第一篇：廣洪農(nóng)村信用社建立案防長效機制建設(shè)實施細則

廣洪農(nóng)村信用社建立案防長效機制建設(shè)實施細則

案件防控與治理工作是一項綜合的系統(tǒng)工程，也是農(nóng)村信用社一項長期而重大的戰(zhàn)略任務(wù)。為切實把案防工作抓緊抓好，抓出成效，實現(xiàn)大要案為零的目標。依照《農(nóng)村信用社關(guān)于建立案防工作長效機制的指導(dǎo)意見》，結(jié)合本單位實際，特制定本實施細則。第一節(jié)指導(dǎo)思想及組織領(lǐng)導(dǎo)

第一條：指導(dǎo)思想。以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹執(zhí)行省聯(lián)社、市辦和銀監(jiān)部門關(guān)于強化內(nèi)控管理的一系例文件精神，落實各項案防制度，增強員工案防意識，提高制度的執(zhí)行力，真正實現(xiàn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展。

第二條：工作目標。杜絕100萬元以上重大經(jīng)濟案件和責(zé)任性人員傷亡事故。

第三條：組織領(lǐng)導(dǎo)。成立案防長效機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，理事長任組長，聯(lián)社主任、監(jiān)事長為副組長，監(jiān)察室、群工部、財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、保衛(wèi)部、稽核中隊等所有部門經(jīng)理為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)對案防工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查及監(jiān)督。

第四條：各信用社（含單獨考核的分社）成立案防工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主任為組長，分管內(nèi)部工作的副主任和委派（主辦）會計為成員。第二節(jié)案防教育及培訓(xùn)

第五條：及時學(xué)習(xí)貫徹省聯(lián)社、市辦和銀監(jiān)部門案防會議及防控治理工作一系例文件精神，舉辦案防法制教育培訓(xùn)以及利用政治學(xué)習(xí)等多種機會、多種形式開展法制和案防教育，使員工增強控案防險意識，樹立案防工作人人有責(zé)的理念。各營業(yè)網(wǎng)點組織員工每月學(xué)習(xí)一次法律法規(guī)及案防制度。

第六條：適時開展法制警示教育，組織員工觀看案例和反腐電視教育錄像片，邀請從政法部門干部來單位做案防報告。提高員工的法制觀念，深化員工對案防工作緊迫感的認識，加強風(fēng)險甄別能力和案件防范能力。

第七條：加強員工的思想教育，增強主人翁意識。在教育員工提高案防認識的基礎(chǔ)上，學(xué)制度、懂制度，從而執(zhí)行落實各項制度，在全社上下形成員工“不想作案、不能作案、不敢作案”的氛圍。

第三節(jié)制度落實及整改

第八條：層層簽訂案防工作目標責(zé)任狀及經(jīng)濟責(zé)任聯(lián)保書。聯(lián)社主任、監(jiān)事長、副主任、部室經(jīng)理、各網(wǎng)點負責(zé)人與聯(lián)社理事長簽訂案防目標責(zé)任狀及聯(lián)保書，機關(guān)副經(jīng)理及一般員工、信用社副主任及一般員工與部室經(jīng)理、信用社（分社）主任簽訂案防責(zé)任狀及聯(lián)保書，并交納風(fēng)險押金。聯(lián)社班子成員、部室經(jīng)理、信用社主任（含分社主任）每人3000元，一般員工每人2000元）。

第九條：完善并切實落實授權(quán)卡（柜員卡）、印押、密押、重要空白憑證、金庫尾箱等重要業(yè)務(wù)崗位及重要崗位人員的內(nèi)部管理制度和相應(yīng)的案件防控與治理工作制度。第十條：落實案防“四項制度”，切實做好重要崗位人員交流、短期輪崗和強制休假及親屬回避工作。對部門經(jīng)理、各信用社（含分社）主任凡滿5年的實行異地交流，業(yè)務(wù)崗位人員除按規(guī)定必須實行異地交流外，另每年須短期輪崗，堅持做好親屬回避工作。

第十一條：完善落實對帳制度，并對對帳人員、對帳頻率、對帳帳戶進行嚴格規(guī)定，并定期對交易和帳戶進行復(fù)核和對帳。

第十二條：規(guī)范業(yè)務(wù)操作中的流程控制，嚴格按照中國銀監(jiān)會提出的防范操作風(fēng)險“十三條意見”和“四查”、“五清”、“八控”的要求，提高內(nèi)部監(jiān)督制約的有效性。

第十三條：經(jīng)常開展對“九種人”排查，建立“九種人”檔案，實行排查、監(jiān)控、退出機制，明確監(jiān)管幫教責(zé)任人，并做好對“九種人”的教育培訓(xùn)，促其思想轉(zhuǎn)化，對教育培訓(xùn)后仍無悔改表現(xiàn)者將依法解除勞動合同。

第十四條：完善案例會制度，做到每季召開一次案防分析會，研究部署案防工作，針對存在的問題，及時處罰處理到位。各信用社（分社）每月召開一次案防分析會，學(xué)習(xí)案防制度，落實整改存在的問題。

第十五條：建立完善預(yù)警處置制度，建立突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案和對風(fēng)險的快速反應(yīng)機制。對市辦事處發(fā)出的違規(guī)風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測信息，及時進行風(fēng)險預(yù)警查處工作，對預(yù)警系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的問題和可疑交易，在一周內(nèi)現(xiàn)場逐筆核查并報市辦預(yù)警中心。

第十六條：實行案防述職制度，聯(lián)社班子成員每年交市辦案防書面述職2次（其中理事長向省聯(lián)社案防書面述職2次），各部室經(jīng)理、各信用社（分社）負責(zé)人向聯(lián)社每年書面述職2次（上半年7月15日前，下半年元月15日前）。第十七條：堅持述廉制度，聯(lián)社班子成員每年向市辦述廉1次，機關(guān)各部室經(jīng)理、各信用社、分社主任每年向聯(lián)社述廉1次，轄內(nèi)各黨支部每年組織召開黨員民主生活會4次。同時建立舉報制度，接受內(nèi)部民主監(jiān)督和社會監(jiān)督。

第十八條：做好制度、流程的后期評價工作，搞好制度的廢、改、立，對現(xiàn)有規(guī)章制度的科學(xué)性、嚴密性、完整性進行評價，并及時予以補充、修訂和完善，增強制度的約束性、適用性、規(guī)范性和可操作性。

第十九條：加大整改措施。根據(jù)案防排查和稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題，除及時處罰處理外，及時下發(fā)整改通知，責(zé)成各網(wǎng)點限期整改到位。如制度不落實或整改不力而引發(fā)案件發(fā)生，從嚴問責(zé)。第二十條：案防責(zé)任分解。按《廣洪縣農(nóng)村信用社案件防控與治理相關(guān)崗位責(zé)任人案防職責(zé)》（廣信聯(lián)字[2011]41號文件）執(zhí)行。第四節(jié)稽核檢查工作

第二十一條：建立現(xiàn)場檢查制度。由稽核部門安排一名兼職人員，對轄內(nèi)各網(wǎng)點經(jīng)營的合規(guī)合法性、風(fēng)險性、規(guī)律性進行定量定性分析，明確非現(xiàn)場分析檢查的內(nèi)容、方法和操作程序，及時報送非現(xiàn)場檢查報告表及分析材料。

第二十二條：完善稽核檢查責(zé)任制。一是對專職稽核人員簽訂年度稽核工作責(zé)任狀，明確責(zé)任目標、責(zé)任措施及考核辦法。二是每五個網(wǎng)點安排一名專職稽核員，實行包片管理，責(zé)任到人。三是明確稽核工作檢查程序，做到違章必糾、有過必罰、有責(zé)必究，及時下發(fā)稽核整改意見書及處理處罰決定書，按質(zhì)按量完成市辦事處、聯(lián)社黨委、監(jiān)事會布置安排的各項稽核任務(wù)，不斷提升稽核工作質(zhì)量。

第二十三條：明確稽核檢查任務(wù)。一是聯(lián)社稽核部門每年初根據(jù)市辦事處有關(guān)文件精神，結(jié)合本縣實際，及時制定年度稽核工作計劃，明確全年稽核任務(wù)。二是及時將全年稽核任務(wù)分解到每個包片稽核員，常規(guī)稽核檢查全年不少于四次，全面稽核檢查全年不少于一次，其他專題稽核檢查按要求組織實施。

第二十四條：完善預(yù)警處置制度。一是制定綜合業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警處置實施辦法，進一步明確預(yù)警系統(tǒng)操作程序及預(yù)警處置小組、聯(lián)絡(luò)員的工作職責(zé)；二是加強對預(yù)警信息的處置工作，對風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的問題和可疑交易在5個工作日內(nèi)到現(xiàn)場逐筆核查并及時回復(fù)至辦事處預(yù)警中心。

第五節(jié)保衛(wèi)工作管理

第二十五條：到目前為止，營業(yè)場所、業(yè)務(wù)庫、安防設(shè)施未達標的5個營業(yè)網(wǎng)點，采取先達標后興建搬遷的辦法，力爭在2015年內(nèi)全部達標。第二十六條：規(guī)范消防安全工作管理。聯(lián)社保衛(wèi)部門每月對全縣信用社消防安全進行一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時整改到位。年初與每個員工簽訂消防安全責(zé)任狀，要求信用社組織1至2次的應(yīng)急疏散預(yù)案演練，杜絕各類火災(zāi)事故的發(fā)生。第二十七條：加強“四類案件”防范。年初聯(lián)社與每個職工簽訂安保、綜合治理、消防責(zé)任狀，按級交納風(fēng)險押金，強化安保組織領(lǐng)導(dǎo)，不斷修訂完善“四雙”制度、安保教育、檢查制度、查庫制度、職工住社制度等各種制度。配合安保公司加強對金庫中心的監(jiān)管工作。第二十八條：規(guī)范和加強聯(lián)社視屏監(jiān)控和對各營業(yè)網(wǎng)點的監(jiān)控工作，建立健全中心監(jiān)控室制度，制訂緊急處置預(yù)案，明確崗位職責(zé)，確保監(jiān)控報警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)工程正常運轉(zhuǎn)。第二十九條：制定綜治工作計劃及措施，完善綜治工作一系例制度。設(shè)立專門的綜治辦公室，同時根據(jù)省聯(lián)社、市辦文件要求，成立理事長為組長的安全穩(wěn)定維護處置預(yù)案領(lǐng)導(dǎo)小組，落實綜治工作各項措施。第六節(jié)懲罰和獎勵

第三十條：根據(jù)案件性質(zhì)和涉案金額及造成損失程度，并視情節(jié)，按照以下標準追究農(nóng)村信用社（分社）第一責(zé)任人、直接管理或經(jīng)辦人員及有關(guān)人員責(zé)任：

（一）信用社（含單獨考核的分社）發(fā)生涉案金額20萬元以上案件的，信用社主任（含分社主任）應(yīng)當(dāng)引咎辭職，對分管的副主任、主辦會計（委派會計）給予記過以上處分，其他相關(guān)人員給予警告以上處分。

（二）信用社（含單獨考核的分社）發(fā)生涉案金額50萬元以上案件的，對信用社主任（含分社主任）給予撤職處分，對分管的副主任、主辦會計（含委派會計）記大過以上處分，其他相關(guān)責(zé)任人給予記過以上處分。

（三）信用社（含單獨考核的分社）發(fā)生涉案金額100萬元以上案件的，對信用社主任（含分社主任）予以撤職直至解除勞動合同，對分管副主任、主辦會計（含委派會計）給予撤職以上處分，對其他相關(guān)人員記大過以上處分。

（四）信用社發(fā)生涉案金額百萬元以上的案件，給予聯(lián)社相關(guān)責(zé)任人、部室經(jīng)理及承擔(dān)經(jīng)營管理、監(jiān)督檢查、掛點等責(zé)任人警告直至撤職處分，聯(lián)社班子成員由上級主管部門在調(diào)查核實責(zé)任后，依照《湖南省農(nóng)村信用社案件問責(zé)暫行規(guī)定》由一級給予相應(yīng)處分。第三十一條：農(nóng)村信用社發(fā)生外部侵害案件（含盜竊、搶劫、詐騙和涉槍案件），該機構(gòu)負責(zé)人存在違規(guī)或過失的，比照以上條款追究有關(guān)管理人員責(zé)任，造成人員傷亡的，從重處理。第三十二條對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及反復(fù)發(fā)生同質(zhì)、同類案件，有以下情況的，依照《廣洪縣農(nóng)村信用社員工違規(guī)處理辦法》相關(guān)條款從重追究相關(guān)人員責(zé)任：

（一）發(fā)現(xiàn)案件苗頭、違法違規(guī)事實或重大線索不及時報告，或故意隱瞞不報、不制止、不糾正、不處理或包庇的。

（二）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為的。

（三）發(fā)生案件后，不采取有效措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真象，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。

（四）案件引發(fā)支付風(fēng)險或群體性事件，造成惡劣社會影響，后果特別嚴重的。

（五）違反選拔任用工作有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致用人失察、失誤而引發(fā)案件風(fēng)險，造成重大損失或惡劣影響的。

第三十三條：凡年度內(nèi)發(fā)生經(jīng)濟案件或造成人員傷亡和重大負面影響，扣除案防風(fēng)險押金，取消評先評優(yōu)資格，并視情節(jié)按照《廣洪縣農(nóng)村信用社案件問責(zé)暫行規(guī)定》進行追責(zé)。第三十四條：獎勵。任期內(nèi)無經(jīng)濟案件及重大責(zé)任事故，對信用社主任（單獨考核分社主任）、機關(guān)部室經(jīng)理每人每年獎勵5000元，未單獨考核的分社負責(zé)人獎勵4000元，一般員工每人獎勵3000元。

第三十五條：聯(lián)社各職能部門在案防檢查或業(yè)務(wù)檢查中，發(fā)現(xiàn)重大案情的，視情況給予檢查人員按涉案金額0.5％以下獎勵，避免經(jīng)濟損失的可按避免損失的1％以下給予獎勵。

第三十六條：在防范搶劫、盜竊案件中，勇斗歹徒，為保護資金財產(chǎn)安全作出重大貢獻的，視情況給予５萬元以下獎勵，并可授予榮譽稱號。第三十七條：對案件（含冒名等違紀貸款案件）偵破，追逃追贓有突出貢獻的除給予精神獎勵外，按實際追回資金損失4％給予獎勵。

第三十八條：本實施細則由廣洪縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責(zé)解釋修訂。二0xx年八月三十日

第二篇：農(nóng)村信用社建立案防長效機制的思考

農(nóng)村信用社建立案防長效機制的思考

信合網(wǎng)www.tmdps.cn 時間：2010-12-16 12:29 點擊:219次 字體設(shè)置: 大 中 小

案防工作是農(nóng)村信用社的安防陣地，更是確保農(nóng)村中小金融機構(gòu)資產(chǎn)安全和穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展的生命線。農(nóng)村信用社是維護農(nóng)村金融穩(wěn)定和社會和諧發(fā)展的主力軍。如何進一步推動農(nóng)村信用社建立案防長效機制，實現(xiàn)農(nóng)村信用社的持續(xù)發(fā)展，本人結(jié)合分管內(nèi)控案防工作的實際，就案件防控工作的做法、當(dāng)前案件風(fēng)險存在的形式及如何加強案防管理、建立長效機制提幾點建議。

一、案件防控治理工作應(yīng)注重實效

（一）落實責(zé)任職責(zé)，提升案防合力

堅持“誰主管，誰負責(zé)”的原則，各營業(yè)網(wǎng)點要形成案防工作的強大合力。一方面，嚴格實行案件問責(zé)制。按照“分級管理、逐級負責(zé)、層層落實、責(zé)任到人”的管理辦法，簽訂案件防范責(zé)任書，把責(zé)任分解落實到各個單位、部門、職員，把案件防范落實情況作為考核的重要內(nèi)容，與評先、晉資、晉級等掛鉤，實行案件一票否決制。建立起了嚴格的責(zé)任追究制度，對履行職責(zé)不到位的責(zé)任人、相關(guān)崗位人員追究連帶責(zé)任，出現(xiàn)損失的實行連帶賠償，依法依規(guī)嚴處以明確案件防控責(zé)任。另一方面，加大案件查處力度。農(nóng)村信用社配備專職監(jiān)察干部，負責(zé)監(jiān)察工作。要以稽核大隊為中心，擺正稽核人員位置，確保稽核的“公平、公正、公開”三性，促進稽核工作的開展。要增強稽核人員工作的主動性和權(quán)威性，做到摸清底子求穩(wěn)，界定責(zé)任求準，加大案件查處力度，切實解決結(jié)案時間跨度長、結(jié)案率低、挽回損失額度小的問題，不斷提高案件成功堵截率、結(jié)案率和案件追贓率，最大限度地降低案件造成的損失，起到警示教育作用。

（二）理順體制機制，加強案件防控

2006年以來，各中小金融法人機構(gòu)、各網(wǎng)點都成立了案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組。通過開展案件防控專項治理工作，建立了案防長效體制。一是強化思想引導(dǎo)，創(chuàng)新教育方式，開展形式多樣，內(nèi)容豐富的案防教育活動。組織干部職工認真學(xué)法、懂法，增強法制觀念，夯實思想基礎(chǔ)，堵住案發(fā)源頭。二是強化反面警示教育。農(nóng)村信用社要選擇不同案例作為反面教材，利用身邊事教育身邊人，不斷弘揚艱苦創(chuàng)業(yè)、勤儉建社、無私奉獻的精神，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，增強拒腐防變的能力。要對現(xiàn)有激勵政策進行系統(tǒng)化，完善化，建設(shè)完善的獎懲工作機制，實施工資績效考核制，以德、能、勤、績?yōu)橹饕獌?nèi)容，對員工進行內(nèi)部評價。培養(yǎng)和選拔人才，最大限度地發(fā)揮員工的主觀能動性。三是強化企業(yè)文化建設(shè)。在“以人為本”的前提下，通過物質(zhì)、精神等多層面的激勵措施，全面調(diào)動員工積極性和主動性，實現(xiàn)企業(yè)和員工價值的提升；通過實行公開選聘、競爭上崗，完善淘汰、辭職、解聘等制度，形成“能進能出、能上能下”充滿活力的用人機制。

（三）健全制度建設(shè)，提高制度執(zhí)行力

沒有規(guī)矩，不成方圓。經(jīng)過多年的改革發(fā)展，農(nóng)村信用社已經(jīng)建立了比較完備的規(guī)章制度體系。一是農(nóng)村信用社通過產(chǎn)權(quán)改革、股份制改造，建立和完善社員代表大會、理事會、監(jiān)事會工作制度，使各項權(quán)力得以合理配置，形成了相互制衡的監(jiān)管機制。二是對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行了梳理。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村信用社經(jīng)營形勢的變化和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在案

件專項治理工作過程中，不斷修訂、補充了各項規(guī)章制度，確保了制度的時效性。三是細化崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作規(guī)范和行為管理辦法，使各個部門、各個崗位、各個工作環(huán)節(jié)、各項業(yè)務(wù)操作有章可循、有規(guī)可依；真正形成責(zé)權(quán)明確、制約有效、獎罰分明的高效控制體系。四是要強化制度執(zhí)行，不使制度流于形式，成為擺設(shè)，真正做到有法可依，有法必依，違法必究，強化員工的制度執(zhí)行力，嚴格操作規(guī)程，樹立執(zhí)行制度既是對自己負責(zé)，同時也是對別人負責(zé)觀念，樹立正確的同事觀、朋友觀，讓規(guī)章制度在思想上、行動上落到實處，發(fā)揮其控險、防案、保安全、促發(fā)展的案件防控效能。

二、農(nóng)村信用社案防中存在的問題

從近年來全面開展的防范操作風(fēng)險和案件專項治理大檢查中所暴露出的問題看，農(nóng)村信用社所發(fā)生的案件呈現(xiàn)出作案方法簡單、手段原始的特點，案件風(fēng)險涉及到業(yè)務(wù)管理的各個方面，風(fēng)險隱患點多，涉及面廣，尤其是信貸業(yè)務(wù)作為主營業(yè)務(wù)，違規(guī)違紀現(xiàn)象多種多樣，違規(guī)手法五花八門，是操作風(fēng)險易發(fā)、頻發(fā)的重要領(lǐng)域。作案途徑往往是利用管理漏洞，職務(wù)之便和人際關(guān)系侵占、挪用資金。案件造成的后果呈現(xiàn)在經(jīng)濟損失或資金損失巨大、損失難追回，也掩蓋經(jīng)營真相，帶來經(jīng)營風(fēng)險。

(一)內(nèi)控機制不健全，制度執(zhí)行不力

長期以來，農(nóng)村信用社的內(nèi)控制度建設(shè)非常薄弱，缺乏系統(tǒng)性和統(tǒng)一性，有的制度缺乏持續(xù)性、前瞻性和可操作性，有些業(yè)務(wù)領(lǐng)域仍存在制度盲區(qū)，導(dǎo)致各類違規(guī)操作和案件發(fā)生。近年雖然制定和修改了原有的許多內(nèi)控管理制度和相關(guān)管理規(guī)定，但由于各類規(guī)章制度較多，且執(zhí)行上較繁雜，可操作性不強，基層機構(gòu)有章不循、違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象仍較為普遍。受網(wǎng)點規(guī)模、基礎(chǔ)條件及傳統(tǒng)習(xí)慣等因素的影響，存在一些管理人員不嚴格遵循管理規(guī)定，致使貸款集體審批制度和貸款“三查”制度流于形式，內(nèi)外賬務(wù)核對不規(guī)范，會計復(fù)核工作松懈，印鑒保管不嚴，重要空白憑證管理混亂、柜員卡通用等現(xiàn)象普遍存在，這都給違法犯罪分子以可乘之機。而作為重要的內(nèi)控機制之一的事后監(jiān)督，目前農(nóng)村信用社因體制、硬件、科技、人員素質(zhì)等多方面因素，制度基本上形同虛設(shè)，沒有起到實質(zhì)性作用。

（二）綜合素質(zhì)較低，教育管理不到位

雖然信用社連續(xù)幾年面向社會招收大學(xué)生，充實了干部職工隊伍，通過加大職工培訓(xùn)力度，加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)，改變了員工知識層次。但由于歷史原因，農(nóng)村信用社現(xiàn)有員工與各大商業(yè)銀行相比，仍存在學(xué)歷較低、綜合素質(zhì)無法適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀。大多數(shù)員工獲得深層次的培訓(xùn)和再深造的機會較少，尤其是新進大學(xué)生進基層鍛煉，長期不能接觸到深層次的理論知識和新業(yè)務(wù)，只是依托平常的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)素質(zhì)、實踐能力和道德水平長期得不到有效提高，從而淡化了學(xué)習(xí)氛圍，造成個別員工規(guī)章制度觀念淡薄，思想麻痹，心存僥幸。此外，在員工教育管理、重要崗位任用、考核機制、不良行為排查、日常考核和監(jiān)督、崗位交流、輪崗、強制休假制度等方面執(zhí)行不夠到位，為少數(shù)人利用職務(wù)便利作案提供了機會。

（三）網(wǎng)點人員較少，混崗作業(yè)嚴重

農(nóng)村信用社點多面廣，但人員相對較少，尤其是邊遠地區(qū)，人手嚴重不足，造成少數(shù)網(wǎng)點無法按照制度要求安排崗位，存在混崗、一人多崗的現(xiàn)象，從而形成交叉授權(quán)、柜員卡通用等

違規(guī)情形，人為安全隱患較重。隨著業(yè)務(wù)的擴大和新業(yè)務(wù)的增加，農(nóng)村中小金融機構(gòu)面臨著人員老化、實際工作人員減少的雙重壓力，崗位交流、強制體制等內(nèi)控制度不能正常執(zhí)行到位，相互監(jiān)管的職能相對減弱。

（四）稽核檢查不細，重要環(huán)節(jié)控制不嚴

由于稽核人員編制較少、綜合素質(zhì)偏低、承擔(dān)的稽核任務(wù)較重，對基層網(wǎng)點內(nèi)控制度的執(zhí)行及一線業(yè)務(wù)的事前、事中、事后檢查環(huán)節(jié)未能形成有效監(jiān)督。稽核人員因為缺乏統(tǒng)一規(guī)范的稽核工作程序、嚴格明確的崗位責(zé)任制和問責(zé)制度，對違反金融法律法規(guī)和內(nèi)控制度、違規(guī)操作等行為不能及時予以揭露和制止，沒能有效發(fā)揮內(nèi)部控制作用。農(nóng)村信用社內(nèi)部案件在實施時，雖然作案手法簡單低劣，卻往往在一連串的幾個環(huán)節(jié)和不同崗位都一路“綠燈”，暢通無阻，究其原因是沒有一個環(huán)節(jié)的風(fēng)險點得到有效控制，稽核檢查工作普遍都不夠深入、不細致、不全面，使違規(guī)問題和案件得以長期隱藏，導(dǎo)致違規(guī)行為和案件的發(fā)生難以及時發(fā)現(xiàn)。

（五）歷史遺留問題多，處理難度大

農(nóng)村信用社成立以來，管理體制幾經(jīng)變化，歷經(jīng)農(nóng)行、人行、銀監(jiān)局、省聯(lián)社多層次管理，各級的管理都注重于短期發(fā)展，缺乏長遠規(guī)劃，導(dǎo)致一些法人社存在經(jīng)營管理薄弱的局面。此外，農(nóng)村信用社既要自負盈虧，又要做好服務(wù)“三農(nóng)”工作，不可避免地受到當(dāng)?shù)秸母深A(yù)。在歷次改革之中都會產(chǎn)生大量的遺留問題，沒有政策性的導(dǎo)向和扶持，幫助農(nóng)村信用社解除后患。同時，農(nóng)村信用社面向農(nóng)村、服務(wù)“三農(nóng)”時，由于成立時間長，服務(wù)范圍廣，隨著機制的不斷改變、人員的不斷變遷和環(huán)境的不斷變化，很多問題查處之后卻不能落到實處，成為了懸案，很難以真正落實責(zé)任追究，挽回經(jīng)濟損失。

三、防范案件風(fēng)險的幾點建議

（一）以人為本，加強思想教育，切實增強操作風(fēng)險和案件防范意識

農(nóng)村信用社風(fēng)險的產(chǎn)生基本是源于員工責(zé)任意識差，沒有愛崗敬業(yè)；道德意識差，利用職務(wù)崗位之便謀己私利；風(fēng)險意識差，漠視崗位之間的約束控制；法紀意識差，意氣用事違規(guī)操作。因此，農(nóng)村信用社要以人為本，通過多形式多途徑的教育，加強對員工風(fēng)險和案件防范意識的培訓(xùn)，培養(yǎng)員工良好的職業(yè)道德和敬業(yè)愛崗精神，強化員工風(fēng)險意識和法規(guī)法紀觀念促使其提高對操作風(fēng)險的案件危害性的認識，樹立和強化“違規(guī)就是風(fēng)險”、“案件防范重于泰山”的經(jīng)營理念，養(yǎng)成高度的敬業(yè)精神，以扎實的工作作風(fēng)，從小處著手，力求把案件風(fēng)險隱患消滅在萌芽狀態(tài)和第一道關(guān)口。

（二）完善制度，提高執(zhí)行力，完善內(nèi)控體系和風(fēng)險預(yù)警處置機制

首先，要樹立制度先行的理念。凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。制度建設(shè)是防范操作風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作，要“把防范農(nóng)村信用社系統(tǒng)性風(fēng)險作為加強管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)”的科學(xué)管理理念貫穿始終，秉承“審慎經(jīng)營，內(nèi)控優(yōu)先”的經(jīng)營方針。其次，通過建立有效的風(fēng)險管理架構(gòu)，使各項風(fēng)險管控措施落到實處。一是規(guī)范組織行為制度。在原有基礎(chǔ)上進一步完善法人治理機構(gòu)，建立和完善社員代表大會、理事會、監(jiān)事會工作制度；科學(xué)設(shè)置內(nèi)部崗位，使之建立相互制

衡的運行機制，強化崗位約束，規(guī)避責(zé)任風(fēng)險。二是實行社主任、委派會計異社交流制度，實行會計、儲蓄、信貸、出納等要害崗位強制休假或崗位輪換制度，實行親屬回避制度。三是及時完善經(jīng)營管理制度。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和監(jiān)管要求的變化，及時補充和完善各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程，建立覆蓋全面、簡明有效、銜接配套的內(nèi)控制度；針對各地風(fēng)險監(jiān)測情況建立風(fēng)險預(yù)警和處置機制，及時進行風(fēng)險提示，制訂突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案和對風(fēng)險的快速反應(yīng)機制。四是健全稽核制度，強化內(nèi)部監(jiān)督，形成了橫向到邊、縱向到底的立體式、全方位監(jiān)督格局，使稽核工作做實、做細、做精，不走過場，不流于形式，掌握監(jiān)審工作的主動性，不能當(dāng)臨時的救火隊員。

(三)充實內(nèi)控隊伍，加大稽核力度，加大責(zé)任追究和案件處理

首先，要充實稽核人員，穩(wěn)定稽核隊伍，建立稽核人員培訓(xùn)教育制度，提升稽核人員德、勤、技、能、寫等方面的能力，幫助稽核人員提高查找問題，處理問題的能力，通過采取切實有效的約束激勵機制，鼓勵稽核人員敢于揭露問題，切實履行職責(zé)。其次，稽核檢查工作要做到制度化、常態(tài)化，提高稽核檢查手段，強化工作力度，從注重專項稽核轉(zhuǎn)向常規(guī)稽核檢查，變事后被動式的核查為事前主動式的預(yù)防性檢查。特別是對一些苗頭性、趨向性問題，要提前介入，重點檢查，防患于未然。改進稽核方式，實行內(nèi)外結(jié)合、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場稽核相結(jié)合的辦法。第三，對稽核檢查出的問題及風(fēng)險隱患，要加強整改力度，對存在違規(guī)行為的人員要嚴格按照有關(guān)制度加大處罰力度，對經(jīng)營中出現(xiàn)的各類違規(guī)違紀行為，必須依據(jù)有關(guān)規(guī)定及時進行嚴肅處理；對重大案件，特別是形成重大風(fēng)險、造成重大損失的，堅決追究有關(guān)責(zé)任人、有關(guān)管理部門和有關(guān)管理人員的責(zé)任，形成“有錯必糾、違規(guī)必罰、違法必處”的高壓態(tài)勢，把案件風(fēng)險隱患扼殺在萌芽狀態(tài)，使員工對違規(guī)違紀行為“不想為，不能為，不敢為”。

（四）認真履行職責(zé)，完善激勵機制，加強企業(yè)內(nèi)控文化建設(shè)

良好的企業(yè)內(nèi)控文化能夠提高全體員工遵章守紀意識、降低內(nèi)控執(zhí)行成本，有效防止內(nèi)部團伙作案，是內(nèi)控制度體系建設(shè)中非常重要的一個環(huán)節(jié)。一是要將良好的內(nèi)控文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，讓員工深入理會“審慎經(jīng)營、內(nèi)控優(yōu)先”的內(nèi)控文并落實到日常行為上，讓員工在業(yè)務(wù)操作中明白該做什么，不該做什么，什么風(fēng)險要防范，什么事情要監(jiān)督，從而營造一個良好的風(fēng)險防范氛圍。二是建立完善的績效考核機制和用人機制，形成能上能下、能進能出的人材選拔和培養(yǎng)制度，對成績突出、工作創(chuàng)新、管理規(guī)范的單位、部門和個人給予精神上、物質(zhì)上和政治上的多重獎勵。三是對有違規(guī)違紀行為，有失職瀆職行為的，要給予精神上、物質(zhì)上和政治上的多種懲罰，培養(yǎng)員工團隊意識，激勵員工奮發(fā)向上，促進農(nóng)村信用社更加健康、有序、穩(wěn)健地發(fā)展。

第三篇：農(nóng)村中小金融機構(gòu)建立案防長效機制的探索與思考

農(nóng)村中小金融機構(gòu)建立案防長效機制的探索與思考 案防工作是農(nóng)村中小金融機構(gòu)的安防陣地，更是確保農(nóng)村中小金融機構(gòu)資產(chǎn)安全和穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展的生命線。農(nóng)村中小金融機構(gòu)是維護農(nóng)村金融穩(wěn)定和社會和諧發(fā)展的主力軍。如何進一步推動農(nóng)村中小金融機構(gòu)建立案防長效機制，實現(xiàn)農(nóng)村中小金融機構(gòu)的持續(xù)發(fā)展，我結(jié)合十年分管內(nèi)控工作的實際，就案件防控工作的作法、當(dāng)前案件風(fēng)險存在的形式及如何加強案防管理、建立長效機制提幾點建議。

一、案件防控治理工作應(yīng)注重實效

（一）落實責(zé)任職責(zé)，提升案防合力。

堅持“誰主管，誰負責(zé)”的原則，各營業(yè)網(wǎng)點要形成案防工作的強大合力。一方面，嚴格實行案件問責(zé)制。按照“分級管理、逐級負責(zé)、層層落實、責(zé)任到人”的管理辦法，簽訂案件防范責(zé)任書，把責(zé)任分解落實到各個單位、部門、職員，把案件防范落實情況作為考核的重要內(nèi)容，與評先、晉資、晉級等掛鉤，實行案件一票否決制。建立起了嚴格的責(zé)任追究制度，對履行職責(zé)不到位的責(zé)任人、相關(guān)崗位人員追究連帶責(zé)任，出現(xiàn)損失的實行連帶賠償，依法依規(guī)嚴處以明確案件防控責(zé)任。另一方面，加大案件查處力度。農(nóng)村中小金融機構(gòu)配備專職監(jiān)察干部，負責(zé)監(jiān)察工作。要組建稽核大隊，上收一級管理，擺正稽核人員位置，確保稽核的“公平、公正、公開”三性，促進稽核工作的開展。要增強稽核人員工作的主動性和權(quán)威性，做到摸清底子求穩(wěn)，界定責(zé)任求準，加大案件查處力度，切實解決結(jié)案時間跨度長、結(jié)案率低、挽回損失額度小的問題，不斷提高案件成功堵截率、結(jié)案率和案件追贓率，最大限度地降低案件造成的損失，起到警示教育作用。

（二）理順體制機制，加強案件防控。

2006年以來，各中小金融法人機構(gòu)、各網(wǎng)點都成立了案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組。通過開展案件防控專項治理工作，建立了案防長效體制。一是強化思想引導(dǎo)，創(chuàng)新教育方式，開展形式多樣，內(nèi)容豐富的案防教育活動。組織干部職工認真學(xué)法、懂法，增強法制觀念，夯實思想基礎(chǔ)，堵住案發(fā)源頭。二是強化反面警示教育。農(nóng)村中小金融機構(gòu)選擇不同案例作為反面教材，利用身邊事教育身邊人，不斷弘揚艱苦創(chuàng)業(yè)、勤儉建社、無私奉獻的精神，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，增強拒腐

防變的能力。農(nóng)村中小金融機構(gòu)對現(xiàn)有激勵政策進行系統(tǒng)化，完善化，建設(shè)完善的獎懲工作機制，實施工資績效考核制，以德、能、勤、績?yōu)橹饕獌?nèi)容，對員工進行內(nèi)部評價。培養(yǎng)和選拔人才，最大限度地發(fā)揮員工的主觀能動性。三是強化企業(yè)文化建設(shè)。在“以人為本”的前提下，通過物質(zhì)、精神等多層面的激勵措施，全面調(diào)動員工積極性和主動性，實現(xiàn)企業(yè)和員工價值的提升；通過實行公開選聘、競爭上崗，完善淘汰、辭職、解聘等制度，形成“能進能出、能上能下”充滿活力的用人機制。

（三）健全制度建設(shè)，提高制度執(zhí)行力。

沒有規(guī)矩，不成方圓。經(jīng)過多年的改革發(fā)展，農(nóng)村中小金融機構(gòu)已經(jīng)建立了比較完備的規(guī)章制度體系。一是農(nóng)村中小金融機構(gòu)通過產(chǎn)權(quán)改革、股份制改造，建立和完善社員代表大會、理事會、監(jiān)事會工作制度，使各項權(quán)力得以合理配置，形成了相互制衡的監(jiān)管機制。二是對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行了梳理。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村中小金融機構(gòu)經(jīng)營形勢的變化和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在案件專項治理工作過程中，不斷修訂、補充了各項規(guī)章制度，確保了制度的時效性。三是細化崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作規(guī)范和行為管理辦法，使各個部門、各個崗位、各個工作環(huán)節(jié)、各項業(yè)務(wù)操作有章可循、有規(guī)可依；真正形成責(zé)權(quán)明確、制約有效、獎罰分明的高效控制體系。四是要強化制度執(zhí)行，不使制度流于形式，成為擺設(shè)，真正做到有法可依，有法必依，違法必究，強化員工的制度執(zhí)行力，嚴格操作規(guī)程，樹立執(zhí)行制度既是對自己負責(zé)，同時也是對別人負責(zé)觀念，樹立正確的同事觀、朋友觀，讓規(guī)章制度在思想上、行動上落到實處，發(fā)揮其控險、防案、保安全、促發(fā)展的案件防控效能。

二、農(nóng)村中小金融機構(gòu)案防中存在的問題

從近年來全面開展的防范操作風(fēng)險和案件專項治理大檢查中所暴露出的問題看，農(nóng)村中小金融機構(gòu)所發(fā)生的案件呈現(xiàn)出作案方法簡單、手段原始的特點，案件風(fēng)險涉及到業(yè)務(wù)管理的各個方面，風(fēng)險隱患點多，涉及面廣，尤其是信貸業(yè)務(wù)作為主營業(yè)務(wù)，違規(guī)違紀現(xiàn)象多種多樣，違規(guī)手法五花八門，是操作風(fēng)險易發(fā)、頻發(fā)的重要領(lǐng)域。作案途徑往往是利用管理漏洞，職務(wù)之便和人際關(guān)系侵占、挪用資金。案件造成的后果呈現(xiàn)在經(jīng)濟損失或資金損失巨大、損失難追回，也掩蓋經(jīng)營真相，帶來經(jīng)營風(fēng)險。

(一)不健全內(nèi)控機制，制度執(zhí)行不力。

長期以來，農(nóng)村中小金融機構(gòu)的內(nèi)控制度建設(shè)非常薄弱，缺乏系統(tǒng)性和統(tǒng)一性，有的制度缺乏持續(xù)性、前瞻性和可操作性，有些業(yè)務(wù)領(lǐng)域仍存在制度盲區(qū)，導(dǎo)致各類違規(guī)操作和案件發(fā)生。近年雖然制定和修改了原有的許多內(nèi)控管理制度和相關(guān)管理規(guī)定，但由于各類規(guī)章制度較多，且執(zhí)行上較繁雜，可操作性不強，基層機構(gòu)有章不循、違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象仍較為普遍。受網(wǎng)點規(guī)模、基礎(chǔ)條件及傳統(tǒng)習(xí)慣等因素的影響，存在一些管理人員不嚴格遵循管理規(guī)定，致使貸款集體審批制度和貸款“三查”制度流于形式，內(nèi)外賬務(wù)核對不規(guī)范，會計復(fù)核工作松懈，印鑒保管不嚴，重要空白憑證管理混亂、柜員卡通用等現(xiàn)象普遍存在，這都給違法犯罪分子以可乘之機。而作為重要的內(nèi)控機制之一的事后監(jiān)督，目前農(nóng)村中小金融機構(gòu)因體制、硬件、科技、人員素質(zhì)等多方面因素，制度基本上形同虛設(shè)，沒有起到實質(zhì)性作用。

（二）綜合素質(zhì)較低，教育管理不到位。

雖然中小金融機構(gòu)連續(xù)幾年面向社會招收大學(xué)生，充實了干部職工隊伍，通過加大職工培訓(xùn)力度，加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)，改變了員工知識層次。但由于歷史原因，農(nóng)村中小金融機構(gòu)現(xiàn)有員工與各大商業(yè)銀行相比，仍存在學(xué)歷較低、綜合素質(zhì)無法適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀。大多數(shù)員工獲得深層次的培訓(xùn)和再深造的機會較少，尤其是新進大學(xué)生進基層鍛煉，長期不能接觸到深層次的理論知識和新業(yè)務(wù)，只是依托平常的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)素質(zhì)、實踐能力和道德水平長期得不到有效提高，從而淡化了學(xué)習(xí)氛圍，造成個別員工規(guī)章制度觀念淡薄，思想麻痹，心存僥幸。此外，在員工教育管理、重要崗位任用、考核機制、不良行為排查、日常考核和監(jiān)督、崗位交流、輪崗、強制休假制度等方面執(zhí)行不夠到位，為少數(shù)人利用職務(wù)便利作案提供了機會。

（三）網(wǎng)點人員較少，混崗作業(yè)嚴重。

農(nóng)村中小金融機構(gòu)點多面廣，但人員相對較少，尤其是邊遠地區(qū)，人手嚴重不足，造成少數(shù)網(wǎng)點無法按照制度要求安排崗位，存在混崗、一人多崗的現(xiàn)象，從而形成交叉授權(quán)、柜員卡通用等違規(guī)情形，人為安全隱患較重。隨著業(yè)務(wù)的擴大和新業(yè)務(wù)的增加，農(nóng)村中小金融機構(gòu)面臨著人員老化、實際工作人員減少的雙

重壓力，崗位交流、強制體制等內(nèi)控制度不能正常執(zhí)行到位，相互監(jiān)管的職能相對減弱。

（四）稽核檢查不細，重要環(huán)節(jié)控制不嚴。

由于稽核人員編制較少、綜合素質(zhì)較低、承擔(dān)的稽核任務(wù)較重，對基層網(wǎng)點內(nèi)控制度的執(zhí)行及一線業(yè)務(wù)的事前、事中、事后檢查環(huán)節(jié)未能形成有效監(jiān)督。稽核人員因為缺乏統(tǒng)一規(guī)范的稽核工作程序、嚴格明確的崗位責(zé)任制和問責(zé)制度，對違反金融法律法規(guī)和內(nèi)控制度、違規(guī)操作等行為不能及時予以揭露和制止，沒能有效發(fā)揮內(nèi)部控制作用。農(nóng)村中小金融機構(gòu)內(nèi)部案件在實施時，雖然作案手法簡單低劣，卻往往在一連串的幾個環(huán)節(jié)和不同崗位都一路“綠燈”，暢通無阻，究其原因是沒有一個環(huán)節(jié)的風(fēng)險點得到有效控制，稽核檢查工作普遍都不夠深入、不細致、不全面，使違規(guī)問題和案件得以長期隱藏，導(dǎo)致違規(guī)行為和案件的發(fā)生難以及時發(fā)現(xiàn)。

（五）歷史遺留問題多，處理難度大。

農(nóng)村中小金融機構(gòu) 成立以來，管理體制幾經(jīng)變化，歷經(jīng)農(nóng)行、人行、銀監(jiān)局、省聯(lián)社多層次管理，各級的管理都注重于短期發(fā)展，缺乏長遠規(guī)劃，導(dǎo)致一些法人社存在經(jīng)營管理薄弱的局面。農(nóng)村中小金融機既要自負盈虧，又要做好服務(wù)“三農(nóng)”工作，不可避免地受到當(dāng)?shù)秸母深A(yù)。在歷次改革之中都會產(chǎn)生大量的遺留問題，沒有政策性的導(dǎo)向和扶持，幫助農(nóng)村中小金融機構(gòu)解除后患。同時，農(nóng)村中小金融機構(gòu)面向農(nóng)村、服務(wù)“三農(nóng)”時，由于成立時間長，服務(wù)范圍廣，隨著機制的不斷改變、人員的不斷變遷和環(huán)境的不斷變化，很多問題查處之后卻不能落到實處，成為了懸案，很難以真正落實責(zé)任追究，挽回經(jīng)濟損失。

三、防范案件風(fēng)險的幾點建議

（一）以人為本，加強思想教育，切實增強操作風(fēng)險和案件防范意識。農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險的產(chǎn)生基本是源于員工責(zé)任意識差，沒有愛崗敬業(yè)；道德意識差，利用職務(wù)崗位之便謀己私利；風(fēng)險意識差，漠視崗位之間的約束控制；法紀意識差，意氣用事違規(guī)操作。因此，農(nóng)村中小金融機構(gòu)要以人為本，通過多形式多途徑的教育，加強對員工風(fēng)險和案件防范意識的培訓(xùn)，培養(yǎng)員工良好的職業(yè)道德和敬業(yè)愛崗精神，強化員工風(fēng)險意識和法規(guī)法紀觀念促使其提高對操作風(fēng)險的案件危害性的認識，樹立和強化“違規(guī)就是風(fēng)險”、“案件防范重于泰

山”的經(jīng)營理念，養(yǎng)成高度的敬業(yè)精神，以扎實的工作作風(fēng)，從小處著手，力求把案件風(fēng)險隱患消滅在萌芽狀態(tài)和第一道關(guān)口。

（二）完善制度，提高執(zhí)行力，完善內(nèi)控體系和風(fēng)險預(yù)警處置機制。

首先，要樹立制度先行的理念。凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。制度建設(shè)是防范操作風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作，要“把防范農(nóng)村信用社系統(tǒng)性風(fēng)險作為加強管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)”的科學(xué)管理理念貫穿始終，秉承“審慎經(jīng)營，內(nèi)控優(yōu)先”的經(jīng)營方針。其次，通過建立有效的風(fēng)險管理架構(gòu)，使各項風(fēng)險管控措施落到實處。一是規(guī)范組織行為制度。在原有基礎(chǔ)上進一步完善法人治理機構(gòu)，建立和完善社員代表大會、理事會、監(jiān)事會工作制度；科學(xué)設(shè)置內(nèi)部崗位，使之建立相互制衡的運行機制，強化崗位約束，規(guī)避責(zé)任風(fēng)險。二是實行社主任、委派會計異社交流制度，實行會計、儲蓄、信貸、出納等要害崗位強制休假或崗位輪換制度，實行親屬回避制度。三是及時完善經(jīng)營管理制度。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和監(jiān)管要求的變化，及時補充和完善各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程，建立覆蓋全面、簡明有效、銜接配套的內(nèi)控制度；針對各地風(fēng)險監(jiān)測情況建立風(fēng)險預(yù)警和處置機制，及時進行風(fēng)險提示，制訂突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案和對風(fēng)險的快速反應(yīng)機制。四是健全稽核制度，強化內(nèi)部監(jiān)督，形成了橫向到邊、縱向到底的立體式、全方位監(jiān)督格局，使稽核工作做實、做細、做精，不走過場，不流于形式，掌握監(jiān)審工作的主動性，不能當(dāng)臨時的救火隊員。

(三)充實內(nèi)控隊伍，加大稽核力度，加大責(zé)任追究和案件處理。

首先，要充實稽核人員，穩(wěn)定稽核隊伍，建立稽核人員培訓(xùn)教育制度，提升稽核人員德、勤、技、能、寫等方面的能力，幫助稽核人員提高查找問題，處理問題的能力，通過采取切實有效的約束激勵機制，鼓勵稽核人員敢于揭露問題，切實履行職責(zé)。其次，稽核檢查工作要做到制度化、常態(tài)化，提高稽核檢查手段，強化工作力度，從注重專項稽核轉(zhuǎn)向常規(guī)稽核檢查，變事后被動式的核查為事前主動式的預(yù)防性檢查。特別是對一些苗頭性、趨向性問題，要提前介入，重點檢查，防患于未然。改進稽核方式，實行內(nèi)外結(jié)合、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場稽核相結(jié)合的辦法。第三，對稽核檢查出的問題及風(fēng)險隱患，要加強整改力度，對存在違規(guī)行為的人員要嚴格按照有關(guān)制度加大處罰力度，對經(jīng)營中出現(xiàn)的各類違規(guī)違紀行為，必須依據(jù)有關(guān)規(guī)定及時進行嚴肅處理；對重大案件，特別是形成重大風(fēng)險、造成重大損失的，堅決追究有關(guān)責(zé)任人、有關(guān)管理部門和有關(guān)管理人員的責(zé)任，形成“有錯必糾、違規(guī)必罰、違法必處”的高壓態(tài)勢，把案件風(fēng)險隱患扼殺在萌芽狀態(tài)，使員工對違規(guī)違紀行為“不想為，不能為，不敢為”。

（四）認真履行職責(zé)，完善激勵機制，加強企業(yè)內(nèi)控文化建設(shè)。

良好的企業(yè)內(nèi)控文化能夠提高全體員工遵章守紀意識、降低內(nèi)控執(zhí)行成本，有效防止內(nèi)部團伙作案，是內(nèi)控制度體系建設(shè)中非常重要的一個環(huán)節(jié)。一是要將良好的內(nèi)控文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，讓員工深入理會“審慎經(jīng)營、內(nèi)控優(yōu)先”的內(nèi)控文并落實到日常行為上，讓員工在業(yè)務(wù)操作中明白該做什么，不該做什么，什么風(fēng)險要防范，什么事情要監(jiān)督，從而營造一個良好的風(fēng)險防范氛圍。二是建立完善的績效考核機制和用人機制，形成能上能下、能進能出的人材選拔和培養(yǎng)制度，對成績突出、工作創(chuàng)新、管理規(guī)范的單位、部門和個人給予精神上、物質(zhì)上和政治上的多重獎勵。三是對有違規(guī)違紀行為，有失職瀆職行為的，要給予精神上、物質(zhì)上和政治上的多種懲罰，培養(yǎng)員工團隊意識，激勵員工奮發(fā)向上，促進農(nóng)村中小金融機構(gòu)事業(yè)更加健康、有序、穩(wěn)健地發(fā)展。

第四篇：廣洪農(nóng)村信用社案防“九種人”排查、監(jiān)控和退出辦法

廣洪農(nóng)村信用社案防“九種人”排查、監(jiān)控和退出

辦法

根據(jù)省聯(lián)社案件防控工作的有關(guān)規(guī)定和市辦事處“新三年”案防長效機制指導(dǎo)意見以及我縣農(nóng)村信用社案防工作的部署安排。為更好地開展我縣農(nóng)村信用社案件防控工作，特制訂“九種人”排查、監(jiān)控和退出辦法。

一、排查

1、組織及排查責(zé)任

在聯(lián)社案防領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，紀檢監(jiān)察室牽頭組織聯(lián)社各職能部（室）、基層信用社、分社每年開展一到兩次“九種人”排查，部（室）經(jīng)理、信用社（分社）負責(zé)人為排查責(zé)任人，紀檢監(jiān)察室負責(zé)排查方案、表格的制訂及排查資料收集、匯總、上報。排查責(zé)任人因排查不認真或排查不徹底引發(fā)案件，按案件問責(zé)規(guī)定予以追責(zé)。

2、排查范圍及對象

我縣農(nóng)村信用社在編高管人員、中層骨干、員工、留用工等均為排查對象，所有排查對象要按排查要求開展自查并接受、配合排查活動。

3、“九種人“認定

排查對象指涉黃、賭、毒，參與經(jīng)商辦企業(yè)，大額炒股，購體彩福彩，有違法犯罪前科及違規(guī)違紀，家庭負債較大，長期涉足高檔娛樂場所，交友混亂，社交關(guān)系復(fù)雜，要害崗位長期不休假，參與地下六 合彩等活動等現(xiàn)象之一，均為“九種人”認定對象，排查時應(yīng)逐一認定，并登記上報。

二、監(jiān)控

1、建立“九種人”檔案，聯(lián)社紀檢監(jiān)察室根據(jù)排查結(jié)果逐一認定“九種人”對象，按表現(xiàn)形式對號入座，建立檔案。

2、明確專人對排查出的“九種人”為重點監(jiān)控對象進行教、幫、促。原則上各部門、信用社、分社負責(zé)人承擔(dān)教、幫、促責(zé)任。幫教談話談心時要有記錄。

3、員工經(jīng)濟責(zé)任聯(lián)保書確簽的領(lǐng)導(dǎo)、同事及親屬保證人承擔(dān)監(jiān)控責(zé)任并按比例承擔(dān)賠償責(zé)任。

三、退出、排查出的“九種人”對象經(jīng)教、幫、促后，在規(guī)定的期限內(nèi)未整改、轉(zhuǎn)化，聯(lián)社依據(jù)上級案防規(guī)定及員工違規(guī)處理辦法對其釆取調(diào)整工作崗位，停崗、停職，直至解除勞動合同處理。

2排查出的九種人對象經(jīng)教、幫、促后，在規(guī)定的期限內(nèi)確已整改、轉(zhuǎn)化，經(jīng)聯(lián)社案防工作領(lǐng)導(dǎo)小組審查確認后對其九種人對象身份予以退出。

二0xx年x月十六日