第一篇：幫扶資金專項管理制度（推薦）

XXX總工會

職工服務中心專項幫扶資金管理制度

一、縣總工會職工服務中心資金主要來源于上級工會、縣政府、縣總工會撥款和社會各界的捐款。

二、職工服務中心在縣總工會財務部設立“幫扶基金專戶”。上級工會、縣政府、縣總工會撥入的救助款項及社會各界捐贈的資金一律進入“幫扶基金專戶”，專款專用，接受財政、審計和同級工會經費審查委員會的審計監督。

三、幫扶資金的使用主要用于職工服務中心在日常開展生活救助、醫療救助、子女教育、法律援助、職業培訓、職業介紹等方面幫扶和春節期間送溫暖活動中，四、救助款物的發放，嚴格按照幫扶資金的使用范圍、原則、對象以及方法、步驟進行，凡涉及資金救助，經職工服務中心提交主席辦公會討論研究，由主席審批。

五、服務中心工作經費納入縣總財務統一管理，每月定期向領導報告經費收支明細情況。救助資金的發放做到每月一通報。

第二篇：專項幫扶資金管理制度（精選）

松原經濟技術開發區總工會 《專項幫扶資金管理使用制度》

為了進一步加強工會專項幫扶資金的管理，根據《財政部關于印發<困難職工幫扶中心專項資金管理辦法>的通知》（財建[2006]468號）、全國總工會《送溫暖資金管理使用辦法》（總工發[2006]54號）以及省總工會有關文件規定和要求，結合我區工會幫扶工作實際，特制定本實施細則。

第一條 專項幫扶資金的界定及使用范圍。工會專項幫扶資金是指中央財政、省（市）財政、上級工會劃撥的，用于困難職工（農民工）生活救助（包括“送溫暖工程”、救災補助、日常幫扶等）、醫療救助、助學救助、法律援助、職業培訓、職業介紹的專項資金。區總工會專項幫扶資金嚴禁用于下列支出：支付服務中心工作人員工資、服務中心辦公經費、服務中心基本建設等。

第二條 專項幫扶資金分配方式。專項幫扶資金采取預算劃撥與請示劃撥相結合的方式進行分配。即：對于日常幫扶資金、“送溫暖”資金，根據資金籌措情況及單位困難職工（農民工）數量（以錄入全國工會幫扶工作管理系統數據為準），擬定專項幫扶資金分配方案，提交經研究同意后，準予發放；對于救災補助資金及其他臨時性幫扶資金，由各基層工會及時向區總工會書面請示，區總工會根據實際情況擬定方案，經研究通過后給予解決。

第三條 專項幫扶資金管理方式。區總工會建立健全財務制度，實行專款專用；按照全國總工會對幫扶資金管理的統一要求，規范適用會計科目、進行會計核算、編制會計報表，定期公布收支情況，定期向上級工會報送報表。

第四條 專項幫扶資金發放程序。各基層工會應按照管轄范圍建立困難職工（農民工）檔案，并錄入《全國工會幫扶工作管理系統》，實行動態管理。《全國工會幫扶工作管理系統》中困難職工信息欄必須全部填寫。同時，編制困難職工（農民工）匯總表（應包含姓名、性別、身份證號、工作單位、家庭詳細住址、致困原因、聯系電話等內容）。工會保障部門以健全的困難職工檔案為基礎性依據，結合工會專項資金額度，制定生活救助、醫療求助、“金秋助學”的幫扶標準和實施方案，經研究通過后實施。

第五條 專項幫扶資金發放要求。專項幫扶資金的發放，現已全部銀行卡實名發放，受助人須在領款人處簽名，個別受助人因特殊原因無法簽名的，可由其親屬或委托他人代簽，且同時有銀行轉賬憑證，確保每一分錢都切切實實用在困難職工身上。專項幫扶資金要求及時發放（使用），及時錄入《全國工會幫扶工作管理系統》，且當年結余為零。

第六條 專項幫扶資金的審計監督。專項幫扶資金的分配、管理和使用應做到公開、公平、公正，接受政府和上級、本級工會經審會的審計檢查，接受職工群眾與社會的監督。任何單位和個人不得截留、挪用、冒領或隨意擴大幫扶資金使用范圍。

第三篇：幫扶資金管理制度

幫扶資金管理制度

1、職工服務站建立專項幫扶資金獨立賬戶，確保專項資金專款專用。

2、幫扶資金主要用于生活救助、愛心助學、法律援助、信訪 接待、職業培訓、職業介紹和遭遇天災意外傷害、患大病等方面的幫扶。

3、職工服務站 每年編制幫扶資金收支預、決算，并納入本級工會預算、決算統一管理。報經主席辦公會研究審核后，方可按照幫扶工作計劃具體實施。

4、要嚴格遵守國家財務制度和《中華全國總工會辦公廳關于中央財政撥付困難職工幫扶中心專項資金分配使用管理實施辦 法》有關規定。專項資金的使用發放程序，要嚴格按照生活救 助、愛心助學、法律援助、信訪接待、職業培訓、職業介紹等 項業務的實施細則、辦法嚴格執行，任何組織和個人不得截留、挪用、冒領或隨意擴大幫扶資金的適用范圍。

5、審計和監察 幫扶資金的收入、支出和管理及使用情況，接受政府審計 和工會經審部門的審計監督，接受社會監督。

6、財務原始資料存檔備案 各項財務手續、單據、帳表，按照財務管理要求，存檔備案。

第四篇：資金管理制度

資金管理制度

第一條 為規范公司資金結算行為，保證資金安全，依據相關法律、法規和公司財務制度，特制定本制度。

第二條 現金的管理

1、公司經營取得的各項現金收入必須當日或次日全部交送出納及時入賬，任何部門、任何個人不得以任何理由或任何形式截流或挪用。

出納員收到現金款項，要當面點清，并辨別鈔票真偽，若發現假幣予以沒收。現金收妥必須開具收款收據并在收據上加蓋“現金收訖”戳記。

2、所有現金支付款項，必須在見到終審人簽字后，方可支付。出納付款前須對付款單據的金額進行再次復核，收款人收款后須在付款單據上簽收，出納辦妥付款后須在付款單據上加蓋“現金付訖”戳記并簽名。

3、嚴格執行每周統一的報銷付款制度，一般不辦理大面額現金支付。

4、借款實行“前款不清后款不借”原則。

5、不得坐支現金，嚴禁白條抵庫和任意挪用現金。為確保庫存現金的安全，出納須在每日工作結束后盤點庫存現金。庫存現金不得超過限額人民幣一萬元，超過部分要及時存入銀行。盤點發現溢缺，應立即查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。對現金無故短缺，出納要負賠償責任。財務負責人日常對庫存現金也要進行不定期檢查，月度終了必須盤點。

6、出納員對保險柜密碼要嚴格保密，并保管好鑰匙，不得隨意將密碼和鑰匙轉交他人。保險柜鑰匙必須隨身攜帶，并要兩套鑰匙分兩地存放。要定期修改保險柜密碼。

7、出納須根據已辦理完畢的每筆收付款及時按順序登記現金日記賬，做到日清月結。每日還須編制資金收支日報表，且月末須與會計進行對賬，確保賬實

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相符，賬賬相符。

第三條 銀行存款的管理

1、支票的管理

收到支票，要嚴格按照銀行結算制度規定，及時填寫進賬單送銀行進賬，不可延誤。若收到暫不兌付的遠期支票，要單獨封裝，放入保險柜中保管；

應及時申購支票，并妥善保管；

出納必須設立支票使用登記簿。須經有簽字權人簽署同意后，方可出具支票，并詳細登記每張支票的領用時間、號碼、用途、金額、使用人、收款單位等信息；

簽發支票應填寫日期、金額（或限額）、用途、收款單位，嚴禁簽發空白支票。如因特殊情況確須簽發不填寫金額的轉賬支票，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額，由領用人在登記簿上簽收，并注明報銷期限；

逾期未用的轉賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發；

辦妥支票支付后，要在付款憑證上加蓋“轉賬付訖”戳記，將支票頭與付款憑證一同交會計記賬；

作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳記，統一注銷，與存根一并妥善保管； 支票遺失，要立即上報財務負責人，同時向銀行辦理掛失，并登報聲明作廢； 支票必須鎖在保險柜中，與現金一同保管。

2、印鑒的管理

銀行賬戶印鑒實行分管、并用制，即財務專用章由財務負責人保管，法人私章由出納保管，不得集中于一人保管；

銀行賬戶印鑒必須嚴格按規定使用，嚴禁在任何空白合同或非財務文件資料上加蓋銀行印簽。

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3、賬戶的管理

不得擅自將銀行賬戶出借或出租給任何單位或個人辦理結算或套取現金。

4、匯票及其他結算方式管理

采用銀行匯票、匯兌等其他銀行結算方式，要嚴格按照《票據法》和銀行規定辦理。

5、登記日記賬

出納須根據已辦理完畢的每筆收付款及時按順序登記銀行存款日記賬。每日還須編制銀行存款變動表，準確掌握賬戶余額。不得發生空頭、透支資金的情況。且月末要與銀行和會計對賬，并編制“銀行存款余額調節表”，對未達賬項查找原因，及時入賬。

第三條 電子支付系統的管理

1、公司賬戶網銀

網銀制單人的UK與密碼、網銀審批人的UK與密碼必須分別掌管，制單人的UK與密碼由出納掌管，審批人的UK與密碼由財務負責人掌管，支付時要仔細核對無誤后再提交支付。網銀支付回單及賬戶余額表要及時打印作為支付和記賬依據，支付人和審批人簽名，作備查之用。

2、個人賬戶網銀

密碼和網銀UK必須分別掌管，密碼由出納掌管，UK由財務負責人掌管，支付時要仔細核對無誤后再提交支付。支付回單要及時打印作為支付和記賬依據，支付人和審批人要簽名。

3、日記賬或日報表

每日的電子銀行收付款業務，出納應根據支付后打印的憑單和原始憑證按順序逐筆登記現金或銀行存款日記賬，結出余額，上報資金部負責人。月末與銀行和會計對賬，保證賬賬相符。

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第四條 發票和收據的管理

不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證，財務有權拒收或要求重開； 空白的發票與收據必須按編號順序使用。購買發票后，按順序用鉛筆在發票封面右上角標明編號，以便備查；

設置收據使用登記簿，領用空白收據必須進行登記，使用后的收據必須及時交回核銷；

空白發票和收據不得領出。開好的發票，領票人須在發票存根聯背面簽收；先收款后開發票的，必須在發票上加蓋“現金收訖”或“轉賬收訖”戳記；

嚴格按照規定時限、順序，逐欄、全部聯次一次性如實開具發票，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，并在發票聯和記賬聯上加蓋發票專用章；

作廢發票和收據必須注明“作廢”，全聯保存，不得任意撕毀；

每本發票填開完后應在封面填好起訖號碼、實際填票起止日期、填開金額、作廢份數，按照稅務機關規定核銷和保管，不得擅自損毀。已經開具的發票存根聯和發票登記簿，應當保存五年。保存期滿，報經稅務機關查驗后銷毀；

發票應妥善保管，不得隨處亂放，以免丟失。發票一旦丟失，應于丟失當日書面報告主管稅務機關，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。

第五條 其它

出納員如請假或出差，將工作臨時交付其他財務人員時，應以書面方式進行交接，做好資金余額備忘記錄，當事人雙方簽字，返回接班后也以書面方式交接工作。

簽批: 編制:財務部

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第五篇：資金管理制度

資金管理制度

按照國家的資金結算和管理的相關制度，執行公司總部的資金管理要求，公司特制定有關資金管理制度如下：

第一條庫存現金實行限額管理，即以正常日開支的3-5天用量為限。

第二條所有現金收入都要送存銀行，嚴禁以收入的現金支付任何支出。

第三條 庫存現金要做到日清月結，禁止白條抵庫。出納人員要及時準確記載日

記賬，做到庫存現金、日記賬、財務報表三者相符，并編制月現金結報表，報給相關人員。及時、準確地登記銀行日記賬，對銀行存款每月都要進行核對，核對不符要編制銀行余額調節表。

第四條 辦理銀行資金手續的票據和章印應分別由二人以上保管，不能由一人同

時保管和辦理。財務人員要嚴格審核票證的合理、合法、真實性后，并憑手續完備的票據，才能支付款項，不得對白條、收據性質的票據支付款項，違規造成的后果由責任人全額負責。

第五條 財務每月要對應收、應付單位（包括關聯企業）進行統計、分析、核對

和催要，對信用差的要采取必要的措施，使資金的占有做到合理有序。

第六條 采購人員在申請往來單位應付款項時，貨款由采購人員交付對方。但需

先填寫付款申請單由財務核對并排資金計劃，原則上每周五下午排資金。經總經理批準后方可付款，并將經批準的申請單和付款憑證一并存檔，其他人員使用資金前，先報總經理批準。

第七條 銷售貨款如是現金或是匯票須當日（特殊情況于次日）送交財務部門入

賬，如是按合同付款則合同到期由財務和銷售人員一起收回并入賬。

第八條 財務負責人要定期（每月至少一次）、不定期地對庫存現金進行盤點和核

查，并接受相關人員的監督和審核。