第一篇：三公經費管理制度

“三公經費”管理制度

一、認真貫徹落實中央“八項規定”，堅決反對“四風”，厲行節約，反對鋪張浪費。

二、公務接待憑公函一律在食堂進餐。1。招待標準：按人均25元計算，分100元、150元、200元三個檔次（含酒最高不超過400元）；2。中餐不飲酒，飲酒不醉酒，嚴禁使用高檔酒（80元以下）；3。嚴禁派送香煙和土特產；4。嚴禁進餐館和同城吃請，反對大吃大喝。

三、實行縣內出差、下鄉車船費包干制度。縣內出差、下鄉車船每人每月包干160元；縣內出差不發補助。嚴禁公費旅游和到旅游景點參加活動。

四、嚴格控制公務用車。林業生產規劃設計、檢查驗收和林政管理等公務性用車須經主要負責人同意并填寫出車單。不得公車私用或假公濟私。

第二篇：三公經費管理制度

“三公”經費管理制度

為認真貫徹落實中央和省市縣關于“三公”經費管理和使用的相關規定，結合黨的群眾路線教育實踐活動的要求，特制定西路社區服務中心“三公”經費管理制度。

一、公務接待

1、因公確需接待的，接待人員請示主要領導同意后根據就餐按不高于50元/人的標準接待。

2、就餐完畢后接待人員必須當場清點核算簽字。

3、未經書記或主任同意擅自在外接待的，經辦人自行承擔費用，單位不予報銷。

二、辦公用品采購

因工作需要采購設備物資和辦公能耗用品的。

1、各單位到黨政辦領取《辦公用品采購申請單》，經主要領導審批同意加蓋印章后方可采購。

2、送貨單位的報賬清單需經辦人簽字并加蓋單位的印章方可入賬，報賬清單與《辦公用品采購申請單》不相對應的不予報銷。

3、任何單位和個人不得私自在外購買，如確因工作緊急需在外購買的，須經主要領導同意，并告知黨政辦補辦相關申請審批手續，否則不予報銷。

４、辦公用品本著節約不浪費，能用不破費的原則。提倡辦公用品循環再利用，生活用品少買或不買的節儉之風。

三、公務用車

（一）派車

1、保證黨政主要領導工作用車，副職領導工作用車由主要領導統一調度。

2、縣城內取送文件、貨物等，征求主要領導意見后由黨政辦調配派車并記錄在冊。

（二）管理

1、實行定點加油（因公外出需在非定點加油站加油的除外），按財務審批制度報銷。

2、車輛實行定點維修，由定點維修單位出具維修費用結算清單。

3、車輛必須由專職駕駛員駕駛，嚴禁公車私用，不得私自外借。

4、駕駛員應對車輛實行定期檢查和保養，確保行車安全。

5、駕駛員要堅決杜絕超速行駛、酒后駕車、疲勞駕車等一切違法行為，違法后的處罰費用由本人承擔，單位不予報銷。

6、非工作期間和節假日時應將車輛停放回單位。

四、節能降耗

1、在用水用電方面，本著勤儉節約，杜絕浪費的原則。機關及社區工作人員如發現水管及水龍頭損壞應及時反應及時維修，避免不必要的浪費。下班前關掉電器設備，關好門窗，這樣既可避免因短路引發火災隱患，又可以降低能源消耗。

2、原則上單位固定電話不打長途和與工作無關的電話，尤其是機關及社區電話接電話人員應講究文明用語，簡潔明了，禁止長時間占線，杜絕電話打不進的現象。

第三篇：三公經費管理制度

三公經費管理制度

為嚴格控制因公出國（境）經費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費（以下簡稱“三公” 經費）的支出，推進我局厲行節約反對浪費，建設節約型單位，根據有關規定要求，結合我局工作實際，制定本管理制度。

一、工作目標

貫徹落實中央八項規定精神，堅決剎住鋪張浪費、奢侈之風，加強“三公” 經費管理，嚴格控制“三公” 經費支出，進一步提高行政經費支出透明度和資金使用效益，不斷鞏固貫徹落實中央八項規定成果，以良好的黨風帶動政風民風，促進干部清正、單位清廉、政治清明。

二、工作內容

（一）因公出國（境）經費管理。嚴格按照預算執行，嚴禁無預算或超預算安排以及追加、調整因公出國（境）經費；嚴禁在其他經濟分類科目中安排或支出因公出國（境）經費；嚴禁接受或變相向下級單位、地方資助、攤派和轉嫁費用等行為。

（二）公務用車購置及運行維護經費管理。嚴禁超編制、超標準配備公務用車；嚴禁借用、占用其他單位車輛，嚴禁接受企業事業單位、個人捐贈車輛；嚴禁違規配備公務用車和公車私用；嚴格執行公務用車購置和運行維護費預算及調整的報批程序；嚴禁無預算或超預算列支公務用車購置和運行維護費；嚴禁在其他經濟分類科目中列支公務用車購置和運行維護費；嚴禁以車改補貼的名義變相發放福利。

（三）公務接待經費管理。公務接待經費應當全部納入預算管理，單獨列示，實行接待費支出總額控制制度。接待費資金支付應嚴格按照國庫集中支付制度、公務卡管理和現金管理等有關規定執行，具備條件的地方不準現金方式支付，不準在接待費中列支應當由接待對象承擔的差旅、會議、培訓等費用；不準以舉辦會議、培訓為名列支、轉移、隱匿接待費開支；不準向下級單位及其他單位、企業、個人轉嫁接待費用；不準在非稅收入中坐支接待費用；不準借公務接待名義列支其他支出。

1、嚴格執行審批制度。公務接待要嚴格履行報批手續，規范接待程序，接待方案要經過單位領導審批。不準違反規定擅自開展公務接待，不準隨意變更經批準的接待方案開展公務接待，不準接待無公函的公務活動和來訪人員。

2、嚴格控制接待范圍。公務接待要嚴格按照規定的范圍開展，規范安排接待規格。不準擅自擴大公務接待范圍；不準把國家工作人員個人的休假、探親、旅游等非公務活動納入公務接待范圍；不準以各種名義和方式變相旅游，不準違反規定到風景名勝區舉辦會議和活動；不準以各種名義用公款互相宴請。

3、嚴格執行接待標準。接待單位應當嚴格按照標準安排接待對象的住宿用房，不準安排在非定點接待的高檔賓館、飯店；不準超標準安排接待住房，不準額外安排洗漱用品。接待對象應按照規定標準自行用餐。確因工作需要，接待單位可安排工作餐一次，并嚴格控制陪餐人數。

（四）差旅費管理。從嚴控制國內差旅人數和天數，嚴禁無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以公務差旅為名變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。差旅人員應當嚴格按規定乘坐交通工具、住宿。

第四篇：事業單位三公經費管理制度

事業單位三公經費管理制度

為切實規范“三公”消費行為，有效壓縮“三公”經費支出，加強對“三公”經費的監管，扎實推進“三公”經費管理工作，公司(中心)研究制定本管理制度。歡迎閱讀本文，更多優質內容，歡迎關注網。

事業單位三公經費管理制度

為切實規范“三公”消費行為，有效壓縮“三公”經費支出，加強對“三公”經費的監管，扎實推進“三公”經費管理工作，公司(中心)研究制定本管理制度。

一、“三公”經費定期上報制度。

嚴格按照公司《公務接待制度》和《公車使用管理制度》，做好每月的上報、審批、核算、累計等基礎性工作。每季末，在公司黨委會議上公開上季度公司和子公司的“三公”經費支出執行情況，同時在公司內網予以公示，接收全體員工的監督。

二、公務卡制度。

由綜合部負責，擬辦理公務卡制度。公司中層以上干部開立公務卡，其他干部職工根據工作需要原則自行確定;因工作需要，經公司領導批準，在具備刷卡條件的商戶進行公務消費時，用公務卡進行結算辦公費、差旅費、培訓費、會議費、交通費、招待費等商品和服務支出，原則上不使用現金結算。

三、公務考察制度。公務考察，在兩周前將公務考察目的、內容、地區向公司黨委進行匯報，經同意后方可實施;外出一周前將審批手續、考察日程、外出人員名單報綜合部備案，嚴格按規定控制天數、人數、次數。

四、備查賬制度。公司綜合部負責專項登記公務接待、公務考察相關詳細信息，同時負責登記公務用車的燃油、維修等費用信息。公務接待按公務接待表及實際支出;公務考察登記外出考察審批表相關內容;公務用車建立公務用車登記備查制度，司機班負責人每月向綜合部上報公車運行的公里數、里程數、百公里油耗。公司綜合部每季度向黨委公布“三公”經費使用情況。

事業單位三公經費管理制度

第一條 為認真貫徹落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和省委、省政府關于厲行節約勤儉節約、加強“三公”經費管理的工作要求，嚴格控制“三公”經費開支，實現“三公”經費只減不增，制定本規定。

第二條 本規定適用于全省行政事業單位以及向同級財政部門編報部門預算的社會團體和其他單位。

本規定所稱“三公”經費是指因公出國(境)費、公務接待費、公務用車購置及運行費。

第三條 各部門各單位應當根據綜合預算和各級部門預算管理有關規定，編報“三公”經費預算。“三公”經費預算從各基層預算單位編起，各部門匯總本部門“三公”經費預算后報同級財政部門，各級財政部門匯總本級“三公”經費預算報同級政府審定。各部門各單位不得在部門預算之外安排“三公”經費支出。

每末，各部門各單位應準確編報“三公”經費決算，并就“三公”經費有關情況做出說明，報送同級財政部門。嚴禁將本部門本單位開支的“三公”經費轉嫁到下級單位或其他單位、企業和個人，嚴禁在非稅收入中坐支“三公”經費。嚴禁將應列入“三公”經費的支出通過其他科目反映。

第四條 各部門各單位應該遵循先有預算，后有支出的原則，嚴格執行“三公”經費預算，嚴禁超預算或者無預算安排“三公”經費支出。嚴格控制“三公”經費支出規模，預算執行中，原則上不得追加“三公”經費預算，因特殊需要確需追加的，應當按照本級政府規定程序報批。

第五條 各部門各單位要嚴格執行國家和我省財政等部門關于“三公”經費開支范圍和標準的規定，嚴格支出報銷審核，不得報銷任何超范圍、超標準以及與相關公務活動無關的費用。

第六條 因公出國(境)實行經費先行審核制度，單位財務部門對無出國經費預算安排的團組，不得提報財政出具經費審核意見。單位財務部門要加強團組的經費核銷管理，嚴格按照批準的出國團組人員、天數、路線、經費預算及有關開支標準核銷，不得核銷任何不符合規定的出訪費用。

第七條 公務接待實行報批和登記制度，接待前要按程序報經單位領導審批，接待任務完成后要如實填寫接待清單，并由相關負責人審簽。派出單位公函、接待報批單和按程序審簽的接待清單要作為財務報銷的憑證。不得報銷無公函和無實質內容的接待費用，不得在接待費用中列支應當由接待對象承擔的差旅費會議、培訓等費用，不得以舉辦會議、培訓等名義列支、轉移、隱匿接待費開支，不得借公務接待名義列支其他支出。

第八條 從xxx年起停止一般公務用車實物配置，保留必要的執法執勤、機要通信、應急和特種專業技術用車及按規定配備的其他車輛。按規定可以配置的公務用車，要符合相關配置標準和配置手續，并實行政府集中采購。公務用車保險、維修、加油等按照政府采購程序實行定點管理。實行公務用車單車成本核算和單位內部用車成本公示制度。各部門各單位不得支付超編超標公務用車購置費用，不得辦理未經政府集中采購程序的支付手續，不得在公務用車運行費用中列支非本單位車輛的費用。

第九條“三公”經費支付應該嚴格按照財政國庫集中支付制度和公務卡管理有關規定執行，除按規定實行財政直接支付或者銀行轉賬外，應當使用公務卡結算。

第十條 各部門各單位應建立健全“三公”經費使用管理內部監督檢查機制。財務部門應定期或不定期對“三公”經費使用情況進行檢查，并于每季度結束后5個工作日內，向同級財政部門報送本截至本季度末的“三公”經費執行情況。

第十一條 各級財政部門負責本級匯總“三公”經費預決算的公開，各部門負責本部門“三公”經費預決算的公開。除涉及國家安全等特殊部門外，各部門原則上都應向社會公開本部門“三公”經費預決算情況。各部門“三公”經費預決算應分別隨同部門預決算一并公開。各地各部門“三公”經費預決算公開時限為部門預決算批復之日起20個工作日內。

第十二條 各地各部門“三公”經費預決算公開樣式參考本規定附件1和附件2，并在此基礎上按照本級政府要求細化解釋說明。“三公”經費預決算公開口徑執行財政部統一要求，公開方式為政府公報、各級政府或部門對外門戶網站、新聞發布會及便于公眾知曉的報刊、廣播、電視等。

第十三條 各地要按照總體部署、分步推進的原則，積極推進“三公”經費公開工作。所有市和50%的縣級政府xxx年要公開本級“三公”經費預決算，XX年底之前，所有縣級以上政府全部公開本級“三公”經費預決算。

第十四條 縣級以上各級政府信息公開工作主管部門要加強對本地“三公”經費公開工作的監督檢查，各級財政部門要加強對“三公”經費預決算編制、執行等財政、財務、政府采購和會計事項的監督檢查，依法處理發現的違規問題，并及時向本級黨委和政府匯報監督檢查結果。

各級審計部門要加大對“三公”經費的審計力度，依法處理、督促整改違規問題，并將涉嫌違法違紀違規問題移送有關部門查處。

各級紀檢監察機關要嚴肅查處“三公”經費管理中的違規違紀問題，嚴格追究相關責任人的責任，涉嫌犯罪的移送司法機關處理。

第十五條 本規定由省財政廳負責解釋。

第十六條 本規定自發布之日起執行。

事業單位三公經費管理制度

1、嚴格執行公務卡結算。行政人員、處室副職，、年級工作組成員及其它相關工作人員，必須辦理并開通使用建行地方預算單位公務卡，研讀并留存《華容縣公務卡操作指南》，嚴格執行《暫行規定》及《強制結算目錄》。辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、會議費、培訓費、招待費、專用材料費等，和5000元以下零星購買支出，必須按強制結算目標相關要求使用公務卡結算。

2、公務卡財務報銷流程。上述因公消費支出報批時須附消費發票及銀聯小票，履行經手、證明、入庫、處室主任審核及學校財務集體審批等程序后，再到財務室結算。財務室結算時先登錄公務卡支付系統，錄入持卡人消費信息，刷卡消費金額由財政及銀行系統直接還款至公務卡，現金消費由財務室直接支付。

3、按照《教育局學校財務管理實施細則》要求，嚴格控制接待費、差旅費、租車費、會議活動費等支出。此項費用開支總額不超過教育局規定標準。教師培訓費按公用經費5%安排。各種會議和來客接待原則上在食堂就餐。出差伙食費補助和公雜費補助按實際出差天數計算，每天報銷限額：伙食費省外50元、省內30元、市內20元;公雜費省外30元、省內15元;縣內公差費伙食費和公雜費每天20元;交通費住宿費按規定標準據實報銷。局管干部縣內出差補助和交通費參照城關學校標準執行。

4、嚴格控制公款接待用餐。所有因公接待用餐及住宿等開支須嚴格執行事先申報制。申報時須先到辦公室填寫申報單，注明接待事由、接待人員及陪同人員，并由辦公室注明消費限額，加蓋公務接待專用章。300元以上的公務接待用餐申報須經校長簽字同意;300元以下公務接待申報須經值班副校長或辦公室主任簽字同意;所有公務接待用餐應事先申報表申報;電話口頭申報的事后及時補辦申報;未申報先用餐的不予報批。所有因公接待用餐嚴格對口接待、盡量減少陪同，并按照對口徑、誰經手、誰刷卡、誰報批的原則經手和審批，堅決杜絕簽單消費。用餐申報單、公務卡刷卡銀聯票及對應發票，為接待用餐報批憑證，系公務卡刷卡消費時由辦公室加蓋公務卡消費專用帳。直接與年級發生工作關系的部門來客和由年級組織的教師工作性用餐，由年級工作小組負責審批和結算。

5、嚴格控制接待用煙及商店購物。校內常規接待用煙由辦公室2人簽字申報、后勤處商店3人簽字，批量采購入庫、批量領取使用;辦公室保存申報、領取及具體使用登記明細;每期期末雙方核對無誤后列入商店支出。校內常規公務接待堅決不發整包煙。部門協調應急用煙由當事人申報、辦公室經手、學校行政采購，并經行政財務審批后于行政帳報批，報批時須附采購申報單及公務卡銀聯小票。嚴格各處室直接到學校商店拿用物品。各處室常規用品須由處室主任申報、后勤主任審批后，交由學校行政集體采購;確需在學校商店臨時拿物的，須先到辦公室填寫申報單，注明事由、物品及數量，經辦公室、對應處室主任及后勤處人員簽字同意后，方可到商店拿取。每學期期末，由辦公室與后勤處人員憑申報單結算，結算總額列作商店支出。

6、嚴格控制公務租車用車。全年學校公務用車嚴格控制在教育局規定范圍內。各年級晚自習后送教師回家用車車費列入年級收支預算。行政人員及各處室特殊情況需要租車的，縣內用車須向值班副校長或辦公室主任申報，縣外用車的須向校長申報。所有公務用車應事先申報表申報;電話口頭申報的事后及時補辦申報。《公務用車申報單》須寫清用車事由、主要線路及用車時間、用車金額;用車人及隨車人須簽字認可。事先申報的，申報單由用車人交車主留存結算;事后申報的，申報單由辦公室留存與車主結算。辦公室與車主要做到一月一清理、一月一結算。工會教職員工祝賀慰撫用車，須控制車次、控制標準、嚴格審批，費用列入工會開支。其它以年級名義組織的教師活動、家訪和學生活動用車，經費由年級負責。

7、接待費、租車費、差旅費、培訓費等非生產性開支，財務室、辦公室應每半期形成一次分析報表，供校長室決策用。本規定下發至全體行政人員、處室副職、年級工作組成員及其它相關人員。

第五篇：三公經費規定

雙牌職業技術學校“三公”經費管理辦法

為進一步加強學校黨風廉政建設和節約型校園建設，規范“三公”經費使用與管理，根據國家及省財政廳關于“三公”經費公開（示）的文件精神，制定本辦法。

第一條 本辦法所稱“三公”經費是指公務接待費、公務用車購置和運行費、因公出國（境）費。

第二條“三公”經費預算納入學校整體預算管理。公務接待與公務用車運行費、公務用車購置費、因公出國（境）費分別由校長辦公室、總務處提出支出計劃，由財務室審核后報學校有關會議審議，經有關會議批準后納入學校預算，學校將嚴格控制“三公”經費在預算總額中的規模和比例。

第三條 “三公”經費按照總額控制、從嚴從緊、勤儉節約的原則使用，杜絕奢侈浪費，杜絕超預算、超標準、超范圍支出。

第四條 公務接待應當按照簡化禮儀、務實節儉、杜絕浪費的原則加強管理和規范，嚴格執行學校《公務接待制度》

第五條 公務用車購置必須符合國家有關規定，進行政府集中采購。嚴格執行公務用車配備標準，控制公務用車編制和數量，選用經濟適用、節能環保等要求的中低檔公務用車，不得超編制、超標準配備公務用車；除地理環境和工作性質特殊外，不得配備越野車；不得為公務用車增加高檔配置或者豪華內飾。

公務用車實行集中管理、統一調度，建立健全公務用車使用登記和統計報告制度，嚴格執行《公務車輛管理制度》。嚴格控制公務用車的油耗和維修保養費用，對公務用車油耗、維修保養費用實行單車核算，并不得高于社會平均水平。

第六條因公出國（境）應當執行國家有關規定，對出訪事由、內容、必要性和日程安排進行審查，不得安排無實質內容的一般性考察和培訓，減少因公出國（境）團組、人員數量和在國（境）外停留時間。

第七條 “三公”經費的使用和審批應嚴格執行《預算經費使用管理辦法》

第八條“三公”經費支出實行公開透明制度，定期公布公務接待費、公務用車購置和運行費、因公出國（境）費等經費的預算、決算和績效考評情況，接受紀委、監察、審計、教職工及社會公眾的監督。

第九條 本辦法總務處負責解釋，自發文之日起施行。