第一篇：浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款業務操作規程

浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行

定期存款業務操作規程

第一章 總 則

第一條 為規范浙江省省級財政資金競爭性存放，根據《浙江省省級財政資金競爭性存放管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）和財政部、中國人民銀行關于地方國庫現金管理的有關規定以及相關法律法規，制定本操作規程。

第二條 本規程所稱省級財政資金特指省財政在國家金庫浙江省分庫（以下簡稱省國庫）的活期存款。

浙江省省級財政資金競爭性存放，是指在確保資金安全和支付需要前提下，按照“公開、公平、公正、競爭、效益”的原則，以及充分考慮對市場流動性的影響，以商業銀行定期存款為操作方式，提高財政資金使用效益的一種管理活動。

第三條 本規程所稱商業銀行定期存款操作，是指將暫時閑臵的國庫資金按一定期限存放商業銀行，商業銀行在提供足額質押后獲得存款并支付利息的交易行為。

商業銀行定期存款期限一般在1年以內（含1年）。

第四條 省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款操作采用招投標方式。參與招標的對象為：在中華人民共和國境內依法設立的國有商業銀行、股份制商業銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作聯社及政策性銀行。

省級財政資金競爭性存放商業銀行條件按照《辦法》及財政部、中國人民銀行關于地方國庫現金管理的有關規定進行審查。

第五條 省級財政資金競爭性存放工作，由浙江省財政廳（以下簡稱省財政廳）會同中國人民銀行杭州中心支行（以下簡稱人行杭州中心支行）實施。

省財政廳負責組織實施省級財政資金競爭性存放工作；預測浙江省本級國庫現金流量，商人行杭州中心支行擬定省級財政資金競爭性存放年度計劃，制定每期招標操作計劃；組織開展招標工作；會同人行杭州中心支行監管存款銀行招標后續工作；會同人行杭州中心支行處理質疑及招投標過程中發生的違法、違紀事件。

人行杭州中心支行負責定期監測金融市場情況；參與擬定省級財政資金競爭性存放年度計劃；審查競標銀行條件；根據省財政廳開具的劃款指令劃撥存放資金，存款到期后按規定路徑按期足額收回存款本息，對到期定期存款本息未及時足額劃入國家金庫浙江省分庫的存款銀行收取罰息；按時提供省級財政資金競爭性存放的相關單據及報表。

第六條 商業銀行在接受省級財政資金存款時，必須以可流通的國債作為質押。質押的國債面值數額為存款金額的120%。無合格質押品的商業銀行分支機構，應取得該商業銀行總行質押授權書，并載明質押品種、數量等信息。省財政廳按規定在中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱中央國債公司）開設國庫現金管理質押賬戶，登記省財政廳收到的存款銀行質押品質權信

息。在省財政廳開設質押品賬戶之前，暫不辦理質押手續，但須由商業銀行總行出具面值為存放資金120%可流通國債做為質押的擔保函。

第二章 招標

第七條 制訂招標計劃。省財政廳根據省級庫款余額和國庫現金流量預測等情況，商人行杭州中心支行制訂省級財政資金競爭性存放年度計劃。在保證支付的前提下，省財政廳根據年度計劃制定分期招標操作計劃，主要包括招標時間、招標金額、存放期限等。

第八條 發布招標公告。根據當期招標計劃，省財政廳會同人行杭州中心支行聯合發布省級財政資金競爭性存放招標公告，公告內容包括招標人的名稱和地址、招標項目、招標金額、投標人資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間、獲取招標文件的辦法等事項。

第九條 競標銀行審查。有投標意向的銀行在招標公告規定的報名截止日前向省財政廳報名并提供有關資質證明材料，省財政廳于報名截止日后2個工作日將報名相關資料提交人行杭州中心支行。人行杭州中心支行對報名的銀行資格進行審查，確定符合條件的競標銀行名單，書面告知省財政廳。

第十條 編制、發布招標文件。省財政廳會同人行杭州中心支行根據《辦法》、本規程及招標計劃編制招標文件，將招標期次、規模、期限、招標時間和地點、招標方式、標的設臵、中標 3

原則、評標標準、投標要求、投標地點及截止時間、開標時間和地點等招投標事項書面通知符合條件的競標銀行。

第十一條 招標標的。招標標的為資金年收益率，采用多重價格招標方式。本規程所稱資金年收益率即定期存款年利率，是指國家利率政策規定范圍內的相應期限的存款利率。

第十二條 中標原則。按照資金年收益率由高到低逐筆募入，直到募滿招標額為止，中標收益率為各銀行所中標的的實際報價。當競標銀行所投標的相同時，通過對各競標銀行評標確定中標結果。全場投標總額小于或等于當期招標額時，有效投標額全額募入。

第十三條 整理及核實評標資料。省財政廳會同人行杭州中心支行提前收集、整理、核實各競標銀行的相關基礎資料，供評標參考。

第三章 投標

第十四條 遞交投標資料。競標銀行應當在招標文件要求提交投標文件的截止時間前以密封函件形式將投標文件送達指定地點，密封函件封口處必須加蓋騎縫章。投標文件一式三份，具體包括以下內容：《浙江省省級財政資金競爭性存放標書》（附件1）、商業銀行總行出具的《社會責任貢獻自愿捐贈意向書》（附件2）和《債券質押擔保函》（附件3）。

第十五條 標位設臵。競標銀行參加每期競爭性存放的投標標位不得超過10個。每一標位最小投標限額為0.5億元，投標量變動幅度為0.1億元的整數倍。

第十六條 投標量限定。每家競標銀行投標總額不得超過當期省級財政資金競爭性存放招標總額的25%。每家競標銀行的省級國庫定期存款余額一般不得超過該銀行投標截止日上月末一般性存款余額的10%。每家競標銀行的省級國庫定期存款余額，不得超過省級財政國庫定期存款余額的20%，不得超過該行持有的浙江省政府債券余額。

第十七條 競標銀行代表按招標文件規定的時間及地點向工作人員遞交投標文件時，應出示身份有效證件以及競標銀行省分行負責人簽字確認的授權書，并辦理交接手續后方可離開。

第十八條 競標銀行在投標截止時間前，可以補充、修改或者撤回已提交的投標文件，并書面通知省財政廳。補充、修改的內容為投標文件的組成部分。

第十九條 逾期送達或者不按照招標文件要求密封的投標文件，作拒收處理。

第二十條 在投標截止期內競標銀行少于5家的，取消當期招標工作，延后重新招標。

第四章 開標、評標

第二十一條 省財政廳會同人行杭州中心支行根據招標文件確定的時間進行開標，開標地點為招標文件中預先確定的地點。競標銀行代表進入開標評標現場應出示身份有效證件以及競標銀行省分行負責人簽字確認的授權書，并履行登記手續。

第二十二條 競標銀行代表應當在指定位臵就座，并嚴格遵守有關法津法規要求，不得做出違背公平公正原則的行為。

第二十三條 評委、監督員和工作人員組成。每期評標設評委7人，其中：省財政廳各處室（局）主要負責人5名，人行杭州中心支行2名。省財政廳派出的評委由監督員在開標前隨機抽取。監督員3名，由省財政廳監督局派員擔任。工作人員5名，由省財政廳和人行杭州中心支行派員組成。

第二十四條 開標時，工作人員請競標銀行代表檢查本單位投標文件的密封情況，經確認無誤后當眾拆封，并將競標銀行提交的競標資料和省財政廳、人行杭州中心支行收集整理的資料（以下簡稱評標資料）分發給各評委。

第二十五條 開標、評標按投標書期次順序依次進行，競標銀行對開標有異議的，應當在開標現場提出，工作人員應當場做出答復，并作記錄。

第二十六條 有下列情形之一的，做無效標書處理：

（一）投標文件未經投標單位蓋章和單位負責人簽字；

（二）無規定額度債券作質押品的擔保函；

（三）投標文件關鍵內容字跡不清晰或存在歧義；

（四）競標單位有串通投標、弄虛作假、行賄等違法違規行為。

第二十七條 有下列情形之一的，做無效投標標位處理：

（一）競標銀行當期投標存在以下情形的，按高資金收益率優先原則，將所投資金收益率低的視為無效標位。

1．當期投標總額超過本期省級財政資金競爭性存放招標總額的25%；

2．該行省級國庫定期存款余額超過其投標截止日上月末一般性存款余額的10%；

3．該行的省級國庫定期存款余額，超過省財政國庫定期存款余額的20%；

4．該行的省級國庫定期存款余額超過其持有的浙江省政府債券余額；

5．當期投標標位超過10個標位。

（二）投標量低于0.5億元或投標量變動幅度不為0.1億元的整數倍。

（三）定期存款利率低于相同期限基準存款利率或違反國家利率政策規定的投標標位。

第二十八條 《社會責任貢獻自愿捐贈意向書》未經總行法定代表人簽字確認的，標書中所有捐贈額無效，社會責任貢獻年貢獻率為零。

第二十九條 經評委確認無誤后，工作人員宣讀競標銀行名稱、投標的具體標的和金額、社會責任貢獻自愿捐贈意向，并錄入計算機系統，在投影屏幕上實時顯示招投標情況。系統按高收益率優先規則逐筆募入，直到募滿招標額為止。

第三十條 開標后，出現資金年收益率相同的情況，通過評標確定中標銀行及中標金額。評標指標分為社會責任貢獻和經濟發展貢獻，評委依次根據競標銀行的社會責任貢獻指標、經濟發展貢獻指標分值高低確定中標銀行和存放規模。

（一）社會責任貢獻指標。反映競標銀行履行社會責任貢獻情況。競標銀行在國家相關政策規定范圍內，自愿向指定的省慈善公益機構捐贈，用于資助我省低收入家庭、低保戶、困難家庭學生、救災等的救助及公益事業等。按社會責任年貢獻率由高到低排序確定，其計算公式為：社會責任年貢獻率=競標銀行意向捐贈金額÷投標金額÷定期存款年限×100%。

（二）經濟發展貢獻指標。反映競標銀行對浙江經濟發展的支持情況。按以下指標計分，由高分到低分排序確定。

1.納稅情況（30分），即競標銀行在浙江省（不含寧波，下同）繳納的稅收情況。細分為納稅總額和納稅增幅，權重分別為20分、10分。計分辦法：納稅總額第1名的得滿分，其他競標銀行按與第1名的占比計分，計算公式：（競標銀行納稅額/第1名競標銀行的納稅額）×20；納稅增幅按增幅排名計分，第一名的競標銀行得滿分，每遞減1名扣1分，扣完10分止。

2.支持小微、“三農”企業情況（20分），即競標銀行對我省小微、“三農”企業支持情況。細分為支持小微企業貸款增幅與該行貸款總額增幅比、本年支持小微企業貸款余額與上年同期相應貸款余額比、支持“三農”企業貸款增幅與該行貸款總額增幅比、本年支持“三農”企業貸款余額與上年同期相應貸款余額比，權重各5分。計分辦法：每項指標第1名的得滿分，其他競標銀行按與第1名的占比計分，計算公式：

競標銀行支持小微企業貸款增幅與貸款總額增幅比/第1名競標銀行支持小微企業貸款增幅與貸款總額增幅比×5;

競標銀行支持小微企業貸款額度與上年同期相應貸款額度比/第1名競標銀行支持小微企業貸款額度與上年同期相應貸款額度比×5;

競標銀行支持“三農”企業貸款增幅與貸款總額增幅比/第1名競標銀行支持“三農”企業貸款增幅與貸款總額增幅比×5；

競標銀行支持“三農”企業貸款額度與上年同期相應貸款額度比/第1名競標銀行支持“三農”企業貸款額度與上年同期相應貸款額度比×5。

3.債務融資工具發行情況（20分），即競標銀行在銀行間債券市場支持我省企業融資情況。按承銷金額計分，計分辦法：承銷金額第一名的競標銀行得滿分，其他競標銀行按與第1名的占比計分，計算公式：（競標銀行承銷金額/第1名競標銀行的承銷金額）×20。

4.支持政府采購信用融資情況（15分），即競標銀行根據《浙江省政府采購支持中小企業信用融資試點辦法》，對中小企業發放政府采購信用貸款情況，按授信金額計分。計分辦法：授信金額第一名的競標銀行得滿分，其他競標銀行按與第1名的占比計分，計算公式：（競標銀行授信額/第1名競標銀行的授信額）×15。

5.支持省再擔保體系運行情況（15分），即競標銀行參與省再擔保體系運行的銀擔合作情況。計分辦法：根據浙江省中小企業再擔保有限公司提供的再擔保銀擔合作考評情況，按考評排名次序計分，排名第一得滿分，每遞減1名扣分為：15/銀擔合

作考評對象個數；未與省再擔保公司簽訂合作協議的競標銀行不得分。

第三十一條 經濟發展貢獻指標評分排序仍相同的情況下，將剩余招標余額以每家參與銀行在該標位投標量為權重進行分配，取整至0.1億元，尾數按投標時間優先原則分配。社會公益捐贈額按中標金額重新折算。

第五章 中標、資金存放

第三十二條 工作人員通過計算機系統生成并打印招標結果確認書，提交各位評委、監督員簽字確認；招標結果經省財政廳廳長審定后生效。

第三十三條 省財政廳廳長簽字確認后，省財政廳向中標銀行發出中標通知書，同時將招標結果通知所有競標銀行。

第三十四條 簽訂存款協議。自發出中標通知書10個工作日內，省財政廳、人行杭州中心支行與中標銀行簽訂省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款協議，明確三方權利、義務和違約責任。

第三十五條 確認質押信息。存款協議簽訂后下1個工作日，存款銀行向中央國債公司提交質押品清單，省財政廳根據中標相關信息將質押指令發送至中央國債公司；中央國債公司根據質押指令，與存款銀行提交的質押品清單核對無誤后，辦理質押手續。如中標銀行可質押債券不足，中央國債公司負責通知該銀行在規定時間內補足可質押債券；如中標銀行在約定結算時間內可質押債券仍不足，中央國債公司按實際可質押數量辦理質押手

續，存放該銀行的存款金額按規定的債券質押比例與實際質押債券數量計算確定。中央國債公司辦理質押手續后，及時將質押信息發送省財政廳和人行杭州中心支行。

第三十六條 辦理中標資金存放。中標銀行確定1家在杭分支機構作為存款銀行。省財政廳于收到中央國債公司質押信息的當日下午3：00前（在省財政廳開設質押賬戶之前為存款協議簽訂后下1個工作日），向人行杭州中心支行送達省級財政資金競爭性存放中標清單、質押結果及撥款憑證，人行杭州中心支行審核無誤后于當日通過大額支付系統將財政資金由國家金庫浙江省分庫轉存中標銀行,并向省財政廳提供“省級財政國庫定期存款資金劃出明細表（附件5）”。中標銀行收到劃撥資金后2個工作日內向省財政廳開具存款證明，存款證明應當記錄存款銀行名稱、存款金額、利率以及期限等要素。

第六章 后續事項

第三十七條 社會責任貢獻捐贈資金按有關管理辦法使用、管理。

第三十八條 省財政廳可提前全部或部分支取定期存款，存款銀行應積極配合辦理。提前支取部分，銀行按支取時國家有關利率政策規定計付利息，未支取部分仍需按原存款協議規定的起息日、期限、存款利率、到期日還本付息。

第三十九條

本息劃回。省財政廳要求提前支取或定期存款到期，中標銀行應于省財政廳提出提前支取次日或到期日（遇節假日順延）的上午10:00前，將定期存款本金和利息分別通過

大額支付系統劃至國家金庫浙江省分庫。中標銀行應分別發起歸還定期存款的本、息資金報文，不得并筆，支付系統報文付款單位賬號、戶名應與人行杭州中心支行撥付款項時的收款賬號、戶名一致。劃回定期存款本金報文收款單位賬號為“***001”，戶名為“浙江省財政廳（庫款戶）”，附言注明“歸還XXXX年第X期國庫定期存款本金”。劃回定期存款利息報文收款賬號為“***001”，戶名為“待報解預算收入”，附言注明“支付XXXX年第X期國庫定期存款利息”。

人行杭州中心支行收到中標銀行劃回的定期存款本、息后，審核相關憑證無誤后，分別辦理資金入賬手續。當日日終后，人行杭州中心支行分別將中標銀行劃回定期存款本金、利息的國庫往來專用憑證第一聯作資金收取憑證，第二聯加蓋轉訖章，交省財政廳作回單，同時向省財政廳提供“省級財政國庫定期存款本息劃回明細表（附件6）”。

第四十條 解除質押。定期存款本金、利息劃回國庫后，人行杭州中心支行于收到本息當日電話通知省財政廳，并將相關憑證傳真至省財政廳（原件次日交省財政廳作回單）。省財政廳據此向中央國債公司發送解押指令，中央國債公司當日完成解押并通知省財政廳。質押品解押后，存款證明自動失效。

第四十一條 商業銀行定期存款操作中，中標銀行出現以下行為的，省財政廳會同人行杭州中心支行書面通知該銀行提前收回存放資金，并取消之后的各期財政資金競爭性存放競標資格。

（一）出現資金安全事故、重大違法違規情況或財務惡化；

（二）人行杭州中心支行綜合評價或浙江銀監局年度監管評級降低，且監管部門認為存在較大運營風險；

（三）進行嚴重不正當投標；

（四）近一年內曾發生不能按照規定提供足額質押品的情形；

（五）沒有按照中標協議承諾履行相應的社會責任貢獻；

（六）不能在規定期限內將存款本息足額繳入國庫；

（七）違反國家政策規定實施捐贈行為；

（八）其它妨害國庫資金安全的行為。

第四十二條 中標銀行信息報備。中標銀行應確定固定部門及經辦人員負責省級財政資金競爭性存放業務，并向省財政廳和人行杭州中心支行報備業務部門、部門負責人、具體業務人員及聯系方式。如有變更，應于變更后的2個工作日內書面告知省財政廳和人行杭州中心支行。

第七章 賬務處理及對賬

第四十三條 資金劃入中標銀行。向中標銀行劃撥資金時，人行杭州中心支行借記“地方財政庫款——庫款戶”，貸記“國庫內部往來”，同時登記浙江省省級財政資金競爭性存放臺賬；財政總預算會計在“其他財政存款”下設“國庫定期存款”二級科目，在收到人行杭州中心支行的撥款回單后，借記“其他財政存款——國庫定期存款”，貸記“國庫存款——庫款戶”，并按中標銀行登記明細賬。

第四十四條

本息劃入國庫。收回定期存款本金，人行杭州中心支行借記“國庫內部往來”，貸記“地方財政庫款——庫款戶”；省財政廳財政總預算會計借記“國庫存款——庫款戶”，貸記“其他財政存款——國庫定期存款”。

收到定期存款利息，人行杭州中心支行借記“國庫內部往來”，貸記“國庫待報解款項——待報解預算收入”，借記“國庫待報解款項——待報解預算收入，貸記“地方財政庫款——庫款戶”，同時登記浙江省級財政資金競爭性存放臺賬；省財政廳財政總預算會計借記“國庫存款——庫款戶”，貸記“一般預算收入”。

第四十五條 中標銀行的科目開立。中標銀行應設立“國庫定期存款”一級會計科目，用于核算接收和歸還省級財政資金定期存款。該科目屬于負債類科目，接收省級財政資金定期存款時，貸記該科目相應賬戶，歸還省級財政資金定期存款時，借記該科目相應賬戶。

第四十六條 人行杭州中心支行應設立省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款臺賬（登記薄），并按月制作《浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款月報表》（附件7）和《浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款及其利息收入到期情況月報表》（附件8），每月終了7個工作日內交省財政廳進行對賬。

第四十七條 每月終了3個工作日內，中標銀行將浙江省省級財政資金競爭性存放相關的分戶賬加蓋印章后，分別報送省財政廳和人行杭州中心支行。

第八章

附 則

第四十八條 本規程由省財政廳和人行杭州中心支行負責解釋。

第四十九條 本規程自印發之日起施行。

附件：1.浙江省省級財政資金競爭性存放標書

2.社會責任貢獻自愿捐贈意向書

3.債券質押擔保函

4.浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款協議書

5.浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款資金劃出明細表

6.浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款資金劃回明細表

7.浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款月報表

8.浙江省省級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款及其利息收入到期情況月報表

第二篇：臺州市人民政府辦公室轉發市財政局關于臺州市市本級財政資金競爭性存放商業銀行定期存款業務操作規程的通知

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第三篇：縣級財政資金存放商業銀行管理辦法

縣級財政資金存放商業銀行管理辦法

(討論稿)

為了進一步優化縣級財政性資金存量結構，規范和創新財政專項資金存放商業銀行的管理模式，積極探索建立財政資金引導和撬動銀行信貸資金的激勵機制，充分發揮財政資金在支持我縣經濟發展中的杠桿和導向作用，特制訂本辦法。

一、實施范圍

財政資金存款是指縣財政局各股室監管的，非定期存儲的財政性間歇資金。

第一類：由上級或本級財政預算安排，在預算執行中列支，并核撥到專戶管理的專項用于支持某項事業或產業發展的資金。

第二類：依據法律法規，按規定程序征收或向社會募集、具有專門用途并在財政專戶中管理的財政性資金，包括非稅收入資金以及社保基金等。

適用本辦法的商業銀行包括所有具有存貸職能，國家批準的銀行、信用社等金融部門。

二、實施原則

按照公共財政的要求，創新管理模式，不改變專戶資金所有權、使用權和管理權。對財政專項資金存放商業銀行實行“指標管理、預算總控、資金集中、統一調度”。進一步改善金融環境，調動銀行業金融部門支持地方經濟發展的積極性，促進鄄城縣財政性資金和金融

部門信貸資金的良性互動，將財政性資金的存放與鄄城縣轄區內各金融部門信貸規模掛鉤，鼓勵縣內金融部門積極投放貸款，服務縣域經濟建設。

三、實施辦法

本辦法所述的以貸款規模定存款額度，就是要依據納入范圍的金融部門，在某一期間的新增貸款額和某一時點的貸款總額，按一定比例，計算財政資金的應存款額度。期間新增貸款額占70%的權重；某一時點的貸款總額占30%的權重。

計算公式：某金融部門應得的財政專戶存款=財政存款總量×【某金融部門新增貸款額/全部金融部門新增貸款額×70%＋某金融部門貸款總額/全部金融部門貸款總額×30%】。

時點貸款額為每年的2月、5月、8月、11月四個月的月末貸款余額。期間時限為每3個月調整一次，調整時間為3月、6月、9月、12月四個月的月末前。

四、實施步驟

第一步：收集數據。從人民銀行等相關部門收集各商業銀行基礎資料信息。其中：貸款總額和新增貸款額，包括各商業銀行通過運營新型貿易融資產品（票據保付業務）等方式為我縣企業取得的融資貸款。

第二步：計算結果。財政部門根據計算結果確定財政存款在各商業銀行的存放比例。

第三步：資金調整。財政部門根據確定的存款規模，對在各商業

銀行開設的財政專項資金專戶及其存款額，按照規定進行動態調整。

鑒于專項資金目前在各商業銀行的存款存量,與按本辦法確定比例計算的應存放量，存在正負落差，為避免銀行存款在各商業銀行間的大幅調整，將對各商業銀行的現有存款存量設定過渡期逐步平穩調整，并且以增量資金調整為主，將增量資金優先用于調整落差大的銀行的存放量，并通過控制陸續到期存款的續存，來解決各商業銀行存款存量調整到位的問題。

五、其它事項

（一）實施中各家金融部門的有關數據，由縣人民銀行 提供，確保數據真實可靠。

（二）縣財政在各商業銀行的專項資金存款，財政部、省財政廳對開戶問題有專門規定的，根據其規定管理。

（三）各金融部門要努力提高服務質量，對于財政局開具的資金收支撥款單據經審核無誤后，應當天及時給予撥付。每推遲撥付一天，扣減10%的財政存量資金，推遲撥付資金三次以上的，將取消財政在該金融部門的對公賬戶。

（四）本辦法由縣政府辦公室負責解釋，自2014年4月份起試行。本辦法實施中出現的特殊情況，由縣政府辦召集縣財政局、縣人民銀行另行研究解決。

2014年3月24日

第四篇：本、外幣存放同業業務定期存款合同

附件1

本、外幣存放同業業務定期存款合同

編號：

甲 方：中國銀行股份有限公司 行 法定代表人/負責人： 住所地： 郵編： 聯系人：

電話: 傳真：

乙 方：

營業執照號碼: 法定代表人/負責人： 住所地： 郵編： 聯系人：

電話: 傳真：

為促進甲、乙雙方資金存放同業業務發展，本著平等互利的原則，根據國家有關法律法規和中國人民銀行有關規定，經甲乙雙方友好協商，達成一致，特訂立本合同。

第一條 甲方存放乙方的同業定期存放幣種、金額及劃款路徑如下：（備注：據實作選擇性填寫，不適用條款需刪除）

□

（一）同業定期存款幣種：人民幣。

（二）存款金額：（大寫）

（小寫）

（三）甲方同意將上述資金劃至甲方在乙方開立的下述人民幣賬戶，用于辦理人民幣存放同業業務：

開戶行： 賬戶名稱： 賬號：

乙方人行大額支付系統賬號：

（四）乙方同意將甲方上述存款本息劃至甲方指定的下述賬戶： 開戶行： 賬戶名稱： 賬號： 甲方人行大額支付系統賬號：

□

（一）同業定期存款幣種：。（據實填寫外幣幣種）

（二）存款金額：（大寫）

（小寫）

（三）甲方同意將上述資金劃至甲方在乙方開立的指定（據實填寫外幣幣種）賬戶，用于辦理外幣存放同業業務：

開戶行： 賬戶名稱： 賬號：

（四）乙方同意將甲方上述存款本息劃至甲方指定外幣賬戶： 開戶行： 賬戶名稱： 賬號：

第二條 甲方存放乙方同業定期存款期限： 天，起息日 年 月 日，到期日 年 月 日。

甲方于 年 月 日按照第一條約定的存款金額存放于該條約定的乙方賬戶，乙方自甲方該筆存款到賬日起計算存款期限。實際存入日期與本條約定日期不一致的，以實際存入日期為準計算起存期限。

第三條 存款利率與計結息

（一）存放同業定期存款利率

同業定期存款期間，乙方對甲方的同業定期存款金額（本金）按照年利率 %計付利息。計算公式為：本金×實際天數×年利率/360。

（二）計結息方式

乙方于甲方存放資金自到賬日起開始計息，到期利隨本清。

（三）逾期及提前支取的利率

1、若甲方存放在乙方的同業定期存款到期后，甲方超過甲乙雙方約定的存期天數逾期支取本金的，則乙方按照支取日乙方公布的活期存款利率向甲方存款計息，計息期內如遇利率調整不分段計息。

2、若甲方存放在乙方的同業定期存款未到期，甲方提前支取，則乙方按照提前支取日乙方公布的活期存款利率和實際存款天數向甲方存款計息，計息期內遇利率調整不分段計息。

第四條 存款憑證

甲方資金存放于第一條約定的賬戶后，乙方應向甲方開立單位定期存款證實書。

第五條 本金及利息的支取

（一）甲方存放到乙方賬戶的定期存款到期后，甲方應持本合同、單位定期存款證實書辦理支取手續，乙方應本著審慎和內部制約的原則，對前述文件進行審查。

（二）乙方對甲方文件、預留印鑒審查無誤后，應為甲方全額支取本金及尚未支付的利息，并劃至甲方指定存款賬戶，并根據甲方申請辦理銷戶。如到期日為法定節假日，則順延至節假日后第一個銀行工作日還本付息，順延期間仍按第三條約定的同業定期存款利率計息。

（三）甲方有權提前支取本金，除本合同另有約定外，提前支取本金的利息按照第三條第（三）款第2項的約定計付。

第六條 掛失處理

如甲方的單位定期存款證實書或預留印鑒遺失、毀損，必須持甲方公函，向乙方申請掛失。乙方需根據甲方的公函現場立即出具掛失通知單,掛失即時生效。

第七條 擔保（備注：據實作選擇性填寫，不適用條款需刪除）

（一）本合同項下乙方對甲方所負債務的擔保方式為：

□無擔保。

□由 提供 擔保，……，并簽訂相應的擔保合同。

□（其他擔保方式）。

（二）若乙方或擔保人發生甲方認為可能影響其履約能力的事件，或擔保合同變為無效、被撤銷或解除，或乙方、擔保人財務狀況惡化或涉入重大訴訟或仲裁案件，或因其他原因而可能影響其履約能力，或擔保人在擔保合同或與甲方之間的其他合同項下發生違約，或擔保物貶值、損毀、滅失、被查封，致使擔保價值減弱或喪失時，甲方有權要求，且乙方有義務提供新的擔保、更換保證人等以擔保本合同項下債務。

第八條 聲明與承諾

（一）乙方聲明如下：

1、乙方依法注冊并合法存續，具備簽訂和履行本合同所需的完全民事權利能力和行為能力；

2、簽署和履行本合同系基于乙方的真實意思表示，已經按照其章程或者其它內部管理文件的要求取得合法、有效的授權，且不會違反對乙方有約束力的任何協議、合同和其他法律文件；乙方已經或將會取得簽訂和履行本合同所需的一切有關批準、許可、備案或者登記；

3、乙方未向甲方隱瞞可能影響其財務狀況和履約能力的事件；

4、乙方聲明的其它事項：。

（二）乙方承諾如下：

1、依照本合同約定向甲方支付本息；

2、如果甲方決定本合同所約定的存放同業定期存款業務占用其為乙方核定的授信額度，乙方知曉并完全同意甲方決定；

3、如乙方發生合并、分立、減資、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資、重大資產和債權轉讓以及其他可能對乙方的償債能力產生不利影響的事項時，須及時通知甲方；

4、乙方承諾的其它事項：。第九條 違約事件及處理

下列事項之一即構成或視為乙方在本合同項下的違約事件：

（一）乙方未按本合同的約定向甲方支付本息；

（二）乙方在本合同中所做的聲明不真實，或違反其在本合同中所做的承諾；

（三）乙方在與甲方或中國銀行股份有限公司其他機構之間的其他合同項下發生違約事件；

（四）乙方與其他金融機構之間的授信合同項下發生違約事件；

（五）乙方終止營業或者發生解散、撤銷或破產事件；

（六）乙方涉及或可能涉及重大經濟糾紛、訴訟、仲裁，或其資產被查封、扣押或被強制執行，或被司法機關或稅務、工商等行政機關依法立案查處或依法采取處罰措施，已經或可能影響到其在本合同項下義務的履行的；

（七）乙方主要投資者個人、關鍵管理人員異常變動、失蹤或被司法機關依法調查或限制人身自由，已經或可能影響到其在本合同項下義務的履行的；

（八）甲方對乙方的財務狀況和履約能力進行審核時，發現存在可能影響乙方或擔保人財務狀況和履約能力的情況；

（九）乙方違反本合同中關于當事人權利義務的其他約定。

出現前款規定的違約事件時，甲方有權視具體情形分別或同時采取下列措施：

1、要求乙方糾正其違約行為；

2、全部、部分調減、中止或取消、終止對乙方的授信額度；

3、宣布本合同、乙方與甲方之間的其他合同項下乙方尚未償還的同業定期存款/貸款/貿易融資款項的本息和其他應付款項全部或部分立即到期；甲方宣布本合同項下本息提前到期的，乙方仍應按照本合同第三條約定的同業定期存款利率向甲方計付利息；

4、終止或解除本合同，全部、部分終止或解除乙方與甲方之間的其他合同；

5、要求乙方賠償因其違約而給甲方造成的損失。乙方保證于甲方存款到期日將存款本金和利息劃付至甲方指定賬戶，如乙方將存款本息劃付至甲方非指定賬戶，則乙方須向甲方賠償存款本息且承擔由此給甲方帶來的一切損失。如乙方逾期未向甲方支付本金和利息，應按照延期支付的實際天數和尚未支付的存款本金和利息的余額，按日利率萬分之五向甲方支付違約金。計算公式為：（本金+ 5 利息）×延期支付天數×日利率×萬分之五；

6、將乙方在甲方及中國銀行股份有限公司其它機構開立的賬戶內的款項扣劃以清償乙方在本合同項下對甲方所負全部或部分債務。賬戶中的未到期款項視為提前到期。賬戶幣種與甲方業務計價貨幣不同的，按扣收時甲方適用的外匯牌價匯率折算；

7、行使擔保物權；

8、要求保證人承擔保證責任；

9、甲方認為必要和可能的其他措施。第十條 保密責任

除依據法律、法規或監管規定，或雙方有約定外，雙方對本合同中的存款利率、金額、期限、賬戶等信息均負有保密義務。

第十一條 合同的變更、解除和終止

除本合同另有約定外，甲乙雙方不得擅自變更、解除或終止本合同，如需變更、解除或終止本合同，應經甲乙雙方協商一致并達成書面協議。未達成書面協議前，本合同依然有效。

本合同終止非因甲方違約造成的，乙方仍應按照本合同第三條約定的同業定期存款利率和實際存款天數，向甲方支付利息。

第十二條 法律適用、爭議解決 本合同適用中華人民共和國法律。

在本合同生效后，因訂立、履行本合同所發生的或與本合同有關的一切爭議，雙方可協商解決。協商不成的，任何一方可以采取下列第 種方式加以解決：

（一）提交 仲裁委員會，按提交仲裁申請時該會有效之仲裁規則，在（仲裁地點）進行仲裁。

（二）依法向甲方或者依照本合同行使權利義務的中國銀行股份有限公司其他機構住所地的人民法院起訴。

（三）依法向有管轄權的人民法院起訴。

在爭議解決期間，若該爭議不影響本合同其他條款的履行，則該其他條款應繼續履行。

第十三條 其他約定

（一）未經甲方書面同意，乙方不得將本合同項下任何權利、義務轉讓予第三人。

（二）若甲方因業務需要須委托中國銀行股份有限公司其他機構履行本合同項下權利及義務，或將本合同項下業務劃歸中國銀行股份有限公司其他機構承接并管理，乙方對此表示認可。甲方授權的中國銀行股份有限公司其他機構、或承接本合同項下借款業務的中國銀行股份有限公司其他機構有權行使本合同項下全部權利，有權就本合同項下糾紛以該機構名義向法院提起訴訟、提交仲裁機構裁決或申請強制執行。

（三）在不影響本合同其他約定的情形下，本合同對雙方及各自依法產生的承繼人和受讓人均具有法律約束力。

（四）除另有約定外，雙方指定本合同載明的住所地為通訊及聯系地址，并承諾在通訊及聯系地址發生變更時，以書面形式及時通知對方。

（五）本合同項下交易基于各自獨立利益進行。如按相關法律、法規和監管要求，交易其他各方構成甲方的關聯方或關聯人士，各方均不謀求利用此種關聯關系影響交易的公允性。

（六）本合同中的標題和業務名稱僅為指代方便而使用，不得用于對條款內容及當事方權利義務的解釋。

（七）甲方因法律法規、監管規定變化或者監管部門要求，不能履行本合同的，有權終止或依據法律法規、監管規定變化或監管部門要求變更履行本合同，因此種原因造成乙方損失的，甲方不承擔責任。

第十四條 合同的生效

本合同書自雙方法定代表人（負責人）或其授權簽字人簽署并加蓋公章之日起生效。

本合同書一式 份，甲、乙雙方各執 份，具有同等法律效力。

甲方： 乙方：

有權簽字人： 有權簽字人：

年 月 日 年 月 日

第五篇：浙江省省級財政資金撥付管理基本規程

關于印發《浙江省省級財政資金撥付管理基本規程》的通知

來源：

發布日期：2007-3-20 14:39:58

點擊：315

浙財辦發〔2001〕43號

廳有關處室局：

《浙江省省級財政資金撥付管理基本規程》已經廳領導批準，現予印發，請遵照執行。

附件：浙江省省級財政資金撥付管理基本規程

二ОО一年十二月二十四日

附件：

浙江省省級財政資金撥付管理基本規程

第一章

總

則

第一條

為了加強省級財政資金的管理和預算執行的控制，確保資金使用安全，保障和促進財政支出改革，根據國家和省有關法規、規章制度，制定本規程。

第二條

省級財政資金，是指省級財政預算資金、財政專項資金以及納入財政專戶管理的預算外資金等項財政資金。其中財政專項資金，是指包括已實行統一核算管理的專項資金、目前暫實行分別核算管理的專項資金、政府采購專戶資金及財政周轉金在內的各項財政專項資金。

第三條

省級財政資金的安排使用實行預算和計劃管理。各項資金的撥付，都必須具有合法、合規、完整的預算和計劃指標或者批準依據。不得辦理無預算、超預算，無計劃、超計劃，無批準依據或批準手續不全的資金撥付。

省級財政資金的撥付，應當積極創造條件，逐步建立依據預算編制分月（季）用款計劃的制度。

第四條

對各項資金收付與核算管理工作，必須配備一定數量的會計人員專司其職，并根據工作任務建立健全崗位責任制，明確和落實各崗位的職責權限，定期進行檢查考核。

崗位設置和人員配備應結合實際工作需要，實行一人一崗、一人多崗或一崗多人，但必須嚴格控制和分離不相容職務，出納人員不得兼管稽核、賬務和會計檔案管理工作。

第二章 財政預算資金的撥付

第五條

省級財政預算資金的撥付，必須嚴格按照經批準的預算或者計劃指標執行。其資金撥付的具體指標依據是：

（一）一般預算資金（含納入預算管理的行政性收費，下同）的撥付依據，為省人民代表大會(以下簡稱省人大)批準的省級政府當年預算經省財政廳批復下達的分部門、分款項明細預算。

省人大批準當年預算前，可暫按上年同期執行數作為預算控制指標，經廳領導批準后執行。當年預算批準下達后，即改按預算執行。

（二）政府性基金的撥付依據，為省財政廳批復下達的當年明細預算或計劃，追加、追減預算或計劃以及基金收入的進度等。

（三）省直接支出資金的撥付依據，為預算和計劃指標及廳領導批準撥付的原始批件。

第六條

省級財政預算資金的撥付程序，按以下規定辦理：

（一）一般預算支出的資金，由廳業務處依據已批準下達的明細預算指標（省人大批準預算前按控制指標），按照分月（季）均衡支出的原則，填寫一般預算支出資金請款書申請撥付，經國庫處審核無誤后根據庫款和有關收入情況辦理資金劃撥手續。

（二）一般預算收入退庫資金，屬于省人大批準的收入退庫預算，其撥付程序按照前款規定辦理；屬于退庫的代征代扣手續費等，其撥付程序按照現行有關規定辦理。

（三）省直接支出的資金，由預算處根據廳領導批件，填寫預算資金請款書申請撥付，經廳國庫處復核無誤后辦理資金劃撥手續。

（四）政府性基金和國債兌付資金，由有關業務處根據有關收入與支出計劃以及資金收入，填寫請款書送廳國庫處復核并報廳領導審簽同意后，辦理資金劃撥手續。

（五）財政專用基金等項資金，由有關業務處根據正式下達的廳文件或廳領導審批原件提出撥付申請，經廳國庫處復核無誤后辦理資金劃撥手續。

（六）省財政對市縣財政的調度資金，由廳國庫處根據現行財政管理體制和庫款情況擬訂調度方案，報經廳領導審簽批準后辦理資金劃撥手續。

第七條

省級財政預算資金，必須嚴格按照有關政策和制度撥付到規定的銀行賬戶。規定的銀行賬戶，是指現行政策制度所規定的省級機關會計核算中心銀行賬戶、預算單位銀行賬戶、有關財政專項資金銀行賬戶，以及實行財政直接撥付管理所指定的收款人銀行賬戶。

預算單位的預算資金撥入賬戶，應當事先按規定由其財務部門代表本單位向省財政廳辦理預算資金撥入的銀行賬戶、預留印鑒申報手續，原則上一個預算單位只能一個預算資金撥入賬戶。因特殊情況確需更改銀行賬戶的，必須經過批準，并由廳業務處向廳國庫處提交單位出具的公函后，方準予向新設賬戶撥付預算資金。

第八條

廳國庫處必須認真履行審核職責，嚴格按規定程序審核辦理各項財政預算資金的撥付手續。對各項資金請款有無足額預算（計劃）指標、已撥資金的進度、撥入單位及其銀行賬戶全稱、撥付款項的科目處理等項內容，必須逐項進行初審與復核，確保準確無誤。廳有關處室應當給予配合。

第三章

財政專項資金和預算外專戶資金的撥付

第九條

省級財政專項資金的存儲和使用，必須按照“專戶存儲，專款專用”的原則嚴格管理，規范操作。嚴禁以任何名義、任何方式違規劃撥和擠占、移用專項資金。

第十條

省級財政專項資金的使用安排，必須編制資金使用計劃，或者以廳名義下達資金分配使用文件（或按規定簽訂采購合同），或者專題書面請示并經廳領導審簽同意。

第十一條

各項專項資金的撥付，以前款所列計劃、文件或審批原件為依據，并應統一和規范請款格式和程序。請款書應當要素齊全，填寫真實，列明使用專項資金的名稱和用途、收款單位全稱及銀行賬號、申請撥付資金的金額等項內容，具體格式由廳國庫處統一設計制發。各項請款應當按照有關專項資金的使用管理規定和崗位責任制要求，履行各個責任環節的簽字手續，并在請款書后附資金撥付的批準依據，有關人員必須認真審核，確認無誤后，及時準確辦理資金劃撥手續。嚴禁違規操作。

第十二條

預算外資金必須嚴格實行財政專戶和“收支兩條線”管理，部門和單位的預算外資金收入要按照規定及時足額上繳財政專戶，資金支出要按照經批準的預算外資金收支計劃或單位財務收支計劃安排使用，并建立健全、嚴格執行專戶資金審核撥付的制度手續。嚴禁將預算外資金撥交給單位的非財務機構管理。

第四章 資金賬戶與會計核算

第十三條

除財政部和省政府另有規定外，省級財政預算資金一律由省財政總預算會計統一在人民銀行國庫或指定代理銀行開設賬戶，并按現行《財政總預算會計制度》進行核算管理。

第十四條

省級財政專項資金和預算外專戶資金的存儲，必須慎重選擇代理銀行，并報經廳領導批準后，按人民銀行規定程序開設資金賬戶。除現有待清理的財政周轉金之外，一個專項資金，原則上應當一個資金賬戶，不得多頭開戶。對確有必要新建立的省級財政專項資金，必須經廳領導批準同意后由廳國庫處統一開設賬戶和建賬核算。

未經廳領導批準，不得以定期存款等方式擅自轉存財政專項資金。

第十五條

各項財政專項資金和預算外專戶資金，必須嚴格按照現行會計制度，規范核算管理。除有關專項資金按其規定的專業會計制度核算外，其余省級財政專項資金一律執行《財政總預算會計制度》，按月（季）編報會計報表，并由廳國庫處匯總報送廳領導。

第五章 印章與憑證的保管使用

第十六條

各項財政資金撥款使用的專用印章，是財政部門辦理資金撥付的重要工具，不得隨意更換。因處室機構調整或主要負責人變動等確需更換印章時，必須書面報經廳領導批準后辦理更換預留印鑒手續。新印章一經啟用，原印章即予廢止。

第十七條

各項資金撥款使用的財務專用章和名章，必須分別指定稽核人員和分管處領導掌管使用。如有關人員出差在外，專用印章仍應分別指定專人保管和按規定使用。任何人員均不得在任何時候、以任何理由統管、代管全部撥款印章。

第十八條

處室公章必須指定專人保管，使用時須經處室領導履行簽批手續。凡涉及對開戶銀行出具公函事宜的，還須經分管廳領導同意后，加蓋廳公章。

第十九條

撥款憑證、電匯憑證、轉賬支票等支付憑證和收據，應當指定專人負責保管，并建立健全領用及核銷手續制度。支票簽發，必須嚴格按規定履行簽批手續。嚴禁撥款憑證（支票）和專用印章由一人統管。

第二十條

單位用支票向財政有關資金賬戶繳款需要廳相關處室背書時，有關人員必須對單位繳款支票的出票日期、收款人名稱、資金用途及大小寫金額等內容審核無誤，并在“被背書人”處準確填寫“委托某某銀行收款”字樣或加蓋“不得轉讓”戳記后，方可按程序加蓋財務專用章和名章。本廳開具的付款支票，必須在“被背書人”處加蓋“不得轉讓”戳記。

除上述背書外，未經廳領導審批，不得辦理其他任何背書事項。

第六章

稽核與對賬工作

第二十一條

有關處室在辦理撥款時，除了按規定對資金撥付的依據進行審核外，出納等相關審核人員還應對各申請撥付資金預算單位的預算級次、資金用途、預留印鑒，請款書和相關附件等單據要素的完整性，認真進行審核。對不符合要求的請款，審核人員有權拒絕受理。

第二十二條

請款書及相關資料經審核無誤后，由出納人員結合資金存款情況開具撥款憑證，送稽核人員稽核。

第二十三條

稽核人員應對包括撥款憑證在內的全部單據和資料進行全面復核，并確認無誤后在撥款憑證上加蓋專用印章，送交處室分管領導審核、蓋章，然后向開戶銀行發出付款指令，其中財政預算資金支付指令，應當指定專人送達人民銀行國庫部門。同時，應當設置備查簿，序時摘要登記資金撥付情況。

第二十四條

付款指令一經簽發，請款單據等原始憑證要及時移交記賬人員保管，并由記賬人員對付款憑證回執核對無誤后登錄賬務。

第二十五條

加強對賬工作，定期核對賬目。廳內有關處室之間的財政預算資金撥付對賬、財政專項資金和預算外專戶資金撥付對賬，財政部門與預算單位的收支對賬，有關處室與開戶銀行的余額對賬等項對賬工作，必須按月認真細致進行，做到賬表、賬賬、賬證、賬實相符。如有不符，必須迅速查明原因，及時做出處理。對有關對賬和處理情況，應當設立工作底稿詳盡記錄，并專卷存查。

對賬工作，應當納入崗位責任制，定期進行檢查考核。

第七章

會計檔案管理

第二十六條

有關處室必須加強對會計檔案管理工作的指導，按照《會計檔案管理辦法》的要求，建立健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱，嚴防毀損、散失和泄密。

第二十七條

總預算會計每年形成的財政預算資金會計檔案，由廳國庫處按照歸檔要求，負責整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊，移交廳檔案室統一保管。

有關處室每年形成的財政專項資金、預算外專戶資金會計檔案，原則上也應按前款規定移交廳檔案室統一保管。未移交之前，仍由有關處室指定專人負責保管。

第二十八條

由有關處室保管的會計檔案與相關資料，除了會計憑證、會計賬簿、會計報表和銀行對賬單等會計檔案外，還應當包括資金分配預算或計劃指標文件資料、有關審批依據、專卷備查的對賬工作底稿以及相關備查簿等材料。每年終了，經辦人員應對上述檔案資料清理造冊，送處室領導核對簽字后妥善保管。經辦人員崗位調動時，必須按規定辦理移交手續。

第八章

監督檢查

第二十九條

各有關處室要不斷完善和強化資金撥付管理的內部制約機制，堅持實行事前、事中、事后的全過程控制，對各項財政資金的審核撥付、會計核算、資金對賬等日常工作，進行定期檢查和不定期抽查。

第三十條

廳監督檢查局要充分發揮內部監督的職能作用，采取有效措施，制定可行方案，有計劃、有組織、有步驟地分期分批對廳內各項資金的安排使用、核算管理以及崗位責任制的建立與執行等情況，實施全面監督和檢查。

第三十一條

對在內控過程或自查被查中發現的差錯，應當及時加以糾正，如發現有涉及違規、違紀的問題和行為，應當及時向廳領導報告，按照有關法規和規定作出處理。

第九章

附

則

第三十二條

有關處室應當根據本規程，分別對省級財政預算資金、專項資金、預算外專戶資金的資金撥付管理、會計核算監督以及相關基礎工作，擬定實施細則或辦法，報廳領導批準后實施，并抄送廳監督檢查局備案。

第三十三條

本規程自印發之日起施行。