第一篇：中國交通建設(shè)集團(tuán)有限公司打造海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防火墻全力護(hù)航“走出去”戰(zhàn)略

中國交通建設(shè)集團(tuán)有限公司打造海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防火墻

全力護(hù)航“走出去”戰(zhàn)略

中國交通建設(shè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“中交集團(tuán)”）作為我國最大的國際工程承包商，多年來，在世界100多個(gè)國家和地區(qū)從事港口、碼頭、航道、公路、橋梁、鐵路、隧道、市政等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。實(shí)施大海外戰(zhàn)略以來，集團(tuán)著力轉(zhuǎn)變海外業(yè)務(wù)發(fā)展方式、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、健全管理體系、構(gòu)筑管控支持平臺(tái)，不斷提升發(fā)展質(zhì)量，經(jīng)營業(yè)績?nèi)〉昧瞬粩嗯噬?。與2005年集團(tuán)成立時(shí)相比，2011年海外業(yè)務(wù)新簽合同額增長了9倍，占集團(tuán)全部新簽合同額的比重由2005年的9.4%，提高到2011年的17.6%；營業(yè)收入增長了9倍，占比由2005年的8.8%，提高到2011年的16.4%；利潤更是由虧損轉(zhuǎn)變?yōu)?011年盈利數(shù)億美元，2011年利潤總額已占集團(tuán)利潤總額的31.2%。

中交集團(tuán)海外業(yè)務(wù)的良好發(fā)展，得益于國家實(shí)施的“走出去”戰(zhàn)略，得益于國務(wù)院國資委的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持，也是集團(tuán)堅(jiān)持創(chuàng)新改革謀發(fā)展、堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營防風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果。為保障順利實(shí)施大海外戰(zhàn)略，中交集團(tuán)建立并實(shí)施了海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對海外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、建立海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的背景

中交集團(tuán)緊緊圍繞“做強(qiáng)做優(yōu)，世界一流”的戰(zhàn)略目標(biāo)，努力加快走出去步伐。大力實(shí)施“一體兩翼”的“大海外”戰(zhàn)略，加大國際市場開拓力度，到“十二五”末，海外業(yè)務(wù)規(guī)模總體占比將達(dá)到30%以上，海外業(yè)務(wù)利潤總體占比達(dá)到1/3以上。因此，海外市場已成為中交集團(tuán)打造國際化企業(yè)的重要戰(zhàn)略市場。但是，隨著中交集團(tuán)的不斷壯大和海外業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，市場競爭力及品牌知名度的不斷提升，公司的一舉一動(dòng)均會(huì)受到競爭對手和國際社會(huì)的密切關(guān)注，中國企業(yè)的軟肋——合規(guī)經(jīng)營成為擊敗或壓制中國企業(yè)的制勝法寶。因此，合規(guī)經(jīng)營已成為中交集團(tuán)海外業(yè)務(wù)能否健康持續(xù)發(fā)展，“做強(qiáng)做優(yōu)、世界一流”的戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵。

受自身原因、市場環(huán)境及合規(guī)監(jiān)管等因素影響，中國海外業(yè)務(wù)面臨合規(guī)經(jīng)營的重大挑戰(zhàn)。一方面，目前中交集團(tuán)業(yè)務(wù)遍布上百個(gè)國家和地區(qū)，但多集中在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的亞非拉國家，這些國家經(jīng)濟(jì)、法律制度不夠健全，市場營銷環(huán)境不夠規(guī)范，加之集團(tuán)員工合規(guī)意識(shí)薄弱，對當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)的了解不夠全面，生產(chǎn)經(jīng)營過程中極有可能出現(xiàn)違規(guī)行為。另一方面，當(dāng)前海外合規(guī)監(jiān)管環(huán)境日趨嚴(yán)格，世界各國及一些國際組織對企業(yè)合規(guī)行為愈來愈重視，多方聯(lián)合對企業(yè)的不合規(guī)行為進(jìn)行強(qiáng)力打擊。美、英等發(fā)達(dá)國家制定了《海外反腐敗法》，對企業(yè)合規(guī)行為進(jìn)行約束，聯(lián)合國相關(guān)國家簽署了《反腐敗公約》，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織相關(guān)國家簽署了《國際商務(wù)交易活動(dòng)反對行賄外國公職人員公約》，世界銀行集團(tuán)發(fā)布了《誠信合規(guī)指南》；世界各大多邊發(fā)展銀行(MDB)也簽署了協(xié)議,對發(fā)現(xiàn)在多邊發(fā)展銀行資助的發(fā)展項(xiàng)目中從事欺詐腐敗活動(dòng)的企業(yè)和個(gè)人實(shí)行交叉制裁，被一家多邊發(fā)展銀行制裁的企業(yè)可因同一不當(dāng)行為遭到其他簽約發(fā)展銀行的制裁。一旦出現(xiàn)違法、違規(guī)行為，集團(tuán)損失的不僅僅是經(jīng)濟(jì)利益和市場聲譽(yù)，更有可能喪失市場。

因此，建立海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，規(guī)范海外市場經(jīng)營行為，不僅是集團(tuán)防范海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的需要，也是集團(tuán)適應(yīng)外部市場環(huán)境變化，參與市場公平競爭，保障中交集團(tuán)可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“做強(qiáng)做優(yōu)、世界一流”的必要條件。通過建立海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使集團(tuán)海外業(yè)務(wù)滿足境外國家有關(guān)法律法規(guī)及國際組織有關(guān)規(guī)則的要求，防范重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，有效保障集團(tuán)“大海外”戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。

二、建立海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要做法

中交集團(tuán)構(gòu)建海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本工作思路是：通過深入調(diào)研與全面對標(biāo)，找出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)及關(guān)鍵環(huán)節(jié)。建立合規(guī)監(jiān)督機(jī)制，設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理組織體系。梳理并設(shè)置合規(guī)審批權(quán)限，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理。建立員工自查、管理部門負(fù)責(zé)人審查、合規(guī)官審查和合規(guī)官交叉審查組成的四道合規(guī)管理防線，形成全員參與、職責(zé)清晰、全程監(jiān)督的合規(guī)管理格局。

（一）深入調(diào)研，全面對標(biāo)。

為建立適應(yīng)自身經(jīng)營業(yè)務(wù)特點(diǎn)的海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，中交集團(tuán)首先認(rèn)真研究了國家相關(guān)法律法規(guī)、世界銀行合規(guī)要求、國際合規(guī)慣例以及國際最佳實(shí)踐，對集團(tuán)合規(guī)管理現(xiàn)狀進(jìn)行了細(xì)致分析；對從事海外業(yè)務(wù)的有關(guān)單位進(jìn)行深入調(diào)研，多次召開海外業(yè)務(wù)合規(guī)專題研討會(huì)，找出風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)流程及環(huán)節(jié)，分析集團(tuán)現(xiàn)有合規(guī)管理工作與有關(guān)要求及國際最佳實(shí)踐的差距。針對采購、投標(biāo)、合同、付款、捐贈(zèng)與贊助、業(yè)務(wù)招待、員工行為和第三方管理共八大高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，分別對業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)內(nèi)容、控制措施、人員情況等管理現(xiàn)狀進(jìn)行了詳細(xì)分析，并將管理現(xiàn)狀與最佳實(shí)踐進(jìn)行對標(biāo)，找出了合規(guī)管理的薄弱環(huán)節(jié)，參照最佳實(shí)踐提出了改進(jìn)方向。例如，在第三方管理方面，國際調(diào)查研究指出“使用第三方是導(dǎo)致產(chǎn)生腐敗賄賂行為的最常見因素之一，其中以聘用具有政府背景或由政府指定合作方的風(fēng)險(xiǎn)最高”，集團(tuán)根據(jù)最佳實(shí)踐，增加了對任何新聘用或已有的第三方合作伙伴進(jìn)行合規(guī)盡職調(diào)查的流程，建立了第三方合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行分級(jí)管理。

（二）做好海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)。

在深入調(diào)研及明確思路的基礎(chǔ)上，中交集團(tuán)借鑒國際最佳合規(guī)管理實(shí)踐，按照國際通行做法，聯(lián)合國際著名管理咨詢機(jī)構(gòu)，對海外業(yè)務(wù)流程與制度進(jìn)行了整體設(shè)計(jì)。針對合規(guī)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立了具有針對性、有效性和可操作性的海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，構(gòu)建了權(quán)責(zé)分明、流程清晰的海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，切實(shí)有效地提升了集團(tuán)識(shí)別、應(yīng)對海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

1.構(gòu)建海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系和組織架構(gòu)。

制定了《海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》等9項(xiàng)辦法及配套操作流程指引，確定了海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本政策、工作體制與機(jī)制。方法首先對合規(guī)管理內(nèi)容、合規(guī)職能組織體系、合規(guī)官的履職、任免、考核和培訓(xùn)、合規(guī)工作信息傳達(dá)與溝通、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)與應(yīng)對等內(nèi)容作出了詳細(xì)規(guī)定。其次，方法針對海外業(yè)務(wù)員工行為、第三方聘用、采購、投標(biāo)、合同簽訂、業(yè)務(wù)招待、捐贈(zèng)與贊助、業(yè)務(wù)付款共八個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，設(shè)置合規(guī)審批、審查等預(yù)防控制程序，形成制度與操作流程緊密銜接、配套使用的體系性文件。

中交集團(tuán)海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系

為了保證方法的可操作性，每一項(xiàng)方法均配有操作流程指引。在操作流程指引中，針對每一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，詳細(xì)規(guī)定了控制環(huán)節(jié)、控制目標(biāo)、管理職責(zé)、控制措施、實(shí)施步驟，以及信息傳遞路徑，確保按照方法規(guī)定實(shí)施合規(guī)管理。

設(shè)立包括決策層、經(jīng)營管理層、職能部門直至海外辦事處的合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)，賦予各層次機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)的職責(zé)與權(quán)限。在集團(tuán)、集團(tuán)所屬單位及海外分（子）公司、辦事處三個(gè)管理層級(jí)設(shè)立合規(guī)官。合規(guī)官按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能報(bào)告路徑，就重大合規(guī)事項(xiàng)向上級(jí)合規(guī)官進(jìn)行獨(dú)立匯報(bào)和溝通。組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立遵循獨(dú)立性原則，承擔(dān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的部門和人員不得承擔(dān)市場營銷、采購等可能與其合規(guī)職責(zé)發(fā)生利益沖突的職責(zé)，保證處理問題時(shí)的公允性和客觀性。

2.綜合運(yùn)用內(nèi)控措施控制高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

在具體實(shí)施過程中，綜合運(yùn)用授權(quán)控制、不相容職務(wù)分離控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制等內(nèi)控措施方法進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控。例如，業(yè)務(wù)招待管理，按照事項(xiàng)和金額設(shè)置合規(guī)審批權(quán)限，進(jìn)行合規(guī)審批權(quán)授權(quán)控制，隨著招待金額的提高，審批層級(jí)由兩級(jí)直至增加到五級(jí)，通過多層次把關(guān)防范違規(guī)行為；業(yè)務(wù)招待必須事前申請，進(jìn)行預(yù)防性控制，防止發(fā)生違反業(yè)務(wù)招待合規(guī)基本原則的行為；業(yè)務(wù)招待報(bào)銷必須審批，進(jìn)行發(fā)現(xiàn)性控制，及時(shí)監(jiān)控招待是否符合申請事項(xiàng)。

多種內(nèi)部控制措施的綜合應(yīng)用，使每一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域都形成了目標(biāo)明確、環(huán)環(huán)相扣的合規(guī)控制機(jī)制。

（三）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)四道防線，強(qiáng)化事前預(yù)防，防患于未然。

1.明確員工合規(guī)職責(zé)及行為合規(guī)要求，建立防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)第一道防線。

一是將員工行為合規(guī)作為集團(tuán)的一項(xiàng)基本政策，細(xì)化行為準(zhǔn)則，簽訂合規(guī)聲明，落實(shí)員工合規(guī)責(zé)任。

二是把好高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工的聘用關(guān)。招聘高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工時(shí)進(jìn)行合規(guī)背景調(diào)查，對新入職員工的教育背景、工作經(jīng)歷、個(gè)人誠信等基本信息進(jìn)行嚴(yán)格審查，面試環(huán)節(jié)增加個(gè)人誠信、合規(guī)意識(shí)方面的考察，并向其說明公司的合規(guī)政策。對高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工的選拔和任用，紀(jì)檢監(jiān)察部門需簽署廉政鑒定意見，本人簽訂合規(guī)聲明和廉潔從業(yè)承諾。

三是進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，針對不同對象，分層次、分類別、地進(jìn)行培訓(xùn)，使員工能夠全面準(zhǔn)確理解合規(guī)要求，知曉違規(guī)責(zé)任及處罰后果。

三是建立員工合規(guī)操守考核制，將考核結(jié)果納入年度績效考核，強(qiáng)化員工合規(guī)意識(shí)及合規(guī)義務(wù)的履行。

2.對高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，建立防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線。

對高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行事前合規(guī)審查，從源頭上防止發(fā)生違規(guī)事件。例如，招聘高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工時(shí)，要對候選人進(jìn)行合規(guī)背景審查，了解是否有違法犯罪、受到行業(yè)禁入限制等情況。選擇合作方時(shí)，要進(jìn)行合規(guī)盡職調(diào)查，了解其所在國家或地區(qū)的營商環(huán)境、公司受益人、董事及高管情況、在市場的聲譽(yù)以及訴訟等情況。進(jìn)行業(yè)務(wù)招待前要進(jìn)行合規(guī)審批，審批時(shí)要充分考查禮品和款待的價(jià)值是否符合當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣和社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件的正常標(biāo)準(zhǔn)；禮品和款待的場合、對象、頻率、接受者的職位和社會(huì)地位是否符合業(yè)務(wù)招待的基本原則。

3.設(shè)置合規(guī)官，建立防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線。

中交集團(tuán)將合規(guī)官作為合規(guī)管理的關(guān)鍵要素之一。在集團(tuán)及所屬單位及3人以上的海外分（子）公司、辦事處設(shè)合規(guī)官，合規(guī)官主要職責(zé)，一是負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對方案；二是對第三方聘用、采購招標(biāo)、投標(biāo)、合同管理、業(yè)務(wù)招待、業(yè)務(wù)付款等審批事項(xiàng)中高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行合規(guī)審查；三是受理違反合規(guī)管理的內(nèi)外部投訴和舉報(bào)，對違規(guī)事件組織調(diào)查等。此外，集團(tuán)各級(jí)合規(guī)官均具有就重大事項(xiàng)直接向上級(jí)合規(guī)官報(bào)告的權(quán)利。合規(guī)官的設(shè)置，明顯提高了及時(shí)識(shí)別、預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

4.構(gòu)建合規(guī)交叉審查，建立防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第四道防線。

定期抽調(diào)合規(guī)官對海外各單位進(jìn)行合規(guī)交叉審查，既對合規(guī)管理流程的執(zhí)行情況進(jìn)行審查，也對合規(guī)官的履職情況進(jìn)行審查。

通過以上四道防線，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范于未然，保障海外業(yè)務(wù)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

三、海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要成效

自海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立并運(yùn)行以來，中交集團(tuán)開展了多種形式的海外合規(guī)制度宣貫工作，組織了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和專題講座，充分利用內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙等載體，多層次、多渠道宣傳普及海外合規(guī)管理知識(shí)，營造了良好的合規(guī)管理文化氛圍，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及全體員工的海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明顯增強(qiáng)，操作技能進(jìn)一步提高。中交集團(tuán)及下屬單位以“合規(guī)經(jīng)營，防范風(fēng)險(xiǎn)”為理念，積極有效地開展合規(guī)經(jīng)營，切實(shí)消除海外各類風(fēng)險(xiǎn)事件，集團(tuán)未發(fā)生一件重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立及運(yùn)行，為中交集團(tuán)“大海外”戰(zhàn)略的順利推進(jìn)發(fā)揮了重要的保駕護(hù)航作用。海外業(yè)務(wù)得到快速增長，連續(xù)5年榮膺ENR中國上榜企業(yè)第一名。

四、海外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作下一步計(jì)劃

為使海外合規(guī)管理體系進(jìn)一步得到順利運(yùn)行，防范海外重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，中交集團(tuán)下一步還將著重加強(qiáng)以下四個(gè)方面的工作。

一是進(jìn)一步健全海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，為海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理更加全面、系統(tǒng)開展奠定基礎(chǔ)。

二是著力加強(qiáng)海外業(yè)務(wù)合規(guī)審核人員的職責(zé)落實(shí)工作。以海外合規(guī)審核為切入點(diǎn)，帶動(dòng)或督促合規(guī)工作的全面、持續(xù)開展，做到“合規(guī)隱患事前查，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事前控”。

三是著力加強(qiáng)監(jiān)督檢查，定期抽調(diào)海外合規(guī)審查人員，對海外合規(guī)工作開展情況進(jìn)行交叉檢查，督促海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的切實(shí)開展。

四是持續(xù)開展海外合規(guī)管理培訓(xùn)，學(xué)習(xí)國際合規(guī)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能；鼓勵(lì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與職業(yè)資格考試，提升工作水平和管理技能；組織經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)，交流思想，分享經(jīng)驗(yàn)，共同提高。