第一篇：審計督察部工作制度

審計督察制度

部門職能：防控風險，服務發展；查缺補漏，規范程序

職位配置與崗位職責：

審計

對各子公司財務工作的定期例行檢查（日常評估），包括定期抽盤、抽檢。對各子公司日常運營的常規審計，包括離職審計、年終績效審計等。對各子公司運營中的出現的突出問題進行立項審計。

督察

收集員工的投訴、檢舉信息，并調查、核實。

巡查公司采購、銷售、后勤保障等環節的漏洞和舞弊行為。

對采購、工程物料的立項審計（審價）。

法務

服務于各子公司在經營中的法律需求。

輔導各子公司的合同管理工作進一步規范化和制度化。

審查各子公司既有制度的合法性，對現有制度的完善提出改進意見。檢查各子公司對既有制度的執行情況。

參與常規審計和立項審計。

工作程序：

日常評估

定期檢查——形成報告（審計底稿/督察表格/工作臺帳）——反饋至被檢查單位或個人

常規審計

主管領導決定審計事項和組成人員——進駐被審計單位開始審計——形成審計報告——提交主管領導批示——根據批示決定審計報告公布的范圍

立項審計

提出立項申請——主管領導決定審計事項和組成人員——進駐被審計單位開始審計——形成審計報告——提交主管領導批示——根據批示決定審計報告公布的范圍

工作紀律：

1、堅持原則，實事求是，不枉不縱；

2、嚴守秘密，保護公司秘密和投訴人信息；

3、嚴于律己，不得收受、卡要任何財物；

4、先調查再反饋；

第二篇：審計工作制度

審計工作制度

□ 總則

第一條 為規范公司的經營管理行為，加強公司內部控制，根據政府頒發的有關內部審計管理條例，結合本公司的具體情況，特制定本制度，作為審計工作的依據。

第二條 原則:關口前移；貫穿過程；糾偏及時；罰處嚴肅，第三條 目的:根據國家的方針政策、財政法規和我公司的方針目標、規章制度、對全公司及子公司的財務收支及其經濟活動的真實性、合理性、合規性、合法性及效益性，進行系統地審計監督，以達到堵塞漏洞、完善制度、改進管理、提高經濟效益的目的。

□ 任務和范圍

第四條 審計工作的任務是：確保公司有關財經政策、規章制度以及財經紀律在公司及子公司的正確貫徹執行，保護公司財產，強化企業管理，為提高經濟效益服務。

第五條 審計工作的范圍

(一)國家有關政策、財經法規的貫徹、遵守情況；

(二)董事會決議及公司經營方針、目標、計劃落實及執行情況；

(三)內部控制制度的制定和執行情況；

(四)公司財產、資金管理使用情況及安全完整程度；

(五)公司重大投資項目的可行性和有效性；

(六)違反財經法紀，侵占公司資產，損害公司利益以及重大損失浪費行為；；

(七)公司領導及子公司經理離任的經濟責任等有關審計事項；

(八)公司制度建設、經營管理情況；

(九)公司及各所屬子公司經濟核算和會計報表的真實性和準確性；

(十)公司及所屬子公司有關經營方案、資金調配方案、經濟合同、協議等重要文件的合規性、合理性、合法性及有效性；

(十一)公司交辦的其他審計事項。

□ 機構

第六條 公司內部審計歸屬財務中心審計部，要逐步完善專業審計為主、兼職審計為輔的內部審計體系。

第七條 財務中心審計部依照本制度運用法律、強制手段，對中山市羅賓漢服飾有限公司的財務收支和各項經濟活動進行審計監督，同時，接受董事長及董事會委派對機關單位及所屬公司進行審計，提供審計報告。



第八條 審計隸屬財務中心，并向其報告工作。

□ 職權

第九條 審計工作的主要職權：

(一)有權調審各經濟單位的會計憑證、帳簿、決算及分配方案，查詢有關的文

件資料；

(二)有權向有關單位和人員進行詢查，并索取證明材料；

(三)有權提出制止、糾正和處理違反財經法紀和嚴重失職等事項的意見；

(四)對阻撓、拒絕和破壞審計工作的，經總經理批準，有權采取封存其帳冊和

凍結資金等臨時措施，必要時，提出追究有關人員責任的建議；

(五)有權對審計工作中出現的重大問題及時向財務總監、總經理報告，必要時

可以向董事長直接通報。

□ 程序

第十條 審計工作的主要程序

（一）編制審計工作計劃，審計部應根據董事會的要求和公司具體情況，確定審計重點，編制審計的工作計劃，工作計劃經財務總監核準，經總經理批準后實施。

（二）確定審計對象和制訂計劃。審計部根據批準的審計工作計劃，結合具體情況，確定審計對象，并指定項目負責人。項目負責人在對被審計單位的生產經營、財務收支等情況初步了解的基礎上，編制項目審計計劃，確定具體的審計時間、范圍和審計方式，項目審計計劃經部們經理批準后實施。

（三）發出審計通知書，審計部根據批準的項目審計計劃，成立審計組并在項目審計開始3天前，將審計的范圍、內容、方式、時間、要求等事項通知被審計單位。

（四）在審計過程中，審計人員要根據審計工作具體要求，認真編寫審計工作底稿，獲取審計證據。

（五）提出審計報告，作出審計決定。審計人員在審計結束后，應進行綜合分析，在與被審計單位交換意見后，寫出審計報告，其內容包括審計范圍、內容和發現的問題、評價和結論、處理意見和建議，出具對管理當局的管理建議書。審計報告必須附有證明材料和有關資料。

（六）復審，被審計單位對審計決定和結論如有異議，應在5天內向財務總監提出復審申請，財務總監接到復審申請后7日內作出復審決定，并指定復審小組的人員構成。復審小組應在10日內進行復審，在復審中如發現隱瞞或漏審、錯審等情況，應重新作出審計結論。復審期間原審計結論和決定照常執行。復審小組的復審結論和決定為終審結論和決定，被審計單位必須執行，董事會、董事長委托的復審，復審決定權歸董事長。

（七）建立審計檔案。審計部辦理的每一審計事項都必須按規定要求建立審計檔案，以備查考，非經批準不得銷毀。

□ 獎懲

第十一條 對忠于職守秉公辦事，客觀公正，實事求是，有突出貢獻的審計人員應給予表揚或獎勵。

第十二條 對阻撓、破壞審計人員行使職權的，以及拒不執行審計決定，甚至誣告、陷害他人的應對直接責任者給予必要的處分，直至開除。

第十三條 審計人員泄露機密，以權謀私、玩忽職守，弄虛作假和打擊報復造成損失或不良影響的，應視其情節輕重和損失大小，給予批評、紀律處分、直至開除。

□ 附則

第十四條 本規定的解釋權屬審計部。

第三篇：KTV督察室工作制度

督察室工作制度

為進一步提高各店的工作效率確保公司重大決策部署和全局性重要工作的貫徹落實。公司成立督查室，根據公司相關規定制定本制度。

一、督察體系公司實行二級督導體系即綜合大檢查、督察室檢查。綜合大檢查 由董事長行使檢查督導職權對公司各店各部門規章制度、崗位職責、操作、服務程序和設施設備等進行全面服務質量監督。督察室由人力資源部經理、總辦主任、事業發展部總監組成。

二、督察實施方法：

1、綜合大檢查由總裁、財務部總監、營運部總監、事業發展部總監、總辦主任、人力資源部經理、采購部經理及事業發展部經理出席的全面質量大檢查由督察部記錄整理。公司各店內通報督察情況，對發現問題開具督察通告單并跟催整改。

2、公司督察室, 每月根據督察項目進行通報檢查、突擊抽查；督察各店選擇一個部門為側重點，向各店內通報督察情況并跟蹤各部門在限期內進行整改反饋。督察室不對違紀員工開罰單，如需對違紀干部處罰時需通知店長及營運總監并簽字生效。

三、督察內容：

1、儀容儀表：涉及著裝、發型、妝面、站、行、坐、立、走等。

2、衛生：涉及食品衛生、服務人員個人衛生、設備的清潔維護、各店部門內部及公共區域的環境衛生等。

3、設施設備：涉及各店建筑物、內部裝修及各種配套的設備計算機管理系統、中央空調系統、消防監控系統、通訊設備、音響系統、供熱系統等。

4、節能降耗：各店內所有設備的節能降耗。

5、工作紀律：各店各項制度、規定要求的工作律。

6、安全消防：四懂四會、四個能力的掌握情況、設備設施的運行是否存在安全隱患，服務項目及程序邏輯是否違反安全規定，防火設施的設置和保養情況。

7、服務質量：微笑服務、有親和力的語氣和動作以及服務主動性、服務積極性、服務效率、服務的技巧和技術。

8、各店培訓：培訓實施時間準時、培訓內容與培訓計劃是否相符、培訓的實用性、員工掌握程度。

9、工作程序：涉及店下發的各類工作程序執行情況。

10、賓客投訴：涉及向客人提供的服務內是否滿足客人在店中的需求，了解并跟蹤投訴全過程做案例分析。

11、員工自律： 涉及考勤、用餐等一切各店員工紀律制度的行為要求，通對員工的行為舉止的約束保障各店日常管理工作的正常運行。

12、制度、流程健全與督導：涉及對各店現行制度的執行力，及規范化操作進行日常督導對于不完善的制度、流程責成相關部門重新擬定形成系統文件并以此執行。

四、工作職責：

1、全面督察各店各部門正在實施的制度、流程、標準及運作情況。

2、對各店各部門正在實施的制度、流程、標準進行督察；并對流程修改提出合理化建議。

3、制定督察工作計劃。每店每月不少于2次。

4、督察各部門制度執行情況并及時通報。

5、督促各店各部門重要事項的完成情況。

6、在檢查巡視時記錄某些員工的行為及時向營運部總監匯報挖掘提煉好的員工行為及時發現員工不好的行為傾向。

7、負責配合人力資源部對各部門的績效考核并全程跟蹤考核確保考核結果的公正公平。

8、及時搜集員工的意見和合理化建議。

9、完成上級臨時交辦的其他事宜。

五、督察室、檢查依據及工作程序：

1、督察督導、檢查依據：

①各部門工作程序及標準。

②各店各項規章制度《員工守則》 崗位職責及《獎懲條例》。

2、督察、督導工作的基本程序：

①督察室針對督察出的問題根據檢查內容分部門、分項填寫《督察報告》。遇重要、緊急問題當即通知部門整改督察部當場復查。

②督察室下發《督察報告》。需求相關部門及時整改不能立即整改的限期整改完畢以待復查。

③督察室將依據部門送達的《督察報告》對問題整改情況進行逐一復查。④督察室每月工作總結會前將當月督察工作情況匯總呈報總裁。

第四篇：KTV督察室工作制度

督察室工作制度

為進一步提高各店的工作效率確保公司重大決策部署和全局性重要工作的貫徹落實。公司成立督查室，根據公司相關規定制定本制度。

一、督察體系公司實行二級督導體系即綜合大檢查、督察室檢查。綜合大檢查 由董事長行使檢查督導職權對公司各店各部門規章制度、崗位職責、操作、服務程序和設施設備等進行全面服務質量監督。督察室由人力資源部經理、總辦主任、事業發展部總監組成。

二、督察實施方法：

1、綜合大檢查由總裁、財務部總監、營運部總監、事業發展部總監、總辦

主任、人力資源部經理、采購部經理及事業發展部經理出席的全面質量大檢查由督察部記錄整理。公司各店內通報督察情況，對發現問題開具督察通告單并跟催整改。

2、公司督察室, 每月根據督察項目進行通報檢查、突擊抽查；督察各店選擇一個部門為側重點，向各店內通報督察情況并跟蹤各部門在限期內進行整改反饋。督察室不對違紀員工開罰單，如需對違紀干部處罰時需通知店長及營運總監并簽字生效。

三、督察內容：

1、儀容儀表：涉及著裝、發型、妝面、站、行、坐、立、走等。

2、衛生：涉及食品衛生、服務人員個人衛生、設備的清潔維護、各店部門內部及公共區域的環境衛生等。

3、設施設備：涉及各店建筑物、內部裝修及各種配套的設備計算機管理系統、中央空調系統、消防監控系統、通訊設備、音響系統、供熱系統等。

4、節能降耗：各店內所有設備的節能降耗。

5、工作紀律：各店各項制度、規定要求的工作律。

6、安全消防：四懂四會、四個能力的掌握情況、設備設施的運行是否存在安全隱患，服務項目及程序邏輯是否違反安全規定，防火設施的設置和保養情況。

7、服務質量：微笑服務、有親和力的語氣和動作以及服務主動性、服務積極性、服務效率、服務的技巧和技術。

8、各店培訓：培訓實施時間準時、培訓內容與培訓計劃是否相符、培訓的實用性、員工掌握程度。

9、工作程序：涉及店下發的各類工作程序執行情況。

10、賓客投訴：涉及向客人提供的服務內是否滿足客人在店中的需求，了解并跟蹤投訴全過程做案例分析。

11、員工自律： 涉及考勤、用餐等一切各店員工紀律制度的行為要求，通對員工的行為舉止的約束保障各店日常管理工作的正常運行。

12、制度、流程健全與督導：涉及對各店現行制度的執行力，及規范化操作進行日常督導對于不完善的制度、流程責成相關部門重新擬定形成系統文件并以此執行。

四、工作職責：

1、全面督察各店各部門正在實施的制度、流程、標準及運作情況。

2、對各店各部門正在實施的制度、流程、標準進行督察；并對流程修改提出合理化建議。

3、制定督察工作計劃。每店每月不少于2次。

4、督察各部門制度執行情況并及時通報。

5、督促各店各部門重要事項的完成情況。

6、在檢查巡視時記錄某些員工的行為及時向營運部總監匯報挖掘提煉好的員

工行為及時發現員工不好的行為傾向。

7、負責配合人力資源部對各部門的績效考核并全程跟蹤考核確保考核結果的公正公平。

8、及時搜集員工的意見和合理化建議。

9、完成上級臨時交辦的其他事宜。

五、督察室、檢查依據及工作程序：

1、督察督導、檢查依據：

①各部門工作程序及標準。

②各店各項規章制度《員工守則》 崗位職責及《獎懲條例》。

2、督察、督導工作的基本程序：

①督察室針對督察出的問題根據檢查內容分部門、分項填寫《督察報告》。遇重要、緊急問題當即通知部門整改督察部當場復查。

②督察室下發《督察報告》。需求相關部門及時整改不能立即整改的限期整改完畢以待復查。

③督察室將依據部門送達的《督察報告》對問題整改情況進行逐一復查。④督察室每月工作總結會前將當月督察工作情況匯總呈報總裁。

第五篇：政府政務督察工作制度

一、責任制度。督察工作實行責任制，明確各自職責，一級抓一級、一級對一級負責，做到件件有部門承辦，事事有專人負責。對一些重大事項，要報請領導研究或組織有關部門督察。

二、審批制度。省州政府主要領導同志批示的重要事項，呈請市政府主要領導同志閱批；省州政府辦公廳（室）交辦的事項，呈請市政府分管領導同志閱批；省州有關部門及辦公廳（室）交辦的一般事項和市政府領導同志批示的重要事項，呈請辦公室主管領導同志閱批；一般事項由督察室領導主任審定。

三、檢查制度。根據不同的工作內容和要求，采取不同方式對貫徹落實情況進行檢查；對承辦的上級轉辦、交辦的工作任務要記錄在案，定期進行督察，以免積壓或延誤；對督查室發出的各種督辦通知，每周要進行回查，避免造成查而不辦的現象。

四、報告制度。對列入督察的事項，要按照工作程序，認真、準確、及時辦理，并及時向領導報告；每年年中和年末要及時匯總督察事項辦理情況，并向領導匯報。

五、通報制度。及時掌握市政府各部門和各鄉鎮、辦事處督察工作情況，進行定期或不定期通報，總結經驗，加以推廣；對工作中存在的不足要及時指出，進行指導，督促改進；對工作不認真、不得力等造成損失的，要查明原因，報請市政府對相關單位進行批評。

六、例會制度。督察室每周一上午召開督察工作例會，由督查室主任或副主任主持，通報上周工作情況，查找工作中的不足和問題，提出下步工作建議和工作安排。