第一篇：電大工商行政執法專題試題及答案全套

一、問題分析題

1.分析工商行政處罰法定原則的基本要求。

1、分析工商行政處罰法定原則的基本要求。答：工商行政處罰的原則，是指對工商行政處罰設定和實施具有普遍指導意義的行為準則。根據《行政處罰法》的規定，工商行政管理機關實施行政處罰應當遵循的原則主要有：

1．處罰法定原則 處罰法定原則，是指行政處罰必須嚴格依據法律規定進行，它是行政活動合法性要求在行政處罰中的具體體現。處罰法定原則包括三個基本要求：

（1）處罰依據必須法定。工商行政執法人員在確定相對人是否構成違反行政法規范的行為，決定是否給予處罰，給予何種處罰時，必須要有法定的依據，而且行政處罰所依據的規范本身應合法。

（2）實施處罰的主體必須法定。工商行政處罰的實施由縣級以上工商行政管理機關進行；工商所則可在法律、法規法定授權的范圍內或者受縣級以上工商行政管理機關委托授權后實施行政處罰。

（3）處罰程序必須法定。作出處罰行為必須遵循法定程序，做到程序完備、合法。

2.分析工商行政檢查調查行為的法律特征。

2、分析工商行政檢查調查行為的法律特征。

答：（1）工商行政檢查調查的主體是工商行政管理機關和授權的組織。縣以上工商行政管理機關是法律規定負有監督檢查職責的主體，授權的組織是法律授權其監督檢查行政相對人是否遵守法律規定的工商行政管理所。

（2）工商行政檢查調查權是一種行政強制權。它是工商行政職權的重要組成部分，依法享有與行政職權相伴的行政權。當工商行政執法人員進入到檢查場所履行職務時，相對人必須配合。被檢查的經營者、利害關系人和證明人應當在規定的時限內向監督檢查部門如實提供有關資料，不得拒絕、拖延或者提供虛假材料。

（3）工商行政檢查調查行為是一種對相對人有實際影響的行政行為。檢查人員對相對人是否遵守法律法規進行檢查，包括其工作場所、工作制度、賬簿等進行全面了解，相對人必須給予更大的幫助和協助，這勢必對相對人正常的工作秩序造成影響。這就需要對檢查行為的規范操作作出明確的規定。

（4）工商行政檢查行為是通過執法人員來實現的活動。工商行政監督檢查人員是指法律規定其負有監督檢查職責的人，或者指法律授權其監督檢查行政相對人是否遵守法律規定的人。

3.工商行政處罰適用簡易程序時應符合哪些條件？

3、工商行政處罰適用簡易程序時應符合哪些條件？ 答：適用簡易程序的行政處罰必須符合以下條件：

第一，違法事實確鑿。即違法行為確已發生，且事實清楚、確鑿，情節簡單、輕微，無需進一步調查取證。

第二，對該違法行為處以行政處罰有明確、具體的法定依據。根據《工商行政管理機關行政處罰程序規定》第六十條規定：“違法事實確鑿并有法定依據，對公民處以50元以下，對法人或其他組織處以1000元以下罰款或警告的行政處罰的，可以當場作出處罰決定。”

第三，處罰種類的限制。即實施的處罰種類僅限于警告和罰款兩種處罰，對個人處以50元以下的罰款或者警告，對組織處以1000元以下的罰款或者警告。

第四，實施處罰權的主體。縣級以上工商行政管理機關是實施行政處罰的主體，有權在法定職權范圍內實施行政處罰。工商所除行政法規授權可作出200元以下罰款的行政處罰外，還可由省級工商行政管理機關委托授權適用簡易程序進行處罰。

1.分析工商行政執法主體的職權。

1、分析工商行政執法主體的職權。

答：工商行政執法主體的職權內容包括以下方面：

（1）工商行政決定權。工商行政決定權是指工商行政執法主體依法對特定的行政相對人所作的具體的、單方面的、能直接發生工商行政法律關系的工商行政權力。

（2）工商行政監督檢查權。工商行政監督檢查權是指工商行政執法主體為實施工商行政管理法律、法規，實現工商行政職能，對行政相對人是否遵守法律及履行具體的工商行政決定所進行的監督檢查權力。

（3）工商行政許可權。工商行政許可權是指工商行政執法主體根據工商行政相對人的申請，依法準許工商行政相對人進行某種作為的權力。

（4）工商行政處罰權。工商行政處罰權是指工商行政執法主體依法對違反工商行政管理法律規范的工商行政相對人給予法律制裁的權力。（5）工商行政強制權。工商行政強制權是指工商行政執法主體在工商行政執法中依其法定職權采取強制手段，以促使工商行政相對人履行法定的義務或者達到與履行義務同樣狀態、限制工商行政相對人行使某項權利或強制履行某項義務的權力。

（6）工商行政確認權。工商行政確認權是指工商行政執法主體對工商行政相對人的法律地位或權利義務關系給予確定、認可和證明的工商行政行為權力，其功能在于使業已存在的、客觀的工商行政法律關系明晰化。

（7）工商行政禁止權。工商行政禁止權是指工商行政執法主體不允許工商行政相對人進行一定的作為與不作為的一項權力，往往通過工商行政命令、工商行政決定和工商行政措施等工商行政行為來實現這項權力。

2.分析工商行政處罰的概念和特點。

2、分析工商行政處罰的概念和特點。

答：工商行政處罰是指工商行政機關對違反工商行政法律規范的公民、法人或其他組織依法給予的一種行政制裁。從工商行政處罰的概念中，可以看出工商行政處罰包含以下幾個特點：

1．工商行政處罰是公民、法人或其他組織違反其行政法律義務而承擔的一種后果。為了維護正常的行政管理秩序，違反義務者就要承擔相應的法律責任。

2．工商行政處罰是對違反工商行政管理秩序的當事人采取的一種行政制裁手段。通過依法限制和剝奪違法行為人人身或者財產上的某種權益使其受到適當的懲罰，從而促使其不再實施違法行為。

3．工商行政處罰是一種行政執法行為。它是工商行政機關實施法律法規的行為，對行政相對人的權利義務會產生直接的影響。

3.分析工商行政強制的法定原則的內容。

3、分析工商行政強制的法定原則的內容。

答：（1）工商行政強制主體法定。包括工商行政強制的設定主體和實施主體法定。工商行政強制的設定必須法定，未經法律授權，任何行政機關或其他機關不得設定工商行政強制。工商行政強制實施主體也必須有法律依據。

（2）工商行政強制的依據法定。一方面，實施工商行政強制行為必須有法律規范的明文規定并依法實施工商行政強制；另一方面，相對人必須有可以實施工商行政強制的事實。

（3）工商行政強制的程序法的。沒有法定依據或不遵守法定程序的工商行政強制行為無效。程序是實施工商行政強制行為的步驟、方式、時限和順序的規定，是保證工商行政強制行為合法、高效的重要手段。

1.分析工商行政執法的范圍。

1、分析工商行政執法的范圍。

答：工商行政執法的范圍具體可以歸納為：

一是對各類市場主體進行登記（含開業、變更、注銷登記）注冊。包括各類企業的登記；對廣告經營資格進行審批，對戶外廣告進行登記； 對各類經紀人的經紀資格進行認定；對商標印制單位印制資格進行認定；對企業動產抵押物進行登記。

二是查處違反市場準入及工商登記管理法律、法規、規章的行為。包括各類企業違反登記管理規定的行為；廣告經營者、戶外廣告發布者未經審批或未經登記擅自從事廣告經營的行為；經紀人未取得經紀資格證書擅自從事經紀活動的行為；擅自從事商標印制的行為。

三是查處銷售假冒偽劣商品行為。包括銷售假冒注冊商標、盜版復制、假冒產地、廠名、廠址、假冒認證標志、過期失效變質摻假、無檢驗合格證明的商品的行為；利用標識弄虛作假的行為。

四是查處不正當競爭、侵犯消費者權益、傳銷行為；違反國家糧食管理行為；廣告違法行為；有關專營產品（商品）違法經營行為。

2.分析工商行政執法合法性原則的具體要求。

2、分析工商行政執法合法性原則的具體要求。

答：工商行政執法合法性原則的具體要求包括以下三個方面：

一是要求工商行政機關的執法行為不得違反法律、法規和規章的要求。具體是指：第一，工商行政主體的行政職權由法設定與依法授予。第二，工商行政主體實施行政行為必須依照和遵守工商行政法律規范。第三，違法的工商行政行為不具有法律效力。

二是要求下位法不得與上位法相沖突，凡與上位法沖突的下位法無效。在執法，工商行政機關有義務對下位法是否違反上位法進行判斷，如果執法行為的依據本身違反上位法，該行為屬違法。

三是要求工商行政機關只有在法律有明確規定的情況下才能作出積極的行政行為，否則就構成違法。這就是指法律保留原則，它是對行政機關守法的具有本質性的特殊要求，因而構成依法行政的特有基本原則。3.分析工商行政復議中的一級復議原則。

3、分析工商行政復議中的一級復議原則。

答：根據《行政復議法》和《行政復議法實施條例）》的規定，我國工商行政復議管轄實行的一級復議原則，具體內容如下：

（1）對省級以下各級工商行政管理機關作出的具體行政行為不服的，可以選擇向該部門的本級人民政府或者上一級主管部門申請行政復議，省、自治區、直轄市另有規定的，依照省、自治區、直轄市的規定辦理。

（2）對省級工商行政管理局作出的具體行政行為不服的，可以選擇向該部門的本級人民政府或者上一級主管部門申請行政復議。

（3）對工商行政管理總局作出的具體行政行為不服的，向工商行政管理總局申請行政復議。對行政復議決定不服，申請人可以向人民法院提出行政訴訟；也可以向國務院申請裁決，國務院的裁決為終局裁決。

（4）對上述三種情況規定以外的其他機關、組織等作出的具體行政行為不服的，按照相關規定申請行政復議。

1.分析工商行政處罰法定原則的基本要求。

1、分析工商行政處罰法定原則的基本要求。

答：工商行政處罰法定原則，是指行政處罰必須嚴格依據法律規定進行，它是行政活動合法性要求在行政處罰中的具體體現。處罰法定原則包括三個基本要求：

（1）處罰依據必須法定。工商行政執法人員在確定相對人是否構成違反行政法規范的行為，決定是否給予處罰，給予何種處罰時，必須要有法定的依據，而且行政處罰所依據的規范本身應合法。

（2）實施處罰的主體必須法定。工商行政處罰的實施由縣級以上工商行政管理機關進行；工商所則可在法律、法規法定授權的范圍內或者受縣級以上工商行政管理機關委托授權后實施行政處罰。

（3）處罰程序必須法定。作出處罰行為必須遵循法定程序，做到程序完備、合法。

2.分析工商行政執法主體的特征。

2、分析工商行政執法主體的特征。

答：（1）工商行政執法主體是特定的行政組織

工商行政管理機關作為行政組織，是法律、法規規定的工商行政執法主體。（2）工商行政執法主體是享有國家行政職權、實施行政執法活動的組織

工商行政管理機關是具備法定的工商行政執法職責，擁有工商行政執法主體的法律地位，實施工商行政執法，既是其權力，也是其義務和職責。

（3）工商行政執法主體是能以自己的名義實施行政執法活動的組織

工商行政管理機關的內設機構是以工商行政管理局的名義實施行政執法活動，工商行政管理局享有行政執法主體資格。

（4）工商行政執法主體是能夠獨立承擔法律責任的組織

工商行政管理機關實施具體行政執法行為，對其實施的職權行為，依法由工商行政管理機關對外承擔行政法律責任。

3.分析工商行政強制措施的方式。

3、分析工商行政強制措施的方式。

答：（1）對公民人身自由的暫時性限制。

法律通常應就下列情況授予工商行政機關對人身自由的暫時性限制權：其一，在緊急情況下非限制人身自由不能避免對其本人的危險或對他人的安全構成威脅；其二，存在其他嚴重危害公共安全或他人人身安全，非限制人身自由不足以預防或救護的情形。

（2）對財務的各種處置

其具體表現為對財務的查封、扣押和凍結，對財物的使用，對財物的處分，對財物使用的某種限制等。主要的措施有：對場所、設施或者財物的查封；對財物的扣押；對存款、匯款、有價證券等的凍結。

（3）對住宅等場所的進入

工商行政機關實施檢查、調查等監管活動也有必要進入生產經營場所。但因為住宅等場所涉及憲法規定的人身自由和住宅權的保護，所以即時進入需要有法律的明確授權。

1.分析工商行政執法的特征。

1、分析工商行政執法的特征。答：其特征主要體現在以下幾點： 第一，工商行政執法的主體是工商行政管理機關和授權的組織。工商行政執法權是由國家賦予行使的。我國《工商行政管理暫行規定》第二條規定：各級工商行政管理機關是各級人民政府的職能機構，主管市場監督管理和行政執法；第五條規定：工商行政管理機關依法獨立行使職權，不受非法干預；第十條規定：工商行政管理所是工商行政管理機關的派出機構，在《工商行政管理所條例》規定授權范圍內，以自己名義履行職責。

第二，工商行政執法是一種具體行政行為。它主要針對具體相對人及特定事件實施的具體行政行為。工商行政執法行為主要有行政許可行為、行政監督檢查行為、行政處罰行為及行政強制行為等。

第三，工商行政執法所反映的關系是工商行政執法機關與相對人之間的行政法律關系。在這種關系中，工商行政管理機關行使法律賦予的工商行政執法職權，而相對人必須服從工商行政管理機構的管理。

第四，工商行政執法行為具有法定性。工商行政管理機關所采取的執法行為必須在其法定職權范圍內，而不能超越此范圍，而且執法行為的內容必須合法，必須按照法定的期限和順序進行，必須符合法定的步驟、方式和形式。

2.簡述工商行政許可的公示程序。

2、簡述工商行政許可的公示程序。答：工商行政許可的公示程序主要是：

（1）在辦公場所、網站上公開實施行政許可所依據的法律、法規、規章的有關規定。

（2）為申請人提供格式化的行政許可申請書規范文本，在公開場所放置工商行政管理機關予先填寫好的行政許可示范文本，指導申請人填寫申請書格式文本。有條件的可以印制并發放宣傳冊、在辦公場所設置電子顯示屏和電子觸摸屏。

（3）根據申請人的要求，就公示的有關行政許可的事項、依據、條件、數量、程序、期限及需要的提交的材料等內容予以說明和解釋，向申請人提供準確、有效的咨詢和答復，充分保障申請人的了解權和知情權。

（4）在辦公場所公示辦理工商行政許可業務部門的職能職責、辦事人員的身份、職責，意見反饋聯系方式（公布業務部門名稱、聯系人姓名及電話、傳真、電子郵箱地址），反饋意見、建議的處理辦法等。

（5）其他公示方式可結合各自條件按照便民的原則盡量將應公示的重要事項進行公示。

3.工商行政處罰適用簡易程序時應符合哪些條件？

3、工商行政處罰適用簡易程序時應符合哪些條件？ 答：適用簡易程序的行政處罰必須符合以下條件：

第一，違法事實確鑿。即違法行為確已發生，且事實清楚、確鑿，情節簡單、輕微，無需進一步調查取證。

第二，對該違法行為處以行政處罰有明確、具體的法定依據。根據《工商行政管理機關行政處罰程序規定》第六十條規定：“違法事實確鑿并有法定依據，對公民處以50元以下，對法人或其他組織處以1000元以下罰款或警告的行政處罰的，可以當場作出處罰決定。”

第三，處罰種類的限制。即實施的處罰種類僅限于警告和罰款兩種處罰，對個人處以50元以下的罰款或者警告，對組織處以1000元以下的罰款或者警告。

第四，實施處罰權的主體。縣級以上工商行政管理機關是實施行政處罰的主體，有權在法定職權范圍內實施行政處罰。工商所除行政法規授權可作出200元以下罰款的行政處罰外，還可由省級工商行政管理機關委托授權適用簡易程序進行處罰。

二、案例分析題

1.甲公司以乙公司使用不正競爭手段損害其公司利益為由，向某縣工商行政管理局投訴，該局公平交易科在立案后對乙公司進行了檢查。檢查中發現，乙公司的經營內容與甲公司基本一致，乙公司電腦資料中存有屬于甲公司的有關技術資料、客戶名單、合同文本、貨物報價單及相關信息資料，并以較低價格多次與甲公司的若干長期客戶進行了同類貨物買賣交易。該局公平交易科認為，乙公司以不正當方式獲取甲公司的商業秘密后，用于自己公司的經營，使甲公司因此蒙受了一定的損失，其行為違反了反不正當競爭法的有關規定。依法應予處罰。隨后作出了行政處罰決定書，內容是：

一、乙公司立即停止不正當競爭違法行為；

二、對乙公司罰款一萬元。行政處罰決定書上加蓋了公平交易科的印章。

問：某縣工商行政管理局行政處罰決定是否有效？為什么？

1、答：某縣工商行政管理局行政處罰決定無效。

本案中，某縣工商行政管理局是負責對該縣工商活動進行管理和執法的工商行政執法主體。公平交易科是該局所屬的內部機構，雖然根據工商局內部分工，對不正當競爭行為的監督和處罰由公平交易科負責，但其不具有工商行政執法主體資格，不能以自己的名義對外作出工商行政處罰決定，而只能以該局名義作出。公平交易科在行政處罰決定書上加蓋公平交易科印章，表明是以公平交易科名義作出行政處罰決定的，因其不具備工商行政執法主體資格而使行政處罰決定無效。

2.一日，成都市工商局經檢處接群眾舉報，一個月前才被處罰過的金城肉聯廠，還在從事生豬注水宰殺的違法活動，而且當日下午兩點就有現場。該處立即研究部署，組織力量，約請公安部門及獸醫衛生監督部門予以協助，突擊檢查成功。在這次檢查中，工商部門事先與協助單位商定了分工協助范圍，即公安機關負責防止意外，協助控制廠方負責人；獸醫監督部門負責提取樣品進行檢驗。全案由工商行政管理機關負責。臨行前，宣布了現場指揮員，對參檢人員作了分組分工及詳細安排。到達現場，首先由負責屠宰車間的第一組執法人員及負責廠長室、財務室的第三組分別就位。在屠宰現場，生豬注水的情景呈現在執法人員眼前。隨著出示證件、宣布檢查、責令小工就地放下刀子、班組長等候、其他人依次走出車間等一系列簡明交待，整個檢查活動有序展開。第一組在現場清查中發現了大量違法證據。第二組已讓正在接受調查的廠長下令打開三個凍庫進行檢查，執法人員在凍庫內拍照、抽樣、核實庫存時，發現袋裝的分割肉呈現注水凍結后的大量“血冰”現象。第三組在對財務室、保管室的檢查中，不僅提取了出售注水肉的單據，還發現其假冒某糧油食品進出口公司名稱的包裝箱及用于出口凍肉包裝的標志等物證。這次檢查活動的成功，為結案工作打下了堅實的基礎。

根據以上案例寫一份現場檢查筆錄。

2、答：現場檢查筆錄的主要內容：

檢查情況：8月28日下午，市工商局經檢處在公安機關的配合下，會同成都市獸醫衛生監督檢查所，對地處豐收鄉雙林村四組的金城肉聯廠進行檢查（出示檢查證）。

現場發現：

1．在該廠大門左側內3間近200平方米的殺豬房內，有7頭未剝皮的生豬在地上，腹部腫大，旁邊有4根連接自來水龍頭的近10米長的腹管正在流水。

2．有4頭已剝皮剖腹的生豬躺在案板上，肉顯蒼白，內有大量積水。

3．殺豬房的肉架上用鐵鉤懸掛有67片豬肉，正在滴水，且有大面積的淤血斑，地上淌著大面積血水。4．豬圈內有37頭活豬待殺。

5．檢查人員從該廠凍庫內任意提取部分分割豬肉，發現4號凍豬后腿肌肉塑料包裝內，有大量顯而易見的塊狀血冰，凍豬大排塑料包裝內有印有“CHINAINSPTECEDNANKING”的標識，并在其保管室內發現大量上述標識，另發現印有“中國糧油食品進出口公司”字樣的外包裝箱。

6．經現場查實，現庫存5308件（132225公斤）凍肉。在檢查過程中，該廠負責人陳某承認廠內的凍豬肉及現場發現的宰殺豬肉均注過水（除有約60余噸購入的干豬肉外）。

檢查人員現場抽樣并查封了該廠豬肉。該筆錄由該廠負責人簽注“屬實”并簽名。

1.A市某貿易有限公司經工商登記（以下簡稱貿易公司），具有鋼材的經營資格，于2010年5月5日從山東和安徽兩地共購回螺紋鋼32噸。該批螺紋鋼于2010年5月16日運到A市。A市工商局所屬B工商所經檢查，認為該貿易公司不具備經營螺紋鋼的資格，且貿易公司所購螺紋鋼為不合格產品，遂于5月10日扣押了這批螺紋鋼。貿易公司對工商所的強制措施不服，向A市人民政府申請行政復議，A市人民政府于2010年8月21日作出行政復議決定，維持了扣押行為。之后直到當年年底，工商所一直扣押著該批螺紋鋼。貿易公司對此不服，向人民法院提起行政訴訟。

問：B工商所對該貿易公司有無執法主體資格？其行為是否合法？為什么？

1、答：本案中，B工商所對工業鹽經營沒有執法主體資格，其扣押行為超出了其職權范圍，是不合法的。首先，B工商所并無對該貿易公司的商品進行扣押的職權，因此，工商所不是工商行政強制措施的行為主體。就B工商所的職權范圍來看，《工商行政管理所條例》第3條規定：“工商所的基本任務是：依據法律、法規的規定，對轄區內的企業、個體工商戶和市場經濟活動進行監督管理，保護合法經營，取締非法經營，維護正常的經濟秩序。”工商所并沒有得到授權可以作出扣押的行政強制措施行為，其次，就貿易公司的經營資格來看，根據貿易公司核準登記的經營范圍，貿易公司具有經營鋼材的資格，屬于可經營鋼材的公司，有權經營螺紋鋼等鋼材的。而B工商所以貿易公司不具備螺紋鋼的經營資格為由作出具體行政行為，是不合法的。

再次，工商行政機關在作出行政強制措施行為時，必須向行政相對人出具身份證件，并當場交付當事人查封、扣押決定書。而本案中，B工商所在作出扣押貿易公司的螺紋鋼的行為時，沒有向行政相對人交付載明相關內容的扣押決定書，在程序上是違法的。

最后，B工商所在實施查封、扣押的行政強制措施后，應當及時查清事實，在法定期間作出處理決定。B工商所逾期未作決定的，被查封的物品視為解除查封；當事人要求退還被扣押的物品的，B工商所應當立即退還。本案中，B工商所在作出扣押行為后，直到當年年底仍未作出最終的處理決定，超過了其作出行政決定的合理期限，也是不合法的。

綜上，本案中B工商所對貿易公司的行政強制措施是違法的。

2.某市工商行政管理局擅自在國道上設卡攔車收費。某日，某省石油管理局的一輛小轎車被攔住，該工商局工作人員以手續不齊為由，要求司機交納罰款，否則不予放行。司機趙某要求工商行政管理局與自己所在單位某省石油管理局進行交涉，并聲明沒有足夠的現款可交。工商行政管理局工作人員遂下令扣押，但是沒有出具有關車輛情況的清單。數日之后，司機在情急無奈的情況下繳納了罰款，某市工商行政管理局也歸還了小轎車。但是司機發現小轎車明顯已經被使用過，油漆有多處劃傷，車內的工具也不翼而飛。為了進行罰款，該市工商行政管理局專門制定了內部文件，自行設定處罰事項和標準。在執法過程中，該市工商行政管理局的工作人員曾經強迫司機作陳述。

試分析：本案中，某市工商行政管理局的行為違反了什么原則？為什么？

2、本案中，某市工商行政管理局的行為違反了合法行政原則。

首先，某市工商行政管理局自行制定內部文件設定罰款事項和標準的行為違反了法律保留原則和法律優先原則。根據《行政處罰法》第14條規定，規章以下規范性文件不得設定行政處罰。某市工商行政管理局自行制定內部文件設定罰款事項和標準的行為顯然違反了行政處罰法的規定，與行政處罰法相抵觸。

其次，某市工商行政管理局依據自行制定內部文件對司機進行處罰的行為違反了法律優先原則。根據法律優先原則，法律的效力高于法規、規章和其他規范性文件。在法律、法規、規章和其他規范性文件都對同一事項有規定而規定之間又有沖突時，應當優先適用法律。本案中，行政處罰法和行政機關的內部文件均對罰款作了規定，當行政機關內部文件的規定與行政處罰法的有關規定相抵觸時，某工商行政管理局應當優先適用行政處罰法，而不是內部文件。

最后，某市工商行政管理局的行為違反了法定程序。行政機關實施行政管理，不僅實體要合法，程序也要合法；不僅要依照法律的實體規定，還要依照法律的程序規定。某市工商行政管理局扣押車輛卻不出具車輛情況的清單，顯然違反法定程序。

本案中某市工商行政管理局在經濟利益的驅動下擅自在國道上設卡攔車，實施罰款，嚴重違反了合法行政原則。

1.朱某在某縣中心市場里租賃一攤位經營日雜百貨。他憑借有親戚在該縣公安局、工商局工作經常欺行霸市，其他人都知道朱某的背景，對他敢怒而不敢言。1996年7月，張某也來該縣中心市場內租賃一個攤位，也經營日雜百貨，由于張某經營有方，生意紅火，搶走了朱某的客源，朱某不滿。同年10月7日，朱某因事跟張某爭吵，進而斗毆。朱某向該縣公安局和縣工商局的親戚誣告張某打人。該縣公安局以擾亂公共秩序為由對張某處以15日拘留；該縣工商局以張某經營偽劣商品為由，吊銷了張某的營業執照，并責令張某以后不得在該縣中心市場內設攤經營。

問：該縣工商局對張某的處罰決定有效嗎？為什么？

1、答：某縣工商行政管理局行政處罰決定無效。

根據《行政處罰法》第3條規定，工商行政管理局所做的行政處罰要有事實根據和法律依據，并要根據法律規定的程序進行。

本案中某縣工商行政管理局在沒有查明事實和調查取證的情況下，也就是在沒有法律依據的情況下，并沒有遵守法定程序進行處罰的。

某縣工商局如果查明張某經營偽劣商品，可以對張某經營偽劣商品的行為可以處以吊銷營業執照的處罰，但不能責令其以后不得在該縣中心市場內設攤經營，這是沒有法律依據的。

因此，根據《行政處罰法》的規定，在沒有法律依據或者不遵守法定程序情況下所做的行政處罰是無效的。

2.原告唐河縣河道管理所從事了將其位于郭灘街的門面房的租賃經營行為，但沒有辦理相應的工商登記。2001年7月28日，唐河縣工商局以原告擅自從事房屋租賃經營為由立案查處，并于2001年7月30日、8月16日兩次下發詢問通知，要求原告攜帶相關材料接受檢查，原告一直未提交材料和接受檢查。被告唐河縣工商局依據《企業法人登記管理條例施行細則》以原告拒絕接受檢查為由作出了8000元罰款的處罰決定，原告不服向法院提起行政訴訟。原告訴稱：原告是事業單位，被告無權進行監督檢查，被告在對原告作出處罰前未告知原告應享有的聽證權，而且在送達詢問通知書時未出示執法證件，處罰程序違法，要求撤銷被告的處罰決定書。法院經查明后認為：被告在查明原告存在拒絕監督檢查行為后并未立案，以拒絕監督檢查為由向原告作出行政處罰，違反了法定程序，判決撤銷被告的行政處罰決定書。

問：被告唐河縣工商局的行為違反了哪些規定？并說明理由。

2、答：本案中，被告的行為違反了以下幾方面的程序：

首先，未表明身份。《行政處罰法》第十七條規定，行政機關在進行調查或進行檢查時，執法人員不得少于兩人，并應當向當事人出示證件。被告在送達詢問通知時未出示執法證件，違反了法律的規定。

其次，未告知聽證權利。《行政處罰法》第四十二條規定，行政機關在作出較大數額的罰款處罰決定前，應當告知當事人有舉行聽證的權利。根據被告所在省的法規規定，一次達到或超過1000元的處罰為較大數額的罰款。被告應依法告知原告享有要求聽證的權利。被告未告知屬于違法法定程序的行為。

最后，未依法予以立案。按照行政處罰的一般程序，行政機關在查處之前應當正式立案。被告未經立案程序就作出處罰決定違反了法定程序。

1.甲某將自己位于某小區居民樓內的一樓住宅進行了改造，準備開辦“湘菜餐館”。2005年3月，甲某向其所在地縣工商行政管理局申請企業名稱預核，縣工商局給其出具了企業名稱預先核準通知書，同意預先核準名稱為“湘菜餐館”，名稱保留自2005年3月至2005年9月。同年4月，縣衛生局向甲某申請設立的“湘菜餐館”核發了衛生許可證。同年5月，縣公安局消防部門給甲某出具了消防安全檢查意見書，縣環保局作出了關于甲某需補辦環境影響報告表審批手續的審查意見，并提出居民關系協調、避免環境保護矛盾的建議。2005年6月，甲某持上述文件，填寫了個人獨資企業設立申請書，向縣工商局申請“湘菜餐館”個人獨資企業開業登記。小區居民聞訊后向有關部門提出了反對意見，縣工商局經審查后認為甲某將餐館開設在居民樓內，對居民的正常生活及安全有直接影響，且存有環保問題，以不符合餐館開辦條件和必要的經營條件為由，在收到甲某申請后次日作出了不予登記決定的具體行政行為，向甲某送達了企業登記駁回通知書。甲某申請復議，經市工商行政管理局復議，駁回了甲某的復議申請，維持了縣工商局的駁回通知。

問：縣工商局不予登記的具體行政行為是否合法？為什么？

1、答：本案中，某縣工商行政管理局依法負責該縣個人獨資企業的登記，具有工商行政許可的主體資格。縣工商局在收到甲某的個人獨資企業設立申請后，于次日作出企業駁回通知，并說明了具體理由，符合《個人獨資企業登記管理辦法》對于程序的規定，執法程序合法。依照《個人獨資企業法》第八條規定了設立個人獨資企業應當具備的條件，其中之一就是“必要的生產經營條件”。

個人獨資企業從事經營活動應遵守法律、行政法規的規定，不得損害社會公共利益或他人合法利益。甲某在申請企業登記前已取得了“湘菜餐館”的企業名稱預先核準通知，符合企業名稱預先核準的相關規定，但甲某申請設立的“湘菜餐館”位于居民樓內，對樓內其他居民的正常生活、居住安全及環保勢必會造成一定的影響，會引起相鄰關系矛盾，是否具備必要的經營條件成為關鍵問題。

縣工商局以此為由對甲某的“湘菜餐館”不予登記具有工商行政管理的適當性，符合實體、程序和期限等方面的法律規定，其不予登記決定的具體行政行為是合法的。

2.甲公司以乙公司使用不正競爭手段損害其公司利益為由，向某縣工商行政管理局投訴，該局公平交易科在立案后對乙公司進行了檢查。檢查中發現，乙公司的經營內容與甲公司基本一致，乙公司電腦資料中存有屬于甲公司的有關技術資料、客戶名單、合同文本、貨物報價單及相關信息資料，并以較低價格多次與甲公司的若干長期客戶發生了同類貨物買賣關系。該局公平交易科認為，乙公司以不正當方式獲取甲公司的商業秘密后，用于自己公司的經營，使甲公司因此蒙受了一定的損失，其行為違反了反不正當競爭法的有關規定。依法應予處罰。隨后作出了行政處罰決定書，內容是：（1）乙公司立即停止不正當競爭違法行為；（2）對乙公司罰款一萬元。行政處罰決定書上加蓋了公平交易科的印章。

問：某縣工商行政管理局行政處罰決定是否有效？為什么？

2、答：本案中，某縣工商行政管理局是負責對該縣工商活動進行管理和執法的工商行政執法主體。

公平交易科是該局所屬的內部機構，雖然根據工商局內部分工，對不正當競爭行為的監督和處罰由公平交易科負責，但其不具有工商行政執法主體資格，不能以自己的名義對外作出工商行政處罰決定，而只能以該局名義作出。公平交易科在行政處罰決定書上加蓋公平交易科印章，表明是以公平交易科名義作出行政處罰決定的，因其不具備工商行政執法主體資格而使行政處罰決定無效。

1.A市某貿易有限公司經工商登記（以下簡稱貿易公司），具有鋼材的經營資格，于2010年5月5日從山東和安徽兩地共購回螺紋鋼32噸。該批螺紋鋼于2010年5月16日運到A市。A市工商局所屬B工商所經檢查，認為該貿易公司不具備經營螺紋鋼的資格，且貿易公司所購螺紋鋼為不合格產品，遂于5月10日扣押了這批螺紋鋼。貿易公司對工商所的強制措施不服，向A市人民政府申請行政復議，A市人民政府于2010年8月21日作出行政復議決定，維持了扣押行為。之后直到當年年底，工商所一直扣押著該批螺紋鋼。貿易公司對此不服，向人民法院提起行政訴訟。

問：B工商所對該貿易公司有無執法主體資格？其行為是否合法？為什么？

1、答：

本案中，B工商所對工業鹽經營沒有執法主體資格，其扣押行為超出了其職權范圍，是不合法的。

首先，B工商所并無對該貿易公司的商品進行扣押的職權，因此，工商所不是工商行政強制措施的行為主體。就B工商所的職權范圍來看，《工商行政管理所條例》第3條規定：“工商所的基本任務是：依據法律、法規的規定，對轄區內的企業、個體工商戶和市場經濟活動進行監督管理，保護合法經營，取締非法經營，維護正常的經濟秩序。”工商所并沒有得到授權可以作出扣押的行政強制措施行為，其次，就貿易公司的經營資格來看，根據貿易公司核準登記的經營范圍，貿易公司具有經營鋼材的資格，屬于可經營鋼材的公司，有權經營螺紋鋼等鋼材的。而B工商所以貿易公司不具備螺紋鋼的經營資格為由作出具體行政行為，是不合法的。

再次，工商行政機關在作出行政強制措施行為時，必須向行政相對人出具身份證件，并當場交付當事人查封、扣押決定書。而本案中，B工商所在作出扣押貿易公司的螺紋鋼的行為時，沒有向行政相對人交付載明相關內容的扣押決定書，在程序上是違法的。

最后，B工商所在實施查封、扣押的行政強制措施后，應當及時查清事實，在法定期間作出處理決定。B工商所逾期未作決定的，被查封的物品視為解除查封；當事人要求退還被扣押的物品的，B工商所應當立即退還。本案中，B工商所在作出扣押行為后，直到當年年底仍未作出最終的處理決定，超過了其作出行政決定的合理期限，也是不合法的。

綜上，本案中B工商所對貿易公司的行政強制措施是違法的。

2.甲某經所在區工商局批準開辦了一家文化用品商店，一日甲某所在地工商所工作人員王某說：有人舉報你店銷售淫穢書籍，你現在交罰款，否則查封你的店。甲某無奈交了1000元罰款。甲某對此向有關機關申請復議，王某又與復議機關的工作人員李某串通作出維持原處罰決定，并又做出吊銷甲某營業執照的決定（吊銷營業執照后給甲某造成了一定的損失）。后復議機關認為此案證據不足，經調查確認處罰決定是錯誤的，并作出撤銷吊銷營業執照和罰款的決定。

分析：（1）本案中甲某對1000元的罰款不服可以向哪個機關申請復議？

（2）本案中甲某所受到的損失應該由誰來賠償？王某和李某對甲某的損失應承擔什么責任？

2、答：

（1）本案中的復議機關應當是該市的工商局。

《行政復議法》第15條規定：對行政工作部門依法設立的派出機構依照法律、法規規定，以自己的名義作出的具體行政行為不服的，向設立該派出機構的部門或者該部門的本級地方人民政府申請行政復議。本案中對甲某進行1000元的罰款是王某作出的，王某是工商所的工作人員，工商所是區工商局的派出機構。根據有關法律規定，對受委托組織作出的具體行政行為不服申請復議，有委托的行政機關的上一級行政機關為復議機關。區工商局的上一級行政機關是市工商局。因此，對1000元罰款行為不服的復議機關是市工商局。

（2）本案的賠償義務機關是區工商局和市工商局為共同的賠償義務主體。

王某所實施的罰款行為，屬于受區工商局的委托而為，本案中區工商局的具體行政行為與市工商局的復議行為都是錯誤的，而且復議機關的決定又加重了對甲某的損害。因此，對罰款所造成的損害，區工商局為賠償義務機關，對吊銷營業執照所造成的損害，市工商局為賠償義務機關。

對王某和李某的違法行為，應當由區工商局和市工商局分別進行追償。

第二篇：工商行政執法講課稿

今天很榮幸能與大家一起，交流一下工商行政管理執法辦案中的一些心得體會。

下面，我想主要講一下五個方面的問題：

1、當前工商行政管理機關查處案件時的違法所得計算問題

2、虛假出資、虛報注冊資本、抽逃出資以及提供虛假材料騙取公司登記四類案件的定性區別

3、企業注銷后的處罰問題

4、相關法律法規修訂后，對于違法行為發生在新法施行以前的，行政機關如何適用法律？

5、當前法制部門正在從事的涉及全系統執法幾項工作，向大家作一個說明，也請大家支持。

一、當前工商行政管理機關查處案件時的違法所得計算問題

大家知道，工商部門查處經濟違法案件，一般總會涉及到當事人違法所得的計算問題，這既是案件要求事實調查清楚的需要，也是在最終處罰時所要面對一個一般性問題，要不要沒收，沒收的違法所得倒底有多少？是如何計算出來的？執法辦案的同志都知道，同一個案件，實踐中違法所得計算寬嚴不一，最終結果是有著很大的區別的。

當然，在我們工商部門的執法實踐中，我們一直是按國家工商局 按335、336號答復執行，具體規定為：

非法所得計算方法問題的通知 工商檢字[1989]第336號

各省、自治區、直轄市及計劃單列市工商行政管理局：

根據各地的要求和已經變化了的新情況，為了實事求是地處理案件，現對投機倒把違法違章案件非法所得的計算方法問題作如下規定：

1、在生產經營中，違反國家法律、法規、規章，構成投機倒把違法違章行為的，其非法所得的計算方法是：凡有進銷價（包括批發價、零售價）的，以銷價與進價之差作為非法所得；屬于生產加工的，以生產加工的產品的銷價與成本價之差作為非法所得。

2、為投機倒把違法違章活動提供貨源、支票、現金、銀行帳戶等其它方便條件，或者代出證明，代開發票，代訂合同以及雖未直接參與違法經營活動，但在違法活動中采用各種手段，牟取非法利益的，以全部非法收入作為非法所得。

3、投機倒把違法違章行為人如在工商行政管理機關作出處理決定之前已繳納稅款的，在計算非法所得時應予以扣除，未交納的不予扣除。

4、在計算非法所得時，如有商品已經售出，貨款尚未收到的情況，也應包括在內。

自本文發布之日起，國家工商行政管理局《關于投機倒把和違章案件非法所得的計算方法問題的復函》［（８３）工商１３０號］停止使用。

****年十二月一日

非法所得計算方法問題的答復

工商公字[1994]第355號

北京市工商行政管理局：

你局《關于對查處無照經營的違法違章案件非法所得計算方法問題的請示》(京工商文字［1９９４］2０3號)收悉。現答復如下：

工商行政管理機關管轄的經濟違法違章案件，其非法所得的計算方法，均可依據國家工商行政管理局《關于投機倒把違法違章案件非法所得計算方法問題的通知》(工商檢字［1９８９］第33６號)的規定執行。該《通知》第一條中所稱“成本價”，即生產加工產品的原材料購進價格，不含生產加工過程中的其它費用。

對沒有任何正式票據的無照經營案件，應以其全部收入作為非法所得，難以確認或計算非法所得的個人無照經營案件，可以工商行政管理機關確認的違法行為人的口述或提供的書面清單，作為確定其經營額及非法所得的依據。

一九九四年十二月二十日

在國家工商局后來在一系列答復中，許多經濟違法案件違法所得的計算都是參照335、336號答復執行的。

針對這種違法所得的計算方式，我們蘇州地區的司法實踐也予以了堅定地支持。

案例：東豐建業制衣有限公司偽造產品產地案 1）處罰情況

一、案件的基本情況

蘇州東豐建業制衣有限公司，住所地江蘇省太倉市城廂鎮興業路西側。法定代表人林金標，公司董事長。

2004年9月20日，蘇州工商局以蘇州東豐建業制衣有限公司（以下簡稱東豐公司）偽造服裝產地（在服裝吊牌上標注“產地：上海，而實質為太倉代工生產”），欺騙消費者，按《反不正當競爭法》第五條第四項定性，根據《產品質量法》第五十三條規定決定沒收其違法所得684577元。東豐公司不服處罰，于2004年11月15日向滄浪區人民法院提起訴訟，經法院經審理，以蘇州工商局在處罰前未告知東豐公司聽證權為由，撤銷了蘇州工商局的蘇工商處字[2004]第33號行政處罰決定。

因為程序不合法而被法院撤銷的行政處罰，按照《行政訴訟法》第五十四條及最高人民法院關于執行《行政訴訟法》若干問題的解釋第五十四條規定，行政機關完全可以再次作出行政處罰，甚至人民法院還可以判決蘇州工商局重新作出行政處罰，所以蘇州工商局在充分調查取證的基礎上，扣除了一筆幾百元的紅票沖抵后，于2005年4月6日對東豐公司發出蘇工商聽告字（2005）年第2—1號聽證告知書，擬對東豐公司作出沒收683863.09元的行政處罰。東豐公司于4月11日提出聽證要求，蘇州工商局于4月19日發出了聽證通知書，于4月28日召開聽證會。

然后，蘇州局就再次作出處罰決定，當事人當然不服，再次起訴，到法院一審，二審，最終工商部門勝訴。

應該說，這個案件對蘇州工商局，甚至工商行政管理機關的執法都產生了深遠的影響。主要有三點：

1、管轄權爭議問題

（生產領域與流通領域之爭：因為東豐公司是一家生產制造企業，所以當時他就提出了這個反對管轄的理由。關于工商局的職能定位問題：流通領域中的產品質量監管，但對于發案于生產環節，工商部門究竟有沒有管轄權，一直有爭議，總局也有幾個答復），在這個案件中，認定按反法定性，產法處罰有權。依據：打假處理，有權處罰，這是這個案件解決的同學會第一個問題。

2、沒收較大違法所得告知聽證權

行政處罰法規定：暫扣或者吊銷執照、暫扣或者吊銷許可證、較大數額罰款“等”行政處罰，應當給予當事人聽證的權利。

（等外解釋原則上是不可以的，特別對行政機關而言，“等”外解釋一般不能成立。）

基層法院根據最高院答復新疆高院的一個答復：“在藥品違法行為處罰時，對于得沒收較大數額違法所得，應當給予當事人聽證的權利，較大數額的計算參照罰款處罰執行”。判決工商局第一次訴訟敗訟。

這個判決出來后，在全國工商中引起了強烈地反響，各地法制報、工商報紛紛進行分析評議，有贊成的，也有反對的。北大憲法與行政法學教研室主任姜明安為此案還專門寫了一篇文章，主張應當給予聽證權。

盡管我們認為最高院答復新疆高院的答復有異議，但反過來考慮一下，沒收違法所得60多萬元，確屬數額巨大，而且我們工商局，以及其他部門計算違法所得的方法均不相同，從保護當事人合法權益的角度出發，給予其聽證權并無明顯不當，而且，在實踐中，當事人提出聽證，我認為反而是好事而不是壞事，至少可以提前暴露問題，5

解決隱患。因此，蘇州局領導馬上讓法制處起草了“蘇州工商系統行政處罰告知聽證權通知”。

具體規定主要是：“……執法單位擬對當事人作出的處罰決定，罰沒兩項合計金額，對自然人超過人民幣5000元、對法人或者其他組織超過人民幣20000元的，應當告知當事人享有要求聽證的權利。”

28號令出臺后調整到3000元、20000元。

這個通知起草后，還專門以公文形式向省進行了請示，省局最終確認蘇州局這一文件對于執法辦案的指導是有效的。

2006年10月，總局召開了58號令及59號令的修訂會議，……現在總局29號令也明確，對沒收較大數額違法所得應當給予當事人聽證權。

3、違法所得的認定。

東豐建業制衣有限公司這個案件，蘇州局沒收了對方60多萬元的違法所得，而對方提出他們企業沒有任何利潤，所以他們很不服氣，一定要和工商局打官司，這是也雙方爭議的最主要焦點。

長期以來工商局對于違法所得的認定：一般都是按照國家工商局關于335號答復來認定的，簡單講就是違法所得=產品銷售價-產品成本價-已征稅收。在本案中，我局在計算當事人違法所得時，按照工商公字[1997]第4號《國家工商行政管理局關于查處委托加工經營中違法經濟案件違法所得計算問題的答復》，以定作方實際給付承攬方的加工費或者勞務費作為非法所得。原告因該經營行為獲取的加工費扣除稅收部分后的違法所得為683863.09元。不存在給對方扣除經營活動中的人工費，水電費，場租費，運輸費等等費用。

最后，法院在違法所得計算這一點上判決綜合認為，工商部門計 6

算違法所得的方式是正確的。

時間進入到2008年，現在問題來了，計算違法所得的依據出現了問題。

大家知道，335、336號答復是對投倒條例的答復。

在民間，要求廢止投倒條例的呼聲越來越高。起因可以追溯到1997年刑法，廢止了投機倒把罪。全國各地，包括蘇州在內，因適用投倒條例處罰而被法院判決敗訴的案件也呈增多之勢：……

在民間、學者及相關原有一些投倒行為適用有了調整法規的情形下，國務院下決心了，2008年1月，投倒及其施行細則予以廢止（當然也留下了一些問題。如經營反黨、反國家、反統一、涉黃、盜版光盤等行為的監管工商部門現在就不太好處理；（例如：對盜版光盤的處罰問題……原來是用投倒條例處理，比較得心應手，現在，很無奈：……

1、無照辦法無法沒收——用于無照經營的專用工具、設備、原材料；

2、江蘇省懲治假冒偽劣商品管理條例，第六條有規定，但轉致適用其他法規處理。

3、音像制品管理條例：有類似規定，但不適用。處理方法：向文化出版部門移交。）

同時，工商局準備主導制定的《市場違法行為處罰辦法》也是千呼萬喚不出來，留下了不少的法律漏洞。），盡管有這些問題，國務院還是下定決心，廢止投倒條例及其施行細則！

現實問題產生了。上位法——投倒條例及其施行細則廢止，下位法？：依據335、336號答復的違法所得計算方式是否也無效？

但對于總局的335、336號答復，從性質上講，它不屬于下位法的范疇，應當屬于是對相關法條中一般法律概念的理解問題，是帶有一定普遍性的問題，說335、336號答復當然廢止，似乎也沒有依據。

問題產生了，總要有解決之道。面對現實，我想對于當前工商部門違法所得計算，個人有兩點看法：

1、有特別規定的，照舊執行。例商標、廣告違法行為的違法亂紀所得計算，總局另外有答復，暫時不涉及到335、336號答復。……

2、參照335、336號答復，對于確實有證據證明的合法、合理經營支出，在計算違法所得時應當扣除。這里基于兩點考慮：

1）原來的總局1989年答復的原意：原來是要對經濟違法案件嚴厲處罰，當時是有一個治理整頓的大環境的，但時過境遷，是否要這樣嚴厲處罰，各方面都有不同的看法；

2）結合各方面大要案討論的實際：對于一些案件中經營者的實際支出，應當可以考慮從違法所得計算中扣除。

綜合這兩點，我認為，對于A、確實有證據證明的B、合法的C、合理的D、經營性支出，在計算違法所得時應當可以考慮扣除。

從總體上看,這樣一種計算方式,要比按335、336號答復計算的違法所得要少得多,但這又不簡單地等于企業獲利這一概念,要比企業獲利高一些.另外,從實踐中看,執法辦案部門也可采用一種方法來計算違法所得:請會計師事務所審計.一般這種做法是針對大要案件,也是為實 8

踐所認可的.但對罰沒數額較小的案件一般不適用，畢竟還要考慮一個行政成本的問題。

2、虛假出資、虛報注冊資本、抽逃出資、提供虛假材料取得公司登記四類案件的定性區別

我這里想講一下虛假出資、、虛報注冊資本抽逃出資、提供虛假材料取得公司登記四者的定性區別,因為一是這幾者確實在規定上存在一定近似,公司法與刑法規定也不相同,同時,通過近幾年的執法檢查,發現這幾類案件在定性上確實存在一定的混淆，所以對這幾類案件的定性區別，也想談一點自己的看法。

先看一下相關法規的規定：比較多，有四組可以參考 1）公司法、公司登記管理條例；

2）刑法有關虛報注冊資本罪、虛假出資、抽逃出資罪的相關規定；

3）江蘇省高級人民法院關于審理適用公司法案件若干問題的意見(試行)(2003年6月3日)第49條“股東在公司成立前未實際足額出資或將其繳納的出資款抽回的，應認定為虛假出資；股東在公司成立后抽回的，應認定為抽逃出資，但根據出資款的來源、抽逃的時間等足以證明其有虛假出資意圖的視為虛假出資”；

4、國家工商局的四個相關答復：

1）關于對虛假出資、抽逃出資的外商投資企業中方股東能否由縣級工商行政管理局處罰問題的答復（工商外企字[2002]第71號）；

2）關于虛假出資認定問題的答復（工商企字[2002]第97號）； 3）國家工商行政管理總局關于股東借款是否屬于抽逃出資行為 9

問題的答復（工商企字[2002]第180號）；

4）國家工商行政管理總局關于山東省大同宏業投資有限公司是否構成抽逃出資行為問題的答復。

分析這四組法規，我的看法是：

1）公司法、公司條例以及刑法有關虛報注冊資本罪、虛假出資、抽逃出資罪的相關規定，僅僅是講對這幾類違法行為要處罰、要追究刑事責任，但沒有明確的概念；

2）總局的答復，在能否處罰這幾類違法行為的問題上，也不十分明確，或可操作性不強。

在這個問題上，我比較傾向于江蘇省人民法院/省高院2003年的解釋：股東在公司成立前未實際足額出資或將其繳納的出資款抽回的，應認定為虛假出資；股東在公司成立后抽回的，應認定為抽逃出資，但根據出資款的來源、抽逃的時間等足以證明其有虛假出資意圖的視為虛假出資。

從省高院的這個解釋來看，一是他確實解決了問題，將違法行為的主觀故意與客觀行為很好地結合在了一起，達到了主客觀的統一，這是認可這個解釋的基礎；二是對執法機關來說，比較便于操作掌握，三是在具體實踐中復議訴訟我看在江蘇地區這個解釋還是具有權威性的。所以，我認為江蘇省人民法院/省高院2003年的這個解釋在理論和實踐中都是十分可取的。

當然，江蘇省人民法院/省高院2003年的這個解釋主要是解決了虛假出資、虛報注冊資本與抽逃出資的區別（虛報注冊資本與抽逃出資的區別可以參照適用），但對于虛假出資、虛報注冊資本這兩類行為，未作規定，我們經過組織法制科長討論，認為虛假出資主要是指 10

向于單獨地個人行為，虛報注冊資本主要是指向于共同的公司行為，或者可以說是股東之間的合謀行為，也就是說，沒有證據證明公司所有股東都參與違法出資的，一般應當定為虛假出資，而對于有證據證明公司所有股東都參與違法出資的，一般應當定為虛報注冊資本。例如實踐中我們曾經核審一個案件，我們發現一是兩個股東都知道公司的增資行為，也委托了一個代理人去辦理相關變更登記事宜，而幾百萬元增資是統一由公司負責對外借的，變更登記完成后也是統一從公司的賬戶中歸還給了出借方，對于這個案件，我們核審后，認為還是一個比較典型的虛報注冊資本案件。

在“提供虛假材料騙取公司、”這一類案件與其他三類案件的定性區別上，我想主要還是突出“虛假材料”這四個字，對于虛假出資、虛報注冊資本、抽逃出資這三類案件，在會計事務所驗資和資金打入銀行賬戶這個環節中，不管這些資金來源合與否，畢竟相關文書是有權部門出具的，相關資金也是按要求到帳的，換句話說，可能這個資金在實際的所有權方面沒有發生轉移，但在形式上看是真實的。

對于“提供虛假材料取得公司登記”這一類案件，我想舉一個例子說明問題：

某局接會計事務所舉報：講有人假冒他們事務所名義出具驗資報告

一查，發現事情是這樣的：有個驗資公司，剛開始也就是從事公司登記資詢、墊資等業務，經過一段時間，業務也熟了，人員也熟了，就開始從事起一條龍造假服務，私下刻了章，從驗資報告，到銀行進賬單，全部在自己公司內完成，自己公司的資金不需要動一動，輕輕松松就完成了墊資業務，按照點數，收取一筆可觀的墊資費。結果人 11

家一封舉報信，最終東窗事發。

另外，從執法的實踐看，我發現當前對于公司登記過程中四類違法行為的處罰來看，絕大多數都是虛假出資、虛報注冊資本案件，而抽逃出資案件和提供虛假材料騙取公司登記這兩類案件相對要少得多。當然，這純屬個人觀點，也沒有經過非常仔細的統計分析，完全是個人的感覺。

3、企業注銷后的處罰問題

企業（公司、合伙企業、個人獨資企業及個體戶）的違法行為在《行政處罰法》規定的兩年時效內，行政機關在案件調查過程中，卻發現企業已經注銷（主體資格消亡）了，行政執法機關該如何處理？

這個問題，在民事上能找到答案，最高人民法院關于適用《中華人民共和國民事訴訟法》若干問題的意見第49條規定：法人或者其他組織應登記而未登記即以法人或者其他組織名義進行民事活動，或者他人冒用法人、其他組織名義進行民事活動，或者法人或者其他組織依法終止后仍以其名義進行民事活動的，以直接責任人為當事人。

但是在行政處罰上，如果企業已經因為種種原因而注銷，是否可以對直接責任人追究其行政責任，實踐中也有分岐。

一種觀點認為：雖然企業已經注銷，主體資格已消滅，但注銷僅僅表示企業的民事責任歸于消來，但該企業違法行為的直接責任人，其應當承擔的企業存續期間的行政責任，并不當然歸于消滅，在兩年追責時效內，是可以追究相關責任人行政責任的。同時，《國家工商行政管理局關于經濟違法違章企業終止后的行政處罰辦法》也明確規定了企業終止后的行政處罰權限、方式、幅度等事項，雖為規章，但 12

首先對工商部門而言應當執行，其次，對其他行政執法單位的類似執法也有一定的參照意義。

另一種觀點認為：行政處罰的目的是“糾正違法行為……教育公民、法人或者其他組織自覺守法”（《行政處罰法》第五條規定），行政處罰應當有明確的被處罰主體，《行政處罰法》規定的追責時效在原違法主體未失去主體資格的情形下才適用，如果被處罰主體已經消失，則不宜再實施行政處罰。

這個問題，我們提交給了兩級法院與行政機關聯席會議討論。最后，聯席會議認為：已注銷的企業及其他經營組織，不能再給予行政處罰。不僅對工商部門是這樣的，同樣也適用于其他的行政執法機關。

[個人觀點，對于某些企業或者其他經營者一年一注銷這一行為，正常的、信用健全的社會，這樣的信用污點是很難接受的，但在現階段，我們國家有些經營者不以為恥，反而利用這一點鉆法律空子，在深層次上考慮是社會信用體系不健全導致的結果。]

4、相關法律法規修訂后，對于違法行為發生在新法施行以前的，行政機關如何適用法律？

首先看一下國家工商總局在此問題上的一個答復：“關于執行《中華人民共和國商標法》有關問題的通知”（工商標字[2001]第374號）指出“商標違法行為發生在2001年12月1日以前的，適用修改前的《商標法》處理；商標違法行為在2001年12月1日前發生，且持續到2001年12月1日以后的，按行為發生時間分別適用修改前后的《商標法》處理。”因為現在距《商標法》修訂已有7年時間，因此這一 13

問題不具有普遍性。

那么，普遍性的規定有哪些呢？[有3個]

1、法院規定。

最高人民法院關于刑法第十二條溯及力問題的規定法釋?一九九七?十二號）第三條指出：一九九七年十月一日以后審理一九九七年九月三十日以前發生的刑事案件，如果刑法規定的定罪處刑標準、法定刑與修訂前刑法相同的，應當適用修訂前的刑法。

最高人民法院關于印發《關于審理行政案件適用法律規范問題的座談會紀要》的通知（2004年5月18日最高人民法院文件法?2004?96號公布，自公布之日起施行）也明確指出：實體問題適用舊法規定，程序問題適用新法規定，但下列情形除外：

（一）法律、法規或規章另有規定的；

（二）適用新法對保護行政相對人的合法權益更為有利的；

（三）按照具體行政行為的性質應當適用新法的實體規定的。

2、檢察院的規定。最高人民檢察院按照下列原則決定如何適用法律：（1）對于開始于1997年9月30日以前，繼續到1997年10月1日以后終了的連續犯罪，應當適用修訂刑法，一并進行追訴。（2）對于開始于1997年9月30日以前，連續到1997年10月1日以后的連續犯罪，或者在1997年10月1日前后分別實施同種類數罪，其中罪名、構成要件、情節以及法定刑均沒有變化的，應當適用修訂刑法，一并進行追訴；罪名、構成要件、情節以及法定刑已經變化的，也應當適用修訂刑法，一并進行追訴；（3）從輕原則。

3、在行政法領域沒有系統的法律法規溯及力問題的規定，許多行政機關在此問題上是參照刑法相關規定、原則執行的，行政相對人 14 的行為發生在新法施行以前，行政機關的具體行政行為作出在新法施行以后，原則上適用“從舊兼從輕原則”。

上述規定對相關法律適用溯及力問題進行了規范，但在實踐中，對上述規定仍有一定分岐：從行政處罰的幅度看，行政機關可以根據“自由裁量權”，遵守“從舊兼從輕原則”，但在具體適用法規條文中，應當如何處理？是按原來法律、法規的條文（另用括號予以注明）定性處罰，還是按新的法律、法規條文定性（處罰幅度適用從舊兼從輕原則）處罰？

對此，聯席會議明確，對于發生在新法施行以前的違法行為，可以按行為性質及時間作兩類區分，一是即時性違法行為；二是連續性或繼續性的違法行為，行為或狀態跨越新法施行日期。

1）對于第一種行為，行政機關根據“從舊兼從輕原則”適用舊法的，具體法律法規條文適用“原來法律、法規的條文，可以另用括號予以注明”。行政機關根據“從舊兼從輕原則”適用新法的，則按正常法律法規條文表述即可，不必用括號另行注明。

2）對于連續性或繼續性的違法行為，在處罰幅度上遵守“從舊兼從輕原則”的基礎上，適用行為終了時的法律法規條文。

聯席會議明確了前面所說情形適用法律規定的一般原則，但對于涉及到工商部門的另外一個普遍性問題，仍然沒有明確：即對于公司股東虛假出資、抽逃出資，究竟是一個即時性的行為，還是一個連續性或繼續性的違法行為。這個問題對我們工商部門來說是十分有意義的。

工商總局原來是有答復，認為是連續性或繼續性的違法行為，只要企業不改正，在2年時間內工商部門就可以進行處罰。但在公司法 15

及公司登記管理條例修訂后，工商總局的這一個答復就廢止了。比較遺憾，聯席會議對這一問題沒有明確。

對此，我的個人看法是，對于公司股東虛假出資、抽逃出資這一類監管過程中發現的違法行為，雖然其行為本身在當時就成立了，但其不法狀態是連續或繼續存在的，我傾向于可以在2年時間依法查處。

5、當前法制部門正在從事的涉及全系統執法幾項工作： 1）行政處罰文書的修訂問題，總局2007年出臺了《行政處罰程序規定》，也就是通常所說的28號令，對原來的58號令作了較大的修改，這樣，原來總局的60種執法文書也就要作相應的調整，有些地方進行了一定探索修訂，現在，總局制訂了工商部門相關執法的70種文書，現在正在征求意見，我想，一是各個單位可以對照28號令，進行相應的探索，蘇州局目前不制訂統一的文書了；第二，一旦總局70種文書修訂完成，馬上發給全系統，全面執行，同時，對于總局70種文書沒有明確，而執法實踐中需要的，蘇州局再行補充，比如我目前就發現總局70種文書之外，還有些文書是實際需要的，這可以再補充，也請大家，特別是法制、經檢和監管條線的弟兄多提意見；

2）說理式終結報告工作，說理式處罰決定書，這幾年省局公平交易部門一直在著力推行，剛剛省局開了一個依法行政領導小組會議，明確：“從今年起在省直屬局機關層面全面推行說理式行政處罰文書制度。省直屬局公平交易局（處）及經檢支隊自辦案件要求百分之百推行，省直屬局機關其他 16

有行政處罰權的業務處室自辦案件推行率應不低于50%，并建議將此項要求作為全系統本推進依法行政工作的一項具體措施，納入對省直屬局的綜合考核之中”

為此，我們法制處制訂了蘇州工商行政管理系統行政處罰案件評查標準，其中規定了說理式終結報告應當具備的一些基本要素,采取制訂標準，用案件評查標準這樣一種方式來規范、推行說理式終結報告，目前已征求了法制條線的意見，正準備再次征求蘇州局機關其他執法條線的意見。這次根據28號令修訂的評查標準應該也是需要不斷完善的，因此，也希望大家到時候多加關注。

3）兩庫建設問題

目前，省局法制處在全系統征集完善了與工商有關的法律法規，我看了一下，確實是比較完整，更新也較及時。另外省局法制處全系統征集意見的基礎上，還將建立一個違法行為字典庫，也就是一個違法行為，通過字典庫馬上比較準確、統一地對照適用相關執法依據。這個違法行為字典庫和法律法規數據庫，俗稱“兩庫”，最后都要掛到內部網上，供全系統共享，當然，這么一項龐大的工程，要出現一些小問題是可以預見的，在此，我也真誠地歡迎相城局的各位領導和同志們多給我們發郵件，我們收到郵件后，將迅速、直接地查證、反饋，為全系統的兩庫建設和依法行政工作出一點力，在此先行感謝。

今天我的交流、討論就到這里，由于許多觀點純屬個人理解，不當之處，也大家多多指正。

謝謝大家。

錢英龍

2008年4月9日

第三篇：淺議工商行政執法問題

近年來，工商行政管理執法隊伍，取得了較大幅度的發展，隊伍的執法水平已經有了明顯提高，依法行政、優質服務的意識進一步增強，但從當前的實踐情況來看，隨著經濟發展的多樣化，社會的不斷進步，工商部門監管市場的任務不斷加重，對工商行政執法的要求不斷提高，工商執法辦案工作仍然存在著諸多的矛盾和問題亟待重視和解決。

一、執法環境亟待優化

1.地方行政干預依然存在。省以下工商機關雖然是垂直領導，但工商行政執法往往沖不破人情網、跳不出地方保護主義的怪圈。某些地方領導將行政執法與經濟發展軟環境對立起來，對納稅大戶和骨干企業實行特別保護，致使工商執法的一些工作難以開展。

2.執法管轄交叉、錯位。工商部門與許多專職執法機構，如質監、藥監、衛生等部門職能重疊，執法范圍模糊不清，實踐中常常出現管轄上的爭與推。

二、隊伍素質良莠不齊

一些執法人員不熟悉法律法規，不懂得執法程序、執法技巧及查帳、取證等專業知識，在辦案過程中不免出現實體或程序上的錯誤。

（一）重罰輕糾

實踐中，一些辦案機構在辦案時，對違法行為可能產生的嚴重后果及如何采取有效措施去糾正不重視，而只注重對當事人罰款，一味追求經濟效益，存在著“只罰不糾、罰款放行”的現象。部分執法人員對行政法律規定的處罰與教育相結合的原則不領會，某些違法人員誤認為執法機關只要罰款，不管糾正，處罰決定書的處罰條款往往只有罰款一項，而警告、通報批評、限期改正、責令停業整頓等措施往往撇開不談。

（二）重實體、輕程序

長期以來，有部分執法人員或憑經驗辦事，或因粗心大意，忽視了程序上的完備，認為程序問題是工作上的步驟和方法的問題，只要實體上合法，即使程序不完備，也不影響案件的定性和處罰，從而在辦案中隨意簡化程序或故意違反程序。一旦此類案件被復議或起訴，則必然面臨被撤銷的結果，程序問題不容忽視。

（三）濫用自由裁量權

一些執法人員在辦案時受自身思想業務素質的影響辦“關系案”、“人情案”，也有認識和業務水平的問題，把握不平衡，致使“重過輕罰”“輕過重罰”“過罰不當”。該處罰的沒處罰，該移送的又未移送。

另外，執法機關在法律文書的制作在實踐中也不夠規范，主要有以下問題：

1.現場檢查筆錄和詢問筆錄內容（定案的證據）過于簡單，未反映違法事實和違法現場涉案物品的數量、質量和狀態；

2.有的當事人基本情況沒有查清（自然人未提供身份證明或經營者未提供營業執照）

3.有的詢問筆錄修改過后不要求當事人簽名；

4.處罰決定書和罰沒收據上的當事人不一致；

5.收集的證據沒有提供人簽字，證據來源不清；

6.復議期間和復議機關交代不準確。

三、如何規范工商行政執法

（一）提高執法隊伍素質

工商行政執法是一項專業性很強的工作，工商執法人員在執法過程中處于主動的地位，提高執法隊伍素質是規范工商行政執法的關鍵。1.提高隊伍的道德素養。要有嚴格依法辦事的素養，要有公正執法、敢于堅持正義、剛正不阿的品德。要有強烈的責任心，以對人民負責、對法律負責、對事實負責的信念，辦好每一個案件。2.提高隊伍的執法水平。工商執法干部要切實加強對法律法規等相關知識的學習，特別是加強業務知識的學習，培養辨證思維的能力，培養調查取證和分析研究的能力，通過案件探討和交流等方式提高執法人員的執法水平，以期我們在執法過程中正確適用法律進行定性和處罰。

（二）完善行政處罰程序

目前工商執法在程序上的依據主要是《行政處罰法》和國家工商總局頒發的《工商行政管理機關行政處罰程序暫行規定》，規定了工商行政執法部門在管轄、立案、調查、核審、告知、聽證、處罰、執行以及行政復議等過程中應遵循的程序，工商執法人員在執法過程中要嚴格遵守法律法規中有關程序的規定，該告知的告知，該回避的回避，決不能圖省事而故意規避或無視程序的完善。地方工商執法部門為了準確在理解和執行法律，可就法律法規尚不具體完備的地方加以細化。例貴池分局就案件核審和市場監管責任承擔分別制定了《案件核審制度》和《池州市工商行政管理局貴池分局市場監管層級責任制》。只有程序上的完備，才有行政處罰實體上的公正。

（三）加強案件指導 重視經驗推廣

為防止自由裁量權的濫用，提高處罰的公正性和效能，應加強案件指導活動。一可將優秀案例匯編成冊。由于執法實踐中的個案具有具體性、復雜性和可借鑒性等特點，其中的典型案例對提高辦案質量很有促進作用。二是加強案件交流探討工作。一方面可推廣地方執法中的成功經驗，另一方面可集中全系統的智慧來探討執法中的執法問題。

（四）健全制度、完善辦案機制

1.建立錯案責任追究制度。分局可以通過制定制度明確辦案人員在案件中的責

任，可以賦予案件主辦人在案件查辦過程中的組織協調、調查取證、應急處理、定性處罰等方面的權力，并實行案件主辦人限時辦結案件和錯案責任追究制，這樣可以增強案件主辦人的責任心、提高辦案的實效。

2.案件回訪制度。行政處罰后，絕對不能一罰了之，必要時可以聘請行風監督員對被處罰的當事人進行回訪，了解案件實體和程序有無瑕疵、辦案人員是

否廉潔自律、是否有徇私枉法和吃、拿、卡、要的情形等。.加強內部監督，虛心接受外部監督

行政系統內部的執法監督相對于司法審查成本更低，較之社會監督效果更好，應當著力研究和探索。貴池分局通過開案件評審會的形式對已辦結的案件進行評比，互相揪錯，對發現的問題及時進行補正和糾正，起到了很好的效果。司法機關、人大、政協和社會各界的監督，是防止行政執法出現錯誤的保證，我們要虛心接受，認真對待。

面對機遇和挑戰，工商行政管理執法建設任重道遠，只有全面提高執法水平、加大執法監督、健全各項制度，才能擔負起社會主義市場經濟衛士的重任。

第四篇：工商行政管理知識試題及答案

工商行政管理知識試題

一、單項選擇題

_．關于商標，下列提法錯誤的是()。

a．商標要進行統一注冊、分級管理

b．消費者可通過商標識別選購商品

c．對商標進行監督管理，既保護商標所有者的利益，又保護消費者的利益

d．有商標的商品質量絕對可靠

_．某企業擅自使用與他人的知名商品近似的裝潢，使消費者誤認為該廠產品是他人的知名商品，但該企業在商品上使用的是自己的注冊商標、且產品質量好，下列表述正確的是()。

a．該企業的行為屬于假冒他人注冊商標行為

b．該企業的行為不是不正當競爭行為，因為該企業的產品質量好

c．若他人的知名商品的裝潢沒有申請相關專利，則該企業的行為不是不正當競爭

d．該企業的行為是不正當競爭行為

_．某企業在其產品展示會期間，對到會的采購人員表示凡訂貨量達到一定數量可給予相應的折扣，后經采購人員要求改為把相應的折扣款給企業采購人員作為中間人傭金，大部分采購人員都是私營企業派出的職員。針對上述事實，下列表述正確的是()。

a．該企業一開始給予的折扣不屬于不正當競爭行為，改變后的屬不正當競爭行為

b．該企業一開始給予的折扣就屬于不正當競爭行為

c．改變后給予的“中間人傭金”不屬于商業賄賂

d．采購人員要求中間人傭金是正當行為

_．關于低價傾銷，表述正確的是()。

a．所有的以低于成本價格銷售商品的行為都是不正當競爭行為

b．季節性降價時，以低于成本的價格銷售商品的行為不是不正當競爭行為

c．歇業降價銷售商品也不得低于成本價

d．處理有效期限即將到期的商品可以降價，但不得低于成本價

_．下列哪項職能不屬于消費者協會的職責范圍?()

a．向消費者提供消費信息和咨詢服務

b．受理消費者的投訴，并對投訴事項進行調查、調解

c．對侵犯消費者合法權益的生產經營者依法進行處罰

d．對損害消費者合法權益的行為，通過大眾傳播媒介予以揭露、批評

_．不具備行政處罰權的消費者權益保護部門是()。

a．工商行政管理部門b．消費者協會

c，技術監督部門d．衛生監督部門

_．在即時開獎的有獎銷售活動中，對超過()以上獎金的兌獎情況應隨時向購買者明示。

a．___元b．____元

c．____元d．___元

_．個體工商戶開業登記費為每戶()元。

a．__b．__

c．_d．__

_．我國商標取得采用的原則是()。

a．使用在先原則b．注冊原則

c．混合原則d．使用原則

__．下列活動不屬于廣告的是()。

a．某電影院在自己的櫥窗中張貼將上映的新影片的宣傳畫

b．美國總統競選時，競選人投巨資在全國電視網中闡述自己的觀點、立場，以期競選總統

c．某農藥生產廠家向外省農民郵寄有。三者

__．企業動產抵押物分別存放于兩個以上不同登記機關轄區時，由()的市、縣工商行政管理局登記。

a．主要抵押物所在地b．抵押人登記注冊機關所在地

c．最先受理登記機關所在地d．由上級工商行政管理機關指定

__．企業作為市場行為主體，對市場信號的變動既具有靈敏的反應能力，又具有良好的應變能力。這是要求市場體系中的()。

a，市場主體具有能動性b．市場信號具有自動性

c，市場結構具有完整性d．市場管理具有適應性

__．各類市場的內部營運規范屬于()規則。

a．市場組織b．市場進出

c．市場競爭d．市場管理

__．工商行政管理法律關系的主體包括()。

a．各級工商行政管理機關和各類經濟行政管理機關

b．各級工商行政管理機關和各類經濟監督管理機關

c．各級工商行政管理機關和各類工商企業、個體工商戶、個人合伙組織以及公民個人

d．各類經濟管理機關和各類企業

__．依法行政是法制建設的基本要求，所謂依法行政是要求()。

a．嚴格依法辦事，不能有自由裁量權

b．在不違反法律規定的前提下進行行政自由裁量

c．執法人員按司法程序辦事

d．執法人員正確適用實體法律，執法程序可根據情況靈活掌握

__．一國必須先加入()，才能加入《商標國際注冊馬德里協定》。

a．聯合國b．世界知識產權組織

c．《尼斯協定》d．《保護工業產權巴黎公約》

__．《中華人民共和國廣告法》中所稱的廣告，是指()廣告。

a．社會類b．公共類

c．商業類d．公益類

__，廣告只有憑借()才能達到其傳播的目的。

a．資金實力b．藝術魅力

c．技術魅力d．媒介載體

__．《中華人民共和國公司登記管理條例》是()。

a．法律b．行政法規

c，規章d．其他規范性文件

__．《城鄉集市貿易管理辦法》第二十三條規定，不得使用和出售國家明令禁止的和不合格的計量器具。這一規定是通過()的方法來調整工商行政管理法律關系。

a．命令b．禁止

c．授權d．許可

__．當前，工商行政管理部門對市場體系的培育進入了一個新階段，這是指()。

a．進入了對社會主義大市場的全面培育

b．由城鄉集市的培育進入到對生產資料市場、生產要素市場的培育

c．從對市場主體及其行為進行規范的層次上去培育

d．從城市市場培育到農村市場培育

__．明確工商行政管理過程特點的意義在于要求工商行政管理人員應具有()觀念。

a．系統管理b．信息反饋

c．自我約束d．協調服務

__．市場體系的完整性是相對于()而言的。

a．一毀性b．多樣性

c，單一性d．狹隘性

__．某企業在與其他企業簽訂產品購銷合同時，對其產品所存在的重大質量缺陷保持沉默，對

方也未提及，此種情況下簽訂的合同應屬于()合同。

a．有效b．無效

c．違法d．可變更

__．我國馳名商標的認定機構是()。

a．國家工商行政管理總局商標局b．國家工商行政管理總局商標評審委員會

c．中華商標協會d．最高人民法院

__．商標異議應在商標公告后()內提出。

a．__天b．__天

c．_個月d．__個月

__．市場經營主體分為國有企業、集體企業、私營企業、混合所有制企業、外商投資企業和個體

工商戶。這是按()分類標準進行劃分的。

a．所有制性質b．企業組織形式

c．行業標準d．按市場主體在生產過程中的地位

__．所有權市場，是指對商品所有權讓渡的市場。這種市場的本質規定性在于經濟權利的

()的讓渡。

a．全面讓渡和最高權能b．部分讓渡和較高權能

c．部分讓渡和最低權能d．全面讓渡和部分權能

__．商品和生產要素的交換不為行政條件所割裂，按照商品經濟內在聯系，遵循價值規律的要求，通過供求和競爭規律，順暢地流通周轉。它表明市場體系的()。

a，系統性b．統一性

c．有機聯系性d．有序性

__．個體私營經濟管理過程中，處理個體私營經濟同公有制經濟的矛盾時，應堅持一視同仁的原則，它意味著()。

a．對二者在法律政策上可以有所不同b．不能違反法律政策搞區別對待

c．特別維護公有制經濟的主體地位d．對個體私營經濟實行特殊政策

__．根據中央和國務院的有關文件，地方各級工商行政管理機關的領導干部實行()體制。

a．條塊結合，以塊為主b．條塊結合，以條為主

c，雙重管理d．垂直領導

__．工商行政管理機關監督管理的主要方法是()。

a．行政方法b．法律方法

c．行政方法和法律方法d．經濟方法

__．《國家公務員暫行條例》中規定國家公務員享有非因法定事由和非經法定程序，不被免職、降職、辭退或行政處罰的權利。這是指公務員應有的()。

a．職權保障權b．身份保障權

c．經濟保障權d．批評建議權

__．工商行政管理機關執法的特點之一是()。

a．依法具有自由裁量權b．在執法中不必接受監督

c．必須有執法請求d．快捷便利，不受固定執法程序的限制

__．工商行政管理機關要實現職能轉變，其中調整行政執法工作的重點是指()。

a．從監管集貿市場轉變為監管社會主義統一大市場

b．從重點查處投機倒把活動轉變為依法規范市場交易行為，保護公平競爭

c．從對具體業務工作的執法轉變為對重點案件的執法

d．從保護企業經營者權益執法轉變為重點保護消費者權益執法

__．維護市場公平競爭是政府的一項重要職能。工商行政管理部門是貫徹()的主要部門。

a．宏觀調控政策b．微觀經濟政策

c．競爭政策d．產業政策

__．下列職責中，不屬于地、市級工商行政管理機關的職責范圍的是()。

a．調查研究本市個體私營經濟發展與管理情況

b。辦理轄區內個體工商戶的登記注冊

c．監督管理轄區內的個體工商戶和私營企業

d。指導個體勞動者協會工作

二、多項選擇題

_．有關廣告的作用，下列說法正確的是()。

a．廣告是傳播市場信息的主要工具

b．企業利用龐大的廣告預算開支，多投入多產出

c．利用廣告制作吸引顧客，創造市場份額

d．利用廣告策略樹立企業文化

e．引導消費、刺激消費，甚至創造需求

_．廣告管理是指國家廣告監督機關依據《廣告法》和其他有關法規，對廣告活動主體和廣告活動進行調控和監督，其主要特點是()。

a．廣泛性b．實驗性

c．控制性d．權威性和超脫性

e．監督性

_．我國的縣級以上人民政府工商行政管理部門是廣告的監督管理機關，下列屬于其職責范圍的是()。

a．依法確定特種商品廣告及各類廣告發布標準

b．查處虛假廣告和廣告違法行為

c．受理媒介單位申請發布廣告

d．監督檢查廣告經營者，對檢查不合格的廣告經營單位，依法停止其業務

e．指導廣告業的發展

_．關于商標，表述正確的是()。

a．商標具有專用性，受法律保護b．商標的文字、圖形具有顯著性

c．商標注冊后，成為企業的產權d．中國鐵路使用的記號也是商標

e．商標用以區別不同生產者和經營者的商品和勞務

_．商標具有多種作用包括()。

a．保護同一商標產品質量穩定或基本相同

b．促進國際貿易發展

c．財產價值作用

d．表示產品出處，識別不同企業產品

e，商標是廣告宣傳的焦點

_．某經營鋁材的公司以____元／噸的價格從某省某地購進鋁錠___噸，又以____元／噸的價格賣給本地一家鋁制品公司，結果該家鋁制品公司認為該鋁材公司的鋁錠不符合國家冶金部標準，向當地的區工商管理機關報告。最后該區工商行政管理機關沒收其違法所得__萬元，并處罰款__萬元。該鋁材公司不服申請復議，它應該()。

a．在工商行政管理機關處罰決定通知之日起__天內申請復議

b．有足夠的證據證明它經營的鋁錠符合冶金部質量規格標準

c．向上一級工商行政管理機關申請復議

d．明確指出區工商行政管理機關處罰不當之處，并且證實自己的合法權益受到損害

e，向人民法院起訴該區工商行政管理機關

_，工商行政管理機關的下列哪些具體行政行為有可能受到管理相對人的申請復議?()

a．罰款過重

b．沒收財物時，沒有向相對人開具沒收財物的單據

c．情況緊急時，在沒有通知當事人的情況下，而凍結當事人的銀行存款

d．對當事人親屬的財產進行扣留

e．在向當事人解釋處罰時，無法拿出有力的事實證據

_．私營企業舉辦的外商投資企業應當在()起三個月內，向原登記主管機關申請注銷登記。

a．經營期滿之日b．終止營業之日

c．批準證書自動失效之日d．原審批機關批準終止之日

e．董事會決議解散之日

_．消費者組織包括()。

a．消費者協會

b．消費者協會系統之外，由消費者依法成立的旨在維護自身合法權益的社會團體

c．衛生監督管理部門

d．工商行政管理機關

e．民間仲裁機構

__．消費糾紛，包括()。

第五篇：工商行政管理學試題C及答案

工商行政管理學試題C

一、單項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）在每小題列出的四個選項中只有一個選項是符合題目要求的，請將正確選項前的字母填在題后的括號內。

1．損害消費者合法權益不需要承擔的法律責任是()。

A.政治責任 B.行政責任 C.刑事責任 D.民事責任

2．在合同訂立的過程中，“承諾”應當具備的條件之一是（）。A.承諾必須向受要約人作出 B.承諾只能由受要約人本人作出

C.承諾必須是在要約的有效期間內作出 D.承諾的內容可以與要約的內容不一致

3．在建立和完善工商行政管理體制的過程中，首先要解決的問題是()。A.工商行政管理機構的設置 B.明確工商行政管理的對象

C.確定工商行政管理的人事制度

D.工商行政管理法律、法規的完善

4．某企業擅自使用與他人的知名商品近似的裝潢，使消費者誤認為該廠產品是他人的知名商品，但該企業在商品上使用的是自己的注冊商標、且產品質量好，下列表述正確的是()。

A．該企業的行為屬于假冒他人注冊商標行為

B．該企業的行為不是不正當競爭行為，因為該企業的產品質量好

C．若他人的知名商品的裝潢沒有申請相關專利，則該企業的行為不是不正當競爭

D．該企業的行為是不正當競爭行為

5．市場主體登記管理機關有關登記管轄的基本原則是（）。A．地域登記管轄

B．級別登記管轄 C．指定登記管轄

D．授權登記管轄

二、判斷題（本大題共10小題，每小題1分，共10分）請判斷下列表述是否正確，正確的請在括號里打“√”，錯誤的請在括號里打“×”。

1．工商行政管理的是從商品經濟誕生之初就相伴發展的。

（）2．國家工商行政管理總局職責范圍包括監督管理個體工商戶的開業、變更、歇業等事項。

（）

3．行政行為的效力由確定力、拘束力和執行力構成。

（）

4．適用行政強制執行的前提條件是行政相對人不履行應履行義務，未到限定期的義務不在此范圍之內。

（）

5．如果商店工作人員懷疑顧客偷帶商品，可以要求搜查顧客人身和隨身物品。

（）

6．承諾與要約的內容不一致的，視為新要約。

（）

7．私營企業可以使用兩個名稱。

（）

8．文字、圖形、字母、數字、三維標志和顏色均可成為商標的構成要素。（）

9．廣告使用數據、統計資料、調查結果、文摘、引用語，應當真實、準確，可表明出處，也可不表明出處。

（）

10．經營者集中的行為適用《反壟斷法》的相關規定。

（）

三、名詞解釋(本大題共5小題，每小題3分，共15分)

1．商業秘密

2．行政復議

3．違約責任

4．廣告合同

5．合同詐騙罪

四、簡答題(本大題共5小題，每小題8分，共40分)

1．簡述工商行政管理法規的特征。

2．簡述行政處罰的種類。

3．簡述可撤銷合同的情形。

4．簡述商標侵權行為的種類。

5．簡述壟斷行為的表現形式。

五、論述題(本大題共2小題，第1小題12分，第2小題13分，共25分)

1.試述工商行政管理的職能。

2.試述我國法律規定的消費者權利。

工商行政管理學試題C

一、單項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）

【答案】1.D

2.C

3.A

4.D

5.A

二、判斷題（本大題共10小題，每小題1分，共10分）

【答案】 1．×

2．×

3．√

4．√

5．×

6．√

7．×

8．√

9．×

10．×

三、名詞解釋(本大題共5小題，每小題3分，共15分)1．【答案】商業秘密是不為公眾所知悉的，能為權利人帶來經濟利益，具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。

2．【答案】是指公民、法人或者其他組織認為行政主體的具體行政行為侵犯了其合法權益，按照法定的程序和條件向做出該具體行政行為的上一級行政機關或法定機關提出申請，由受理申請的行政機關對該具體行政行為進行復查并做出復議決定的活動。

3．【答案】違約責任是合同當事人不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定所應當承擔的民事責任。

4．【答案】廣告合同，是指廣告主、廣告經營者、廣告發布者之間確立、變更、終止廣告承辦或者代理關系而訂立的協議。

5．【答案】合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，以虛構事實或者隱瞞真相的方法騙取對方當事人的財物，數額較大的行為。

四、簡答題(本大題共5小題，每小題8分，共40分)1．【答案】

（1）工商行政管理法規具有法律的一般特征；（2）工商行政管理法規具有經濟性；（3）工商行政管理法規具有強制性；（4）工商行政管理法規具有直接性。

2．【答案】（1）警告；（2）罰款；（3）沒收違法所得、沒收非法財物；（4）責令停產停業；（5）暫扣或者吊銷許可證、執照；（6）行政拘留；（7）法律、行政法規規定的其他行政處罰。

3．【答案】

（1）可撤銷合同是指當事人在訂立合同時，因意思表示不真實，經有撤銷權的當事人行使撤銷權，使已生效的合同歸于無效的合同。（2）可撤銷合同包括以下三種情形：

①因重大誤解訂立的合同； ②顯失公平的合同；

③一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同。

4．【答案】

（1）未經注冊商標所有人許可，在同一種商品或者類似商品上使用與其注冊商標相同或者近似的商標；

（2）銷售侵犯注冊商標專有權的商品的；

（3）偽造、擅自制造他人注冊商標標識或者銷售偽造、擅自制造的注冊商標標識；

（4）未經商標注冊人同意，更換其注冊商標并將該更換商標的商品又投入市場的；

（5）給他人的注冊商標專有權造成其他損害的行為。

5．【答案】

壟斷是指應受法律（反壟斷法）所規制的具有違法性和危害性的經濟壟斷和其他限制競爭的行為。主要有以下三種表現形式：（1）經營者達成壟斷協議的行為；（2）經營者濫用市場支配地位的行為；

（3）具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經營者集中的行為。

五、論述題(本大題共2小題，第1小題12分，第2小題13分，共25分)該題無固定答案，只要論述是圍繞答案給出的答題要點展開即可。

1.【答案】 答題要點：

（1）監督職能；（2）控制職能；（3）組織職能；（4）協調職能；（5）服務職能。

2.【答案】 答題要點：

我國《消費者權益保護法》規定了消費者享有9項權利：

安全權、知悉權、選擇權、公平交易權、獲得賠償權（索賠權）、結社權、受教育權、受尊重權和監督權。