第一篇：淺談電子支付工具中反洗錢行為的識別和監控

淺談電子支付工具中反洗錢行為的識別和監控

隨著互聯網的普及，電子商務迅速發展，而電子支付是隨著電子商務的發展與銀行支付系統電子化而發展起來的一種新型支付手段與方式。電子支付工具的出現和發展，從根本上改變了人們的支付方式，但也因為電子支付工具的網絡性、加密性、便利性以及電子支付工具立法的欠缺，為洗錢這一犯罪行為在電子世界提出許多新問題與挑戰。

一、電子支付工具的定義、特點和種類

電子支付工具，是指單位、個人直接或授權他人通過電子終端發出支付指令，實現貨幣支付與資金轉移的行為。廣義的電子支付工具包括卡基支付工具、網上支付和移動支付（手機支付、微信支付）等。隨著電子銀行的興起和微電子技術的發展，電子支付技術日趨成熟，電子支付工具的品種不斷豐富。利用電子支付工具可以方便地實現現金存取、匯兌、直接消費和貸款等功能。它區別于傳統柜臺支付結算方式，電子支付工具是柜臺支付方式的延伸，除開戶業務外，電子支付工具可以實現其他傳統柜臺支付業務的大部分功能，并具有三個顯著特點：

1.虛擬性。在傳統方式下，支付意味著實物形態的貨幣或者票據的流通，但在電子支付環境下，支付變成了電子信息的流動。在這個虛擬世界里，電子信息本身并沒有價值，但一旦被賦予了貨幣的含義，就成為了資金的載體，它可以按照支付指令即實現資金移動的效果，而無需現實的貨幣流動，從而使得支付行為完全虛擬化。

2.瞬時性。在電子支付中，作為支付信息和貨幣價值載體的電子數據工具在計算機通信網絡中的傳輸速度是相當快的，甚至可以忽略不計，因此，電子支付工具實現的是即時支付。支付者只需敲擊一下鍵盤、點擊一下鼠標或者刷一下卡，就可以實現資金的轉移目標，而且資金數額無論大小，都可以在瞬間完成。瞬時性是電子支付工具的一個最吸引人的亮點。

3.國際性。隨著計算機網絡的發展，各國的計算機通信網絡已直接或者間接地聯為一個整體，使計算機通訊網絡具有了明顯的國際性色彩。盡管各國均以自己的銀行或者通信網絡設施為基礎建立了自己的支付體系，但由于計算機通訊網絡環境的國際性，因而各國的電子支付體系并不是完全地與他國相互隔離；恰恰相反，各國為適應經濟全球化的發展趨勢而努力使自己的電子支付體系與世界相連，以便更好地為客戶提供金融服務，從而使電子支付呈現出國際性的特點。另外，各國金融銀行或者其他金融機構積極提供跨國銀行服務，也促進了電子支付的國際化。

二、犯罪分子利用電子支付工具洗錢

電子支付工具依賴網絡所獲得的快速、匿名與數據虛擬等特性極大地方便了合法資金的轉移，同時也讓洗錢得到滋生。洗錢者可以通過電子商務系統輕松地將大筆款額“洗”得干干凈凈，無需拋頭露面，不涉及任何現鈔。而且，電子支付工具主要是通過因特網與網絡銀行建立金融關系，避免任何面對面的接觸，所有網上銀行和金融機構所宣稱的便捷性和可靠性恰好就成為洗錢者在全球銀行始終追求的品質和屬性。傳統的打擊洗錢犯罪的重要手段就是監控與追蹤。

利用電子支付工具的洗錢幾種方式：

1.通過網上支付工具領域。傳統銀行的金融服務是面對面的交易，而網上銀行提供金融服務時與顧客無需直接接觸，交易場所是虛擬的，看不到傳統銀行中的營業廳、紙幣、金屬貨幣，一切金融往來都是以數字形式在網上進行。不法分子可以在世界任何一個地方通過網上支付系統自由地進行非法資金的轉換或轉移，使黑錢可以在瞬間轉移到任何一個角落，無需通過銀行柜臺人員的單據審核。而目前我國反洗錢手段較為缺乏，主要是以基層金融機構大額支付交易和可疑支付交易報告為主，網上支付工具運用產生大量的電子支付數據，因其量大、流動速度快、隱匿性強、支付交易無紙化，要想憑借手工方式從海量的無紙化電子支付信息數據庫中識別、判斷洗錢信息，難度相當大。

2.通過特約商戶銷售終端支付領域。作為傳統金融業務與現代信息技術融合創新的產物,現在的銀行卡是集存款、消費、結算、信貸、理財等功能于一體的新型支付工具，而且是最常見的電子支付工具之一。銀行卡可以在商場、飯店、車站等許多場所使用。犯罪分子通過刷卡記賬、POS結賬等方式向不法特約商戶購物，隨后將所購物品退還商戶換取現金，通過此種方式可以將用做消費結賬賬戶的非法資金變現，實現非法資金的轉移。3.通過信用卡（國際卡）領域。由于我國對外匯現金出境有著嚴格的管制，那些經常進出海關的旅客往往不便或不敢隨身攜帶大額現金，因此一般在出境前將大量的款項打入國際信用卡中，其數額遠遠超出了法定限量的美元或人民幣，這極有可能成為不法分子進行現金走私的新渠道；同時，由于非居民個人國際信用卡可以在境內提取外幣現鈔，并可在境內提取人民幣，這樣通過國際信用卡進行貨幣自由兌換，使資金游離于國家外匯管理局的監管范圍之外，從而被洗錢分子所利用。

三、電子支付工具對反洗錢工作的挑戰

電子支付工具的出現提高了金融體系的運轉效率，加速了資金流動，降低了利用現金交易所花費的成本，使得支付更加快捷、方便。同時也為不法分子利用電子支付工具進行洗錢提供了更廣闊的空間，在電子支付工具環境下控制洗錢，比在使用傳統結算工具的環境下難度更大，主要表現在以下幾個方面： 1.反洗錢工作存在著自身局限性

目前我國的《票據法》、《支付結算辦法》等這些傳統的支付結算法律法規，是以票據為中心建立起來的，法律法規中的支付結算規定都是建立在紙質票據上的，不能有效地適用于電子支付。如電子支票，它的存在與運作都依賴于計算機網絡，票據當事人無法像紙質票據那樣簽字，而是通過數字簽名技術對電子支票進行簽名。由于數字簽名在原理和實現方式上與傳統的書面簽名都有很大的不同，傳統的書面簽名具有極強的個性特征，具有單一性，真假簽名通過筆跡鑒定很容易識別，而對數字簽名來說，任何一個知道私人密鑰的人都可以作出同樣的簽名。另外，非銀行機構作為電子支付工具的發行人成為傳統法律適用的障礙。現行的對付洗錢活動的法律將重心放在銀行等金融機構上，通過金融機構對交易進行記錄來保證執法機構以后對交易的追蹤。但由于越來越多的通訊公司、軟件公司和其他技術廠商成為電子支付工具的發行人，例如可以脫離銀行賬戶的“電子錢包型”和“數字現金型”電子支付工具，它們的發行主體可以是非金融機構，這給反洗錢留下了監控的盲區。

2.電子支付工具的匿名特點難以追蹤監控

雖然傳統貨幣的匿名性也比較強，但傳統貨幣都有印鈔號，如果有關的機構知道印鈔號，就可以跟蹤追擊；同時傳統貨幣離不開面對面的交易，這種面對面的交易也在很大程度上限制了傳統貨幣的匿名性。相對而言，電子支付工具的匿名特點表現得更為突出，因此較之傳統紙基支付行為更難以追蹤。

3.電子支付工具可以很容易進行遠距離轉移使控制和調查洗錢犯罪面臨更大的困難。電子支付將電子數據通過加密等技術處理后，就可以安全地通過電話線、互聯網實現資金轉移，它不僅減少了客戶與金融機構的直接接觸，而且不受距離遠近的限制。在現有條件下，每天從大量的交易數據中甄別可疑交易已非易事，在遠距離甚至跨國資金轉移的情況下，即使涉嫌洗錢行為被發現，但黑錢早已到達一個安全的地方，本國的司法機關可能鞭長莫及了。4.電子支付工具交易環境虛擬使得利用電子支付工具進行洗錢變得更加容易。傳統支付交易行為過程中,銀行等服務機構會要求客戶提供真實身份證明，并可以提供直觀的交易物證，這使洗錢犯罪的取證相對容易。而在虛擬環境中，客戶只要使用計算機就可以在世界任何地方進入在線金融賬戶并實現資金轉移，且沒有直觀的身份證明，很難找到可以進行追蹤的切入點；甚至即使找到了電子證據，也因為可能出現密碼、身份證號碼等被竊取的情況，因此難以確定不法分子的真實身份。

5.電子支付交易的跨國性使得反洗錢監控進一步復雜化。隨著計算機通訊網絡的發展和全世界電子支付體系的不斷完善，電子支付工具很快將成為跨國支付的主要手段。西方發達國家反洗錢體系相對完善，而有的國家卻相對較為落后，存在諸如“逃稅天堂”加勒比海地區的環境，這樣就難以實現對這些反洗錢體系還不完善的國家洗錢活動的有效監控。

四、電子支付交易反洗錢風險控制措施。

人民銀行在對網上支付業務進行監管的同時，將盡可能創造有利于其進一步發展和創新的空間，通過適度、慎重、合理的監管措施，以規范促進其健康發展。支付體系是金融市場和經濟運行的重要基礎設施。安全、高效的支付體系對于保證暢通貨幣政策傳導、密切各金融市場有機聯系、加速社會資金周轉、提高資源配置效率、防范金融風險具有重要的意義，同時也有利于推動金融工具創新、培育社會信用、維護公眾對貨幣及其轉移機制的信心。隨著我國社會主義市場經濟的發展和金融體制的深化改革，特別是在我國加入世界貿易組織后金融業面臨的新形勢下，雖然現在有些網上支付的金額還比較小，但從小額到大額之間是沒有限制的，當網上支付變得非常方便時，它很有可能變成某種洗錢的途徑，交易場所是虛擬的，看不到傳統銀行中的營業廳、紙幣、金屬貨幣，一切金融往來都是以數字形式在網絡上進行，這種服務方式方便了犯罪分子通過互聯網進行洗錢，這是我們日常運行監管中需要解決的問題。在這種情況下，為了保護金融市場的健康運行和網民的個人利益，對電子支付業進行監管已經變得非常必要。電子支付工具的反洗錢已成為十分迫切的任務。

第二篇：電子支付工具的分析

電子商務論文

電子支付工具的分析

一．電子支付的概念

所謂電子支付，是指從事電子商務交易的當事人，包括消費者、廠商和金融機構，通過信息網絡，使用安全的信息傳輸手段，采用數字化方式進行的貨幣支付或資金流轉。

二．電子支付的特點

與傳統的支付方式相比，電子支付具有以下特征：

①電子支付是采用先進的技術通過數字流轉來完成信息傳輸的，其各種支付方式都是通過數字化的方式進行款項支付的

②電子支付的工作環境是基于一個開放的系統平臺（即互聯網）

③電子支付使用的是最先進的通信手段，如Internet、Extranet；電子支付對軟、硬件設施的要求很高，一般要求有聯網的微機、相關的軟件及其他一些配套設施。

④電子支付具有方便、快捷、高效、經濟的優勢。用戶只要擁有一臺上網的PC機，便可足不出戶，在很短的時間內完成整個支付過程。支付費用僅相當于傳統支付的幾十分之一，甚至幾百分之一。

三．電子支付的發展階段

電子支付經歷了以下幾個階段

①銀行之間：銀行利用計算機處理銀行之間的業務，辦理結算。

②銀行和機構間：銀行計算機與其他機構計算機之間進行資金結算。③自動柜員機：銀行利用網絡終端向消費者提供各項銀行業務。④銷售終端：利用銀行銷售終端向消費者提供自動的扣款服務。

⑤網上支付：是電子支付可隨時隨地通過INTERNET進行直接的轉賬結算，形成電子商務環境，即網上支付。

四．電子支付工具

電子商務論文

現金使用了數字簽名，賣方在每次交易中，將電子現金傳送給電子現金銀行，由銀行驗證買方支持的電子現金是否有效（偽造或使用過等）。

1.4電子現金存在的問題

①目前的使用量小：只有少數幾家銀行提供電子現金開戶服務，也只有少數商家接受電子現金。

②成本較高：電子現金對于硬件和軟件的技術要求都較高，需要一個大型的數據庫存儲用戶的交易和電子現金序列號，以防止重復消費。

③存在貨幣兌換問題：由于電子貨幣仍以傳統的貨幣體系為基礎，因此各國銀行只能以各國本幣的形式發行電子現金，因此從事跨國貿易就必須要使用特殊的兌換軟件。

2.銀行卡支付方式

目前，基于銀行卡的支付有四種類型：無安全措施的銀行卡支付、通過第三方代理人的支付、簡單銀行卡加密、SET銀行卡方式。

2.1無安全措施的銀行卡支付

買方通過網上從賣方訂貨，而銀行卡信息通過電話、傳真等非網上傳送，或者銀行卡信息在互聯網上傳送，但無任何安全措施，賣方與銀行之間使用各自現有的銀行商家專用網絡授權來檢查銀行卡的真偽。這種支付方式具有以下特點：

①由于賣方沒有得到買方的簽字，如果買方拒付或否認購買行為，賣方將承擔一定的風險；

②銀行卡信息可以在線傳送，但無安全措施，買方（即持卡人）將承擔銀行卡信息在傳輸過程中被盜取及賣方獲得銀行卡信息等風險。

2.2通過第三方代理人的支付

改善銀行卡事務處理安全性的一個途徑就是在買方和賣方之間啟用第三方代理，目的是使賣方看不到買方銀行卡信息，避免銀行卡信息在網上多次公開傳輸而導致的銀行卡信息被竊取。

電子商務論文

字傳遞將錢款從一個賬戶轉移到另一個賬戶的電子付款形式。電子支票主要用于企業與企業之間的大額付款。電子支票的支付一般是通過專用的網絡、設備、軟件及一整套的用戶識別、標準報文、數據驗證等規范化協議完成數據傳輸，從而可以有效控制安全性。

3.2電子支票支付方式的特點和優勢

①電子支票支付方式的特點

（1）電子支票與傳統支票工作方式相同，易于理解和接受。

（2）加密的電子支票使它們比數字現金更易于流通，買賣雙方的銀行只要用公開密鑰認證確認支票即可，數字簽名也可以被自動驗證。

（3）電子支票適于各種市場，可以很容易地與EDI應用結合，推動EDI基礎上的電子訂貨和支付。

（4）電子支票技術將公共網絡連入金融支付和銀行清算網絡。②電子支票支付方式的優勢（1）處理速度高（2）安全性能好（3）處理成本低

（4）給金融機構帶來了效益

3.3電子支票的使用過程

①申請電子支票 ②電子支票付款

（1）用戶和商家達成購銷協議選擇用電子支票支付。

（2）用戶在計算機上填寫電子支票，電子支票上包含支付人姓名、支付人賬戶名、接收人姓名、支票金額等。用自己的私鑰在電子支票上進行數字簽名，用賣方的公鑰加密電子支票，形成電子支票文檔。

（3）用戶通過網絡向商家發出電子支票，同時向銀行發出付款通知單。（4）商家收到電子支票后進行解密，驗證付款方的數字簽名，背書電子支票，填寫進帳單，并對進帳單進行數字簽名。

電子商務論文

（5）商家將經過背書的電子支票及簽名過的進帳單通過網絡發給收款方開戶銀行。

（6）收款方開戶銀行驗證付款方和收款方的數字簽名后，通過金融網絡發給付款方開戶銀行。

（7）付款方開戶銀行驗證收款方開戶銀行和付款方的數字簽名后，從付款方帳戶劃出款項，收款方開戶銀行在收款方帳戶存入款項。

4.電子錢包

4.1電子錢包的概念

電子錢包（（Ewallet）是電子商務活動中購物顧客常用的一種支付工具，是小額購物或購買小商品時常用的新式“錢包”。電子錢包是一個用來攜帶信用卡或借記卡的可在具有中文環境的Windows95或WindowsNT操作系統上獨立運行的軟件，就象生活中隨身攜帶的錢包一樣。持卡人將這種電子錢包安裝在自己的微機上，在進行網上安全電子交易時使用。

4.2電子錢包的作用

①保證個人卡資料信息在網上傳輸的安全性； ②利用國際標準的SET協議對商戶提供身份確認； ③保存多張卡資料；

④及時通知商戶接收及認可訂單； ⑤隨時查詢歷史交易信息

⑥電子安全證書的管理，包括電子安全證書的申請、存儲、刪除等。

4.3電子錢包的使用過程（以中國銀行的長城電子借記卡為例）

①申請一張中國銀行的長城電子借記卡 ②獲得中銀電子錢包 ③安裝中銀電子錢包 ④申請證書 ⑤訂購商品

第三篇：嚴防犯罪分子利用電子支付的洗錢行為 2012蘭溪支行反洗錢信息

嚴防犯罪分子利用電子支付的洗錢行為

——蘭溪支行反洗錢工作信息

在今年大額可疑交易的排查工作中，我行反洗錢工作遇到新的難題。隨著我行電子銀行業務的不斷發展，電子支付工具種類不斷增加，非柜面交易已呈現出“雙刃劍”的趨勢。電子銀行一方面使金融服務便捷而高效，另一方面又不利于監管。這一點在反洗錢工作中的表現得尤其明顯。電子銀行的開放性，電子現金的匿名性、銀行服務的不間斷性客觀上為犯罪分子利用電子銀行業務進行洗錢帶來了可能。這種洗錢方式有利于犯罪分子的隱蔽，不利于反洗錢的發現與偵查防止。犯罪分子可以利用網銀業務的內控制度漏洞，不必到銀行柜臺辦理業務，輕松規避大額可疑資金報告和現金管理等規定，在最短時間迅速完成資金交易，即使被發現也是事后很長時間，很難追查。另外，網上銀行交易信息無紙化的保存方式增加了對可疑交易監測和核查的難度。利用這一渠道洗錢不僅成功率高，且不容易被發現。

在今年的排查工作中，我支行上報的可疑交易蘭溪市佳訊電工器材有限公司就存在大額資金從其他帳戶中轉入后即于當天或次日即以網銀形式轉出的現象，例如2012年5月3日由寧波億泰控股集團轉入貨款81萬元，上海銀暢國際貿易有限公司轉入貨款744萬元。當日即將其中的70萬通過網銀轉入其法人周海賬戶

中，用途為往來，剩余的700余萬也于次日通過網銀往來款形式轉入周海賬戶。該單位注冊資金僅為50萬元,但自今年開戶以來交易額達1.3億。上述情況的大額交易多次發生,均使用單一的網銀轉賬形式,用途多為貨款和往來款,其中轉入個人賬戶周海1100余萬元,用途均為往來款,用途模糊可疑。該單位是自行前來開戶，法人周海為臺州人，業務基本上通過電子銀行辦理，所以支行柜員對該客戶并不熟悉，支行反洗錢專管員只能在每天的反洗錢系統中的大額交易中進行可疑排查，無法落實“了解你的客戶”的原則。另外通過大額排查，發現有少數客戶通過網上銀行匯出大額資金，未注明資金用途，例如個人賬戶呂世德，通過網銀POS消費780萬元，均無用途顯示，經了解該客戶為蘭溪市五一植保機械有限責任公司法人，支行反洗錢專管員通過管戶客戶經理對該客戶進行了解，最終排除了洗錢嫌疑。反洗錢專管員在大額可疑資金的鑒別中，資金用途非常關鍵，我行電子銀行不要求輸入匯款用途的特點給反洗錢工作也帶來了一定困難。電子銀行的發展，在帶給客戶方便快捷的同時也造成了反洗錢專管員對交易金額流向、性質進行監控和分析識別的難度。

幾點建議

一要高度重視網上銀行的反洗錢工作。要改變過去那種“高科技的洗錢案件不會發生在小城市”的觀念，特別是要對網上銀

行洗錢資金匯劃的快捷性、身份運作的隱蔽性、操作地點的隨意性予以高度重視，按照反洗錢預防監控制度的要求，真正落實反洗錢責任制，做到崗位和人員職責清晰、任務明確、要求具體、獎罰分明。

二要嚴格執行客戶身份識別制度。在為客戶辦理網上銀行業務時，要根據客戶特點和所屬行業的資金交易情況等因素，對客戶資料進行建檔和類別劃分，嚴把客戶網銀準入關。配合賬戶年檢工作，網銀客戶回訪工作，做好客戶身份持續識別工作。同時，要建立監控識別機制，客戶通過網上銀行進行業務往來時，一旦客戶行為或資金交易行為出現異常情況，立即對以前建檔的客戶身份資料進行重新審核，重新確定客戶身份。

三要改進業務模式，建立專項管理流程。建議設計一套符合本單位實際需要的網上銀行交易后臺人工數據分析程序，并適當向基層機構開放功能，允許本行反洗錢人員對本級網上銀行業務交易數據進行查詢，定期開展監測分析，確保所有的交易納入反洗錢監控范圍，保證金融運行安全。

蘭溪支行

第四篇：民大學生網購行為和電子支付習慣調查報告

民大學生網購行為和電子支付習慣調查報告

21世紀是一個信息化的時代，隨之興起的網絡購物亦是發展迅猛，不管是在用戶規模上還是在購物金額上都有長足的發展。互聯網的發展讓越來越多的消費者不止著眼于實體店購物，而紛紛加入了網絡購物的行列中。毋庸置疑，高校學生是網絡購物中的一支主力軍。基于網絡購物市場的總體狀況，以及西南民族大學學生具有的市場上的典型性和分布上的集中性特點，旨在通過調查了解我們西南民族大學部分學生網絡購物消費特征以及電子支付行為的習慣，進而了解西南民族大學學生甚至是整體大學生網絡購物市場狀況及電子支付的市場使用狀況。

一．問卷分析

本報告借助專業的問卷發布網站“問卷星”在線設計問卷，然后將在線問卷的鏈接借助騰訊QQ、百度貼吧發送出去，在線隨機抽取在校大學生填寫，保證被調查者輕松、快捷并如實地在線答題并提交。此次調查一共回收了43份答卷，有效答卷43份。其中，男生14份，女生29份。

（一）調查樣本特征

調查中顯示女性消費者占67.44%，男性消費者占32.56%，可見網絡購物對女性的吸引力大于男性，當然由于我們學校男女比例存在些許誤差。

圖一

參與調查的學生性別比例圖

在年級構成中，大一學生占25.58%，大二占51.16%，大三占20.93%，大四占2.33%。這個結果與現階段學生的學習工作壓力成正比，大一學生剛來學校不提倡使用電腦，所以所占比重較小；大二學生學業不會太重再加上一年的生活適應期有多余的時間可以上網，所以所占比重最大；大三學生由于學業繁重，所以所占比重相對較低；大四學生正在考慮以后的出路，正在為找工作或者考研、考公務員等煩惱，而沒有多余的時間用來網購，所以所占比重最低。

圖二 年級分布圖

（二）網絡購物行為分析 1.購買動機分析 1.1選擇網購動機分析

調查顯示，有過網絡購物經歷的被訪者們選擇網絡購物的原因主要有：時效性、便利性、價格低以及商品多樣性。大學生網絡購物注重節約時間成本，喜歡方便的購物方式，同時也看重價格、質量因素。根據調查數據發現，其中最為主要的考慮因素為節約時間、節約費用，所占比重為86.65%；其次為方便、送貨上門和物美價廉，比例分別為60.47%和58.14%；還有一個原因需要重視，有34.88%的學生認為網絡購物可以讓他們貨比三家且沒有營業員施加壓力；然后依次為其他原因、出于好奇和尋求稀有商品，分別占9.3%、4.65%和4.65%。

1.2促進網購手段分析 大學生比較重視商品的安全性保障問題，同時也普遍存在貪小便宜的心理，例如包郵、打折和節日促銷等。我們調查發現，對于促進網絡消費的方式，絕大多數學生選擇了安全性保障（七天無理由退換貨），所占比重為74.42%；其次，商家打折的方式也比較能夠吸引消費者，占69.77%；然后依次為免費送貨、節假日等專題促銷、贈送優惠券等。

2.不同性別用戶的網購行為差異 2.1性別與網購頻率

總體上，女生的網購頻率會略高于男生。其中，大部分男生和女生都表示會不定期的進行網絡購物，并沒有特定的頻率。

2.2性別與網購金額

調查表明，女生每月平均的網購金額大于男生。其中，男生每月網購金額大多都是200元以下和200—500元之間，200元以下的占多數。女生每月的網購金額也大多集中在200元以下，其次是200—500元之間，同時也有極少數女生每月網購金額達到500—1000元之間甚至是1000—1500元。而男生沒有超過500元的。可以看出，男生相對女生來說，網購會更為理性。

2.3性別與網購商品結構

調查發現，大學生網購的商品較為多樣，而且不同性別間的網購商品結構存在著差別。男生在網購在線充值（話費、游戲點卡等）和電子產品上的比例高于女生。而女生在購買化妝品、服裝服飾、書籍影音和KTV、電影等娛樂服務上的比例高于男生。其中最為明顯的差別是，男生進行在線充值的比例為女生的3倍，購買手機電子數碼的比例為女生的3.5倍；而女生網購化妝品的比例將近是男生的4倍。雖然網上的商品有很多，但是服裝是大學生消費的主要產品。服裝業在未來將會得到更進一步的發展。

3.網購過程分析 3.1比較選擇

我們發現絕大部分的大學生在網絡購物上比較趨于理性，重視賣商品質量。達到69.77%的大學生會關注商品的質量。同時，價格也成為大學生買家選購商品時很重要的參考因素，16.28%的大學生會對價格關注。其次為品牌因素，占11.63%，可見如今大學生有強烈的品牌意識；最后是商家的服務，比例為2.33%。

4.購物網站用戶分析 4.1 購物網站用戶比例

通過市場的調查我們發現，各個購物網站用戶的比例相差很大，其中，淘寶/天貓網用戶高達88.37%，處于絕對領先地位。其次是京東/卓越類型的網站，占46.51%。美團類型的網站、當當網類型的網站分別以27.91%和25.58%名列其后。而騰訊/ 微信和美麗說等類型的網站排在最后。可以看出淘寶網和天貓網是BtoC電子商務發展的主要平臺。

4.2 購物網站用戶單一度 某購物網站單一用戶度，是指只在某購物網站上購物的用戶比例。作為網民的大學生與其他網民一樣，在特定網站購物的單一度較高。從這次調查中我們發現，淘寶網用戶單一度最高，京東商城的用戶單一度排名第二。此外其他類型網站的單一用戶所占比例較低，這與淘寶網和京東商城在用戶中的滲透率較高有很大的關系。4.3 購物網站用戶性別結構

不同購物網站的用戶性別結構存在著差別。用戶中男生比例較高的網站是淘寶網和京東商城，女生比例較高的則是淘寶、美麗說和美團。

4.5 購物網站用戶的網購商品結構

在淘寶、天貓用戶中，網購服裝服飾和食品的比例分別位于第一位和第二位。而在當當和卓越的用戶中，網購書籍影音和服裝服飾的比例分別是第一位和第二位。

5.網購評價 5.1網絡購物的缺點

影響同學們網上購物的因素有很多，有主觀的、也有客觀的，但是最主要的仍然是對商品質量、商家信用、圖實不符、快遞速度的擔憂。其中，大學生對商品質量的擔心所占比重最大，達到86.05%；緊接著，怕泄露個人隱私。擔心電子支付的安全性和售后服務是否完善也引起大學生的重視；最后是快遞速度、價格等缺陷。

5.2如何處理不理想的商品

當大學生在網上購買的商品不理想時，有44.19%的同學選擇向商家提出退貨要求，占大部分。給賣家差評但不追究的大學生占到27,。91%，向有關部門投訴的大學生只有11.63%。剩下的16.28%的大學生自認倒霉。

以上數據顯示出，在網購遇到問題時，大學生的首選是直接向商家要求退貨，這樣簡單了事，少了些不必要的糾紛。在網上購物的過程中消費者與賣家的溝通渠道不夠暢通，造成一些同學在消費者的合法權益收到侵害時，無法及時有效的維護自己的合法權益，只能給以賣家差評或忍氣吞聲的被動接受。同時也反映出大學生的維權意識不高，網購的售后服務不全面以及維權途徑的不通暢，更從深層次的反映出我國網購服務法律體系不健全。因此，開辟更便捷，實效性強的售后服務是網上購物發展亟待解決的問題，同時，大學生應該加強與賣家的溝通，了解電子商務法，提高維權意思。

5.3網絡購物需要加強的方面

網絡購物發展迅猛，用戶數量不斷增多的同時，大學生也對網購提出了更高的要求。大部分大學生希望商家能夠提供提供符合安全標準的商品或服務，占37.21%；其次是希望商家不做虛假廣告，比例為25.58%；然后依次是履行“三包”義務、保證消費者信息不泄露和出具相應憑證票據。

（三）電子支付 1.電子支付方式

網絡購物的發展帶動了電子支付的發展。數據表明，60.47%的大學生都是通過第三方支付如支付寶等進行支付；使用網銀支付的大學生也占到20.93%的比重。

2.電子支付安全性行為分析

電子支付的方式越來越多，支付次數也越來越多，它的安全性也受到大學生的重視。46.51%的大學生表示有點擔心電子支付方式的安全性，而44.19%的大學生覺得一般般，沒有考慮過其安全性問題。對于非常擔心及完全不擔心的大學生占極少數。大多數大學生都沒有受到電子支付方式的威脅，但是存在25.58%的大學生網銀被盜、支付系統故障等電子支付威脅。

3.電子支付安全性認知分析

調查發現，絕大多數大學生會通過那些有較高品牌知名度的支付平臺（如支付寶、網上銀行等）進行支付。而且大部分都認為支付安全的威脅來自于網絡（如網絡傳遞過程中被盜）、電腦終端（如電腦上有病毒木馬盜號）和第三方支付系統安全性。對于防護措施，超過80%的大學生懂得利用USBkey（建行）、U盾（工行）、優key（招行）等移動證書和殺毒軟件/防火墻等加強支付的安全性。

4.電子支付滿意度分析

（四）網絡安全性分析 1.網絡被騙調查

網絡騙子屢見不鮮。數據表明，18.6%的大學生有過網購被騙的經歷。其中，大多數是因為商家以次充好賣假貨以及被冒充商家詐騙的行為而被騙。

（五）網絡購物前景

對于網絡購物，90.7%的大學生認為其發展空間大、潛力巨大 不怎樣；而認為存在問題過多的占6.98%；剩下的2.33%覺得網購短期內不會太好。

二．調查結論

通過上述的調查報告，說明大學生網上購物潛力巨大。大學 生雖然受經濟條件的約束，在校期間無法開展更多的網上購物活動，但其參加工作之后將會在很大程度上成為社會中中高收入的群體。所以，大學生的價值也絕不僅局限于他們目前的實際購買量，而在其終身價值，一旦有了固定收入，他們的購買力將大大加強。還有一點，阻礙他們開始網購的主要是安全因素，只要他們認為網購值得信任了，網購足夠方便、省時、商品齊全等優點一定會吸引絕大多數的人開始網購。目前，人們在網上消費的商品種類具有一定的普遍性但還不夠廣泛，網購要想得到更快更好的發展，就要優化購物體系，打破這種局限。

目前, 網絡購物的大學生是目標導向型消費者與體驗型消費者的綜合體。他們的消費具有很大的隨意性和盲目性，所以我們提出以下幾點對策：1.強化大學生科學的網上消費觀念。2.提高大學生網絡購物的維權意識, 降低維權成本。3.優化高校消費文化。4.加強網絡安全性和支付安全性建設。5.加強行業自律。

購物網站是一個很好的平臺，它能讓我們實現資源共享，在網上我們可以找到最便宜的，質量最好的，最時尚的商品，坐在家里就可以買到世界各地的商品，未來網購一定會成為人們的主要購物形式之一。而大學生是新事物接受最快的群體, 是資訊傳播最快的群體。雖然目前大學生對網絡購物的態度不一,但隨著相關規章條例的制定、完善和網絡購物行為的規范, 大學生網絡購物必將在不久的將來更加強勁的勢頭迅速崛起。

三．課程體會與建議

（一）課程體會

以前還沒有接觸到電子商務的時候，我以為網上交易就是電子商務。等我真的開始學習電子商務這么課程時，我發現了自己對電子商務狹隘的認識。我的認識是偏頗的。電子商務是一門多學科交叉、復合型的新興學科。電子商務不只是網上交易，網上交易只是電子商務的其中一個環節，它并沒有進行實體的轉移。電子商務不只是電子交易，不只是網頁宣傳。它是網絡計算機下的商業化應用，它連接著互聯網、企業內部網和企業外部網。它是在全球化互聯網下進行商業活動。而完整的商業活動需要商流、物流、信息流和資金流四流的統一配合。它是網絡經濟和現代物流二者一體化的產物。電子商務的基礎是信息化，目的同樣是為了追求效率和效益。它是通過開展信息服務來開展商業活動的。

中國網民數與日俱增，電子商務是大勢所趨。電子商務是一個發展潛力巨大的市場，具有十分光明的發展前景。當然它需要的是點和面的結合學習。我們是市場營銷專業，我們應該深刻地認識到網絡營銷是信息時代的一種嶄新的營銷理念和模式。而網絡營銷得以發展的根本是信賴，這就要求必須要保障網站的交易安全性和支付安全性等等。

如今是眼球經濟時代，電子商務是新的經濟革命。電子商務，讓我認識到——網絡不只是用來玩！

（二）課程建議

因為電子商務是一門多學科交叉、復合型的新興學科，它涵蓋了管理學、經濟學、計算機和信息管理等。所以，不管是在教學還是學習上必須下功夫。

我認為本課程應該側重電子商務的實踐，注重網絡上的商務實踐。我們可以結合計算機仿真模擬系統和電子網站的實際操作如網站推廣、數字證書和市場調查等進行電子商務知識的實踐和應用。

第五篇：電子支付工具應用現狀及存在的問題分析報告

電子支付工具應用現狀及存在的問題分析報告

一、電子支付工具概述

1、電子支付工具種類

電子支付即貨幣支付工具的電子化。指在電子交易過程中，以網絡連接為基礎，數字化為特征，可實現電子交易實時支付功能 金融支付工具。

隨著計算機技術的發展，電子支付的工具越來越多。這些支付工具可以分為三大類：一類是電子貨幣類，如電子現金、電子錢包等；另一類是電子信用卡類，包括智能卡、借記卡、電話卡等；還有一類是電子支票類，如電子支票、電子匯款（EFT）、電子劃款等。這些方式各有自己的特點和運作模式，適用于不同的交易過程。

2、我國電子支付工具應用總體狀況

電子支付在中國的發展開始于1998年招商銀行推出網上銀行業務.隨后各大銀行的網上繳費、移動銀行業務和網上交易等逐漸發展起來。銀行在初期完全主導著電子支付.大型企業用戶與銀行之間建立支付接口是最主要的支付模式。但銀行在處理中小型商戶的業務方面顯得不足.于是非銀行類的企業開始介入支付領域.第三方支付平臺應運而生。北京首信、上海環訊、網銀在線等諸多具有較強銀行接口技術的服務商.在銀行基礎支付層提供的統一平臺和接口的基礎上.提供網上支付通道.并通過與銀行的二次結算獲得分成。這類支付網關型模式是目前國內最成熟的。而隨著市場需求的變化.支付網關型模式同樣表現出不足.一是第三方支付平臺與銀行的合作過程中缺乏談判籌碼.二是不能滿足用戶多樣化的需求.于是銀行和第三方支付平臺都在謀求更完善的電子支付服務方式。

2001年以后的電子支付交易額以超過100%的速度增長.2005年達到近200億元。但是市場的高速增長掩蓋不了電子支付行業存在的問題。電子支付服務企業目前正在用“免接入費”、“免交易手續費”等非常規的競爭手段搶奪市場.這表明中國的電子支付行業發展還非常不成熟。除了政策風險、安全隱患、誠信缺失等制約電子支付的瓶頸外.對應用需求研究不足也是一個關鍵制約因素。

二、電子支付工具分類

1、電子現金

（1）概念與支付系統結構

電子現金(E-cash)全稱：Electronic cash。又稱為電子貨幣(E-money)或數字貨幣(digital cash)電子現金流程，是一種非常重要的電子支付系統，它可以被看作是現實貨幣的電子或數字模擬，電子現金以數字信息形式存在，通過互聯網流通。但比現實貨幣更加方便、經濟。它最簡單的形式包括三個主體：商家，用戶，銀行；和四個安全協議過程：初始 化協議，提款協議，支付協議，存款協議。公平電子現金中的用戶的匿名性是不完全的，它可以被一個可信賴的第三方(TTP)撤消，從而可以防止利用電子現金的完全匿名性進行的犯罪活動。

電子現金是一種比較成熟的電子支付手段，適用于那些通過網絡進行支付的小額交易。它（E-Cash）是一種以數據形式流通的貨幣。它把現金數值轉換成為一系列的加密序列數,通過這些序列數來表示現實中各種金額的幣值。用戶在開展電子現金業務的銀行開設帳戶并在帳戶內存錢后,就可以在接受電子現金的商店購物了。電子現金在其生命周期中要經過提取、支付和存款 3個過程，涉及用戶、商家和銀行等 3方。電子現金使用流程

? ? ? ? ? ? 客戶從客戶開戶行申請用現金兌換電子現金 客戶開戶行從電子電子貨幣發行機構轉換現金 電子貨幣發行機構發放電子現金給客戶 客戶到商家使用電子現金

商家到電子貨幣發行機構兌換現金 電子貨幣發行機構付款至商家帳戶

（2）典型案例: E-Cash E-Cash是由最早的數字現金公司Digicash推出。在電子商務活動中，E-Cash以及好的安全性、可靠性和匿名性，受到人們的青睞，成為一種重要的不可替代的電子支付手段。（3）優點

? ? ? ? ? ? 獨立性

不可重復花費

匿名性

不可偽造性 可傳遞性 可分性

（4）缺點

? ? 目前的使用量小 成本較高 ? 存在貨幣兌換問題

2、信用卡

（1）概念與支付系統結構

信用卡（英文：Credit Card）是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡一般是長85.60毫米、寬53.98毫米、厚1毫米的塑料卡片（尺寸大小是由ISO 7810、7816系列的文件定義），由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待結賬日時再行還款。除部分與金融卡結合的信用卡外，一般的信用卡與借記卡、提款卡不同，信用卡不會由用戶的賬戶直接扣除資金。2012年2月，銀行證實信用卡無密碼更安全，若盜刷銀行同擔責任。信用卡使用流程

? 申請

多數情況下，具有完全民事行為能力（中國大陸地區為年滿18周歲的公民）的、有一定直接經濟來源的公民，可以向發卡行申請信用卡。有時，法人也可以作為申請人。申請方式一般是通過填寫信用卡申請表，并提交一定的證件復印件與證明等給發卡行。申請表都附帶有使用信用卡的合同，申請人授權發卡行或相關部門調查其相關信息，以及提交信息真實性的聲明，發卡行的隱私保護政策等，并要有申請人的親筆簽名。

? 開卡

由于信用卡申請通過后是通過郵寄將卡片寄出等方式，所以并不能保證領取人就是申請人。為了使申請人和銀行免遭盜刷損失，信用卡在正式啟用前設置了開卡程序。開卡主要是通過電話或者網絡等，核對申請時提供的相關個人信息，符合后即完成開卡程序。此時申請人變為卡片持有人，在卡片背后簽名后可以正式開始使用。信用卡開卡后一般需同時為卡設立密碼。

? 核發

通常，銀行會根據申請資料，考察申請人多方面的資料與經濟情況，來判斷是否發信用卡給申請人。考慮的因素有，申請人過去的信用記錄、申請人已知的資產、職業特性等。發卡行審核的具體因素與過程屬于商業機密，外界一般很難了解。各個發卡行的標準也不盡相同，因此，同樣的材料在不同的銀行可能會出現核發的信用額度不同，信用卡的種類不同，甚至會出現有的銀行審核通過，而有的銀行拒發的情況。

? 辨識

信用卡卡面上至少有如下信息：

正面：發卡行名稱及標識、信用卡別(組織標識）及全息防偽標記、卡號、英文或拼音姓名、啟用日期（一般計算到月）、有效日期（一般計算到月），最新發行的卡片正面附有芯片，芯片賬戶與卡磁條賬戶為相對獨立的兩個賬戶。

背面：卡片磁條、持卡人簽名欄（啟用后必須簽名）、服務熱線電話、卡號末四位號碼或全部卡號（防止被冒用）、信用卡安全碼（在信用卡背面的簽名欄上，緊跟在卡號末四位號碼的后面的3位數字，用于信用卡激活、密碼管理、電視、電話及網絡交易等）。

? 使用

信用卡通常僅限于持卡人本人使用，外借給他人使用一般是違反使用合同的。（2）典型案例: 中國民生銀行

中國民生銀行信用卡積分價值高；分期不占額度；金卡有個律師服務不錯；ID卡很有個性，就是要制卡費；取現無手續費； 適合于對積分比較看重的朋友；（3）優點

? ? ? 方便 通用性

在存款余額內消費，可以善意透支

（4）缺點

? ? ? ? ? ? 過度消費 惡意透支 非法套現 高額罰息 不良信用記錄 銀行卡犯罪

3、電子錢包

（1）概念與支付系統結構

電子錢包（（Ewallet）是電子商務活動中購物顧客常用的一種支付工具，是小額購物或購買小商品時常用的新式“錢包”。電子錢包是一個用來攜帶信用卡或借記卡的可在具有中文環境的Windows95或WindowsNT操作系統上獨立運行的軟件，就象生活中隨身攜帶的錢包一樣。持卡人將這種電子錢包安裝在自己的微機上，在進行網上安全電子交易時使用。電子錢包使用流程

? 客戶在商家的網站上選擇要購買的商品，并填寫訂單。包括項目列表、價格、總價、運費、搬運費、稅費。? 顧客將電子錢包調入系統，然后輸入自己的用戶名和密碼，從中取出一張銀行卡來付款。? 電子商務服務器將顧客帳號加密后發送到發卡行和收單行，同時把加密的購貨單發送給銷售商。? ? ? 收單銀行向發卡銀行請求確認并授權，發卡銀行確認并授權后送回收單銀行。如果發卡銀行拒絕授權，顧客可以重新選擇另一張銀行卡，重復上述操作。如果發卡銀行證明這張信用卡有效并授權后，銷售商就可確認訂貨，并按顧客的要求交貨。與此同時，銷售商店留下整個交易過程中發生往來的財務數據，并且出示一份電子數據發送給顧客。? 發卡銀行與收單銀行進行貨款的結算。

（2）典型案例：Mondex電子錢包

Mondex智能卡將電子貨幣儲存在卡上的芯片內，使用時通過特殊設計的Mondex設備將貨幣幣值從一張卡轉存到另一張。Mondex卡內的電子貨幣也可以通過電話線或Internet從一處傳送到另一處。使用Mondex電子錢包，只要3-5s就可以完成交易，使用密碼鎖定方式，安全性比較高。而且支持轉賬結算和資金劃撥功能。

Mondex系統可以在卡上同時支持5種不同的貨幣，一種貨幣可以在任何一家銀行兌換成任何其他一種貨幣。Mondex電子現金的循環開始于Mondex Originator，只有Originator才有權發行Mondex的貨幣。

Mondex卡的三種充值方法：

1.去銀行直接用現金充值

2.用Mondex電話充值

3.用ATM轉賬

Mondex虛擬貨幣在銀行、消費者和商戶之間的流動都依靠轉賬來完成。消費者在購物后用卡片支付，需要將卡片插入商戶的MONDEX卡終端機，而在終端面機中已經預置了商戶的MONDEX卡，因此支付過程就是用2張MONDEX卡轉賬的過程。消費者通過ATM向MONDEX卡轉賬也是如此，即ATM中也有一第MONDEX卡。

Mondex卡不僅能儲存一定限額的虛擬貨幣，琮可以儲存最近的晩記錄。目前，消費者的卡片可以儲存最高2000英鎊的貨幣和最近的10筆交易的記錄。而商戶的卡片可以儲存最近300筆交易記錄。（3）優點

? ? ? ? ? 使用更加方便

可保存和查詢購物記錄 可使用多張信用卡 安全性高

對參與各方要求較高

⑥電子安全證書的管理，包括電子安全證書的申請、存儲、刪除等。（4）缺點

? ? 賬號在網上可能存在風險

網上購物買了不稱心的東西付了錢就比較難退回來了

4、電子支票

（1）概念與支付系統結構

電子支票（ElectronicCheck）是一種借鑒紙張支票轉移支付的優點，利用數字傳遞將錢款從一個賬戶轉移到另一個賬戶的電子付款形式。電子支票主要用于企業與企業之間的大額付款。電子支票的支付一般是通過專用的網絡、設備、軟件及一整套的用戶識別、標準報文、數據驗證等規范化協議完成數據傳輸，從而可以有效控制安全性。電子支票用流程

? ? 申請電子支票 電子支票付款

1.用戶和商家達成購銷協議選擇用電子支票支付。

2.用戶在計算機上填寫電子支票，電子支票上包含支付人姓名、支付人賬戶名、接收人姓名、支票金額等。用自己的私鑰在電子支票上進行數字簽名，用賣方的公鑰加密電子支票，形成電子支票文檔。

3.用戶通過網絡向商家發出電子支票，同時向銀行發出付款通知單。

4.商家收到電子支票后進行解密，驗證付款方的數字簽名，背書電子支票，填寫進帳單，并對進帳單進行數字簽名。

5.商家將經過背書的電子支票及簽名過的進帳單通過網絡發給收款方開戶銀行。6.收款方開戶銀行驗證付款方和收款方的數字簽名后，通過金融網絡發給付款方開戶銀行。

7.付款方開戶銀行驗證收款方開戶銀行和付款方的數字簽名后，從付款方帳戶劃出款項，收款方開戶銀行在收款方帳戶存入款項。

（2）典型案例：現金支票

現金支票用于支取現金，它可以由存款人簽發用于到銀行為本單位提取現金，也可以簽發給其他單位和個人用來辦理結算或者委托銀行代為支付現金給收款人。它的使用方法分以下步驟：

1.出票：客戶根據本單位的情況，簽發現金支票，加蓋預留銀行印鑒。2.提示付款：收款人持現金支票到出票人開戶行提示付款，收款人提示付款時，應在現金支票背面“收款人簽章”處簽章，持票人為個人的，還需交驗本人身份證件，并在現金支票背面注明證件名稱、號碼及發證機關。

3.領取現金。

4.掛失止付：現金支票喪失，失票人需要掛失止付的，應填寫掛失止付通知書并簽章，掛失止付通知書由銀行提供，同時按標準交費。

（3）優點

? ? ? ? 處理速度高 安全性能好 處理成本低

給金融機構帶來了效益

（4）缺點

? ? ? 受時間和空間的限制 大額現金攜帶不便 安全保管費用高

5、智能卡

（1）概念與支付系統結構

智能卡是IC卡（集成電路卡）的一種，按所嵌的芯片類型的不同，IC卡可分為三類：1.存儲器卡：卡內的集成電路是可用電擦除的可編程只讀存儲器EEPROM，它僅具數據存儲功能，沒有數據處理能力；存儲卡本身無硬件加密功能，只在文件上加密，很容易被破解。（2）典型案例: IC智能卡

IC卡是一種外形與信用卡一樣，卡上含有一個符合ISO 標準的集成電路芯片卡片，又稱“集成電路卡”、智能卡，英文名稱“Integrated Circuit Card”或“Smart card”，是法國人Ro-land morono于1974年發明的，將具有存儲加密及數據處理能力的集成電路芯片模塊封裝于和信用卡尺寸一樣大小的塑料片基中，便構成了IC卡。法國布爾（BULL）公司于1976年首先制成IC卡產品，并開始應用在各個領域。

IC卡較之以往的識別卡，具有以下特點：一是可靠性高──IC卡具有防磁、防靜電、防機械損壞和防化學破壞等能力，信息可保存100年以上，讀寫次數在10萬次以上，至少可用10年；二是安全性好；三是存儲容量大；四是類型多。從全球范圍看，現在IC卡的應用范圍已不再局限于早期的通信領域，而廣泛地應用于金融財務、社會保險、交通旅游、醫療衛生、政府行政、商品零售、休閑娛樂、學校管理及其它領域。（3）優點

? ? ? ? ? ? 可靠性高、使用壽命長 操作方便、快捷 防止沖突、抗干擾性好

確保安全

適用范圍廣、一卡多用

體積小，重量輕，便于攜帶，質量可靠，性能穩定，使用成本便宜。

（4）缺點

? 多個軟件多個發行系統:如果要實現一卡通行則要在各個系統中逐一發行這張卡相當于逐一通告每個軟件此卡可通行。繁瑣低效。

? 多個數據庫多個PC機(即電腦):如果查詢某張IC卡之消費記錄只能在各個PC機、數據庫上逐一錄入卡號、逐一查詢后再加以統計。費時不便。

? ? 無共享數據庫無法實現總統計、總檢索的一次性簡便操作的功能。

成本高操作繁瑣。

三、未來電子支付工具發展趨勢

在這個部分寫你認為哪種或者哪幾種電子支付工具將成為我國未來主要的支付工具，占據市場的大部分。

電子現金系統

電子現金系統的未來發展方向： ? ? 多銀行電子現金的研究 可分電子現金系統的研究