特定交易免申報制度。

為減輕金融機(jī)構(gòu)工作量,突出交易申報重點,臺灣地區(qū)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對一定條件下的通貨交易,可免辦理確認(rèn)客戶身份、留存交易記錄憑證及向指定機(jī)構(gòu)申報,該做法值得大陸借鑒。其免申報的具體交易內(nèi)容如下: 1.與政府機(jī)關(guān)、公營事業(yè)機(jī)構(gòu)、行使公權(quán)力機(jī)構(gòu)(于受委托范圍內(nèi))、公私立學(xué)校、公用事業(yè)及政府依法設(shè)立的基金,因法令規(guī)定或契約關(guān)系所生的交易應(yīng)收應(yīng)付款項。

2.金融機(jī)構(gòu)間交易及資金調(diào)度。但金融同業(yè)客戶透過金融同業(yè)間的同業(yè)存款賬戶所生的應(yīng)付款項,如兌現(xiàn)同業(yè)所開立的支票,同一客戶現(xiàn)金交易達(dá)新臺幣100萬元以上者,不在此免申報范疇。

3.經(jīng)銷商申購彩券款項。

4.證券商或期貨商開立的期貨保證金專戶。

5.代收款項交易(不包括存入股款代收專戶的交易),其繳款通知書已明確記載交易對象的姓名、身份證明文件號碼(含代號可追查交易對象的身份者)、交易種類及金額者,但應(yīng)以繳款通知書副聯(lián)作為交易記錄憑證留存。

6.百貨公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫(yī)療院所、交通運輸業(yè)及餐飲旅館業(yè)等非個人賬戶基于業(yè)務(wù)需要經(jīng)常或例行性須存入現(xiàn)金新臺幣100萬元以上的,由金融機(jī)構(gòu)確認(rèn)有事實需要后將名單轉(zhuǎn)送法務(wù)部調(diào)查局核備,如法務(wù)部調(diào)查局于10日內(nèi)無反對意見,其后該賬戶得免逐次確認(rèn)與申報。此項免申報情形,金融機(jī)構(gòu)每年至少應(yīng)審視交易對象一次。如交易對象與金融機(jī)構(gòu)已無前項往來關(guān)系,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)報法務(wù)部調(diào)查局備查。金融機(jī)構(gòu)每年審視一次非個人賬戶免申報大額通貨交易,以特定表格于每年初申報洗錢防制中心,該中心于2月底前將核備結(jié)果以函文回復(fù)各金融機(jī)構(gòu)。從大陸情形來看,根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十條規(guī)定,雖明確有10種情形金融機(jī)構(gòu)可以免報,但沒有對特定行業(yè)進(jìn)行細(xì)分。因此,臺灣地區(qū)的上述規(guī)定對大陸反洗錢工作有一點啟示:即在對日常的大額交易和可疑交易的分析判別上,可將一些可能進(jìn)入我們視線的特定行業(yè)給予剔除。

(五)構(gòu)筑對洗錢犯罪活動的偵查合作機(jī)制。臺灣地區(qū)“洗錢防制中心”隸屬“法務(wù)部調(diào)查局”,該局同時包括廉政處、緝毒中心、經(jīng)濟(jì)犯罪防制中心等部門。該中心對申報數(shù)據(jù)進(jìn)行分析后,若發(fā)現(xiàn)為調(diào)查局業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的案件(如貪瀆罪、經(jīng)濟(jì)犯罪、毒品犯罪等),即將調(diào)查結(jié)果移交調(diào)查局內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)單位續(xù)行調(diào)查;如為一般刑案,則移交刑事警察局處理。在該中心對申報數(shù)據(jù)分析過程中,亦可得到調(diào)查局其他部門的外勤協(xié)助,提高了偵查、分析、協(xié)作的效率與質(zhì)量。而目前大陸所采取的工作方法為反洗錢工作聯(lián)席會議制度以及部門之間的情報會商制度,從體制的構(gòu)建上看儼然是一套完備的系統(tǒng),但在實際操作中,對洗錢犯罪的上游罪的初步甄別尚存在信息方面的比對困難,臺灣地區(qū)的做法具有借鑒價值。同時,呼吁國家在反洗錢工作中加強(qiáng)信息整合以及提高打擊此類犯罪的整體合力。

(六)建立對金融機(jī)構(gòu)的保護(hù)、獎勵及信息反饋機(jī)制。臺灣地區(qū)“洗錢防制中心”在偵查分送疑似洗錢交易檔案資料時,不得提供有關(guān)申報金融機(jī)構(gòu)人員的資料。且金融機(jī)構(gòu)申報的疑似洗錢交易經(jīng)檢察官起訴或受行政處罰后,該中心會函請有管轄權(quán)的公務(wù)機(jī)關(guān)對申報金融機(jī)構(gòu)予以獎勵。該中心還建立了與金融機(jī)構(gòu)之間的信息反饋機(jī)制:如定期與金融機(jī)構(gòu)座談、溝通防制洗錢相關(guān)問題;不定期提供洗錢案例分析或防制洗錢指引,編制并公布洗錢防制工作年報等。通過這些形式,該中心協(xié)助金融機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作。

(七)加大對常業(yè)洗錢的打擊力度。鑒于該地區(qū)洗錢犯罪中為他人洗錢及常業(yè)洗錢的比例較高,臺灣地區(qū)在2003年對《洗錢防制法》的修訂中,加大了對為他人洗錢及常業(yè)洗錢的處罰力度,規(guī)定:掩飾、收受、搬運、寄藏、故買或牙保他人因重大犯罪所得財物或財產(chǎn)上利益的,處7年以下有期徒刑(原為5年以下),并處新臺幣500萬元以下罰金。法人代表人、法人或自然人的代理人、受雇人或其它從業(yè)人員,因執(zhí)行業(yè)務(wù)犯前兩項罪者,除處罰行為人外,對該法人或自然人并處以各該項所定的罰金。該規(guī)定有助于抑制職業(yè)洗錢行為,值得我們借鑒。

哈明瑄(中國人民銀行廈門市中心支行, 4)

福建金融2008年第01期

參考文獻(xiàn): [1]謝立功.兩岸洗錢防制策略之研究[C].2001年12月兩岸治安問題學(xué)術(shù)研討會.[2]許光.海峽兩岸反洗錢法比較研究[J].法學(xué)雜志,2007,(2).[3]臺灣“法務(wù)部調(diào)查局”.洗錢防制工作年報(2000～2005年)[Z].(責(zé)任編輯:王勉)(責(zé)任校對:王勉周冰)

第二篇：反洗錢工作

縣聯(lián)社反洗錢工作總結(jié)

信合網(wǎng)www.tmdps.cn 時間：2009-09-14 19:12 點擊:474次 字體設(shè)置: 大 中 小

為全面推進(jìn)我縣農(nóng)村信用社反洗錢工作，全面普及反洗錢知識，提高公眾的反洗錢意識，為反洗錢工作提供良好的社會環(huán)境，貫徹《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，推動全轄反洗錢工作全面深入開展，現(xiàn)將2008年反洗錢工作開展情況匯報如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行精心部署。為使反洗錢工作得到真正落實。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了由聯(lián)社主任為組長，辦公室、財務(wù)會計部、稽核監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，制定了適合當(dāng)?shù)氐姆聪村X工作計劃，加強(qiáng)與縣人民銀行、新聞、城管等部門的協(xié)調(diào)溝通，為開展反洗錢工作營造良好的社會環(huán)境。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高對反洗錢工作的認(rèn)識。為增強(qiáng)對反洗錢工作的認(rèn)識，我縣聯(lián)社首先從自身做起，加強(qiáng)對《反洗錢》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等法律法規(guī)知識的學(xué)習(xí)。

(一)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)反洗錢文件精神，深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性。根據(jù)人行平昌縣支行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)巴中市金融系統(tǒng)反洗錢宣傳活動實施方案的通知》（平銀發(fā)〔2008〕80號）文件精神，從2008年9月1日至9月30日,在平昌轄內(nèi)開展為期一個月的反洗錢知識宣傳活動，根據(jù)我縣實際，以平信聯(lián)發(fā)[2008]221號印發(fā)了《平昌縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社反洗錢宣傳活動實施方案的通知》，提高了對反洗錢工作的認(rèn)識，確保反洗錢工作正常、有序的開展。(二)加強(qiáng)反洗錢知識學(xué)習(xí)。首先，聯(lián)社充分認(rèn)識到農(nóng)村信用社是控制反洗錢流通的第一道屏障，要確保反洗錢工作措施得到全面落實，就我縣而言，必須充分發(fā)揮農(nóng)村信用社“點多面廣”的優(yōu)勢，提高員工反洗錢的積極性和主動性。其次是強(qiáng)化了臨柜人員反洗錢方面法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，為確保履行好這項工作的重要職責(zé)，采取了一系列有力措施，扎實開展反洗錢專業(yè)隊伍的建設(shè)工作，強(qiáng)化了反洗錢意識，形成了一支反洗錢工作隊伍。

三、周密實施，確保反洗錢工作有序開展。為確保反洗錢工作的有序開展，聯(lián)社按照上級要求精心組織，周密實施。

(一)定點宣傳。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社分別在縣城江口鎮(zhèn)平昌中學(xué)和各信用社設(shè)點開展反假幣宣傳點13個，各信用社同時組織反洗錢宣傳隊分赴田間地頭，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、集市、村莊進(jìn)行《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》宣傳和咨詢活動。

(二)全面宣傳。反洗錢工作宣傳期間，轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點通過懸掛橫幅，張貼標(biāo)語、宣傳圖片，擺放宣傳資料等形式，全面開展《反洗錢法》宣傳。據(jù)統(tǒng)計，宣傳活動共發(fā)放《反洗錢法》知識宣傳資料8600多份，各網(wǎng)點門前懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅26幅，在農(nóng)村及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)營造了浩大的反洗錢宣傳聲勢，在一定程度上增強(qiáng)了農(nóng)村對反洗錢認(rèn)識。

(三)聯(lián)合學(xué)校開展反洗錢宣傳。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社針對中小學(xué)生流動性強(qiáng)、分布廣，接受知識快的特點，與學(xué)校共同組織學(xué)生開展有關(guān)《反洗錢》的課外活動。并深入平昌中學(xué)開展《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》法律法規(guī)講座，動員學(xué)生將在校學(xué)會的反洗錢知識傳授給家庭成員。

(四)構(gòu)建群眾性宣傳教育體系。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社本著“著眼城鎮(zhèn)、面向農(nóng)村，以點帶面、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，根據(jù)城鄉(xiāng)居民對反洗錢知識認(rèn)識的差別，有針對性地制定了不同的宣傳計劃，對城鎮(zhèn)居民，我縣聯(lián)社各鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點選擇節(jié)假日、集圩日等群眾集中上街的機(jī)會設(shè)置宣傳點進(jìn)行宣傳。據(jù)統(tǒng)計，《反洗錢》宣傳活動期間，全縣60個鄉(xiāng)、村、社設(shè)點宣傳達(dá)38次。

四、制定有效的反洗錢防范措施。為確保反洗錢報表真實、準(zhǔn)確的反映，并及時上報，為上級決策提供依據(jù)。

（一）建立客戶身份登記制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開戶時，柜面業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、代碼證以及國地稅務(wù)登記證等）的真實性、完整性和有效性；根據(jù)審慎性原則認(rèn)真的開展了解客戶活動，對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點及資金流向進(jìn)行分析，對其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時進(jìn)行監(jiān)控。反洗錢系統(tǒng)新客戶識別168018戶，其中：單位客戶144戶，個人客戶167874戶。

（二）在sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上按規(guī)定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料。包括單位銀行結(jié)算賬戶存款人的名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱和號碼、開戶的證明文件、組織機(jī)構(gòu)代碼、住所、注冊資金、經(jīng)營范圍、主要資金往來對象、賬戶的日平均收付發(fā)生額等信息和個人銀行結(jié)算賬戶存款人的姓名、身份證件的名稱和號碼、住所等信息。按規(guī)定每月報送大額交易、可疑交易報告的相關(guān)資料及報表。

（三）建立逐級報告、登記備案制度。各營業(yè)網(wǎng)點在辦理金融業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶有可疑支付交易情況，記錄和分析該可疑支付交易，并填制《可疑支付交易報備表》，采用書面或傳真方式報送聯(lián)社進(jìn)行審查。聯(lián)社收到信用社報送的可疑支付交易報告表后，應(yīng)及時組織人員到信用社進(jìn)行實地調(diào)查，確屬可疑交易的，并逐級上報。營業(yè)網(wǎng)點發(fā)生的所有大額交易，必須在《大額交易登記簿》上逐筆登記并專夾保管。對大額現(xiàn)金支付登記臺賬定期匯總，上報。反洗錢系統(tǒng)重新識別客戶修改客戶信息58戶，其中：單位客戶7戶，個人客戶51戶。

五、反洗錢工作中存在不足

（一）反洗錢意識淡薄，內(nèi)控制度未落實。目前我縣農(nóng)村信用社沒有設(shè)立獨立的反洗錢崗位，現(xiàn)實中反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位混同，對反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的內(nèi)容比較粗糙；反洗錢意識比較薄弱，極大部分管理人員與員工對反洗錢認(rèn)識不夠，對相關(guān)政策以及文件精神未能吃透，無法引起農(nóng)村信用社對反洗錢工作的真正重視，致使相關(guān)職責(zé)不健全、不完善等；相關(guān)的反洗錢制度也只是寫在紙上，掛在墻上，沒有真正落實到實際工作中。

（二）很難真實地“了解客戶”。“了解客戶”是金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢活動的基礎(chǔ)工作，新增的反洗錢工作不僅工作量大，難度也大，給農(nóng)村信用社的經(jīng)營帶來了新的壓力，反洗錢要全面的了解自己的客戶。

（三）專業(yè)反洗錢人才缺乏。由于沒有技術(shù)支持，加之可疑支付交易報告標(biāo)準(zhǔn)比較原則，可疑報告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，缺乏對客戶經(jīng)理的要求，導(dǎo)致報告基本上是出于應(yīng)付，在具體業(yè)務(wù)操作中就容易出現(xiàn)紕漏和脫節(jié)，不適應(yīng)反洗錢工作的開展。

（四）反洗錢技術(shù)手段落后。目前農(nóng)村信用社沒有一套運用與實踐的反洗錢監(jiān)控軟件工具，數(shù)據(jù)甄別分析缺乏高科技化和智能化，大多僅靠手工采集以及經(jīng)驗識別大額和可疑資金交易，不僅造成工作人員工作量大、效率低下，而且不同程度導(dǎo)致差錯，無法做到對大額、異常支付交易進(jìn)行及時監(jiān)測、記錄、分析。

六、反洗錢工作今后的措施及要求。今后，我們將嚴(yán)格按照“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的要求，繼續(xù)深入開展反洗錢工作，重點做好：

（一）進(jìn)一步貫徹落實“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的具體規(guī)定，繼續(xù)加大反洗錢工作力度；

（二）不斷完善反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦事機(jī)構(gòu)的整體功能，確保反洗錢工作的深入開展；

（三）不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，在工作中查找缺陷漏洞；

（四）繼續(xù)加強(qiáng)現(xiàn)金支付交易監(jiān)測和轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測，特別是加強(qiáng)對大額資金支付交易和可疑資金支付交易的有效監(jiān)測，做好匯兌結(jié)算和大額現(xiàn)金收付的臺帳登記和分析工作，防止和打擊非法洗錢活動；

（五）進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢的社會宣傳力度；

（六）嚴(yán)格保密制度，確保反洗錢工作的順利開展。

第三篇：臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)淺析

臺灣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的調(diào)研報告

一、臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展史

農(nóng)業(yè)在臺灣經(jīng)濟(jì)發(fā)展中曾經(jīng)占有重要地位，為工業(yè)發(fā)展提供了大量資金、勞動力與市場，奠定了臺灣經(jīng)濟(jì)起飛的基礎(chǔ)。60年代末期后，農(nóng)業(yè)“功成身退”，逐步進(jìn)入停滯期，成為三大產(chǎn)業(yè)中最小的部門，在整體經(jīng)濟(jì)中已處于相當(dāng)次要的地位。80年代以來，臺灣當(dāng)局采取了一系列重大政策措施，調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展方向，臺灣農(nóng)業(yè)邁向一個新的發(fā)展階段。

戰(zhàn)后，臺灣農(nóng)業(yè)的發(fā)展大致經(jīng)歷了“恢復(fù)－發(fā)展－停滯－轉(zhuǎn)型”四個階段，也反映了臺灣農(nóng)業(yè)的興衰史。

恢復(fù)階段

1945－1952年，是臺灣農(nóng)業(yè)的恢復(fù)階段。農(nóng)業(yè)在日據(jù)時代曾獲得較大發(fā)展，尤其是20－30年代，在日本所謂“農(nóng)業(yè)臺灣、工業(yè)日本”的殖民政策下，出現(xiàn)了臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展的一段“黃金時代”，也形成了以稻米和甘蔗為主的單一農(nóng)業(yè)生產(chǎn)形態(tài)。1951年，臺灣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)恢復(fù)到戰(zhàn)前最高水平，稻米產(chǎn)量達(dá)到148.5萬噸，甘蔗產(chǎn)量為202.2萬噸。這一時期，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)年平均增長率約為13%，農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)力年增長率約為6.3%，每年土地生產(chǎn)力約增長9.2%。

發(fā)展階段

1953－1968年，臺灣農(nóng)業(yè)進(jìn)入較快發(fā)展時期，被稱為臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展的“第二個黃金時代”。1953年開始，臺灣當(dāng)局確定了“以農(nóng)業(yè)培養(yǎng)工業(yè)，以工業(yè)帶動農(nóng)業(yè)”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。1953年1月，臺灣實行“耕者有其田”的農(nóng)地改革，極大地激發(fā)了農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，進(jìn)一步促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。這期間，臺灣連續(xù)實施了四期“四年經(jīng)濟(jì)建設(shè)計劃”，其中，農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要目標(biāo)是開發(fā)農(nóng)業(yè)資源，增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，拓展農(nóng)產(chǎn)品外銷，向工業(yè)提供廉價的勞動力與原料。在增加糧食生產(chǎn)方面，臺灣還采取了“肥料換谷”（以化肥配銷交換稻谷）、“田賦征實”（以糧食實物上繳農(nóng)業(yè)稅）、“隨賦收購”（以較市價為低的官定價格，按田賦賦額另外再加征部分稻米）等方式掌握糧源，維持低廉米價。這一期間，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)獲得較快發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)值從1953年的103.9億新臺幣增至1968年的488.8億新臺幣，增長3.7倍；最重要谷物稻米產(chǎn)量從164.2萬噸增到251.8萬噸；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)年平均增長5.5%，土地生產(chǎn)力年平均增長4.6%。農(nóng)業(yè)發(fā)展不僅保證了糧食的充分供應(yīng)，維持較低的物價，而且農(nóng)業(yè)部分剩余資金、農(nóng)產(chǎn)品外銷取得的外匯及農(nóng)村勞動力大量流入工商業(yè)，支撐了非農(nóng)業(yè)部門的迅速發(fā)展。

停滯階段

1969年是臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展的一個分水嶺，此后農(nóng)業(yè)逐漸進(jìn)入停滯階段。60年代中期，臺灣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)開始轉(zhuǎn)型，逐漸由以農(nóng)業(yè)為主的經(jīng)濟(jì)形態(tài)向以工商業(yè)為主的經(jīng)濟(jì)形態(tài)轉(zhuǎn)變，農(nóng)業(yè)開始走向衰落，農(nóng)村勞動力開始大量流入城市與工商業(yè)。農(nóng)業(yè)就業(yè)人口比例不僅繼續(xù)下降（1969年第一次降至40%以下），而且農(nóng)村勞動力的絕對數(shù)也于1970年開始下降，耕地廢耕現(xiàn)象日趨明顯，土地利用走向粗放經(jīng)營，農(nóng)作物復(fù)種指數(shù)下降，傳統(tǒng)出口農(nóng)產(chǎn)品因工資成本上漲逐漸失去海外市場。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)于1969年出現(xiàn)50年代中期以來第一次負(fù)增長，農(nóng)業(yè)發(fā)展進(jìn)入停滯階段。農(nóng)村專業(yè)農(nóng)戶減少，專業(yè)農(nóng)戶數(shù)占總農(nóng)戶數(shù)的比例從1970年的30.2%降為1980年的8.9%；農(nóng)民來自農(nóng)業(yè)的收入下降，農(nóng)家所得來自農(nóng)業(yè)凈收入的比重從48.7%降至26.4%；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)年平均增長率為4.1%，其中有3年為負(fù)增長。

轉(zhuǎn)型階段

自60年代末農(nóng)業(yè)進(jìn)入停滯階段后，臺灣當(dāng)局對農(nóng)業(yè)政策進(jìn)行了重大調(diào)整，從過去注重農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與增加糧食自給轉(zhuǎn)為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村與農(nóng)民生活的全面發(fā)展，采取了一系列新的政策措施，但未改變農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展所面臨的困境。80年代起，臺灣當(dāng)局對農(nóng)業(yè)政策進(jìn)行了全面調(diào)整，農(nóng)業(yè)發(fā)展進(jìn)入一個新的轉(zhuǎn)型期。其重要政策措施包括：1980年修正公布《農(nóng)業(yè)發(fā)展條例》；1982年公布“第二階段農(nóng)業(yè)改革方案”與“第三期提高農(nóng)民所得，加強(qiáng)農(nóng)村建設(shè)方案”，召開第一次“農(nóng)業(yè)會議”；1983年提出“培養(yǎng)農(nóng)業(yè)八萬大軍”口號；1984年制訂“加速基層建設(shè)，增進(jìn)農(nóng)民福利方案”，提出發(fā)展“精致農(nóng)業(yè)”構(gòu)想，并實行“稻田轉(zhuǎn)作六年計劃方案”；1985年提出“加速農(nóng)業(yè)升級重要措施，改善農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)民所得方案”；1988年召開第二次“農(nóng)業(yè)會議”；1990年更提出“農(nóng)業(yè)零成長”口號及制訂“農(nóng)業(yè)綜合調(diào)整方案”等。這些方案與措施都是將農(nóng)業(yè)從“量”的發(fā)展轉(zhuǎn)向“質(zhì)”的提高。

然而，80年代以來，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增長速度雖迅速下降，但農(nóng)業(yè)專業(yè)化程度有所提高。1980年到1998年間，臺灣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)年平均增長率僅為1.1%，其中有7年為負(fù)增長。2000年，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)更大幅衰退16%。但農(nóng)業(yè)專業(yè)化程度有所提高，專業(yè)農(nóng)戶比例上升。在耕種農(nóng)戶中，專業(yè)農(nóng)戶比例從1980年的9%回升至1990年的12%，1999年達(dá)到15.6%；在非耕種農(nóng)戶中，專業(yè)農(nóng)戶比例從7.4%上升為1990年27.5%；農(nóng)民收入中，農(nóng)業(yè)凈收入所占比重也開始回升，從1980年的29.6%上升為1990年的35.2%。總體觀察，臺灣農(nóng)業(yè)曾經(jīng)有過相當(dāng)成功的發(fā)展，對整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)甚大。80年代以后，臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展則遇到許多新的問題與困難，盡管臺灣當(dāng)局采取許多措施進(jìn)行改善，但一直未能從根本上解決問題。一是農(nóng)村勞動力老化，農(nóng)地閑置嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)經(jīng)營日趨粗放。依2000年的最新普查，農(nóng)業(yè)就業(yè)人口中，超過50歲的占70%以上，主要負(fù)責(zé)人的平均年齡達(dá)58歲。二是農(nóng)場面積零碎狹小，阻礙現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展。到上世紀(jì)90年代末，平均每戶耕地面積為1.1公頃，每人耕地面積為0.2公頃。這樣的農(nóng)場結(jié)構(gòu)嚴(yán)重阻礙著農(nóng)業(yè)機(jī)械化的推行與生產(chǎn)力的提高，大型農(nóng)業(yè)機(jī)械使用率偏低。三是糧食生產(chǎn)結(jié)構(gòu)失調(diào)，稻米過剩，雜糧生產(chǎn)不足，嚴(yán)重依賴國際市場。四是農(nóng)田污染嚴(yán)重。據(jù)調(diào)查，臺灣土壤污染以銅、鎳、鋅、錳、砷等較為嚴(yán)重。另外，養(yǎng)殖漁業(yè)的發(fā)展，大量抽取地下水，造成地層下陷，海水倒灌，土壤堿化等。五是農(nóng)業(yè)面臨貿(mào)易自由化與加入世界貿(mào)易組織后市場開放的沖擊。

面對整體經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型與農(nóng)業(yè)發(fā)展的困局，臺灣當(dāng)局大幅調(diào)整農(nóng)業(yè)政策，改變過去重視“量”的增加，而轉(zhuǎn)向“質(zhì)”的提升，將農(nóng)業(yè)發(fā)展與農(nóng)民生活水平的提高、農(nóng)村環(huán)境的改善相結(jié)合，試圖實現(xiàn)“生產(chǎn)、生活與生態(tài)”的良性循環(huán)。一是調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)。1984年，臺灣就提出了發(fā)展“精致農(nóng)業(yè)”的口號，即發(fā)展以“經(jīng)營方式的細(xì)膩化、生產(chǎn)技術(shù)的科學(xué)化以及產(chǎn)品品質(zhì)的高級化”為特征的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。1990年，臺灣提出“農(nóng)業(yè)零成長”口號，農(nóng)業(yè)發(fā)展重點轉(zhuǎn)向發(fā)展新的優(yōu)良農(nóng)產(chǎn)品，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)，如開發(fā)與推廣優(yōu)質(zhì)米，開發(fā)多產(chǎn)期與高價值水果等。二是推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)化、自動化與科技化，以提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，促進(jìn)農(nóng)業(yè)升級。三是發(fā)展森林、海洋游樂與休閑農(nóng)業(yè)。四是培養(yǎng)核心農(nóng)民，增加農(nóng)民福利。五是將部分不具競爭力或污染性的農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)移向海外與祖國大陸。

二、臺灣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展特點

臺灣地區(qū)地狹人稠，境內(nèi)三分之二為山地丘陵，氣候溫暖，雨量充沛。臺灣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)達(dá)，現(xiàn)有耕地面積1290萬畝，農(nóng)戶78萬戶，農(nóng)業(yè)人口400多萬，占臺灣總?cè)丝诘?9%，目前臺灣農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值為4000億元新臺幣，占臺灣經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值的3.3%，在臺灣經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要地位。

臺灣農(nóng)業(yè)包括種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)與林業(yè)四大部分。近五十年來，臺灣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)已逐漸由以種植業(yè)為主的單一傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)林牧副漁綜合發(fā)展的多元化農(nóng)業(yè)與商業(yè)性農(nóng)業(yè)。臺灣的種植業(yè)分為糧食作物（農(nóng)藝作物）、經(jīng)濟(jì)作物（特用作物）與園藝作物三大類別。臺灣是我國著名的產(chǎn)稻區(qū)，素有“海上糧倉”的美稱。臺灣的經(jīng)濟(jì)作物有甘蔗、茶葉、煙草、花生、薄荷等，其中以甘蔗和茶葉所占比重最大，素有“東方甜島”之美譽，盛產(chǎn)的阿里山高山茶享譽海內(nèi)外。園藝作物主要包括水果、蔬菜、花卉等，在臺灣種植業(yè)中所占比重不斷增加。此外，畜牧業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)也很發(fā)達(dá)。

臺灣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的幾個特點： 農(nóng)會組織功能齊全且運行規(guī)范

臺灣的農(nóng)會組織網(wǎng)絡(luò)健全，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的每個環(huán)節(jié)、每個角落都有農(nóng)會人的身影和足跡。其主要功能有：一是農(nóng)業(yè)推廣，業(yè)務(wù)主要包括推廣優(yōu)質(zhì)品種、生產(chǎn)資料和先進(jìn)適用技術(shù)，組織開展農(nóng)民教育培訓(xùn)等。二是供銷經(jīng)營，即辦理農(nóng)產(chǎn)品運銷及批發(fā)市場業(yè)務(wù)，辦理農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料及生活用品經(jīng)營，興辦農(nóng)業(yè)金融業(yè)務(wù)，涉及農(nóng)業(yè)存貸款、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民保險等等。農(nóng)業(yè)科技的創(chuàng)新和運用能力較強(qiáng)

技術(shù)改進(jìn)、品種改良、結(jié)構(gòu)調(diào)整、效益提高是臺灣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的特征，真正實現(xiàn)了產(chǎn)學(xué)研結(jié)合。目前，在農(nóng)業(yè)品種的改良、食品加工技術(shù)、自動化技術(shù)等方面在國際上處于領(lǐng)先水平。

農(nóng)產(chǎn)品的食品加工業(yè)較為發(fā)達(dá)

食品工業(yè)是臺灣的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，對帶動臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展具有很大作用。近年來，一些食品工業(yè)企業(yè)正在實施改造，逐步擴(kuò)大農(nóng)業(yè)經(jīng)營和加工企業(yè)規(guī)模，推行共同作業(yè)及專業(yè)化經(jīng)營，以食品加工帶動農(nóng)業(yè)工業(yè)化、農(nóng)業(yè)企業(yè)化、農(nóng)業(yè)商業(yè)化，緩解產(chǎn)銷失衡的壓力，增加附加值，維持農(nóng)業(yè)的持續(xù)經(jīng)營。農(nóng)產(chǎn)品運銷體系健全且運行高效

臺灣農(nóng)產(chǎn)品的運銷體系十分發(fā)達(dá)健全，且運行高效快捷，主要形式有批發(fā)市場、農(nóng)貿(mào)市場、直銷店、產(chǎn)銷班，幫助農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者解決市場方面的后顧之憂，有力地推動了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的順利發(fā)展。精致農(nóng)業(yè)頗具特色并日益發(fā)達(dá)

隨著臺灣農(nóng)業(yè)高度市場化，發(fā)展高經(jīng)濟(jì)價值作物并與休閑、生態(tài)、美化等功能相結(jié)合，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值是精致農(nóng)業(yè)的精髓。休閑農(nóng)業(yè)方興未艾，正發(fā)展成為新興產(chǎn)業(yè)

臺灣的休閑農(nóng)業(yè)是為了解決傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營困境與轉(zhuǎn)型而發(fā)展起來的，能提供休閑服務(wù)、滿足人們的休閑需求、兼之有農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營和三產(chǎn)服務(wù)業(yè)于一體的新興產(chǎn)業(yè)。目前，臺灣休閑農(nóng)業(yè)正處于發(fā)展階段，主要有觀光農(nóng)園、野生動植物的觀賞與研究、品嘗野味的休閑旅游、綜合性的休閑農(nóng)場、居民民宿、旅游等。

三、臺灣休閑觀光農(nóng)業(yè)

如今，遠(yuǎn)足旅行，親近自然，了解生態(tài)，已讓休閑觀光農(nóng)業(yè)成為臺灣農(nóng)業(yè)向服務(wù)業(yè)延伸的一種新型產(chǎn)業(yè)模式。臺灣休閑觀光農(nóng)業(yè)模式的發(fā)展，應(yīng)該追溯到上世紀(jì)70年代。當(dāng)時臺灣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，是以農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)，依靠農(nóng)業(yè)積累支持工業(yè)發(fā)展，帶動其他產(chǎn)業(yè)騰飛。隨著島內(nèi)工業(yè)化、城市化的不斷推進(jìn)，臺灣農(nóng)業(yè)在與快速發(fā)展的工商業(yè)競爭中，逐漸處于不利地位，以至于步入明顯的停滯、萎縮狀態(tài)，農(nóng)業(yè)在國民生產(chǎn)總值中所占比例迅速減少，并面臨著諸多問題，如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模過小，農(nóng)民收入偏低，農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境惡化，國際農(nóng)產(chǎn)品給農(nóng)業(yè)帶來巨大沖擊，等等。為了使農(nóng)業(yè)走出困境，提高農(nóng)民所得，臺灣加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型，倡導(dǎo)以生產(chǎn)、生活、生態(tài)相互協(xié)調(diào)發(fā)展為目標(biāo)的“三生”農(nóng)業(yè)，值此休閑觀光農(nóng)業(yè)在臺灣地區(qū)逐步興起。

臺灣發(fā)展休閑觀光農(nóng)業(yè)的主要思路，是利用農(nóng)業(yè)及農(nóng)村豐富的自然資源，將鄉(xiāng)村變成具有教育、游憩、文化等多種功能的生活空間，滿足現(xiàn)代人對休閑生活日益擴(kuò)大的需求。臺灣休閑觀光農(nóng)業(yè)的經(jīng)營類型多種多樣，除教育農(nóng)園外，還包括各類休閑農(nóng)場、林場、漁場、牧場，觀光農(nóng)園，市民農(nóng)園，以及民宿（農(nóng)民旅館）等。經(jīng)過多年發(fā)展，休閑觀光農(nóng)業(yè)已成為臺灣民眾鄉(xiāng)村休閑旅游的一種重要形式，它的發(fā)展既豐富了民眾業(yè)余生活，也給農(nóng)民帶來了可觀收益，對臺灣旅游產(chǎn)業(yè)也起到拉動效應(yīng)。

臺灣休閑觀光農(nóng)業(yè)的發(fā)展暢旺，必有其存在和發(fā)展的合理性，分析這一現(xiàn)象的深層意義，相信會對傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級有很大的啟迪和借鑒作用。首先，休閑觀光農(nóng)業(yè)與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的最大不同，是它具有服務(wù)業(yè)的功能。休閑觀光農(nóng)業(yè)依托城市、服務(wù)城市、受益于城市，是一種強(qiáng)調(diào)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)有機(jī)融合、人與自然和諧發(fā)展的發(fā)達(dá)農(nóng)業(yè)形態(tài)，使農(nóng)業(yè)由第一產(chǎn)業(yè)向第三產(chǎn)業(yè)延伸。傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)是產(chǎn)“物”的，而休閑農(nóng)業(yè)則是與“人”打交道，要“引人”、“留人”、“留錢”、“留心”才能賺錢，因此服務(wù)意識和品質(zhì)的提高是臺灣農(nóng)業(yè)不容忽視的發(fā)展關(guān)鍵。針對大陸農(nóng)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，也可比照進(jìn)行，加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型，大力發(fā)展觀光、休閑等農(nóng)業(yè)服務(wù)業(yè)，著力構(gòu)建第一產(chǎn)業(yè)與二、三產(chǎn)業(yè)緊密融合的現(xiàn)代新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，為農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展開辟新的空間。

其次，休閑觀光農(nóng)業(yè)作為鄉(xiāng)村旅游的一種形式，是發(fā)展前景看好的朝陽產(chǎn)業(yè)，除具有生產(chǎn)功能外，還具有教育、觀光、休閑、度假等多種附加價值，發(fā)展空間相當(dāng)廣闊。臺灣土地狹小、勞力成本高，加入WTO后又面臨質(zhì)高價低的外來農(nóng)產(chǎn)品沖擊，如何加快轉(zhuǎn)型、提高競爭力已成為臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展的重大課題，而發(fā)展休閑觀光農(nóng)業(yè)是重要的出路之一。扎根于臺灣本地的生態(tài)旅游及休閑觀光農(nóng)業(yè)具有“非貿(mào)易”的特性，不會受到進(jìn)口的沖擊。

第三，現(xiàn)代都市生活和工作節(jié)奏日益加快，再加上人口集中、環(huán)境污染、交通擁堵等問題的出現(xiàn)，讓生活環(huán)境日益惡化，難得一見的綠樹茵茵，是可望不可及的休閑方式。在寶貴的假期中，郊區(qū)生態(tài)旅游便有了其生存發(fā)展的重大意義。這種休閑模式，不但能夠調(diào)節(jié)人與自然的平衡，實現(xiàn)都市的可持續(xù)發(fā)展，而且可以讓更多民眾重視農(nóng)業(yè)的生態(tài)綠化功能。

四、臺灣農(nóng)業(yè)科技發(fā)展

當(dāng)前臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科技有以下幾個特點：

1、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)科技管理，大力發(fā)展知識農(nóng)業(yè)

1）適應(yīng)知識農(nóng)業(yè)發(fā)展需要，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)科研教育組織

為提升農(nóng)業(yè)科技水平，策劃農(nóng)業(yè)科技發(fā)展方向與目標(biāo)，加強(qiáng)科技計劃的管理與考核，“農(nóng)委會”于1986年成立任務(wù)編組的“農(nóng)業(yè)研究發(fā)展小組”，于1993年改組，確定該小組的主要任務(wù)：(1)農(nóng)業(yè)科技發(fā)展政策及法規(guī)的擬定；(2)計劃的規(guī)劃、評審及預(yù)算編列；(3)計劃的推動、管理、成果檢討與績效的考評；(4)人才培養(yǎng)及國際合作的規(guī)劃、推動與管理；(5)科技會議的籌劃及其結(jié)論與建議事項的推動；(6)與相關(guān)“部、會”、學(xué)術(shù)及研究機(jī)構(gòu)有關(guān)農(nóng)業(yè)科技計劃的協(xié)調(diào)與聯(lián)系。隨后又改組為任務(wù)編組的“農(nóng)委會”農(nóng)業(yè)科技研究發(fā)展委員會。這一時期臺灣農(nóng)業(yè)科技集中在“農(nóng)委會”農(nóng)糧處主管，部分科技項目由“農(nóng)委會”有關(guān)業(yè)務(wù)處室管理。此外，“國科會”生物處主管臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)生物科技的基礎(chǔ)研究。

為了適應(yīng)知識農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要，“農(nóng)委會”著手研究調(diào)整農(nóng)業(yè)試驗研究機(jī)構(gòu)，于2000年把擬成立“農(nóng)業(yè)部”作為工作重點來抓，研究設(shè)置“農(nóng)藝研究署”，從事全臺灣農(nóng)業(yè)科技研發(fā)工作。

為了迎接生物科技新紀(jì)元的到來，“中研院”設(shè)立生物農(nóng)業(yè)科學(xué)所，臺灣大學(xué)成立生物技術(shù)中心，中興大學(xué)成立農(nóng)業(yè)生物技術(shù)研究所。民間企業(yè)于1998年投資12億元新臺幣成立了花卉生物技術(shù)公司，投資六億元新臺幣成立家畜疫苗公司。近幾年還先后把屏東技術(shù)學(xué)院和嘉義技術(shù)學(xué)院擴(kuò)大為屏東科技大學(xué)和嘉義科技大學(xué)。

各有關(guān)農(nóng)業(yè)科技的研究機(jī)構(gòu)的分工是，“中央”研究院主要從事學(xué)術(shù)及基礎(chǔ)方面的研究工作；大專院校則以教學(xué)及訓(xùn)練人才為主，研究工作為其業(yè)務(wù)的一部分；公營事業(yè)機(jī)構(gòu)研究所及財團(tuán)法人或類似組織的研究所從事專業(yè)性特定項目的研究工作；而原省屬的試驗研究機(jī)構(gòu)為從事臺灣地區(qū)全面性的試驗研究工作的主干。有關(guān)農(nóng)業(yè)科技研究發(fā)展對于基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)發(fā)展與商品化及應(yīng)用，依上、中、下游各層次負(fù)責(zé)推動。

2）應(yīng)對國際農(nóng)業(yè)科技發(fā)展趨勢，加快高新技術(shù)創(chuàng)新步伐

1992年“農(nóng)委會”農(nóng)業(yè)研究發(fā)展小組依據(jù)《臺灣科學(xué)技術(shù)發(fā)展12年長程計劃及6年中程計劃》、《農(nóng)業(yè)綜合調(diào)整方案》有關(guān)農(nóng)業(yè)科技發(fā)展目標(biāo)，以及歷次“行政院”科技顧問會議農(nóng)業(yè)組顧問建議事項，確定生物技術(shù)、生物防治、種苗繁殖、栽培漁業(yè)、動物用生物制劑等五個領(lǐng)域的研究發(fā)展重點，加以推動實施。其中臺灣“農(nóng)漁牧產(chǎn)業(yè)自動化”十年計劃，約投入經(jīng)費25億元新臺幣。從1997年7月至2000年6月，臺灣“農(nóng)委會”按照臺灣地區(qū)“跨世紀(jì)農(nóng)業(yè)建設(shè)方案”中的有關(guān)“發(fā)展政策導(dǎo)向的產(chǎn)業(yè)科技”要求，在重點產(chǎn)業(yè)科技、加強(qiáng)生物技術(shù)的研發(fā)與應(yīng)用、整合農(nóng)業(yè)科技研究群及區(qū)域推廣體系、加速農(nóng)業(yè)自動化與信息科技應(yīng)用等方面研究取得一批成果。

2000年夏季，臺灣“農(nóng)委會”研究擬定“邁進(jìn)二十一世紀(jì)農(nóng)業(yè)新方案”，做為2001年至2004年農(nóng)業(yè)政策藍(lán)本。該方案提出了“發(fā)展農(nóng)業(yè)知識經(jīng)濟(jì)，厚植農(nóng)業(yè)競爭得基”策略，明確了新世紀(jì)初臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)知識經(jīng)濟(jì)的發(fā)展重點。2001年臺灣農(nóng)政機(jī)關(guān)用于扶持農(nóng)業(yè)知識經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)費預(yù)算為450.01億元新臺幣，2002—2004年約需195.18億元新臺幣用于支持農(nóng)業(yè)知識經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2001年“農(nóng)委會”制定臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)各領(lǐng)域科技發(fā)展中程綱要，包括11個研究領(lǐng)域，分別是作物科技領(lǐng)域、林業(yè)科技領(lǐng)域、漁業(yè)科技領(lǐng)域、畜牧業(yè)科技領(lǐng)域、農(nóng)業(yè)環(huán)保科技領(lǐng)域、農(nóng)產(chǎn)品加工科技領(lǐng)域、農(nóng)業(yè)自動化科技領(lǐng)域、農(nóng)業(yè)共通性科技領(lǐng)域、農(nóng)業(yè)生物技術(shù)領(lǐng)域、林業(yè)防災(zāi)科技領(lǐng)域，“農(nóng)委會”計劃從2000—2004，共投入241.56224億元新臺幣用于支持農(nóng)業(yè)科技研究。

從上述分析可以看出，二十一世紀(jì)前十年臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科技發(fā)展方向主要是：(1)在生產(chǎn)方面：建立高科技、高效率的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系，提高國產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力，突出加強(qiáng)生物技術(shù)的研發(fā)與運用，創(chuàng)造臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)的新綠色革命：加速農(nóng)業(yè)自動化與信息科技應(yīng)用，提升產(chǎn)業(yè)競爭力。(2)在生活方面：生產(chǎn)衛(wèi)生、安全、高品質(zhì)且多樣化的農(nóng)產(chǎn)品，提升國民生活品質(zhì)質(zhì)，重點發(fā)展高品質(zhì)且多樣化的農(nóng)產(chǎn)品，滿足消費大眾需求；結(jié)合民間力量發(fā)展食品科技，帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展。(3)在生態(tài)方面：減輕農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對環(huán)境的沖擊，強(qiáng)化農(nóng)業(yè)支持生態(tài)環(huán)境維護(hù)的功能，重點改進(jìn)動植物生產(chǎn)、檢疫防疫技術(shù)與體系，保護(hù)國內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境；加強(qiáng)農(nóng)業(yè)資源保護(hù)利用，維護(hù)自然生態(tài)環(huán)境。3）大力推動農(nóng)業(yè)生物技術(shù)的研發(fā)與應(yīng)用

鑒于農(nóng)業(yè)生物技術(shù)將成為21世紀(jì)世界產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，為了加快臺灣生物技術(shù)的研究創(chuàng)新及其應(yīng)用技術(shù)的發(fā)展，突破臺灣農(nóng)業(yè)發(fā)展與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的瓶頸，提升傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的技術(shù)能力，近十幾年臺灣在生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，不斷增加研發(fā)經(jīng)費、人力和設(shè)備投入。

1995年8月臺灣“行政院”第2443次會議通過《加強(qiáng)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)推動方案》，并于1997年修訂方案內(nèi)容，確定將農(nóng)業(yè)與醫(yī)藥領(lǐng)域的生物技術(shù)，作為臺灣全力發(fā)展的重點科技。“農(nóng)委會”為落實“行政院”《加強(qiáng)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)推動方案》，1996年優(yōu)先執(zhí)行了花卉種苗、動物用疫苗及生物農(nóng)藥三個推動計劃。

1997年3月，臺灣“國科會”委員會選定農(nóng)業(yè)生物技術(shù)為臺灣四個“國家型”科技計劃之一。同年10月，成立臺灣農(nóng)業(yè)生物技術(shù)“國家型”專案計劃規(guī)劃工作小組。1998年1月，聘任該計劃個案咨詢委員會委員。1998年2月，臺灣農(nóng)業(yè)生物技術(shù)“國家型”計劃的目標(biāo)、規(guī)劃重點提交“國科會”委員會審定通過，推動執(zhí)行，課題申請通過率為45.2%。1998年7月，公布1999第一期三年的課題補(bǔ)助金額，共有42項課題列入該“國家型”計劃。其主要研究目標(biāo)是：(1)整合臺灣農(nóng)業(yè)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)研發(fā)既有人力、物力與技術(shù)資源，落實產(chǎn)業(yè)應(yīng)用，使農(nóng)業(yè)生物技術(shù)在臺灣得以生根并茁壯發(fā)展；(2)加強(qiáng)本土性的具有產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ霓r(nóng)業(yè)生物技術(shù)產(chǎn)品，以提升臺灣生物技術(shù)產(chǎn)品的國際競爭力；(3)建立臺灣研發(fā)與應(yīng)用體系，確保臺灣農(nóng)業(yè)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)的永續(xù)發(fā)展，盡快提升臺灣的農(nóng)業(yè)生物技術(shù)水平；(4)整合以產(chǎn)業(yè)發(fā)展為導(dǎo)向的尖端農(nóng)業(yè)生物技術(shù)研究，把臺灣建成為亞太地區(qū)農(nóng)業(yè)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)研發(fā)與營運中心，促進(jìn)臺灣加入WTO后的農(nóng)業(yè)發(fā)展。

該科技計劃的重點研究領(lǐng)域是：(1)、花卉及觀賞植物領(lǐng)域，(2)植物保護(hù)領(lǐng)域，(3)水產(chǎn)養(yǎng)殖領(lǐng)域，(4)動物用疫苗領(lǐng)域，(5)農(nóng)產(chǎn)品保鮮利用領(lǐng)域，(6)農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域，(7)保健及藥用植物領(lǐng)域。4）加快農(nóng)業(yè)科技管理創(chuàng)新

“農(nóng)委會”為加強(qiáng)農(nóng)業(yè)技術(shù)發(fā)展規(guī)劃及本會農(nóng)業(yè)科技研究發(fā)展計劃的執(zhí)行、管制與運作，設(shè)立農(nóng)業(yè)科技審議委員會，該委員會的任務(wù)是：農(nóng)業(yè)科技研究發(fā)展方向規(guī)劃的咨詢，農(nóng)業(yè)各產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展政策、制度、法規(guī)、策略及重大方案審議之咨詢，農(nóng)業(yè)科研計劃資源分配審議的咨詢，農(nóng)業(yè)科研計劃成果檢討審議的咨詢，其它農(nóng)業(yè)科技發(fā)展事項的咨詢。委員會下設(shè)農(nóng)業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)、畜牧及生物技術(shù)五個技術(shù)領(lǐng)域?qū)徸h小組，各技審小組的任務(wù)是：對“農(nóng)委會”個別產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展規(guī)劃及審議的咨詢，“農(nóng)委會”科研計劃審查及管理考核咨詢，“農(nóng)委會”科研計劃與業(yè)界合作事項協(xié)調(diào)及審議的咨詢，“農(nóng)委會”有關(guān)科研計劃事項的咨詢。

為加強(qiáng)農(nóng)業(yè)科技研究發(fā)展計劃執(zhí)行績效評估，促使農(nóng)業(yè)科技研究經(jīng)費有效運用，“農(nóng)委會”2001年3月6日成立農(nóng)業(yè)科技績效評估委員會，該評委會的任務(wù)是：以農(nóng)、林、漁、牧及生物技術(shù)等領(lǐng)域科技研究計劃為對象，評估過去該領(lǐng)域的研究計劃執(zhí)行績效；評估農(nóng)、林、漁牧及生物技術(shù)等領(lǐng)域科技研究成果所建立的技術(shù)，對提升臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)競爭力的效益。評委會設(shè)委員23—25人，由“農(nóng)委會”主任委員遴聘學(xué)養(yǎng)優(yōu)異、經(jīng)驗豐富，對產(chǎn)業(yè)科技、經(jīng)濟(jì)充分了解的相關(guān)產(chǎn)、官、學(xué)、研界專家兼任。評委會在對各領(lǐng)域?qū)I(yè)技術(shù)進(jìn)行評估時，得視需要聘請該領(lǐng)域的相關(guān)專家若干位參與績效評估。此外，還在臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)生物科技“國家型”計劃中設(shè)立了咨詢委員會，在臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科技中程發(fā)展綱要各領(lǐng)域聘請評審委員會。

2、注重農(nóng)業(yè)科技投入，扶持技術(shù)創(chuàng)新

從下表可以看出，臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費投入常年維持在較高的水平。

注：2000—2004年為中程科技綱要需求估計數(shù)

1996(1995年7月1日—1996年6月30日）臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費為21.135億元新臺幣（下同），其中農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)研究（含農(nóng)藝學(xué)、園藝學(xué)、農(nóng)業(yè)化學(xué)、畜牧獸醫(yī)、森林及水土保持、漁業(yè)科學(xué)及農(nóng)業(yè)工程）的經(jīng)費投入為3.9450億元新臺幣，其經(jīng)費主要來源是“國科會”和“中研院”，共執(zhí)行537個研究課題，參加研究人員1206人。同的農(nóng)業(yè)應(yīng)用研究與技術(shù)發(fā)展（含農(nóng)作物科技、林業(yè)科技、漁業(yè)科技、畜牧科技、食品科技等）的經(jīng)費投入為17.19億元，執(zhí)行197項整合性研究發(fā)展計劃，參與研究人員5142人。

在研究成果方面，共有952篇研究論文發(fā)表、72本專著、934項技術(shù)報告發(fā)表，完成55項技術(shù)創(chuàng)新和923項技術(shù)服務(wù)，實現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)移18項，取得專利權(quán)6項、著作權(quán)3項。從1996的農(nóng)業(yè)應(yīng)用研究與技術(shù)發(fā)展的經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)看，應(yīng)用研究占70%（12.172億元），應(yīng)用基礎(chǔ)研究占3%（0.439億元），商品化開發(fā)研究和技術(shù)發(fā)展占18%（3.077億元），其他研究占9%（1.504億元）。

1997臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科技應(yīng)用研究與技術(shù)發(fā)展經(jīng)費投入為15.3857億元。1998臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科技應(yīng)用研究與技術(shù)發(fā)展經(jīng)費投入為16.6880億元。從1998臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)科技各領(lǐng)域經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)看：重點產(chǎn)業(yè)及資源保育利用研究發(fā)展的經(jīng)費為10.94648億元，農(nóng)業(yè)生物技術(shù)領(lǐng)域經(jīng)費2.12078億元，食品加工科技經(jīng)費投入為1.79738億元，遙測技術(shù)及精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)科技經(jīng)費投入為0.44965億元，農(nóng)牧漁產(chǎn)業(yè)自動化科技經(jīng)費投入為2.60億元，其中重點產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)部經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)為：作物育種及生產(chǎn)技術(shù)研究2.822億元，農(nóng)業(yè)生物遺傳資源研究利用0.8億元，動植物防檢疫與病蟲害防治研究1.25755億元，漁業(yè)生產(chǎn)科技研究發(fā)展0.805億元，畜牧生物科技研究發(fā)展1.46606億元，農(nóng)業(yè)廢棄物利用及公害防治技術(shù)研究0.44431億元，水土森林資源保育利用及水利科技研究0.95641億元，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)產(chǎn)運銷技術(shù)與農(nóng)民輔導(dǎo)研究0.52億元，農(nóng)業(yè)科技人才培育、國際合作及計劃管理0.6億元，農(nóng)業(yè)資導(dǎo)系統(tǒng)建立研究與利用1.07515億元。“農(nóng)業(yè)生物科技國家型計劃”經(jīng)費，包括臺灣地區(qū)“國科會”、“農(nóng)委會”、“中研院”、“環(huán)保署”和財團(tuán)法人臺灣農(nóng)業(yè)生物技術(shù)中心五部分的研發(fā)投入，預(yù)估1998至2001，總額達(dá)到8億元新臺幣。各分別為0.2億元、2.11億元、2.6億元和3.1億元。

3、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)科技推廣，促進(jìn)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化 a)制定農(nóng)業(yè)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化政策法規(guī)

主要包括《“行政院”加強(qiáng)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)推動方案》、《“農(nóng)委會”農(nóng)業(yè)科技計劃產(chǎn)學(xué)合作實施要點》、《“農(nóng)委會”科技計劃已有成果擬進(jìn)行產(chǎn)學(xué)合作加速商品化的項目一覽表》、《“農(nóng)委會”科學(xué)技術(shù)研究發(fā)展成果歸屬及運用辦法》、《“農(nóng)委會”主管計劃研究成果技術(shù)轉(zhuǎn)移執(zhí)行要點》等法規(guī)。

《“行政院”加強(qiáng)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)推動方案》提出臺灣地區(qū)生物技術(shù)發(fā)展策略是加強(qiáng)研究發(fā)展與其成果移轉(zhuǎn)、擴(kuò)散及應(yīng)用，整合產(chǎn)、官、學(xué)、研的研究發(fā)展體系，成立“國家型”計劃，暢通研究、發(fā)展、生產(chǎn)三者之間的渠道，以加強(qiáng)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中與農(nóng)業(yè)相關(guān)的主要內(nèi)容有：修訂生物性農(nóng)藥開發(fā)相關(guān)法令規(guī)范；推動農(nóng)業(yè)生物技術(shù)國家型計劃以花卉種苗、水產(chǎn)養(yǎng)殖、動物用疫苗、生物性農(nóng)藥、保鮮技術(shù)等方向為重點，并落實于產(chǎn)業(yè)發(fā)展；加強(qiáng)花卉新品種智能財產(chǎn)權(quán)保護(hù)，并納入植物種苗法新品種命名及權(quán)利登記范圍的花卉種類，加強(qiáng)花卉新品種權(quán)利保護(hù)，以提高育種研發(fā)意愿，推動花卉種苗產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

“農(nóng)委會”為提高農(nóng)業(yè)科技研發(fā)績效，鼓勵民間產(chǎn)業(yè)界積極參與農(nóng)業(yè)科技研究與開發(fā)應(yīng)用，以加速落實研發(fā)成果于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，于2001年4月3日制定了《農(nóng)業(yè)科技計劃產(chǎn)學(xué)合作實施要點》。“農(nóng)委會”的經(jīng)費支持主要用于人事費、研究設(shè)備費、包括雜支、材料、儀器設(shè)備維護(hù)等其它研究有關(guān)費用、管理費和必要的技術(shù)移轉(zhuǎn)費用。

《“農(nóng)委會”主管計劃研究成果技術(shù)轉(zhuǎn)移執(zhí)行要點》提出，移轉(zhuǎn)研究成果的技術(shù)或智能財產(chǎn)權(quán)給予廠商時，應(yīng)以該成果作價取得價款。技術(shù)成果移轉(zhuǎn)作價原則以“農(nóng)委會”資助研究總經(jīng)費乘下列百分比收取之：(1)參與開發(fā)的合作廠商收取5%，未參與開發(fā)的廠商收取10—15%。(2)技術(shù)成果最終使用者若為供個別農(nóng)家使用則收取5%，供農(nóng)企業(yè)使用則收取10—15%。b)推動農(nóng)業(yè)科技推廣方面的研究

臺灣地區(qū)各的農(nóng)業(yè)科研課題均包括與農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣和成果轉(zhuǎn)化方面有關(guān)的研究課題。從2001臺灣地區(qū)“農(nóng)委會”主管科技計劃研究重點內(nèi)容看，與推廣相關(guān)的研究主要有，在農(nóng)業(yè)政策方面，設(shè)有《農(nóng)產(chǎn)運銷制度、法規(guī)、批發(fā)、零售、渠道與市場的規(guī)劃及評估研究》在健全組織及人力資源，提升農(nóng)業(yè)經(jīng)驗管理效益方面，設(shè)有《農(nóng)民組織功能研究》、《農(nóng)業(yè)推廣體系研究》、《農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃研究》、《農(nóng)業(yè)人力資源研究》、《農(nóng)民福利制度研究》、《農(nóng)業(yè)金融結(jié)構(gòu)研究》；在農(nóng)業(yè)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)方面，設(shè)有《推動花卉種苗、生物性農(nóng)藥、動物用疫苗及水產(chǎn)養(yǎng)殖生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究》；在農(nóng)產(chǎn)運銷電子化方面，設(shè)有《推動產(chǎn)銷與網(wǎng)絡(luò)商城信息整合研究》、《農(nóng)業(yè)自動化與電子化推動配合措施研究》、《農(nóng)產(chǎn)運銷自動化及電子化研究》等。

從1999臺灣地區(qū)“農(nóng)委會”主管農(nóng)業(yè)科技計劃實施結(jié)果看，安排與農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣相關(guān)的研究課題主要有，《現(xiàn)有農(nóng)業(yè)網(wǎng)站與農(nóng)業(yè)推廣網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)評估》、《農(nóng)業(yè)知識信息推廣體系研究》、《農(nóng)業(yè)推廣遠(yuǎn)距離教學(xué)系統(tǒng)的規(guī)劃》、《農(nóng)業(yè)知識創(chuàng)新的傳播研究》、《作物基因轉(zhuǎn)移技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用研究》、《生物技術(shù)在植物病蟲害診斷與防治上應(yīng)用研究》、《生物性農(nóng)藥的生物技術(shù)應(yīng)用開發(fā)研究》、《生物肥料的生物技術(shù)應(yīng)用開發(fā)研究》、《應(yīng)用生物技術(shù)加強(qiáng)花卉種苗產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究》、《加強(qiáng)推動動物疫苗產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究》、《農(nóng)產(chǎn)品服務(wù)業(yè)自動化計劃配合措施研究》、《加強(qiáng)食品工業(yè)技術(shù)及管理的輔導(dǎo)》、《靈芝和樟芝菌種發(fā)酵培養(yǎng)技術(shù)開發(fā)研究》。

4、臺灣農(nóng)民創(chuàng)業(yè)園

為了促進(jìn)海峽兩岸農(nóng)業(yè)合作，中國大陸各省市地區(qū)都設(shè)立了臺灣農(nóng)業(yè)創(chuàng)業(yè)園，其中包括山東棲霞、福建漳浦、四川新津、重慶北碚、福建漳平永福、廣東珠海金灣臺灣農(nóng)民創(chuàng)業(yè)園等。

第四篇：銀行反洗錢工作探討

銀行反洗錢工作探討 世紀(jì)80 年代以來，洗錢犯罪日益猖獗并在世界范圍內(nèi)迅速蔓延。據(jù)估計，全世界每年非法洗錢的數(shù)額高達(dá)1萬億至3 萬億美元，相當(dāng)于全世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的2%至5%，我國每年也有2000 億元人民幣左右。通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,具有較強(qiáng)的隱蔽性?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù),也可通過資金借貸?票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實施犯罪?二是存在于貨幣市場,也存在于資本市場?三是有繞過金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢行為,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)?

一、洗錢犯罪的定義與危害

“洗錢”（MoneyLaundering）是為了使來源于犯罪活動的財產(chǎn)獲得表面的合法性而采取各種手段的過程。洗錢犯罪是一種典型的國際犯罪。

20世紀(jì)20年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家買了一臺投幣式洗衣機(jī)，開了一洗衣店。他在每晚計算當(dāng)天的洗衣收入時，就把其他非法所得的贓款加入其中，再向稅務(wù)部門申報納稅。這樣，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的其他非法得來的錢財就成了他的合法收入。

洗錢作為一個法律概念最早正式出現(xiàn)在1988年12月19日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)的來源，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移。”

通常洗錢活動的過程相當(dāng)復(fù)雜，也沒有固定的模式。但是從邏輯上講，一個典型和完整的洗錢過程包括三個階段，即放置階段、培植階段和融合階段。

銀行反洗錢工作探討

1、放置階段：是指將犯罪收益投入清洗系統(tǒng)的過程。該階段的目的是將犯罪活動得來的資金改變得易于控制并減少懷疑，例如將現(xiàn)金存入銀行或購買可流通票據(jù)；或?qū)㈠X存入地下錢莊，通過地下錢莊將犯罪收益轉(zhuǎn)移到國外，然后進(jìn)入外國銀行；或在保險公司購買保險，或在股票市場購買股票。

2、培植階段：是通過在不同國家間的錯綜復(fù)雜的交易，或在一國內(nèi)通過反復(fù)持續(xù)地運用不同金融手段來掩蓋和模糊犯罪收益的真實來源、性質(zhì)以及犯罪收益與犯罪者的聯(lián)系，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。

3、融合階段：是洗錢鏈條中的最后階段，犯罪收益經(jīng)過充分的培植后，已經(jīng)和合法資金混同融入到合法的金融和經(jīng)濟(jì)體制中。犯罪收益已經(jīng)披上了合法的外衣。犯罪者可以自由地使用該犯罪收益了。

有必要說明的是，在實際的洗錢操作過程中，三個階段有時很明顯，有時則發(fā)生重疊，交叉運用，難以截然分開。同時，洗錢犯罪活動的構(gòu)成并不要求完全完成上述三個階段。

洗錢犯罪的主要危害如下：

動搖社會信用，誘發(fā)金融危機(jī)，威脅國家的安全反洗錢的實踐表明，金融系統(tǒng)是洗錢犯罪分子利用的主要通道。商業(yè)銀行的信用是其“生命線”。但如果有消息披露某銀行被洗錢分子利用，公眾將對該銀行甚至整個銀行系統(tǒng)的信用產(chǎn)生質(zhì)疑。另外，由于洗錢活動的資金轉(zhuǎn)移完全脫離了一般的商品勞務(wù)交易的特點，其資金轉(zhuǎn)移完全受洗錢的需求制約，資金的流動毫無規(guī)章可循，洗錢很可能成為金融危機(jī)的導(dǎo)火索。另外，恐怖組織需要資金支持，這些資金的轉(zhuǎn)移都是通過洗錢完成的。洗錢已成為恐怖組織獲得資金的重要渠

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道，這已經(jīng)嚴(yán)重威脅到了國家的安全。造成資本外逃，使腐敗資金轉(zhuǎn)移境外，導(dǎo)致社會財富流失美國的非法收入經(jīng)過清洗后，有相當(dāng)大的一部分仍匯集在美國境內(nèi)。而我國的非法資金經(jīng)過清洗之后，有相當(dāng)一部分向流向境外。有統(tǒng)計表明，目前我國的“資本外逃”數(shù)額已經(jīng)排世界第四位。我國的資金嚴(yán)重匱乏，大量的資金外逃給我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來嚴(yán)重的負(fù)面影響。在我國，貪污腐敗和洗錢有著密切的關(guān)聯(lián)。從一些已經(jīng)暴露出的案例來看，腐敗分子侵吞社會財富的途徑為：把貪污腐敗得來的錢轉(zhuǎn)移至境外，再利用我國對外資的優(yōu)惠政策，以外商，身份回國投資。這樣就形成一個權(quán)力與金錢互相依存的、里應(yīng)外合的洗錢鏈。助長刑事犯罪，破壞社會穩(wěn)定如果洗錢過程非常順利，就為犯罪分子的下一次犯罪提供了資金支持，這將會進(jìn)一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。比如黑社會就通過洗錢尋得了掩護(hù)資金，這樣就形成一個惡性循環(huán)的圈，助長了犯罪分子的囂張氣焰，從而給社會帶來極大的危害和不安定因素。

二、商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

利用現(xiàn)金進(jìn)行洗錢存取、搬運和藏匿大額現(xiàn)金用不具有個人特殊標(biāo)記、無法追索交易痕跡的現(xiàn)金漂洗非法所得，可以在實現(xiàn)財富占有的同時掩蓋犯罪事實，因此被不法分子視為洗錢的便利渠道。在我國，雖然中國人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結(jié)算方式，但目前現(xiàn)金結(jié)算還是個人消費使用最多的結(jié)算方式。儲蓄存款實名制的實施雖然對犯罪分子有一定威懾作用，但是由于個人使用現(xiàn)金所受限制極少，洗錢者利用賬戶尤其是個人儲蓄賬戶提現(xiàn)的自由度高、轉(zhuǎn)賬功能強(qiáng)的優(yōu)點進(jìn)行洗錢。利用對公結(jié)算賬戶進(jìn)行洗錢一是設(shè)立空殼公司，開立銀行賬戶。有的是先撈錢后洗錢，一些人員非法貪污受賄后，辭職下海，用新身份來解釋其非法暴富；有的是邊撈錢邊洗錢，銀行反洗錢工作探討

通過家屬經(jīng)商掩蓋其黑錢來源；有的是連撈錢帶洗錢，先創(chuàng)辦私人企業(yè)，通過企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來將黑錢轉(zhuǎn)移到這些企業(yè)的賬戶上，并予以合法化。二是非貿(mào)易結(jié)算和虛報貿(mào)易結(jié)算。利用境外公司簽訂假進(jìn)口合同，將在境內(nèi)犯罪所得贓款清洗到國外，或?qū)液推髽I(yè)的資金中飽私囊。利用網(wǎng)上銀行洗錢網(wǎng)上銀行既可以是傳統(tǒng)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也可以是在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)立的虛擬金融機(jī)構(gòu)，網(wǎng)上銀行對客戶及其交易的了解程度遠(yuǎn)不如傳統(tǒng)銀行，所以“了解你的客戶”的原則較難得到有效落實，犯罪分子正是利用網(wǎng)上銀行的這個弱點，大肆洗錢。洗錢分子還利用網(wǎng)上虛擬交易進(jìn)行洗錢。先開設(shè)一個網(wǎng)站提供網(wǎng)上購物服務(wù)，同時與銀行簽訂協(xié)議，銀行提供網(wǎng)上支付支持，同時第三方提供認(rèn)證。然后通過在網(wǎng)站購物實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，實際上這個交易并沒有發(fā)生，而只是進(jìn)行了資金的轉(zhuǎn)移。由于銀行、網(wǎng)站和第三方并不一定在同一國家，信息交換不充分，同時洗錢分子對交易進(jìn)行刻意掩飾，所以利用網(wǎng)上虛擬交易進(jìn)行洗錢通常較難發(fā)現(xiàn)，網(wǎng)上洗錢正漸漸成為犯罪分子清洗不法收入的主要手段。

為遏制洗錢活動，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合本部門的特點，制定了具體的實施辦法，發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用。首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，犯罪分子在放置、能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中。因此，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件。一方面,銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項，具有識別可疑交易的便利條件。另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢

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犯罪。所以，商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪，避免洗錢活動對銀行產(chǎn)生負(fù)面影響。

三、銀行反洗錢工作中的難點

（一）社會公眾對反洗錢的重要性認(rèn)識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足。二是政府相關(guān)部門因為引資心切，對加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解，不積極配合。三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢體系要增加成本投入，在同業(yè)競爭中丟失客戶，從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務(wù)。四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事，與已無關(guān)。一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度，也末指定專人負(fù)責(zé)，反洗錢工作對他們而言可有可無。五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市，小地方?jīng)]人洗錢。

（二）缺乏反洗錢專門人才,分析甄別難

反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項新的職能，由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺，缺乏實際操作經(jīng)驗不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷。

（三）缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計部門承擔(dān)，而商業(yè)銀行會計部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理，很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)。

（四）現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金。因此，“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中現(xiàn)金繳存則是重點監(jiān)測的對象。我國有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取，對現(xiàn)金繳存限制較少，《人

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民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要求報告，但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查。事實上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查、控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù)，這無疑為洗錢括動留下了空間。

（五）反網(wǎng)絡(luò)銀行洗錢難

網(wǎng)上銀行具有開放性服務(wù)、資金轉(zhuǎn)移高效便捷等特點，已日益成為反洗錢工作的難點。一是網(wǎng)絡(luò)銀行的環(huán)境不能有效貫徹“了解你的客戶”原則。當(dāng)客戶開設(shè)賬戶后，客戶只需通過互聯(lián)網(wǎng)或者電話就能夠方便地登錄其賬戶，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬或其他交易活動。就算最初開立賬戶可以辨別客戶的真實身份，但在以后的網(wǎng)絡(luò)交易中，通過該賬戶進(jìn)行交易的人可能不是最初開立賬戶的人。這些因素都使防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負(fù)有的“了解你的客戶”的義務(wù)無法履行。二是網(wǎng)絡(luò)銀行交易監(jiān)測技術(shù)落后，缺乏完善的監(jiān)控體系。網(wǎng)上銀行因其無國界性，資金流動無拘無束。而基層銀行對網(wǎng)上交易缺乏資金交易監(jiān)管的有效手段。跨區(qū)域、跨系統(tǒng)的資金交易難以得到有效跟蹤與監(jiān)測。

（六）銀聯(lián)卡境外漏洞：成為投機(jī)者套現(xiàn)洗錢工具

隨著國家對打擊地下錢莊力度的不斷加大，不法分子資金挪移的渠道比以往更加曲折隱蔽，新興金融支付手段如銀聯(lián)賬戶、電子銀行、電子支付平臺等工具則成為了投機(jī)者又一重要的資金轉(zhuǎn)移“通道”。

盡管外管局規(guī)定，境外刷卡消費每日每卡累計取現(xiàn)不得超過人民幣1萬元等值外幣，除珠寶類的商品單幣刷卡金額不得超過等額5000美金；各大銀行亦對每日刷卡金額亦有最高不超過100萬元人民幣的限制，但投機(jī)者層出不窮的手段仍讓人防不勝防。

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洗錢罪犯身上往往備有數(shù)張甚至數(shù)十張銀聯(lián)卡、單雙幣信用卡，每張卡資金就幾十萬元人民幣。在與商戶商定手續(xù)費用后，將資金以刷卡套現(xiàn)方式取出來，雖然單張卡數(shù)額不大，但積少成多，投機(jī)者甚至能套現(xiàn)出上百萬元現(xiàn)金。

類似的手段正隨著電子科技的發(fā)展而變得更加隱蔽。一些國際性第三方支付機(jī)構(gòu)如paypa有著全球通用的資金賬戶，可以與銀聯(lián)賬戶關(guān)聯(lián)，投機(jī)者能夠利用虛假信息注冊并關(guān)聯(lián)多個國內(nèi)銀行賬戶，將國內(nèi)銀行資金轉(zhuǎn)移至paypal，繼而再將資金一點一點轉(zhuǎn)移至境外賬戶里，這樣監(jiān)管機(jī)構(gòu)更難追查資金來源。

四、對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議

（一）健全和完善內(nèi)控機(jī)制

首先，各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關(guān)制度，加強(qiáng)對一線臨柜人員的培訓(xùn)。要建立一整套切實可行的鑒別、分析、報告可疑支付交易的操作辦法、指標(biāo)體系，方便一線人員操作。其次，要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)、分析、報告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告，都要明確時間限制和工作責(zé)任，層層落實第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制，最大限度地提高反洗錢工作效率。第三，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，切實加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實，業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，并經(jīng)常進(jìn)行自我評估。

（二）強(qiáng)化對網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)控手段

一是完善與網(wǎng)絡(luò)銀行有關(guān)的法律和法規(guī)。為了使網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展有一個規(guī)范、明確的法律環(huán)境，立法機(jī)關(guān)要密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)銀行的最新發(fā)展及其對金融業(yè)和反洗錢監(jiān)管造成的影響。集中力量研究、銀行反洗錢工作探討

制定與完善有關(guān)的法律法規(guī)比如電子加密法、電子證據(jù)法等。二是建立跨區(qū)域網(wǎng)上銀行交易反洗錢業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)和建立電子銀行業(yè)務(wù)支付交易自動報告系統(tǒng)，使其能將所有符合“大額”“可疑”標(biāo)準(zhǔn)的交易信息自動匯集到反洗錢監(jiān)測中心，有效遏制網(wǎng)絡(luò)犯罪行為的發(fā)生。三是制定嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)交易和虛擬貨幣變動保存期限規(guī)定。可參照金融機(jī)構(gòu)紙質(zhì)交易記錄保存管理辦法，使網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生的交易記錄數(shù)據(jù)至少保存五年。四是注重專業(yè)技術(shù)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)。特別是要引進(jìn)那些熟習(xí)網(wǎng)絡(luò)交易管理和軟件開發(fā)的技術(shù)人員，提高商業(yè)銀行的反網(wǎng)絡(luò)洗錢能力。

（三）建立反洗錢激勵機(jī)制

盡管反洗錢有助于遏制腐敗、改善金融環(huán)境，但是同反洗錢投入的成本和銀行可以量化的業(yè)務(wù)損失相比，反洗錢的回報無疑是“遠(yuǎn)期的、模糊的、難以量化的”。據(jù)銀行業(yè)人士的估算，我國目前上報一筆可疑交易所需要的平均直接成本約為80元人民幣，而商業(yè)銀行業(yè)務(wù)客戶至少帶來600萬元的金融凈資產(chǎn)，無疑是一份非常可觀的收益。在商業(yè)銀行間競爭日益加劇的今天，商業(yè)銀行若在反洗錢上過于“執(zhí)著”，多少有點兒“損人不利己”的意味。盡管法律規(guī)定了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù)，但是這同商業(yè)銀行保護(hù)客戶利益，追求盈利的動機(jī)不可避免地出現(xiàn)沖突，也讓銀行從事反洗錢工作的員工處于一個尷尬的地位，有時只能“睜一只眼，閉一只眼”。任何只有約束、沒有激勵的機(jī)制都是不科學(xué)的、不完善的、不均衡的，當(dāng)然也就注定是低效甚至是無效的。作為中國反洗錢研究中心的秘書長，嚴(yán)立新在多個場合提議建立反洗錢的激勵機(jī)制，最大限度地變商業(yè)銀行“不得不反洗錢”為“我愿反洗錢”、“我要反洗錢”。

（四）及時報告大額和可疑交易

銀行反洗錢工作探討

識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容，每一個金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度。要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報告管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經(jīng)驗，對金融交易進(jìn)行識別并作出正確的判斷。

（五）加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教育

一是商業(yè)銀行應(yīng)切實加強(qiáng)教育培訓(xùn)工作，使重點崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能，掌握反洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識，熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法。同時，應(yīng)通過多種方式加大反洗錢宣傳力度，使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害，充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性，積極參與反洗錢活動。

總而言之，反洗錢工作成敗與否不僅事關(guān)銀行業(yè)的健康發(fā)展，還事關(guān)一國的政治、經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定，各方要正確認(rèn)識并深刻理解開展反洗錢工作的重要性和緊迫性，牢固樹立整體意識和大局意識，才能更有效地打擊洗錢犯罪，營造健康和諧的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

第五篇：反洗錢工作心得體會

反洗錢工作心得體會范文

篇一：反洗錢工作心得體會

一、精心構(gòu)建完善組織領(lǐng)導(dǎo)體系

我縣聯(lián)社為了做好反洗錢工作，成立了以聯(lián)社副主任謝新錄為組長，聯(lián)社各部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)辦公室，領(lǐng)導(dǎo)全轄區(qū)信用社的反洗錢工作。同時，各社也成立了相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，配備了專職人員負(fù)責(zé)此項工作，并確定了職能部門具體負(fù)責(zé)反洗錢工作，從而構(gòu)建了一個較為完善的反洗錢組織體系。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高對反洗錢工作的認(rèn)識

為增強(qiáng)對反洗錢工作的認(rèn)識，我們首先從自身做起，加強(qiáng)了對反洗錢知識的學(xué)習(xí)。一是深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性。一方面我們注重中層干部、基層社主任及主辦會計參加的反洗錢動員會，學(xué)習(xí)了人民銀行精神及中國人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等反洗錢知識，提高了對反洗錢工作的認(rèn)識。首先，聯(lián)社充分認(rèn)識到金融機(jī)構(gòu)是控制洗錢的第一道屏障，要確保金融領(lǐng)域反洗錢工作措施得到全面落實，就必須充分發(fā)揮基層信用社“了解客戶”的優(yōu)勢，提高其反洗錢的積極性和主動性。其次，強(qiáng)化了臨柜人員反洗錢方面知識的培訓(xùn)。為確保切實履行好這項重要職責(zé)，我們采取了一系列有力的措施，扎實開展反洗錢專業(yè)隊伍的建設(shè)工作，三是通過與其他銀行及公安部門的合作，強(qiáng)化了反洗錢意識，初步形成了一支反洗錢工作隊伍。對反洗錢一線工作人員說明當(dāng)前國內(nèi)外反洗錢形勢與任務(wù)的同時，了解反洗錢的操作技術(shù)與方法。四是認(rèn)真選配工作人員。聯(lián)社要求，各社應(yīng)注意將一些文化程度較高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、熟悉經(jīng)濟(jì)金融及法律等方面知識的安排到反洗錢工作崗位上來。各社均按要求認(rèn)真選配人員，逐步充實反洗錢工作崗位。

三、從嚴(yán)把關(guān)加強(qiáng)對大額和可疑支付交易的監(jiān)測

在單位開立結(jié)算賬戶時，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審查六證(營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)代碼證、國稅、地稅、開戶許可證)及經(jīng)辦人身份證的真實性、完整性、合法性，并詳細(xì)詢問了解客戶有關(guān)情況，根據(jù)其經(jīng)營范圍開立相對應(yīng)的科目賬戶;在為單位客戶辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，均按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記。對于開立個人賬戶，嚴(yán)格按實名制的有關(guān)規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人(或連同代辦人)的有效身份證件進(jìn)行核對，并登記其身份證件的姓名和號碼進(jìn)行開戶操作，對于未能依法提供相關(guān)證明材料的個人賬戶一概不予辦理開戶手續(xù)。

對現(xiàn)有的賬戶進(jìn)行全面清理，按《人民幣大額和可凝支付交易報告管理辦法》規(guī)定建立存款人信息資料庫，對不符合要求的存款賬戶(如營業(yè)執(zhí)照過期或被注銷的)，已通知客戶盡快提供新的營業(yè)執(zhí)照或辦理銷戶手續(xù)。

在提取現(xiàn)金方面，嚴(yán)格執(zhí)行逐級審批的制度，對明顯套現(xiàn)的賬戶不給予現(xiàn)金支付。我聯(lián)社堅持每天對每筆超過5萬元(含)的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢和實時監(jiān)控，并要求個人或單位需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額;單位結(jié)算賬戶100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬交易和個人結(jié)算賬戶20萬元以上的大額支付交易和單位結(jié)算賬戶發(fā)生與個人結(jié)算賬戶之間(含他代本)單筆20萬元以上的大額轉(zhuǎn)賬交易都設(shè)立了手工登記本。

嚴(yán)格監(jiān)管和控制公款私存現(xiàn)象。我聯(lián)社成立專項小組專門對有意要套現(xiàn)或公款私存的帳戶實施嚴(yán)格監(jiān)控，狠抓狠管杜絕類似這樣的帳戶發(fā)生，以確保我聯(lián)社結(jié)算帳戶帳戶都能合規(guī)性地運各單位結(jié)算賬戶和個人結(jié)算賬戶的大額現(xiàn)金收支和大額轉(zhuǎn)賬收付等現(xiàn)象，經(jīng)過我縣信用聯(lián)社員工的深入了解和觀察，都是屬于正常結(jié)算業(yè)務(wù)范圍，沒有違反反洗錢相關(guān)規(guī)定。

今年以來，我聯(lián)社轄區(qū)內(nèi)沒有出現(xiàn)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的賬戶;沒有資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符的賬戶;沒有資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符的賬戶;沒有企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符的賬戶;沒有出現(xiàn)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符的現(xiàn)象等可疑支付交易。

四、建議

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一認(rèn)識，充分認(rèn)識反洗錢的重要性和必要性。

(二)完善反洗錢內(nèi)控機(jī)制，建立健全相應(yīng)的機(jī)構(gòu)和制度。

(三)加強(qiáng)反洗錢一線工作人員的培訓(xùn)工作，提高反洗錢技能。今后我們將繼續(xù)把反洗錢工作作為一項長期的重要工作來抓，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動性;嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)，切實預(yù)防洗錢風(fēng)險。

篇二：反洗錢工作心得體會

20xx年，我行在人行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，站在20xx年累積的寶貴經(jīng)驗上，持續(xù)完善反洗錢工作，腳踏實地、勤奮進(jìn)取，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動性;嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)，切實打擊洗錢活動。現(xiàn)將全年反洗錢工作匯報如下：

一、注重領(lǐng)導(dǎo)，完善組織領(lǐng)導(dǎo)體系。

一是行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以總行行長為組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)辦公室，領(lǐng)導(dǎo)全行的反洗錢工作。同時，各支行也成立了相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，配備了專職人員負(fù)責(zé)反洗錢工作。二是結(jié)合我行實際，會計結(jié)算部特增設(shè)反洗錢主管一名，構(gòu)建了一個較為完善的反洗錢組織體系。

二、注重學(xué)習(xí)，提高反洗錢工作認(rèn)識。

一是邀請人行領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場指導(dǎo)。3月召開了“xx銀行20xx年反洗錢工作會議”，特邀xx市人民銀行支付結(jié)算科xx科長、xx副科長蒞臨指導(dǎo)。會議傳達(dá)了全市金融機(jī)構(gòu)反洗錢會議精神、回顧20xx年我行反洗錢工作、安排布署我行20xx年反洗錢工作。反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員(總行領(lǐng)導(dǎo)班子成員、總行高管、各經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人)、營業(yè)室經(jīng)理、市場營銷部經(jīng)理共xx人次參加了會議。

二是夯實理論基矗我行統(tǒng)一征訂了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢實用手冊》、《金融機(jī)構(gòu)如何識別、分析和報告重點可疑交易典型安全解析》、《中國洗錢犯罪案例剖析》、《反洗錢調(diào)查實用手冊》等書，并對“一法四規(guī)”進(jìn)行了匯編印刷，全行員工人手一冊。

三是學(xué)習(xí)形式多樣，總行集中培訓(xùn)和支行分散培訓(xùn)相結(jié)合。要求總行按季、支行按月至少進(jìn)行了一次學(xué)習(xí)培訓(xùn)。支行經(jīng)常利用晨會時間向全體員工灌輸反洗錢知識，力圖使每位員工都能夠深刻地領(lǐng)會反洗錢的精神和意義

三、注重執(zhí)行，完善反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)

一是制度先行，出臺了《xx銀行反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分實施細(xì)則(試行)》、《xx反洗錢工作考核辦法(試行)》、《關(guān)于規(guī)范核驗客戶身份證件的通知》、轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別制度執(zhí)行有關(guān)問題的通知》的通知。

二是執(zhí)行至上。如認(rèn)真落實人行xx號文件,重新印制了.《個人開戶申請書》與《個人客戶基本信息修改申請書》，加了職業(yè)、身份證有效期、國籍等要素，并對必填項作了星花標(biāo)注;不斷進(jìn)行客戶身份持續(xù)識別與客戶信息補(bǔ)錄工作;賬戶年檢工作中對賬戶資料過期的賬戶，限制其賬戶使用;對公賬戶開戶時，對法人或負(fù)責(zé)人的身份證進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查后，并將核查結(jié)果打印在身份證復(fù)印的背面;認(rèn)真做好大額交易及可疑交易數(shù)據(jù)報送工作，人工甄別后，可疑上報數(shù)量較同期明顯減少;認(rèn)真做好反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報表的報送工作等。

三是檢查落實。5月份及12月份會計結(jié)算部組織進(jìn)行了兩次反洗錢專項檢查;20xx年5月12日到20xx年6月18日內(nèi)控稽核部對四家支行反洗錢相關(guān)制度的建設(shè)和執(zhí)行情況等進(jìn)行了一次反洗錢工作專項審計

四、注重宣傳，增強(qiáng)民眾的反洗錢意識

一是定點宣傳。20xx年我行分別在夷陵廣場與步行街等地進(jìn)行了7次大的反洗錢宣傳，其中xx支行在解放路時代廣場開展的打擊洗錢宣傳活動，刊登在了20xx年8月13日《xx日報》周末版上，對提高社會的反洗錢認(rèn)識起到了一定的作用。

二是全面宣傳。各營業(yè)網(wǎng)點通過懸掛橫幅，張貼標(biāo)語、宣傳圖片，擺放宣傳資料等形式，全面開展《反洗錢法》宣傳。據(jù)統(tǒng)計，宣傳活動共發(fā)放《反洗錢法》知識宣傳資料7500多份，各網(wǎng)點門前懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅25幅，營造了浩大的反洗錢宣傳聲勢，在一定程度上增強(qiáng)了市民對反洗錢認(rèn)識。

三是聯(lián)合學(xué)校開展反洗錢宣傳。我行針對小學(xué)生流動性強(qiáng)、分布廣，接受知識快的特點，與學(xué)校共同組織學(xué)生開展有關(guān)《反洗錢》的課外活動。并深入xx小學(xué)開展廣播講座，動員學(xué)生將在校學(xué)會的反洗錢知識傳授給家庭成員。

篇三：反洗錢工作心得體會 通過十天在鄭陪的學(xué)習(xí)，收獲頗豐，做為一名反洗錢崗位工作人員在聽取了總行反洗錢局魯政處長《新形勢下反洗錢工作現(xiàn)狀及發(fā)展》的講座，現(xiàn)結(jié)合工作實際，淺談在反洗錢工作中的實踐心得。

反洗錢工作在當(dāng)今復(fù)雜的金融和社會環(huán)境下是一項重要而艱巨的工作，做好反洗錢工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽支付穩(wěn)定，促進(jìn)金融系統(tǒng)健康發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施。反洗錢認(rèn)識得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度，明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求，無論是工作力度、實效，還是長效管理機(jī)制建設(shè)，都未達(dá)到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)和提高。

目前存在以下一些問題

(一)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)滯后，反洗錢工作缺乏力度。某些金融機(jī)構(gòu)成立后，由于機(jī)構(gòu)人員遲遲不能確定，時至今日，部分縣市支行的反洗錢組織機(jī)構(gòu)仍未組建成立，致使目前反洗錢工作處于尷尬境地，缺乏應(yīng)有的力度。

(二)內(nèi)控制度缺失，存在風(fēng)險隱患。隨著金融機(jī)構(gòu)的掛牌上市成立，其業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)種類也將發(fā)生變化，因此，原有的反洗錢管理措施也將隨之改變和完善。但從目前情況看，反洗錢方面的措施和辦法尚未健全。內(nèi)控制度的缺失，必將導(dǎo)致反洗錢內(nèi)部管理“出現(xiàn)真空”，存在一定的風(fēng)險隱患。

(三)客戶身份識別制度落實不到位，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱。從調(diào)查情況來看，一線工作人員在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，<蓮 山課件 >核對并登記的真實有效身份證件或身份證明文件，只有居民身份證及其號碼，對客戶的其他情況都沒有相關(guān)的記錄記載，就是已登記的客戶身份證號還存在記錄模糊、不完整等現(xiàn)象。分析原因認(rèn)為客戶都是自己的熟人或朋友，不會參與洗錢，為挽留客戶，放松了對部分客戶的身份識別，只登記了身份證明文件的編號，對大額的資金往來，根據(jù)現(xiàn)金管理的要求做一些工作。客戶身份識別制度落實不到位，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱。(四)一線員工反洗錢意識淡薄，思想認(rèn)識上存在偏差。一是普遍認(rèn)為洗錢活動僅僅發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大中城市，對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的小縣城、欠發(fā)達(dá)地區(qū)，洗錢的可能性極小;二是基層行一線員工認(rèn)為其網(wǎng)點大部分分散在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)牧民收入來源較為單一，不會有人把“黑錢”拿到偏遠(yuǎn)的農(nóng)村去洗;三是認(rèn)為偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的居民對洗錢一無所知，即便開展反洗錢宣傳，也沒有任何效果。

(五)人員素質(zhì)不高，反洗錢履職不到位。人員素質(zhì)較低，加之對反洗錢工作的認(rèn)識不到位，對反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，特別是一線人員對反洗錢知識了解甚微，對有關(guān)的反洗錢操作程序掌握不熟練，在日常工作中，難以有效識別可疑交易。另外，基層管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，造成一線人員反洗錢知識欠缺。

鑒于存在以上幾個問題，我們應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的對策

(一)加強(qiáng)制度建設(shè)，完善反洗錢工作體系。

要進(jìn)一步理順關(guān)系，根據(jù)當(dāng)前機(jī)構(gòu)改革的現(xiàn)狀，盡快組織人員安排落實轄區(qū)各級支行的反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立健全反洗錢組織體系，及時調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確定反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門，配備業(yè)務(wù)素質(zhì)較高的管理人員，制訂嚴(yán)格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展。

(二)完善內(nèi)控制度建設(shè)。根據(jù)業(yè)務(wù)的實際情況，進(jìn)一步完善反洗錢內(nèi)控制度，個金機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點，參照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，制定履行反洗錢義務(wù)的組織保障制度、業(yè)務(wù)流程制度、崗位責(zé)任制度、內(nèi)部審計制度等，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，同時根據(jù)反洗錢崗位責(zé)任制，量化工作任務(wù)，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。

(三)加強(qiáng)落實客戶身份識別制度。在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，應(yīng)認(rèn)真核實并登記有效身份證件或身份證明文件，詳實記錄客戶姓名、住址、職業(yè)、聯(lián)系電話、清晰的有效身份證件復(fù)印件等。在為客戶提供服務(wù)時，客戶身份識別資料有變化的，要及時補(bǔ)充完善原有記錄。要舍得投入，購買“居民身份證識別器”，驗證身份證的真?zhèn)?購買復(fù)印機(jī)將客戶有效身份證件或身份證明文件復(fù)印，并在“客戶身份識別登記簿”上登記保存。嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，對規(guī)定金額以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)認(rèn)真核對客戶身份，并登記公民聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行核查。(四)加大培訓(xùn)力度，提升反洗錢隊伍素質(zhì)。加強(qiáng)基層網(wǎng)點的反洗錢工作，充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性和必要性，采取有力措施，加大培訓(xùn)力度。反洗錢培訓(xùn)應(yīng)結(jié)合實際，注重反洗錢操作技能的有效提高，培訓(xùn)工作要分層次開展，首先要加強(qiáng)對管理人員的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)進(jìn)一步提高其思想認(rèn)識，提升管理水平;其次要強(qiáng)化對具體操作人員的培訓(xùn)，重點是制度法規(guī)和日常操作，盡快提高個金機(jī)構(gòu)一線反洗錢崗位人員的工作水平和操作能力。

(五)加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，規(guī)范反洗錢操作行為。金融機(jī)構(gòu)是反洗錢重要組成部分，基層行網(wǎng)點眾多，加之體制因素的影響，很有可能成為犯罪分子進(jìn)行洗錢的“溫床”。因此，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)行反洗錢操作行為非常重要。一是請基層人民銀行指導(dǎo)和監(jiān)督反洗錢工作。首先通過開展業(yè)務(wù)指導(dǎo)，使正確認(rèn)識和理解反洗錢工作，不斷完善反洗錢組織體系和內(nèi)控制度，嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù);其次依法開展反洗錢現(xiàn)場檢查，加大檢查處罰力度，督促把反洗錢工作制度落到實處，嚴(yán)格規(guī)范反洗錢工作行為。二是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部自上而下要建立反洗錢定期不定期檢查制度，督促轄區(qū)各支行，及時向反洗錢監(jiān)測中心上報大額交易和可疑交易，有效落實反洗錢操作規(guī)程，認(rèn)真履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)。根據(jù)央行的反洗錢報告，我們發(fā)現(xiàn)：中國反洗錢制度的漏洞仍然存在于銀行，未來銀行仍然面臨著巨大的反洗錢壓力。所以我們要切實加強(qiáng)反洗錢規(guī)章制度的執(zhí)行力度，彌補(bǔ)銀行在反洗錢執(zhí)行情況過程中存在的幾大漏洞。首先是客戶身份識別制度。“了解客戶制度”作為反洗錢的一項基礎(chǔ)性工作，其執(zhí)行效果的好壞直接關(guān)系到反洗錢后續(xù)工作的順利開展。因此，強(qiáng)化反洗錢“了解客戶制度”，成為當(dāng)前反洗錢工作亟待解決的問題。當(dāng)前，銀行只能在柜臺辦理業(yè)務(wù)時向客戶了解客戶信息，但這種方式效果不盡人意。一是客戶往往以屬于公司秘密和個人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息;二是客戶愿意提供，但無法核實該信息的真實性。有效證明文件種類較多，識別難度較大。目前我國的有效身份證件主要包括：居民身份證、臨時身份證、戶口簿、護(hù)照、軍人及武裝警察身份證件、港澳及臺灣居民往來大陸通行證等。柜面人員在缺少有效識別手段的前提下，對于如此多的有效身份證件，很難識別其真?zhèn)危虼穗y以確保對客戶身份的真實性、合法性進(jìn)行核實。建議盡快建立與人行、公安、工商、稅務(wù)等政府管理部門的信息共享平臺，及時獲取企業(yè)、個人的相關(guān)資料，有效確認(rèn)客戶身份，準(zhǔn)確核實客戶資料，為識別洗錢犯罪活動提供真實的基礎(chǔ)信息，為反洗錢工作及時、高效地開展提供有力的信息支持。

希望本文反洗錢工作心得體會范文能幫到你。