第一篇：2010年通榆河大橋跟蹤審計情況匯報(江蘇宏建)

鹽城市世紀大道跨通榆河大橋工程跟蹤審計情況匯報

一、項目基本情況

市區世紀大道跨通榆河大橋工程是市政府2009年度重點建設項目之一，由鹽城市政府授權鹽城市市政公用投資有限公司為項目實施人。世紀大道為市區東西向城市主干道，道路規劃寬度為70米，跨通榆河大橋全長1980米，橋梁寬度為40.5米。斷面形式為2*(2米人行道含0.3米欄桿+3.5米非機動車道+0.5米機非隔離墩+11.75米機動車道+5米/2中央分隔帶)?？缤ㄓ芎哟髽蛏喜拷Y構采用三拱面中承式鋼管混凝土拱，拱肋截面采用啞鈴型。主跨跨徑為60+95+60米，主橋下部結構采用柱式墩，多排灌注樁基礎。下穿新長鐵路采用4孔（5.5+12.75+12.75+5.5）m分離式鋼筋砼立交箱涵。項目計劃工期為15個月。該工程經審核的概算投資額（不含征地費用）約為4.63億元。該項目采用BT（建設-移交）模式建設，項目投資人為中交第三航務工程局有限公司，其中下穿新長鐵路的立交工程由南京上鐵地方鐵路開發有限公司代建設，橋梁和道路工程的設計單位為蘇州市交通設計院有限責任公司，下穿新長鐵路的設計單位為中鐵上海設計院集團有限公司，管線工程的設計單位為鹽城市規劃市政設計院有限公司，監理單位為鹽城市建設監理中心有限公司。橋梁工程于2009年10月26日開工建設。

二、跟蹤審計工作開展情況

我公司根據市審計局的工作安排，根據《跟蹤審計實施方案》，對世紀大道跨通榆河大橋工程建設開展跟蹤審計工作，結合項目的特點和審計工作的要求，組建了由橋梁、隧道等專業人員參加的跟蹤審計組。審計組于2009年12月21日進駐項目現場，進場審計時工程檢測、監控、監理的招投標工作已完成，BT投資框架協議已簽訂，項目已正式進入開工建設階段。跟蹤審計工作的主要內容是項目實施階段、竣工后結算及項目總投資的審

計。審計組開展下列工作：

(一)、收集審計資料。收集項目的基本情況資料，對項目建設的基本情況進行了解，包括立項過程、建設程序、投資方組成、投資概算、設計、地質勘察情況、招投標情況等等，力求對項目有一個比較全面的了解。

(二)、檢查項目相關制度和合同履行情況。對建設單位、施工單位、監理單位的各項內控制度提出跟蹤審計的合理化建議和審計意見，完善建設項目現場管理制度。

(三)、對施工組織設計進行分析評審。審計組根據通榆河大橋工程的特點建議并參加了橋梁及道路工程的施工組織設計審查會，對主要的施工方案進行技術經濟分析，查看有無因施工方案的問題而增加工程造價的內容，并對一些施工進度、工藝、方案提出合理化建議，督促施工單位進一步優化施工組織設計。對橋梁工程施工的灌注樁泥漿外運、土方平衡調配，鋼板樁圍堰、施工便道、便橋，鋼管拱拼、吊裝措施，模板工程，臨時供電供水等方案及通用措施費的費率在科學合理的基礎上進行了細化和優化，對大型土石方的劃分進行了科學的鑒定，對下穿新長鐵路立交箱涵工作坑的設計提出優化建議。

（四）、合同價款的審計。該項目為BT建設模式，項目建設前期僅簽訂了框架協議，未確定合同價款。建設單位委托咨詢單位對合同價款進行了初審，審計組及時對合同價款的相關內容進行了審計：

1、對照《建設工程工程量清單計價規范》（GB50500-2008）、《江蘇省市政工程計價表》（2004）的工程量計算規則，審查工程量的計算是否準確，有無多計、重計、漏計等錯誤。

2、審查合同預算單價所套用定額是否與工程應執行的定額標準相符，計量單位是否正確。

3、審查預算人工、材料、機械的單價是否符合現行市場的規定，對鋼管拱及吊桿拉索、OVM錨具等特種材料進行市場調研詢價。

4、審查預算中的措施項目是否合理，對通用措施費的計算費率進行合理調整，對專業措施的施工方案進行優化，按專家評審后的施工方案進行測算包干。

5、審查預算的規費及稅金的費率是否準確，計算程序是否符合規定。

6、重點審查是否執行框架協議中所約定的內容。報審的通榆河大橋工程合同價為18018.49萬元，經審計該工程的合同價為16285.26萬元，凈調減工程造價1733.23萬元；報審的下穿新長鐵路立交工程的合同價為3554.71萬元，經審計該工程的合同價為2889萬元（不含工程節點獎勵費），經審計核減造價665.71萬元。

(五)、積極配合建設單位控制、優化工程變更。根據工程用途及市場行情的變化，提出建設性的優化方案。深入施工現場，掌握工程進度和變更的落實情況，為準確計量收集第一手的資料。檢查工程設計變更、施工現場簽證手續是否合理、及時、完整、真實。參與工程造價控制的有關會議，參加工地監理例會，提出合理化建議，并收集整理相關會議記錄。適時檢查施工現場，核實有關設計變更和簽證事項的落實情況，并進行必要的拍照，留取證據，確保計量準確和審核完整真實。

(六)、審計組做好隱蔽工程的查看和驗收,對工程簽證及時進行計量和評估。為保證隱蔽工程的及時簽證、及時計量、及時評估，審計組在工程的施工過程中，派專人深入工地現場，全面掌握工程實況，檢查隱蔽圖紙、隱蔽驗收記錄。檢查隱蔽工程是否經設計單位、監理單位、建設單位等有關人員到場驗收簽字，直到手續完整，工程量與竣工圖一致方可列入結算。做到簽證在施工的同時就計算相應工程量，以避免事后扯皮。

（七）、工程月度計量的控制。跟蹤審計組要求施工單位對當月已完工工作量按月申報計量。施工單位定期（每月25日前）上報上月已完成工作量（工程量清單內、工程量清單外計量分別申報），施工單位或相關單位在每月申報計量的同時，一并提供與計量相關的合同協議、招投標文件、會議紀要、工程圖紙、設計變更、現場簽證、工程量計算、單價測算、工料分析單等有關資料，特殊事項的計量根據需要隨時申報。計量經監理審核并由建設單位現場代表簽字認可后，提交審計組。審計人員對申報的計量進行審核，對計量的工程量和計量單價逐筆進行復核把關。重點檢查工程設計變更及工程量清單為計量內容的真實性、合法性，包括施工現場簽證手續是否合規、及時、完整、真實，程序是否規范、價款是否合理。在每月申報計量資料齊全后，審計人員及時出具初審意見。如提供資料不全或不能保證雙方核對工作的連續性而造成工作延誤，則審計時間順延。建設方和施工方認同審計結果后，出具審計認定（意見）單。每期審定的結果作為最終竣工決算的基礎資料。

（八）、監督監理單位的履職情況。主要檢查監理單位是否按合同約定對項目建設的質量、安全、進度和投資進行了有效控制，監理工作中是否體現了有效地合同管理和信息管理。

三、跟蹤審計工作取得的主要成果

截止2010年12月31日，審計組通過對工程招標文件、合同初稿、合同價款、設計變更、隱蔽工程簽證等的審查，提出招標文件審計意見五條，全部被建設單位采納；提出合同及相關審計建議四十四條，被建設單位采納四十四條；審計合同總額22200.38萬元，經審計核減合同價款2594.80萬元；

四、審計中發現的問題

（一）、審計組在對工程監理合同審計時發現，中標監理單位和項目總監無類似或以上橋梁工程業績，中標人近幾年監理的大多是最大跨徑16米以下的小橋，派駐通榆河橋擔任總監理工程師的金志剛同志為工民建專業畢業，近幾年同樣無大中橋梁監理業績。建設單位在發布招標公告時未對投標申請人和擬投入本項目總監理工程師及專業監理工程師有“類似和以上工程業績” 要求，在查閱招投標資料時未發現明顯的重大違規違紀問題。監理招標是否設置“類似工程業績”要求，沒有法律法規明文規定必須設置，最終是由建設單位確定的。中標候選人確定后，建設單位對中標人能否按合同約定完成通榆河大橋的監理工作感到心中無底，但是又無正當理由拒絕與中標人簽訂合同。審計組對

上述情況進行了調查了解，并提出了相關審計意見和建議。

（二）、BT投資協議簽訂滯后，投資單位建設資金的籌措不及時，對項目建設進度造成了一定的影響。

（三）、原施工方案對主橋安裝的施工難度估計不足，造成主橋進度比原計劃滯后。

（四）、路燈、綠化、交通設施、綜合管線等專業工程的設計工作滯后。

二〇一〇年十二月三十一日 江蘇宏建工程建設咨詢有限公司

第二篇：宏廈一建匯報材料

山西煤炭運銷集團盂縣恒泰常順煤業有限公司 90萬噸/年礦井兼并重組整合項目竣工驗收

施工單位匯報材料

山西宏廈第一建設有限責任公司

建安工程分公司

2014年4月

山西煤炭運銷集團盂縣恒泰常順煤業有限公司 90萬噸/年礦井兼并重組整合項目竣工驗收

施工單位匯報材料

尊敬的各位領導、專家：

大家好！首先向各位領導、各位專家的到來表示熱烈的歡迎和忠心的感謝。在此，我謹代表山西宏廈第一建設有限責任公司建安工程分公司向各位領導、各位專家匯報我公司施工情況。

一、工程概況

在盂縣恒泰常順煤業有限公司礦井兼并重組整合期間我公司承建了主斜井帶式輸送機安裝工程。

二、宏廈一建簡介

山西宏廈第一建設有限責任公司，前身為煤炭工業部第七工程處,暨陽泉礦務局工程處，始建于一九五三年。是國家建設部審定的具備礦山施工總承包一級資質的施工企業，能獨立承擔各類現代化礦井工程、工業與民用建筑、機電設備安裝及調試、鐵路、公路、水利、輸變電、爆破、大型土石方等工程建設，其中機電安裝施工資質為施工總承包貳級。

三、工程項目管理

1、施工項目經理部的建立

山西宏廈第一建設有限責任公司建安工程分公司具有完善的組織機構，項目經理具有機電安裝工程一級建造師資質.建安工程公司配備了技術經理、生產經理、技術員、施工員、安全員、材料員、質檢員、資料員等具有豐富管理經驗的人員。

2、施工項目的勞動組織及管理

我公司根據所承擔的主斜井帶式輸送機安裝工程任務，編制了進度計劃，交公司勞動管理部門，正式將勞動組織引入施工項目，形成施工項目作業層。

四、施工質量控制

（一）施工質量控制概述

在開工前，我公司詳實地編制了施工組織設計，制訂施工現場質量管理制度，在施工質量控制過程中，堅持質量標準、嚴格檢查，一切用數據說話。從分項到分部，實行事前、事中、事后三個質量控制階段，嚴格控制每一道工序，嚴把質量關。

（二）控制進程中采取的主要措施

1、施工準備階段質量控制

（1）施工合同簽訂后，項目經理部將設計圖紙和技術資料交由專人管理并公布有效文件清單。

（2）項目技術負責人主持圖紙審核工作，并形成會審記錄。

（3）公司對所有施工工人進行知識培訓，并保存培訓記錄。

2、施工階段質量控制

（1）技術交底。

（2）工程測量。

（3）工程材料。

（4）工序控制。

3、竣工驗收階段質量控制

單位工程竣工后，進行最終試驗和檢驗。在盂縣恒泰常順煤業有限公司礦井兼并重組項目機電安裝工程施工中，我公司嚴格執行國家工程建設強制性標準，嚴格執行國家施工質量驗收規范。工程質量經企業自檢評定和建設、監理及設計單位共同驗收，工程質量合格，符合國家及地方相關質量標準。

五、安全保證措施及工期要求

安全和質量是建筑企業的命根子。安全，是實施工程建設的根本。我公司始終堅持以安全生產和現場文明施工為窗口，著力打造品牌形象。在施工過程中，我們嚴格按照《建筑施工安全檢查標準》排查安全隱患，制定整改措施。

在保證安全和質量的前提下，我公司在工期控制上也對自己提出了嚴格要求。為了工程早日完工投入運行，我公司根據各個工程的特點，在保證工程質量的前提下，進行科學合理的施工規劃，最大程度的縮短了施工工期，提高了效率，深受礦方好評。

六、現場文明施工情況

我公司堅持以人為本，堅持把企業文化作為思想指導，把各項管理作為行動指導，思想與行動有機結合，高效作業。在文明施工管理上，文明辦公、文明施工、美化施工現場，從小事抓起，培養員工的責任感和優良素養，形成了一體雙贏、良性互動、共同發展的大好局面。

七、履行合同情況

我公司堅持全面履行工程承包合同，嚴格履行合同中的工期及質量要求，嚴把質量關，接受礦方、監理和設計單位以及政府

質量監督部門的監督。

我們工作也有許多不足之處，最后，懇請各位領導、專家多提寶貴意見和建議，以促使更好地完成各項工程竣工移交的任務。祝各位領導、專家工作順利，萬事如意！

謝謝大家！

山西宏廈第一建設有限責任公司

建安工程分公司

2014年4月