第一篇：銀行賬戶及預留銀行印鑒管理辦法

銀行賬戶及預留銀行印鑒管理辦法

第一章 總 則

第一條 為進一步規范公司財務管理的基礎工作，保證資金安全，提高資產的使用效率，規范公司銀行賬戶和銀行預留印鑒的管理，特制定本辦法。第二條 本辦法依據中國人民銀行制定的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和國家有關銀行賬戶管理制度、財務管理辦法，并結合公司實際制定。第三條 本辦法適用范圍為中航光電科技股份有限公司及其分公司、控股子公司。

第四條 本辦法所指銀行賬戶為：在商業銀行或其他非銀行金融機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

第二章 銀行賬戶開立、變更、使用和撤銷

第五條 基本存款賬戶。公司只能開立一個基本存款賬戶，基本存款賬戶為辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。

第六條 一般存款賬戶。一般存款賬戶是公司因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

第七條 專用存款賬戶。專用存款賬戶是公司按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。對下列資金的管理與使用，公司應申請開立專用存款賬戶：

（一）基本建設資金。

（二）更新改造資金。

（三）財政預算外資金。

（四）糧、棉、油收購資金。

（五）證券交易結算資金。

（六）期貨交易保證金。

（七）信托基金。

（八）金融機構存放同業資金。

（九）政策性房地產開發資金。

（十）單位銀行卡備用金。

（十一）住房基金。

（十二）社會保障基金。

（十三）收入匯繳資金和業務支出資金。

（十四）黨、團、工會設在單位的組織機構經費。

（十五）其他需要專項管理和使用的資金。

第八條 臨時存款賬戶。臨時存款賬戶是公司因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，公司應申請開立臨時存款賬戶：

（一）設立臨時機構。

（二）異地臨時經營活動。

（三）注冊驗資。第九條 銀行賬戶開立程序

（一）申請開戶。公司應根據實際情況，提出開戶申請，并準備足以證明必須開立銀行賬戶的相關資料。

（二）審批賬戶。財務部負責人對開戶申請進行審核，并報公司總會計師和總經理批準。

（三）開立賬戶。由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權由出納代為辦理。被授權人應按照相關要求辦理有關手續，并將賬戶開立信息及時向主管領導匯報。

第十條 銀行賬戶變更程序。銀行賬戶使用期間如因公司情況需要變更，出納人員應及時到銀行辦理相關變更手續，并將變更信息進行備案；如因銀行系統升級等外在原因變更公司銀行賬號的，出納應與銀行溝通協商要求銀行出具情況說明，匯報主管領導并提醒相關會計人員在賬務系統中及時進行更新。第十一條 銀行賬戶撤銷。銀行賬戶使用期滿時必須撤戶，同時應辦理備案手續。開立的銀行賬戶一年內未發生資金往來業務應作撤銷處理。公司撤銷銀行賬戶，需由總會計師審批。

第十二條 公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷等行為，按照集團公司管理需要如需向集團公司備案的，應由總賬會計及時向集團公司進行備案。

第十三條 公司應嚴格控制銀行賬戶數量。公司財務部負責人應掌握銀行賬戶運行情況，及時清理閑置、到期、睡眠等賬戶，做到銀行賬戶的優化高效使用。

第四章 銀行賬戶的具體管理

第十四條 公司銀行賬戶的開立和使用應當遵守法律、行政法規，不得利用銀行賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現金及其他違法犯罪活動。不得出租、出借賬戶，不得簽發空頭支票和遠期支票。

第十五條 單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，除發放工資外，每筆超過5萬元的，應提供必要的合同、證明。

第十六條 出納每月定期從銀行取得銀行對賬單交由會計人員，會計人員核對銀行存款日記賬與銀行對賬單，對未達賬項逐筆查明原因，及時處理，并編制“銀行余額調節表”，確保賬實相符。

第五章 銀行預留印鑒管理

第十七條 公司應加強對預留銀行簽章的管理。銀行賬戶預留印鑒、密碼和空白的結算憑證應由財務負責人和出納人員分別掌控，不得向其他部門或個人借用、泄漏。如因借用泄密而造成的經濟損失的應由財務部查明原因，追究借用、泄密者的賠償責任。

第六章 附 則

第十八條 本辦法由公司財務部負責解釋。第十九條 本辦法自發布之日起執行。

第二篇：什么是銀行預留印鑒？

什么是銀行預留印鑒？

初涉財務的人去銀行應該經常能聽到“印章”“印鑒”這樣的詞匯，那么這些到底是什么呢?

預留印鑒

企業在銀行開設賬戶，開戶時需要在銀行預留印鑒，也就是財務章和法人代表(或者是其授權的一個人)名字的印章(俗稱“小印”)。印鑒要蓋在一張卡片紙上，留在銀行。當企業需要通過銀行對外支付時，先填寫對外支付申請，申請必須有如上印鑒。銀行經過核對，確認對外支付申請上的印鑒與預留印鑒相符的話，即可代企業進行支付。

怎樣更換預留印鑒

各單位因印章使用日久發生磨損，或者改變單位名稱、人員調動等原因需要更換印鑒時，應填寫“更換印鑒申請書”，由開戶銀行發給新印鑒卡。單位應將原印鑒蓋在新印鑒卡的反面，將新印鑒蓋在新印鑒。

第三篇：變更預留銀行印鑒申請書

變更預留銀行印鑒申請書

本單位

，帳號為

，原預留

印鑒，因

原因要求更換。特此申請！

原預留印鑒章：

新預留印鑒章：

申請單位公章

第四篇：銀行預留印鑒變更授權委托書

授權委托書

中國農業銀行縣支行：

我單位在貴行開設的賬戶；戶名：xx局；因我單位財務人員工作發生變更，申請我單位在你行開立的賬戶做印鑒變更，特委托我單位工作人員xx（身份證號：）前來辦理印鑒變更相關事宜，由此產生的一切法律責任和經濟糾紛由我單位承擔，望給予辦理為謝！

委托人：

身份證號：

被委托人：

身份證號：

xx局

第五篇：銀行預留印鑒變更申請

銀行預留印鑒變更說明

北京銀行金融街支行：

茲有我公司：北京隆風恒昌商貿有限公司，在貴處設立對公賬戶：0109084800012 0102227520，近期根據公安局相關要求，將原財務章銷毀更換為新的財務章，故到貴處辦理銀行預留印鑒變更手續，敬請接洽并予以協助！

本公司承諾：對于財務章變更所導致的一切財務問題與北京銀行無關，一切后果由本公司承擔。

此致

敬禮

北京隆風恒昌商貿有限公司2012年12月6日