第一篇：農村信用社與郵政儲蓄銀行營運能力比較分析

農村信用社與郵政儲蓄銀行營運能力比較分析 中國農村信用社的發展歷程

新中國成立以后，中國農村金融機構伴隨著國民經濟的發展在不斷的發生著變革。我國的農村合作金融產生于50年代初，當時剛剛獲得解放的農民為了保護勝利的果實為了擺脫農村高利貸的盤剝，解決生活、生產中對貨幣資金的要求，在政府的號召下自愿組建起了農村信用合作社。經過50年的長足發展，農村信用社經過了五次大的改革歷程。在建國初期的社會主義改造過程中，個人對生產資料所有權被取消，隨著公有化程度的提高，農村信用合作社的合作性質被淡化，并被轉化成國家銀行在農村的基層機構。進入20世紀80年代以后，這種“官辦”的制度安排已不適應農村經濟的發展變化。1984年我國農村信用合作社開始推行以恢復組織上的群眾性、管理上的民主性和經營上的靈活性為基本內容的體制改革。1996年農村信用合作社與國有商業銀行——中國農業銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開始按合作性原則運作。2003年，8個省開始進行推行改革試點，2003年以來的試點改革取得了明顯成效：資本充足率大幅提高，抗風險能力有了較大變化；不良貸款率下降，資產質量明顯改善。農信社經過2003年以來的改革發展，已經初步改變了以往資產質量低、金融風險大、經營效益低下的局面，農村合作金融的命運出現了轉機。2004年，在全國范圍內進行深化農村信用社改革并持續至今。中國郵政儲蓄銀行的發展歷程

我國郵政儲蓄最早始辦于1919年，民國末期陷于停頓。新中國成立后，人民銀行于1951年委托郵政部門代理儲蓄業務，1953年再次停辦。1986年，為支持國家經濟建設，國務院批準郵政部門恢復辦理儲蓄業務，并在原郵電部和各省（區、市）郵電管理局內設置了郵政儲匯局，對郵政儲蓄、匯兌等項金融業務進行管理。從1986年到1989年的起步階段。依托郵政的網絡設施，郵政部門為人民銀行代辦儲蓄業務，并在比較短的時間內建立了管理體系和規章制度，充實人員隊伍，廣大城鄉居民開始認可和接受郵政儲蓄。從1990年到1998年的平穩發展階段。郵政儲蓄由代辦模式轉變為自辦模式，郵政儲蓄資金全額轉存人民銀行，雙方協商確定轉存款利率。從1998年到2003年的快速提高階段。郵電分營、郵政獨立運行后，郵政儲匯業務保持快速發展的勢頭。郵政儲蓄余額逐年攀升，成為郵政業務中規模最大、增長速度最快、貢獻率最高的高效業務和支柱業務。從2003年以來，以國家對郵政儲蓄開始實行新老劃段、新增資金自主運用的改革為標志，郵政儲蓄的發展進入了一個新的階段。郵政儲蓄由單純的吸收存款，向資產、負債、中間業務全面、協調發展邁出了重要一步，為城鄉居民提供服務的能力和水平進一步提高，市場地位進一步鞏固。經中國政府批準，中國郵政儲蓄銀行有限責任公司于2007年3月6日依法成立。成立后的中國郵政儲蓄銀行將繼續依托郵政網絡，按照公司治理架構和商業銀行管理要求，不斷豐富業務品種，不斷拓寬營銷渠道，不斷完善服務功能，進一步致力于建設溝通城鄉、覆蓋全國的金融服務網絡；致力于建設資本充足、內控嚴密、營運安全、競爭力強的現代銀行，為構建社會主義和諧社會做出新的貢獻。農村信用社和郵政儲蓄銀行營運能力比較

作為農村金融體系生力軍的農村信用社、郵政儲蓄銀行，在完善體制、經營領域、服務對象、政策扶持等方面存在許多共性，但也存在著區別。3.1 農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的劣勢 3.1.1 資金的流通通道與網絡

眾所周知，農村信用社的資金匯兌渠道不完善是制約其業務拓展的重要因素之一，“行社脫鉤”前是依賴農行的網絡，金融體制改革后是通過人行的網絡。現在正處于建設中“農信銀資金清算中

心有限責任公司”，其功效是否可一蹴而就尚需拭目以待（原國有商業銀行所耗不低于十年）。反觀郵政系統，郵政儲蓄網點遍布全國，深入城鄉各地。全國有7?6萬個郵政營業網點，郵政儲蓄網點有3?6萬個，4?5萬個郵政匯兌網點，國際匯款營業網點2萬個。其中3.2萬個分部在農村地區。

[1]而農村信用社的數量，截至2005年10月末，全國有3?4萬個，且其幾乎全部分布在農村地區。

在整體布局上，郵政系統的觸角更深，最為核心的是郵政體系的計算機系統已實現了在全國任一聯網網點的通存通兌，并建成清算系統，能快速將資金結算到各地。另外規模龐大的郵遞員每天來往于當地村莊，為各家農戶提供服務，起到任何系統都不具備的人性化效應。而農村信用社雖然同商業銀行一樣，先后加入了人民銀行的大、小額支付系統，同城清算系統，以及全國銀聯業務等，在結算渠道上可以說與商業銀行差距已不明顯，但存在的主要問題是系統的整合滯后，多種業務系統、管理系統、決策系統、監督系統、辦公系統、核查系統等各自運行，沒有進行有機的整合，給操作人員和系統管理人員均造成了相當大的操作負擔和管理負擔。且各農村信用社目前是省政府直接管理，沒有像各商業銀行一樣有一個至上而下的總分支行管理體系，導致其還無法像郵政儲蓄銀行實現了在全國任一聯網網點的通存通兌，快速將資金結算到各地。3.1.2 公眾的認可度

作為農村信用社，其宗旨是互助，本應得到廣大農戶的認同，但由于50余年的反復及主客觀原因，現實是農村信用社得不到農戶的普遍認可。以存款來看，在相同條件下農村客戶在存款時更看重的是銀行的信譽，在他們眼中郵政儲蓄是有國家保障的。1996年農村信用合作社與國有商業銀行——中國農業銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開始按合作性原則運作。在這之前，農村信用社資金在一定程度由中國農業銀行擔保著，與中國農業銀行脫離行政隸屬關系后，農村信

[2]用社歷史上積聚起來的信貸資產質量差、虧損嚴重、資不抵債等潛在風險逐步暴露出來。而相比之下，在成立中國郵政儲蓄銀行之前，郵政儲蓄只存不貸，而是以較高的利率將吸收的存款存放在人民銀行，賺取利差，這使得郵政儲蓄銀行幾乎沒有什么不良資產，信譽度高。3.1.3 歷史遺留與政策扶持

在歷史遺留上，郵政儲蓄銀行將遠遠優于農村信用社。郵政儲蓄的資金一直都存放在人民銀行，沒有進行放貸業務，所以沒有產生一分錢的壞賬，新辦理的“定期存單小額質押貸款”，其風險幾乎為零，因為那是“質押”而非“抵押”，更不是信用貸款。無任何歷史包袱必然使郵政儲蓄銀行輕裝上陣，開展經營。而僅2002年末，全國農村信用社不良貸款余額5147億元，不良貸款率高達37%,遠高于國有商業銀行，股份制銀行和城市商業銀行的比率，更不用說基本沒產生壞賬郵政儲蓄銀行。如果包括大量報表未反應的隱性不良貸款，實際不良貸款占比超50%。且自1994年至2003年，全國農村信用社連續10年虧損；2002年虧損58億元，虧損面33.5%.2002年末，報表反映的歷年虧損掛賬高達1308億元，資不抵債額高達3300億元，資本充足率為-8.45%，資本凈額-1217.2億元，連金融機構存在的起碼條件都不具備。農村信用社尚剩的1650億壞帳，可見，農村信用社歷史包袱沉重，這勢必然影響其戰略與戰術。在扶持政策上，二者相對于其他金融機構都有相當的傾斜，但從另外一角度考慮，郵政儲蓄銀行的成立不排除防止農村信用社一統農村金融市場，形成壟斷的初衷。這樣國家在扶持郵政儲蓄銀行措施上，可能采取一定的更加優惠的側重政策，如在存款準備率、上存利率、經營范圍、業務品種、稅收政策、監管要求等方面給予郵政儲蓄銀行“溫床待遇”。

3.1．4 產權、法人治理結構、經營機制和內控制度方面

農村信用社省級聯社雖然已成立幾年，但從已出臺的管理辦法和措施來看，存在著產權還不夠完全明晰，職責定位出現偏差，法人治理結構不健全，偏重于對人事權、貸款權和財產的控制，經

[3]營機制不靈，民主管理實際上是一句空話。農村信用社名義上實行合作制，但實際上合作制的原則從來沒有真正貫徹過。按合作制原則，農村信用社是歸社員所有的，但社員股金在農村信用社資本金所占的比重很小，并且分散在眾多的社員之中，社員對農村信用社的所有權難以體現。因此農村信用社存在著產權不明晰，法人治理結構不完整，經營機制和內控制度不健全的問題。而中國郵

政儲蓄銀行是自主經營、自擔分享、自負盈虧、自我約束的獨立法人，產權明晰，在管理體制上，按照現代企業制度和規范的商業銀行運行管理要求，建立健全郵政儲蓄銀行法人治理結構，建立和

[4]完善內部控制和有效的分享防范機制。3.1．5 存在和發展缺乏法律依據

改革開放以來，盡管金融法律法規為金融體制改革提供了法律保障，但是，有關農村信用社的法律法規很是欠缺。由于農村信用社的特殊性，在監管體制改革上，中國人民銀行與中國銀監會比照對商業銀行的監管模式對其進行監管，所以這與農村信用社的經營實現存在著較大的差別。農村信用社有其獨特的經營對象和范圍，并且采取不同的經營模式，所以，現行的金融體制還存在著不順。由于體制的不順，管理職權和責任需要進一步明確。鑒于農村金融服務組織以合作方式為主，合作企業出資人的無限責任設置以及用風險分擔的特別之處，都導致中央銀行和中國銀監會對農村

[3]信用社進行監管的法律依據不足。而中國郵政儲蓄銀行完全按照商業銀行模式組建，中國人民銀行和中國銀監會可以完全按照對商業銀行的監管方式對其監管。3.1．6 市場占有率方面

在全國城鄉儲蓄存款余額中，郵政儲蓄存款余額的比重2000年為7.1%，到2006年末全國郵政儲蓄存款余額達到1.6萬億元，儲蓄市場占有率為近%，已成為僅次于四大國有商業銀行的第五吸儲大戶，通過郵政儲蓄投保的客戶接近2500萬戶，占整個銀行保險市場的五分之一，市場占有率不斷提高。截止2008年末，郵政儲蓄銀行網點超過36000個，其中2/3以上網點分布在縣以下農村地區，是我國營業網點最多的單一金融機構，約占全國儲蓄市場的10%，郵政儲蓄的穩定客戶超過了2億[7]人。在儲蓄市場占有率方面，中國郵政儲蓄銀行有著一定的優勢，然而在貸款業務方面，農村信用社有著郵政儲蓄銀行所沒有的歷史優勢。在國有商業銀行退出農村市場的浪潮中，三大國有銀行紛紛撤并地、縣機構，將主要業務轉向大中城市。隨后，農業銀行調整分支機構，并收緊發放貸款，對農業的貸款逐年減少。其他大型商業銀行則大批撤離縣城，重點在大中城市開展業務。于是，3萬多個農信社便成了當之無愧的農村金融主力軍。2002年末，農信社的農業貸款余額5579.28億元，占所有金融機構農業貸款的余額的81.04%。經過這么多年的發展，其在農村貸款業務具有深厚的基礎。而剛成立的中國郵政儲蓄銀行，現階段主要是開展對農的小額信貸業務，且由于其以往只存不

[5] 貸的政策，導致其在信貸方面缺少足夠的經驗與客戶。3.1．7 儲蓄卡業務與業務手段方面

[5]截止2008年8月末，郵政綠卡發卡量達2億張，成為中國第三大發卡銀行機構。而當前，郵政儲蓄的營業網點、業務規模并不亞于農村信用社，且早已形成了全國聯網的綜合業務、電子匯兌網絡和加入銀聯的“綠卡”，能為客戶提供更方便的、快捷的電子化金融服務。在整體布局上，郵政系統的觸角更深，最為核心的是郵政體系的計算機系統已實現了在全國任一聯網網點的通存通兌，并建成清算系統，能快速將資金結算到各地。而農村信用社缺乏支撐業務進一步發展的信息網絡系統。03年改革前80%以上的網點，辦理業務還是傳統手工操作。改革后農村信用社雖然經過幾年的努力，有了很大的改觀，逐步實現了全省的通存匯兌和完善計算機的聯網結算網絡，但距離郵政儲蓄銀行還有很大的差距。伴隨著信息技術的發展，中國商業銀行已建立起了包括ATM、POS、Call Center、自助語音服務、網上銀行和手機銀行等電子銀行服務渠道，而且近年來電子銀行服務渠道

[8]擁有的客戶量呈迅速上升的勢頭。不可否認，電子銀行服務渠道將成為未來銀行服務渠道的重要手段之一。在電子銀行服務方面，中國郵政儲蓄銀行同我國其他商業銀行一樣，建立了比較全的服務體系，包括了ATM、POS、自助語音系統網上銀行和手機銀行等銀行服務渠道。在網上支付手段方面，中國郵政儲蓄銀行還和淘寶、支付寶公司合作，推出了淘寶聯名卡，使其在電子商務付款方面也占有一席之位。而在這方面，農村信用社幾乎是零。3.2 農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的優勢 3.2.1 人力資源

農村信用社的人員優勢主要體現在員工和客戶兩個方面。在員工方面，首先是在外延上。按2006年初數據，二者的從業人員均接近70萬，但郵政金融從業人員為20余萬人，如果郵政儲蓄銀行在3?6萬個網點全面鋪開金融業務，現有人力是遠遠不夠。其金融業務人員的補充一是招聘二是調整，但招聘不僅陷入高成本困境，還會出現難以找到大量合適人員的局面；而調整則有如何兼顧金融業務和郵政業務的艱難決策。另在人員結構優化上，農村信用社可根據新老替換的自然空余崗位尋找最合適人員，在不增加額外成本狀況下逐步優化人員結構，郵政系統卻處于被動局面。其次是內涵上，即員工的業務素質。“爭存天下，重在立人”。金融業是一個高風險的行業，業務能力強，尤其是把握資產業務的員工是農村信用社實現目標的重要保證。數據比較，農村信用社職工中大專以上學歷的占45%左右，郵政金融業務人員中大專以上學歷的占30%。高學歷雖然不是取得理想目標的充要條件，但卻是必要條件。試點改革后，農村信用社在部分地方不僅接納了原商業銀行的網點與業務，同時也接納了他們的大批員工，使這些農村信用社的整體業務能力得以提升。在這一點上，郵政儲蓄銀行不能與之相提并論，縱使通過高薪吸引，也難如愿以償，畢竟多數人是“社會人”而非完全的“經濟人”。3.2.2 業務開展

農村信用社與其他商業銀行相比，其業務處于弱勢。但相對于我國的郵政儲蓄銀行，農村信用社在業務的廣度和深度上卻占有絕對優勢。業務的廣度即業務范圍，也就是綜合性。50多年的歷史，農村信用社的業務已接近有“金融百貨公司”之稱的商業銀行。郵政儲蓄銀行受人員的限制，其資產業務在短期內難以全面鋪開，承擔批發業務可能是近期內資產業務的定位，其高層非常清楚這一切。業務的深度更多是與經驗聯系密切對資產業務可能存在風險的感知能力，也就是管理學科中所說的概念技能，該能力是基本技能的積累與升華，個體的基本專業知識僅是基礎。故郵政儲蓄銀行在處理小到個人理財，大到項目投資咨詢等表外業務，如果沒有更多熟悉業務的人士加盟，其與農村信用社的差距是很難數字化、具體化比較。

另在客戶方面，農村信用社擁有規模龐大的客戶資源，特別是在貸款客戶上具有絕對優勢。在經營中對優質貸款客戶競爭在所難免，但對農村信用社不會造成較大影響，因為農村信用社經過多年經營，已樹立一定的社會地位和良好的社會形象；已形成較完善的支農措施和較健全的經營機制。另外從競爭本身說是要付出成本的，競爭者是會比較付出與所得。3.3.3 信用體系與控制機制

金融業的經營，只有在安全性保證下才可能談盈利性。如果郵政儲蓄銀行的定位重心是立足農村、支持新農村建設不變，其開展信貸業務的第一難點便是農戶體系的構建，而農戶體系的評定系統卻又是不能照搬、照抄現有的商業銀行所使用的信用模式，因為我國幅員遼闊，別說縣與縣之間，甚至于村與村之間的思維模式、生活習性、文化差異差別都非常大，難有統一模式，雖說郵政體系有龐大的郵遞員隊伍，收集信息容易，但要轉化為可用信息，在短期內很難系統完成。農村信用社在這方面呢，3300億壞帳雖大多并非是由農戶造成，但對于農村信用社整體而言卻是永不忘記的學費，至少知道什么地方可能跌倒，加上50多年的經營歷史和十多年的小額信貸推廣經驗，農村信用

[9]社已構成其特有的農戶信用體系，雖未必完善，但卻切實可行。

控制機制就是對金融風險的防范和控制措施，它的建立是基于信用等級，即什么樣的風險級別采用什么樣的措施。農村信用社在構建信用體系的同時也就是控制機制的建立，并在經營中不斷改進，3300億可以說是建設成本。郵政儲蓄銀行在這方面基本是空白，至多是一些感性認識，所以中國郵政儲蓄銀行行長陶禮明并不諱言：“郵儲銀行成立后既面臨著機遇也面臨著挑戰，郵儲銀行要在拓展新業務、提高自身盈利能力的同時，著力加強風險控制，建立健全內部控制制度，建立風

[6]險識別監測體系和各項業務風險管理體系”。據了解，目前郵儲已開始摸索造血機制，加大了在資產業務方面的探索。

第二篇：郵政儲蓄銀行SWOT分析(免費下載)

郵政儲蓄銀行SWOT分析

（一）郵政儲蓄銀行的優勢分析

郵儲銀行成立以來，依托郵政良好的信譽，眾多的營業網點，暢通的網絡優勢，鮮明的經營特色，在有著其他金融機構無法比擬的優勢。

1．網絡優勢

至2008年底，郵儲銀行營業網點達到36508個。這些遍布城鄉的網點，是郵政儲蓄銀行的網絡優勢。隨著國家政策逐漸向三農傾斜，這種網點的分布數量和結構都非常有利于郵儲銀行其他優勢的發揮。郵儲銀行很好地利用了郵政集團信息和物流優勢，實現了信息流、實物流、資金流的“三流合一”,有著便利的運作條件。

2．資金優勢

2008年末，全國郵政儲蓄存款余額列全國第4位。郵政儲蓄銀行資金數量上的優勢為其將來的批發業務將提供有利的條件。

3．成本優勢

郵政儲蓄業務是在郵政業務的基礎上開辦的，經營成本相對較低。此外，因為郵政本身具有公共產品的特性，國家從多方面給予其優惠及扶持政策，也大大降低了營運成本。

4．品牌及信譽優勢

。長期儲蓄業務的開展，使郵政儲蓄機構在廣大居民中建立了良好的信譽，為其開展金融服務打下了誠信的基礎。

5．區位優勢

在農村地區“三農”經濟發展對于涉農金融服務在總量、結構、品質等層面的多元需求，為具有網點多、覆蓋廣、聯網率高等整體優勢的中國郵政儲蓄銀行，提供了涉農金融服務的市場空間。

（二）郵政儲蓄銀行的劣勢分析

1．資產負債結構單一

郵政儲蓄資金運用主要集中于債市場投資、協議存款兩大類低信用風險業務，在資產選擇上缺主動性.在負債結構方面，郵儲蓄銀行的資金來源極為單一，僅為居民儲蓄存款。

2．人才劣勢

郵儲從業人員過去大多從事郵政業務，金融專業知識和業務操作技能相對欠缺。

3．體制機制

長期隸屬于郵政局的郵政儲蓄明顯帶有濃厚的計劃行政體制色彩，效率低下。

4．金觸創新能力不足

（三）郵政儲蓄銀行的機遇分析

隨著我國金融體制改革的深入推進，國內金融市場日益完善，資本市場的繁榮、外匯市場的發展和銀行經營戰略的調整，使得銀行業面臨一場深刻的變化，更多的發展機遇。

目前，郵政儲蓄正面臨兩大環境機遇：第一，在農村地區開展業務的機遇。第二，開展中間業務的機遇。

此外以一定比例的郵政儲蓄資金用適當形式投向“三農”，參與新農村建設。

(四)郵政儲蓄銀行的威脅分析

威脅主要來自于內外兩個方面一是指郵政儲蓄銀行在城市中，面臨與同業之間的競爭，與外融機構搶奪優質客戶。在農村市場上，農業銀行和農村信用社也會給郵政儲蓄銀行帶來一定的威脅。二是指從郵政儲蓄現有的人員構成、知識結構以及運作方式來看，郵儲部門根本不具備對貸款風險的識別和控制能力，郵政儲蓄資金運用中的信用風險、市場風險和操作風險難以防范。

郵政儲蓄銀行SWOT分析

（一）郵政儲蓄銀行的優勢分析

郵儲銀行成立以來，依托郵政良好的信譽，眾多的營業網點，暢通的網絡優勢，鮮明的經營特色，在有著其他金融機構無法比擬的優勢。

1．網絡優勢

至2008年底，郵儲銀行營業網點達到36508個。這些遍布城鄉的網點，是郵政儲蓄銀行的網絡優勢。隨著國家政策逐漸向三農傾斜，這種網點的分布數量和結構都非常有利于郵儲銀行其他優勢的發揮。郵儲銀行很好地利用了郵政集團信息和物流優勢，實現了信息流、實物流、資金流的“三流合一”,有著便利的運作條件。

2．資金優勢

2008年末，全國郵政儲蓄存款余額列全國第4位。郵政儲蓄銀行資金數量上的優勢為其將來的批發業務將提供有利的條件。

3．成本優勢

郵政儲蓄業務是在郵政業務的基礎上開辦的，經營成本相對較低。此外，因為郵政本身具有公共產品的特性，國家從多方面給予其優惠及扶持政策，也大大降低了營運成本。

4．品牌及信譽優勢

。長期儲蓄業務的開展，使郵政儲蓄機構在廣大居民中建立了良好的信譽，為其開展金融服務打下了誠信的基礎。

5．區位優勢

在農村地區“三農”經濟發展對于涉農金融服務在總量、結構、品質等層面的多元需求，為具有網點多、覆蓋廣、聯網率高等整體優勢的中國郵政儲蓄銀行，提供了涉農金融服務的市場空間。

（二）郵政儲蓄銀行的劣勢分析

1．資產負債結構單一

郵政儲蓄資金運用主要集中于債市場投資、協議存款兩大類低信用風險業務，在資產選擇上缺主動性.在負債結構方面，郵儲蓄銀行的資金來源極為單一，僅為居民儲蓄存款。

2．人才劣勢

郵儲從業人員過去大多從事郵政業務，金融專業知識和業務操作技能相對欠缺。

3．體制機制

長期隸屬于郵政局的郵政儲蓄明顯帶有濃厚的計劃行政體制色彩，效率低下。

4．金觸創新能力不足

（三）郵政儲蓄銀行的機遇分析

隨著我國金融體制改革的深入推進，國內金融市場日益完善，資本市場的繁榮、外匯市場的發展和銀行經營戰略的調整，使得銀行業面臨一場深刻的變化，更多的發展機遇。

目前，郵政儲蓄正面臨兩大環境機遇：第一，在農村地區開展業務的機遇。第二，開展中間業務的機遇。

此外以一定比例的郵政儲蓄資金用適當形式投向“三農”，參與新農村建設。

(四)郵政儲蓄銀行的威脅分析

威脅主要來自于內外兩個方面一是指郵政儲蓄銀行在城市中，面臨與同業之間的競爭，與外融機構搶奪優質客戶。在農村市場上，農業銀行和農村信用社也會給郵政儲蓄銀行帶來一定的威脅。二是指從郵政儲蓄現有的人員構成、知識結構以及運作方式來看，郵儲部門根

本不具備對貸款風險的識別和控制能力，郵政儲蓄資金運用中的信用風險、市場風險和操作風險難以防范。

郵政儲蓄銀行SWOT分析

（一）郵政儲蓄銀行的優勢分析

郵儲銀行成立以來，依托郵政良好的信譽，眾多的營業網點，暢通的網絡優勢，鮮明的經營特色，在有著其他金融機構無法比擬的優勢。

1．網絡優勢

至2008年底，郵儲銀行營業網點達到36508個。這些遍布城鄉的網點，是郵政儲蓄銀行的網絡優勢。隨著國家政策逐漸向三農傾斜，這種網點的分布數量和結構都非常有利于郵儲銀行其他優勢的發揮。郵儲銀行很好地利用了郵政集團信息和物流優勢，實現了信息流、實物流、資金流的“三流合一”,有著便利的運作條件。

2．資金優勢

2008年末，全國郵政儲蓄存款余額列全國第4位。郵政儲蓄銀行資金數量上的優勢為其將來的批發業務將提供有利的條件。

3．成本優勢

郵政儲蓄業務是在郵政業務的基礎上開辦的，經營成本相對較低。此外，因為郵政本身具有公共產品的特性，國家從多方面給予其優惠及扶持政策，也大大降低了營運成本。

4．品牌及信譽優勢

。長期儲蓄業務的開展，使郵政儲蓄機構在廣大居民中建立了良好的信譽，為其開展金融服務打下了誠信的基礎。

5．區位優勢

在農村地區“三農”經濟發展對于涉農金融服務在總量、結構、品質等層面的多元需求，為具有網點多、覆蓋廣、聯網率高等整體優勢的中國郵政儲蓄銀行，提供了涉農金融服務的市場空間。

（二）郵政儲蓄銀行的劣勢分析

1．資產負債結構單一

郵政儲蓄資金運用主要集中于債市場投資、協議存款兩大類低信用風險業務，在資產選擇上缺主動性.在負債結構方面，郵儲蓄銀行的資金來源極為單一，僅為居民儲蓄存款。

2．人才劣勢

郵儲從業人員過去大多從事郵政業務，金融專業知識和業務操作技能相對欠缺。

3．體制機制

長期隸屬于郵政局的郵政儲蓄明顯帶有濃厚的計劃行政體制色彩，效率低下。

4．金觸創新能力不足

（三）郵政儲蓄銀行的機遇分析

隨著我國金融體制改革的深入推進，國內金融市場日益完善，資本市場的繁榮、外匯市場的發展和銀行經營戰略的調整，使得銀行業面臨一場深刻的變化，更多的發展機遇。

目前，郵政儲蓄正面臨兩大環境機遇：第一，在農村地區開展業務的機遇。第二，開展中間業務的機遇。

此外以一定比例的郵政儲蓄資金用適當形式投向“三農”，參與新農村建設。

(四)郵政儲蓄銀行的威脅分析

威脅主要來自于內外兩個方面一是指郵政儲蓄銀行在城市中，面臨與同業之間的競爭，與外融機構搶奪優質客戶。在農村市場上，農業銀行和農村信用社也會給郵政儲蓄銀行帶來一定的威脅。二是指從郵政儲蓄現有的人員構成、知識結構以及運作方式來看，郵儲部門根本不具備對貸款風險的識別和控制能力，郵政儲蓄資金運用中的信用風險、市場風險和操作風險難以防范。

第三篇：營運能力分析范文

營運能力分析

1.應收賬款周轉率和周轉天數分析 2.流動資產周轉率和周轉天數分析 3.固定資產周轉率和周轉天數分析 4.總資產周轉情況分析

5.存貨周轉率和周轉天數分析 6綜合分析

應收賬款周轉率和天數分析

從反映數據中可以看出祥云公司在應收賬款方面的管理存在一定缺陷，雖然我們可以看出祥云公司應收賬款周轉率整體呈上升趨勢，周轉天數呈下降趨勢，從表中不難看出應收賬款管理效率的拐點出現在2011年，但是2008年的金融危機使祥云公司出現了巨額虧損，主要原因是因為應收賬款全額計提了壞裝準備導致應收賬款所占用金額降低，所以周轉率提高周轉天數下降。

流動資產周轉率和天數分析

從表中看出：

祥云公司的流動資產周轉率在2010年前現主要低于祥林公司和行業平均水平，但在2010年后公司的流動資產周轉率大幅度提高，周轉天數顯著下降因為該公司在2008年計提了巨額的應收賬款壞賬準備，最終導致應收賬款和流動資產占用的資金從報表上來看大幅度下降。

固定資產周轉率和天數分析

從表中可看出：

祥云公司的固定周轉率與行業平均水平接近，但遠遠低于祥林公司水平，反映出祥林公司的固定資產使用率較高，祥云公司固定資產周轉率在2008年達到最低點其原因主要是金融危機造成主營業務下降，2008年后資產周轉率逐年提高，固定資產周轉天數逐年下降。

總資產周轉情況分析

從表中可看出：

祥云公司的資產使用效率低于祥林公司與行業平均水平，但在2010

年迅速提高。

存貨周轉率和天數分析

從表中可看出：

祥云公司的存貨管理效率不容樂觀，雖然祥云公司的存貨周轉率呈上升趨勢,存貨周轉天數呈下降趨勢，但各均低于祥林公司和各行業平均水平。綜合分析：

1.一般而言，應收賬款周轉率越高周轉天數越短，說明應收賬款收回的越快，應收賬款流動性越強發生壞賬的可能性越小。對應收賬款周轉率和天數應結合祥云企業具體情況深入了解原因從而正確做出決策。如果某一期間應收賬款周轉速度突然惡化，看看是由于產品銷售引起還是賒銷政策過寬導致，要及時制定改善政策，防止應收賬款周轉情況進一步惡化。

2一般來說，流動資產周轉率越高天數越短，說明流動資產周轉越快，利用效果也就越好，如流動資產周轉過快需結合祥云公司具體情況分析原因。對流動資產總體周轉情況分析應結合存貨和應收賬款等具體流動資產的周轉情況進行分析，做到分析透徹，找到根源。3.一般來看，固定資產周轉率高周轉天數越短，說明固定資產周轉快，利用充分。通過與祥林的比較可以知道祥云的固定資產周轉速度在整個行業中的水平，與祥林公司相比何如？通過與祥林以前各期的固定資產周轉率以及周轉天數進行比較，可判斷出祥云公司的周轉速度的變動態勢，并進一步分析原因，制定相關政策。做到固定資產投資規模適當、結構合理。

4.眾所周知，總資產周轉率越高周轉天數越短，說明所有企業周轉得越快，同樣的資產取得的收入越多，所以資產的管理水平也就越高。通過與祥林公司的比較可知祥云的總資產周轉速度在整個行業中的水平，通過和祥林公司以往各期的總資產周轉率和周轉天數可知祥云總資產周轉的變動趨勢，便于找出原因，制定解決措施。

5.一般來看，存貨周轉率越高周轉天數越短，說明存貨周轉的越快，存貨的流動性越強，因此分析時要結合祥云公司的銷售和管理等各方面政策進行，并且要深入調查祥云庫存

構成等具體情況，通過與祥林的比較可知祥云的存貨周轉速度在整個行業中的水平，與祥林公司相比是快還是慢，如周轉率和周轉天數過高或較低需進一步找出原因，制定解決方案，如果在某一期間存貨周轉速度突然惡化，公司內部應查找造成的原因，看看是由于滯銷導致還是材料庫存過大造成，并且制定改善政策，從而防止周轉情況進一

步惡化。

第四篇：郵政儲蓄銀行

10chu1009Passbook No.:7200750227PVN

Account No.: 32010011065752Tag of Password: Yes

Account Name: Huang DanniAccount Opening Date: 2012/02/07

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Gaoxin Branch

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3238981No.Transaction dateMemoAmountPeriodInterest DateExpiry DateInterest Rate2???Teller No

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第五篇：郵政儲蓄銀行

C

1．國內郵件內禁寄物品有：有爆炸性、易燃性、腐蝕性、放射性、毒性等危險物品；國家法律法規禁止流通或者寄遞的物品。

2．綠卡儲蓄卡是郵政部門為客戶提供的一種多功能電子理財工具，發行對象為個人。

3．書寫人民幣小寫金額數的整數部分，采用國際通用的“三位分節制”，即從個位向左每三位用分節號“，”分開。

4．郵政職業道德要求“創新”代表銳意進取，開拓創新。

5．我國的陸疆，全長2萬多公里，共有15個陸上鄰國。

6．卡異地取款時，除打印存款憑條外，還須打印中國郵政儲蓄手續費收據一式兩聯。

7．系統對柜員所作的每筆存取款交易成功后，自動更新尾箱金額。

8．未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位或個人不得設立銀行業金融機構或者從事銀行業金融機構的業務動。

9．儲蓄機構不得代任何單位和個人查詢儲蓄存款，國家法律、行政法規另有規定的除外。

10．金融機構變更名稱未經中國人名銀行批準的，給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款。

11．郵政金融系統網絡結構分為全國中心和省中心兩級。

12．根據賬號查分戶賬（司法查詢），必須由支行長授權辦理。

13．計算機病毒按發作條件分為定時發作病毒、定數發作病毒和隨機發作病毒。

14．客戶辦理轉賬業務時，轉儲賬戶必須憑密碼辦理。

15．儲蓄人員離開網點要關閉電源、火源、水源。

16．某儲戶1999年12月15日開戶的三年期零存整取存款，月存1000元，約定存期內假設每月均為15日存入，無漏存，2001年9月15支取，支付稅后利息152.46元。

17．有未登折明細或未打印對賬單明細的賬戶，清戶前應先打印相應明細。

18．ATM有退卡保護措施，退卡30秒后客戶沒有取卡，ATM必須吞卡。

19．縣行向省行請領重要憑證，以不超過三個月的使用量為限。

20．某儲戶1993年5 月1日存入二年期的整存整取存款1000元，1996年3月1日支取，過期利息26.25元。

21．郵政儲匯員工必須做到：辦理各項業務時，嚴格按儲匯業務操作規程和有關制度辦事，杜絕違規操作。

22．存取款免填單必須在配備監控的網點施行。

23．單卡戶指一個活期賬戶只使用儲蓄卡一個交易工具。

24．活期儲蓄起存金額為1元。

25．河南“濮陽”的正確拼音注釋是puyang。

26．客戶可憑存折、密碼在省內任一聯網網點柜臺或自助終端辦理補登折手續。

27．匯款人自交匯匯款之日起，在一年內可向收匯網點、對付網點申請查詢匯款的兌付情況。

28．郵政儲蓄一本通是以一本通存折作為存款憑證，組合不固定面額的定活兩便和整存整取兩個儲蓄存款品種的產品。

29．郵政匯款改匯業務不可同時更改收款人姓名和收款人地址。

30．郵政代理保險、基金網點及縣市行出納庫存現金限額由縣市行中間業務會計進行核定。

二、單項選擇31．郵政儲蓄存款利率由（D）擬定，國務院批準后執行。

A、信息產業部B、中國銀行C、國家郵政局D、中國人民銀行

32．計算機按應用特點可分為通用機和（B）。

A、巨型機B、專用機C、微型機D、中型機

33．中國郵政電子匯兌系統于（）正式投入使用，面型社會開辦郵政電子匯兌業務。

A、B、C、D、34．統一版本后郵政儲蓄機構所辦理的整存整取轉存業務，轉存次數是（D）。

A、一次為限B、二次為限C、三次為限D、次數不限

35．保險重打單據交易需（D）授權、A、無需授權B、普通柜員C、支局長D、綜合柜員

36．業終了柜員需打印（C）“基金業務交易列表（網點）”和“基金確認成功/不成功/部分成功交易列表（網點）”。

A、T-3B、T-2C、T-1D、T

37．《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》規定：原樣連接的殘缺、污損人民幣、金融機構應向持有人按原面額全額兌換。（D）

A、四分之一B、四分之二C、二分之一（含二分之一）D、四分之三（含四分之三）

38．業務種類表示不同的儲蓄業務品種，表示定活兩便的業務種類號是（D）。

A、03B、04C、05D、06

39．下列證件不屬于實名身份證件的有（D）。

A、臺灣居民來往大陸通行證B、軍官退休證C、邊境出入境通行證D、學生證

40．下列選型中無需客戶填單的是（C）。

A、整整開戶B、掛失C、活期取款2萬元D、轉賬

41．郵政通信的生產活動是通過（A）來生產效用。

A、傳遞信息B、創造物質財富C、物質生產D、生產產品

42．各郵政代理保險網點應由（B）負責向縣市行管理部門請領空白憑證。

A、柜員B、綜合柜員C、支行長D、市縣行管理員主動下發

43．1999年5月30日存入儲蓄存款，于2000年3月31日支取，其扣稅存期為（A）天。

A、149B、151C、300D、301

44．郵政匯款種類有（A）。

A、現金到現金匯款、現金到賬戶匯款、賬戶到現金匯款、賬戶到賬戶匯款

B、普通匯款、實時匯款C、郵局通知匯款、自行通知匯款D、以上都對

45．金額、戶數匯總表中，下列選項中（A）不歸入定期存入（支取）金額合計。

A、通知存款B、存本取息小計C、整存整取小計D、零存整取小計

46．客戶可以進行開放式基金的申購、贖回等操作的工作日稱為（D）。

A、申購日B、認購日C、贖回日D、開放日

47．員工莊重的儀表，得體的服飾，體現郵政企業工作人員正直可靠的形象，能使用戶增加對企業的（B）或信任感。

A、親切感B、安全感C、融洽感D親和感

48．實際現金的收到或支出與交易類型相反，金額一致，如實際現金付給客戶卻做成存款交易，需按支付金額的（B）掛短款。

A、一倍B、兩倍C、三倍D、四倍

49．以下有關存款賬戶的說法錯誤的是（D）。

A、個人結算賬戶用于辦理個人轉賬收付和現金存取B、儲蓄賬戶不得加辦郵政儲蓄卡

C、個人存款賬戶記名可掛失D、個人結算賬戶開立后可更改賬戶屬性

50．網點對長、短款掛賬超過（B）時間需結轉收入或支出。

A、一個月B、三個月C、半年D、一年

51．下列收入來源中（C）不屬于郵政儲范圍、A、個人資金投資收益 B、個人保險理賠收入C、企業固定資產租賣收入D、工資、獎金

52．下列地級市屬于江蘇省的有（C）。

A、臺州市B、池州吃C、常州市D、新余市

53．準確是對郵政通信傳遞（B）的要求。

A、信息B、質量C、性質D、特點

54．設立商業銀行，應當（B）審查批準。

A、中國人民銀行 B、國務院銀行監督管理機構C、國務院審計機關D、國務院監察機關

55．郵政匯款的收款人應當自收到匯款通知之日起（C）內憑有效證明的郵政企業或者其分支機構兌領匯款。

A、一個月B、兩個月C、六個月D、十個月

三、多項選擇56．下面（ABCD）屬于現金工作的原則。

A、堅持錢賬分管、印鑒分管、章證分管、雙人臨柜、雙人管庫、雙人押運的原則。

B、現金收付必須手續清楚，責任分明、數字準確

C、堅持交接手續，并登記交接班登記簿

D、出納人員收進假幣時，應予以沒收，并開具假幣沒收憑據

57．匯兌綜合柜員每日應打印的報表有（ABD）。

A、綜合柜員臨時軋帳單B、繳協款不符清單

C、普通柜員軋帳單D、網點臨時軋帳單、網點軋帳單

58．下列選項中，（BD）不允許辦理退匯。

A、次日入賬匯款B、實時入賬匯款C、現金到現金實時匯款D、大宗待兌匯款

59．儲蓄利率根據借貸期限的長短可分為（AD）

A、短期利率B、固定利率C、浮動利率D、中長期利率

60．以下關于客戶密印管理的說法錯誤的是（BC）

A、申請郵政儲蓄卡的賬戶必須設置密碼B、郵政儲蓄卡內部人員可以查詢客戶密碼

C、客戶遺失印鑒的，在未辦理密印掛失前，造成存款被他人冒領的，郵政儲蓄負有責任

D、核對客戶印鑒時，采用折角核對的方式

61．必須到開戶行辦理的掛失后續業務處理是（BCD）

A、密碼重置B、大額掛失補發C、大額掛失清戶D、憑證密碼雙掛失

62．客戶辦理現金代收業務特點有（BCD）

A、客戶必須事先與郵政儲蓄機構辦理約定手續B、直接到網點柜臺辦理

C、郵政儲蓄網點與委托機構實時相聯D、相當于委托單位的一個延伸網點

63．擔保法中明確的擔保活動應遵循（ACD）的原則。

A、公平B、注重實效C、平等、自愿D、誠實信用

64．以下有關儲蓄機構的說法正確的是（BD）

A、儲蓄機構可按實際情況適當調整營業時間

B、儲蓄機構不得使用不正當手段吸收儲蓄存款

C、經當地中國銀行批準，儲蓄機構可以設立儲蓄代辦點

D、儲蓄機構中熟悉儲蓄業務的工作人員不少于四人

65．郵政職業道德的核心是“（BC）”，是對郵政從業人員最基本素質的要求

A、迅速、準確B、愛崗敬業C、文明生產D、安全、方便

66．一下有關儲蓄機構的說法錯誤的是（ABCD）

A、個人申領綠卡儲蓄卡起存金額1元

B、綠卡儲蓄卡在自動柜員機每日取款累計限額不得超過3000元

C、客戶憑卡版使用郵政儲蓄異地存取業務，手續費存款每筆最高50元

D、客戶申領或更換綠卡時需交納儲蓄卡工本費，收費最高金額不得超過10元

67．現金到現金匯款和賬戶到現金匯款，可附加選擇（AB）

A、投單回執B、短信回執C、短信入賬通知D、投遞入賬通知單

68．郵政儲匯營業員應遵循“（BD）”的宗旨。

A、客戶至上B、客戶第一C、服務第一D、服務至上

69．以下有關舉報的說法正確的是（）。

A、B、C、D、70．下了有關上海的正確說法是（ABCD）。

A、省級行政中心B、簡稱是申C、簡稱是滬D、沿海城市

71．郵政儲蓄機構不受理哪些查詢方式的司法查詢？（ACD）

A、電話B、現場C、信件D、傳真

72．印鑒和業務章戳的管理應做到（ABCD）。

A、統一規格式樣，統一印制B、指定專人保管，并建立交接班制度

C、待銷毀的印鑒、業務章戳須嚴格管理，禁止使用并及時銷毀

D、不得預先用業務日戳，印章蓋好重要空白憑證及有價單證

73．柜員接受并審核客戶提交的取款通知單或填寫的取款憑單及有效身份證件，無誤后需錄入（ABC）。

A、匯票號碼B、接受專號C、匯款金額D、客戶聯系方式

74．大宗收匯找零的方式有（AC）。

A、現金找零B、轉賬C、支票找零D、電子匯款

75．整存零取支取本金分為（ABC）一次

A、一個月B、三個月C、半年D、一年

76．尾箱分為（ABC）。

A、現金尾箱B、憑證尾箱C、現金、憑證混合尾箱D、空尾箱

77．我國對持續事業一貫實行（BC）的政策。

A、獎勵B、保護C、鼓勵D、維護

78．下列選項中，（CD）可以辦理掛失業務。

A、匯款收據B、入賬通知單C、取款通知單D、退會匯款通知單

79．零存整取定期儲蓄的存期有（ACD）。

A、一年B、二年C、三年D、五年

80．下列選項屬于匯兌網點的職責的有（ABCD）。

A、受理查詢、退匯、改匯、沒收、止兌、掛失等特殊服務B、負責營業現金的管理

C、進行日終結算、對賬和憑證上報D、負責重要空白憑證的管理

四、判斷題81．（√）對沒收的偽造、變造人民幣必須由專人負責登記。保管，做到賬實相符，以防散失。

82．（×）掛是為憑證密碼雙掛失，可直接掛失清戶。

83．（×）在ATM上修改密碼，須輸入新密碼三次，交易才能成功。

84．（×）各類重要憑證按號碼從小到大順序發放，可以跳號使用。

85．（√）變更卡密碼時，卡號必須刷入，憑證印刷號無需輸入。

86．（√）復姓“亓官”的正確拼音是（qi guan）。

87．（×）郵政儲蓄營業網點在營業的過程中，綜合柜員簽到、簽退、領用上繳尾箱都會影響柜員日常業務。

88．（×）在收匯復核時，普通柜員之間進行交叉復核，綜合柜員也可以兌匯款進行復核。

89．（√）人民幣的印刷采用多色接線技術和正反面對位印制技術。

90．（×）異地臨時掛失有效期為五天。

91．（√）軋帳就是將清點的現金庫存額和憑證數量輸入計算機，與計算機自動結計的庫存現金數和重要單證數量核對相符。

92．（√）定活兩便存款憑證上不注明存期和利率。

93．（×）儲蓄經歷了實物儲蓄形式和信用儲蓄形式兩個階段。

94．（√）匯兌沒收通知單作為協款依據應到指定網點做支票協款完成支付。

95．（×）郵政儲蓄開辦的業務種類必須與當地專業銀行的業務種類一致。

96．（×）客戶憑折在辦理省內異地活期存取款業務時，柜員需在存折附頁手工記錄相關內容。

97．（×）一日一次性取款金額在5萬元（含）以上時，必須提前一天預約。

98．（√）某儲戶1996年1月27日存入定活兩便儲蓄存款2500元，于1996年7月7日支取，支付客戶利息32.40元。

99．（×）國務院郵政主管部門所屬的郵政企業是全民所有制的經營郵政業務的專營企業。100．（×）國內郵件按性質分為平常郵件和給據郵件。