第一篇：本公司會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

公司行業(yè)：生產(chǎn)/制造

工作內(nèi)容：

1、整理資料，計(jì)算個(gè)稅、收入和增值稅、附加稅等，審核無誤后進(jìn)行地稅和國稅的網(wǎng)上申報(bào)，記賬，結(jié)賬，出報(bào)表，將報(bào)表整理核對，月底前向稅務(wù)局提交個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)表，月底之前完成匯算清繳工作，做好年檢工作。負(fù)責(zé)與稅務(wù)局和工商局的溝通工作。

2、負(fù)責(zé)本公司的記賬工作，每月將本公司員工的考勤和報(bào)銷單據(jù)整理審核后交給領(lǐng)導(dǎo)，將收到的現(xiàn)金和支票存入賬戶，填寫現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票，開發(fā)票，以及每月的抄報(bào)稅，清卡等。3負(fù)責(zé)原始憑證的流水賬記錄，登記現(xiàn)金，銀行日記賬賬簿、明細(xì)賬，總賬的登記，每月結(jié)賬工作，出財(cái)務(wù)報(bào)表，裝訂記賬憑證，制作會(huì)計(jì)檔案資料保管冊，固定資產(chǎn)的登記，每個(gè)月發(fā)票打印，工資表編制及個(gè)人所得稅報(bào)稅，銀行往來賬對賬，繳稅，取回單，地稅報(bào)稅，溝通，印花購買，財(cái)務(wù)預(yù)算，財(cái)務(wù)制度制定，社保系列工作，年度審計(jì)工作等等領(lǐng)導(dǎo)交待的其他工作。

合同的制定和審核工作內(nèi)容：簽訂客戶來料加工合同，對合同嚴(yán)格審核，結(jié)合生產(chǎn)主管制定合同的合理價(jià)格，做好評審工作。每日整理錄單，統(tǒng)計(jì)加工單據(jù)等

負(fù)責(zé)去工商、稅務(wù)、銀行、綜合行政服務(wù)中心等辦理各種證件及取票、購買發(fā)票，配合會(huì)計(jì)解決各種工商稅務(wù)問題等

內(nèi)帳外帳的全盤操作流程，審核原始憑證的報(bào)銷是否合理化，抄稅報(bào)稅，匯算清繳，憑證單據(jù)裝訂成冊。還服從領(lǐng)導(dǎo)兼做l臨時(shí)性的行政事宜。

1、負(fù)責(zé)審核收付款憑證，按規(guī)定辦理收付業(yè)務(wù)。

2、定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對銀行存款對賬單。

3、建立健全出納各種賬目，及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。

4、定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬、賬款相等。

5、負(fù)責(zé)支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理, 并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

6、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。

7、記賬憑證的整理裝訂。

8、銀行開戶文件及公司證照管理。

9、配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資發(fā)放工作。

10、上級交辦的其他工作

3、ERP系統(tǒng)單據(jù)錄入

4、本部門考勤統(tǒng)計(jì)

5、組織每月盤點(diǎn)核對帳、物、卡及結(jié)果分析。

6、各項(xiàng)工作的督促和檢查，文件管理歸檔

現(xiàn)公司狀況，為新公司，財(cái)務(wù)記賬有代理公司運(yùn)營，基本沒有賬目往來，公司前期流水投入較大，一個(gè)一般納稅人的，一個(gè)新成立的小規(guī)模的，基本事情較少，隨著業(yè)務(wù)的增長，逐步完善財(cái)務(wù)系統(tǒng)，要求能結(jié)合公司現(xiàn)況目前財(cái)務(wù)工作較少。主要做些流水賬，憑證，和資金的管理。要求能結(jié)合公司現(xiàn)況建立適合的財(cái)務(wù)流程和體系。

第二篇：會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

會(huì)計(jì)處理流程：

如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細(xì)分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實(shí)際會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)要求會(huì)計(jì)人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個(gè)月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的。

二、具體內(nèi)容：

1、每個(gè)月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時(shí)一定要有財(cái)務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因?yàn)橐ㄟ^科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯(cuò)），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。

2、月末還要注意提取折舊，待攤費(fèi)用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費(fèi)在第一個(gè)月全部轉(zhuǎn)入費(fèi)用。計(jì)提折舊的分錄是借管理費(fèi)用或是制造費(fèi)用貸累計(jì)折舊，這個(gè)折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計(jì)算出來的。月末還要提取稅金及附加，實(shí)際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費(fèi)附加等，有稅務(wù)決定。

3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個(gè)分錄。第一個(gè)分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入（投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等）貸本年利潤。第二個(gè)分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)成本（主營業(yè)務(wù)稅金及附加，其他業(yè)務(wù)成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計(jì)算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計(jì)算所得稅，同時(shí)還要注意所得稅核算方法，采用應(yīng)付稅款法時(shí)，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時(shí)，存在時(shí)間性差異時(shí)所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的）。

4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等）負(fù)債（應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)附賬款等）所有者權(quán)益（實(shí)收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負(fù)債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費(fèi)用，主營業(yè)務(wù)成本，投資收益，主營業(yè)務(wù)附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。

（關(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金,應(yīng)該根據(jù)每一個(gè)月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因?yàn)槎惪貦C(jī)會(huì)打印一份表格上面會(huì)有具體的數(shù)字）

5、其余的就是裝訂憑證,寫報(bào)表附注,分析情況表之類

6、注意問題：

a、以上除編制記賬憑證和登記明細(xì)賬之外，均在月末進(jìn)行。

b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實(shí)相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達(dá)款項(xiàng)。月初報(bào)稅時(shí)注意時(shí)間，不要逾期報(bào)稅。另外，當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)收。

三、報(bào)表問題：

企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表包括四個(gè)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因?yàn)橹挥性谀昴┢髽I(yè)才會(huì)對所盈利的利潤進(jìn)行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務(wù)部門的要求而進(jìn)行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時(shí)稅務(wù)部門會(huì)要求對你提出要求的。（管理，財(cái)務(wù)，營業(yè)，制造等費(fèi)用月末沒有余額，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費(fèi)用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費(fèi)用，在負(fù)債表上視同存貨。鐘書補(bǔ)充)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯(cuò)，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。

細(xì)節(jié)補(bǔ)充：

1、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報(bào)（2002年1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理；個(gè)人所得稅和其他稅在地稅報(bào))

2、月末認(rèn)證（進(jìn)項(xiàng)稅）；月初抄稅（銷項(xiàng)稅）

3、以工資為基數(shù)100%，福利費(fèi)為14%，工會(huì)經(jīng)費(fèi)2%，職工教育費(fèi)2.5%，（稅法規(guī)定：建立工會(huì)組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，按每月全部職工工資總額的2%向工會(huì)繳撥的經(jīng)費(fèi)，憑工會(huì)組織開具的《工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。凡不能出具《工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)不得在企業(yè)所得稅前扣除）。

4、三險(xiǎn)一金：住房公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)金，醫(yī)療保險(xiǎn)金，失業(yè)保險(xiǎn)金

5、流通企業(yè)運(yùn)輸費(fèi)，裝卸費(fèi)，合理損耗，檢驗(yàn)費(fèi)均計(jì)入營業(yè)費(fèi)用，工業(yè)企業(yè)計(jì)入成本

6、單位無工會(huì)組織的,不能計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi),更不必計(jì)提后再調(diào)整。所得稅只須每季提一次就可,不需每月計(jì)提.7、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結(jié)算帳戶不能提取現(xiàn)金。

8、差旅費(fèi)的開支范圍：交通費(fèi)，住宿費(fèi)，伙食補(bǔ)助費(fèi)，郵電費(fèi)，行李運(yùn)費(fèi)，雜費(fèi)

9、出納日記賬保存5年

報(bào)稅流程：

一般納稅人每月1日必須進(jìn)行防偽稅控開票機(jī)的抄稅工作，在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的報(bào)稅時(shí)間前到辦稅服務(wù)廳1-10號綜合辦稅窗口、11-12號企業(yè)發(fā)行窗口或13-14號代開專票窗口中任意一個(gè)服務(wù)窗口都可以辦理報(bào)稅工作。報(bào)稅時(shí)納稅人需要攜帶稅控IC卡、增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)打印的增值稅銷項(xiàng)發(fā)票統(tǒng)計(jì)表和增值稅銷項(xiàng)發(fā)票明細(xì)表（2-9表），抄稅不成功的納稅人還需要攜帶上月已開具發(fā)票的記帳聯(lián)進(jìn)行存根聯(lián)補(bǔ)錄。

一般納稅人抄稅、報(bào)稅應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)：

一般納稅人抄稅、報(bào)稅時(shí)應(yīng)當(dāng)注意：

1、上月納稅人開具的所有的增值稅專用發(fā)票是否全部抄稅、報(bào)稅；否則就有可能造成存根聯(lián)漏采集；

2、一般納稅人月度中間重新更換金稅卡的要特別注意在更換金稅卡前已經(jīng)開具的增值稅專用發(fā)票是否抄報(bào)稅成功，否則要攜帶未抄稅成功發(fā)票的存根聯(lián)或記帳聯(lián)到辦稅服務(wù)廳服務(wù)窗口進(jìn)行非常規(guī)報(bào)稅并進(jìn)行存根聯(lián)補(bǔ)錄；

3、納稅人報(bào)稅后申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)比對不符的要及時(shí)查明原因，不能隨便調(diào)整申報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)。

1，每天審核報(bào)銷單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認(rèn)證通過后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目內(nèi)導(dǎo)出。4，月初根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項(xiàng)報(bào)表和免抵退核算資料。在2006年水電,運(yùn)輸費(fèi)統(tǒng)計(jì)中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。5，每月8號以前完成上月日常預(yù)申報(bào)、TRAS重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)申報(bào)工作。6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報(bào)工作，注意對應(yīng)關(guān)系的核對，報(bào)國稅。7，月底27及8號前完成計(jì)統(tǒng)辦統(tǒng)計(jì)報(bào)表的相關(guān)工作（注意月、季度報(bào)表）。每月（季）10號前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅申報(bào)申報(bào)工作。8，根據(jù)報(bào)關(guān)部出口報(bào)關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準(zhǔn)確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準(zhǔn)。9，月初完成預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進(jìn)行核對匯總工作。10，月末計(jì)提固定資本折舊，注意上月增加的固定資

第三篇：會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

附表二：

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)內(nèi)容

每日： 1.9點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)上班.打掃衛(wèi)生.上午簽收臺(tái)卡表【登記日期、時(shí)間、簽名（如有借單，要注意現(xiàn)金總額、借單號）】 2.清點(diǎn)、核對臺(tái)卡金額【現(xiàn)金卷注意事項(xiàng)：樓面是否簽名、客人是否有簽名、日期是否有過期、樓面是否有代簽現(xiàn)象】 3.核對收銀日報(bào)表【查看數(shù)據(jù)是否一致，加減結(jié)果是否等于實(shí)收現(xiàn)金金額】 4.儲(chǔ)值卡—會(huì)員消費(fèi)金額卡；碌卡—銀行卡買單；現(xiàn)金—客人現(xiàn)金買單；優(yōu)惠卷—“劵”字單據(jù)總和.每周： 1.把每天收銀收入?yún)R總明細(xì)表輸入收入?yún)R總【營業(yè)收入：收銀明細(xì)表一一對號入座.收入分配：廚房、酒吧、服務(wù)費(fèi)、其他（損益、扣零）詳細(xì)輸入數(shù)據(jù).會(huì)員業(yè)務(wù)：儲(chǔ)值卡-會(huì)員儲(chǔ)值卡總額；開戶｛實(shí)開-業(yè)務(wù)金額，送-現(xiàn)在金額｝；充值｛付款金額-業(yè)務(wù)金額，充值后金額-現(xiàn)在金額｝，注：開戶不需要填寫加減金額.2.與供應(yīng)商對賬：各供應(yīng)商拿單據(jù)與倉庫單據(jù)核對，先點(diǎn)供應(yīng)商工有多少份單據(jù)、共多少金額，是否與倉庫單據(jù)一致，核對完畢，填寫聯(lián)絡(luò)單（詳細(xì)內(nèi)容、具體日期、金額要有阿拉伯?dāng)?shù)字與中文繁體字），則蓋公章和簽名，然后開費(fèi)用報(bào)銷單給麥經(jīng)理簽名，最后給麥太審核.【送貨單（供應(yīng)商---倉庫單）核對→聯(lián)絡(luò)單→蓋章→報(bào)銷單→麥經(jīng)理簽名→麥太審核.】 3.采購填制的報(bào)銷單簽名.注意原始單據(jù)是否有部門負(fù)責(zé)人簽名、是否齊全，購買物品的總額與報(bào)銷單上的總額一致，是否有備注單據(jù)及附件張數(shù)，且書寫要清楚、規(guī)范，不得涂改、刮檫.4.計(jì)算離職人員工資：提供資料：更期表、考勤表、考勤卡、辭職申請書、物品退領(lǐng)表、押金單.先核對考勤表與考勤卡，是否正常時(shí)間上班，辭職申請書是否有注明扣其他費(fèi)用，算水電天數(shù)以發(fā)放工資那天為實(shí)，然后復(fù)核工資是否有算正確，該扣的是否扣了，則簽名寫報(bào)銷單、工資單及工資袋給麥經(jīng)理簽名.每月： 1.30-1號與倉管盤點(diǎn)（賬物是否一致律，若有差別則記錄下來上交給經(jīng)理或麥太）2.2-4號倉庫會(huì)給一些各供應(yīng)商的原始單據(jù)及單據(jù)復(fù)印單，則4號之前必須要核對計(jì)算完畢.先要把各個(gè)供應(yīng)商的原始單據(jù)與復(fù)印單據(jù)粘貼一起，再計(jì)算過程中要一一核對，有錯(cuò)誤的要標(biāo)記記錄下來，核算總額數(shù)據(jù)及單據(jù)份數(shù)要注明在單據(jù)上，方便與供應(yīng)商核對.最后復(fù)核一次是否金額正確，則登記《應(yīng)付賬款明細(xì)表》.并且倉管會(huì)用QQ發(fā)送上月各部門領(lǐng)料情況及個(gè)供應(yīng)商的進(jìn)貨數(shù)據(jù).3.盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)輸入，破損表的總額計(jì)算是否正確(公司破損率以千分之二為規(guī)定)4.5-6號左右廚房、酒吧負(fù)責(zé)人會(huì)把這月的食物成本的有關(guān)數(shù)據(jù)交來，則6號之前要把食物成本表算好，給各部門.注：要咨詢收銀上月外賣情況，則要記入廚房的食物成本表中.5.7號查公司粵B01H33車是否有違章記錄（如果有的話要在司機(jī)工資表中扣除），查公司電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)【27731668（產(chǎn)生的話費(fèi)總額減去27108098、27108718）】，然后用收款收據(jù)拷貝下來以作原始單據(jù).6.8號總公司會(huì)發(fā)送一張分店往來結(jié)算表（根據(jù)本月經(jīng)營成果與結(jié)算表核對，核對正確后給收銀人員簽名）附表二：

9號電工會(huì)把餐廳及員工宿舍的水電數(shù)據(jù)抄寫交來，其他員工宿舍（經(jīng)理、梁師傅、財(cái)務(wù)有關(guān)員工）水電煤氣狀況要咨詢一樓陳太，算出每個(gè)員工的水電煤氣費(fèi)用.8.10—11號工資計(jì)算：各部門會(huì)把考勤做好交來，然而要復(fù)核考勤表與考勤卡，有問題找個(gè)部門負(fù)責(zé)人問清楚情況，全勤是否正確，事假、例假、病假計(jì)算是否正確，算工資時(shí)查看宿舍的費(fèi)用是否有扣齊全、一些維修宿舍費(fèi)用是否有扣、離職人員要減去水電費(fèi)，查看是否有加薪人員、新近人員，查看電話補(bǔ)貼（收銀、司機(jī)、梁師傅）水電是否扣除.獎(jiǎng)勵(lì)、罰款是否正確輸入，超過公司規(guī)定破損率的各員工是否有分?jǐn)偅Y(jié)算完畢后，檢查一遍.然后給麥經(jīng)理復(fù)查.9.12-15號打印工資表：打印出來后要重新核算一遍，則工資計(jì)提.然后寫工資袋.【工資表打印兩份：一份給麥太檢查，一份留給員工簽名.】填寫憑證：根據(jù)原始憑證填寫記賬憑證（問麥太報(bào)銷單是否齊全）【科目是否正確、金額是否正確、書寫是否正確】 10.16號把所有有關(guān)工資的數(shù)據(jù)一起交給麥太

11.17—19號固定資產(chǎn)總表及明細(xì)表、開辦攤銷表、應(yīng)收賬款明細(xì)表做出來，把記賬憑證上面的數(shù)據(jù)輸入賬本文件檔中.12.20號發(fā)放工資（員工發(fā)放工資時(shí)一定要簽名才能領(lǐng)取工資，工資如有問題第二天或者下班后解決）

13.21—26號必須做好本月?lián)p益表，資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，月度報(bào)表，麥太現(xiàn)金、銀行存款匯總表，然后打印出來給麥總、麥太、麥經(jīng)理、梁師傅.14.27號打印盤點(diǎn)表（查看是否有表頭表尾、月份是否有改、打印出來是否分類正確）15.28-29編制下月收入?yún)R總表（注：查看總合計(jì)是否與各表一致，特別是小數(shù)點(diǎn)、充值、開戶、碌卡充值、現(xiàn)金充值是否正確）.16.30-1號與倉管一起盤點(diǎn).每季度： 7.1.1-3月為第一季度，4-6月為第二季度，7-9月為第三季度，10-12月為第四季度.2.把每季度的所有分類數(shù)據(jù)匯總，查看一個(gè)季度中的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果用會(huì)計(jì)圖表反映出來.3.把需要改進(jìn)和控制的方案提出，給予上司分析.每：

1.把本年的收入、支出的所有經(jīng)濟(jì)狀況反映出來，做總結(jié).2.可靠地計(jì)量本的經(jīng)營成果、評估下個(gè)的持續(xù)經(jīng)營.

第四篇：會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

主管會(huì)計(jì)是財(cái)務(wù)經(jīng)理最主要的助手，對財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理處理公司日常主要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理管理財(cái)務(wù)部所屬人員，并在業(yè)務(wù)上解難答疑。

一、單據(jù)審核：要求全面掌握公司各種制度和政策，特別是對財(cái)務(wù)制度和銷售政策的理解把握，要求對所有單據(jù)的因公性、合理性、合法性、正確性、規(guī)范性審核，對業(yè)務(wù)金額是否超出公司標(biāo)準(zhǔn)把關(guān)。

二、填制付款單：必填內(nèi)容：①制單時(shí)間；②領(lǐng)款單位（人）；③詳細(xì)的領(lǐng)款事由及應(yīng)付款金額；④實(shí)際付款大、小寫金額；⑤制單會(huì)計(jì)簽名；⑥領(lǐng)款人簽名；⑦遇到大額付款和在建工程付款時(shí)，收款人應(yīng)開列收款收據(jù)作為附件；⑧注明附件張數(shù)

三、記賬憑證制單及電腦錄入：每天制作記賬憑證，并按要求錄入excel

四、明細(xì)賬登記：每天根據(jù)記賬憑證登記各種明細(xì)賬，特別是涉及債權(quán)債務(wù)明細(xì)賬，必須每天逐筆實(shí)時(shí)記賬并隨手結(jié)出余額，不得推后。

五、供應(yīng)商往來賬掛賬：記賬前，必須認(rèn)真審核我方的入庫單與對方的隨貨單在品種、數(shù)量或金額上是否完全相符。應(yīng)付款掛賬時(shí)，必須根據(jù)驗(yàn)收入庫上填寫的數(shù)量和采購主管寫在入庫單上的單價(jià)計(jì)算。

六、供應(yīng)商掛賬流程：接到“驗(yàn)收入庫單”→請采購主管填寫單價(jià)并簽名→計(jì)算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數(shù)量、金額→入庫單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應(yīng)付款記賬憑證→登記應(yīng)付款明細(xì)賬→定期與總賬核對

七、供應(yīng)商往來賬付款：付款前，必須認(rèn)真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細(xì)賬是否相符，付款單與會(huì)計(jì)掛賬單據(jù)是否相符。如有一項(xiàng)不符，會(huì)計(jì)拒絕受理。

八、供應(yīng)商付款流程：采購主管填制付款單并備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報(bào)貨計(jì)劃單、質(zhì)檢單），提交主管會(huì)計(jì)→主管會(huì)計(jì)審核5單無誤后，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理簽批核準(zhǔn)→出納審核（金額計(jì)算無誤，責(zé)任人簽名完整，收款人信息正確），出納簽名后付款

九、與供應(yīng)商對賬。

十、登記總賬，協(xié)助制作會(huì)計(jì)報(bào)表。

十一、檔案管理：負(fù)責(zé)保管憑證、賬簿，嚴(yán)防遺失。電子帳必須設(shè)置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。

材料會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

一、材料倉庫賬務(wù)管理：每天至少到材料倉庫巡視一次，現(xiàn)場指導(dǎo)材料保管員填制驗(yàn)收入庫單、領(lǐng)料單，指導(dǎo)材料保管員登記數(shù)量明細(xì)賬，監(jiān)督材料倉庫實(shí)物的入庫、發(fā)出工作，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。

二、材料倉庫勞動(dòng)紀(jì)律管理：監(jiān)督材料保管員勞動(dòng)紀(jì)律執(zhí)行情況，對其遲到、曠工、早退、脫崗、聊天等行為給予監(jiān)督和制止，并按相關(guān)規(guī)定給予處罰。

三、用友軟件材料明細(xì)賬帳管理：每天依照材料驗(yàn)收入庫單和領(lǐng)料單正確登記材料電子帳，保證輸入用友軟件數(shù)據(jù)的正確性

四、材料盤點(diǎn)及對賬：月末參與材料倉庫盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果與材料倉庫數(shù)量帳、材料會(huì)計(jì)數(shù)量帳三方核對

五、催收單據(jù)：每天向材料倉庫催收材料入庫單、材料出庫單，檢查單據(jù)的規(guī)范性，及時(shí)糾正制單錯(cuò)誤

六、對保管員績效考核：每天與保管員的賬簿核對，實(shí)事求是記錄保管員日常工作的錯(cuò)誤項(xiàng)目，對其進(jìn)行考核。

七、協(xié)助成本核算：在月末導(dǎo)出材料數(shù)據(jù)并進(jìn)行前期加工；從銷售會(huì)計(jì)處取得產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)和銷售數(shù)據(jù)；對應(yīng)各種材料和產(chǎn)品，為成本核算準(zhǔn)備

八、檔案管理：負(fù)責(zé)對領(lǐng)料單、盤點(diǎn)表、材料數(shù)量電子帳的保存保管，嚴(yán)防遺失。電子帳必須設(shè)置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。做好電腦預(yù)防病毒、查殺病毒工作，防止用友庫存軟件數(shù)據(jù)丟失。

銷售會(huì)計(jì)（前臺(tái)）工作內(nèi)容

工作重點(diǎn)：對銷售政策的理解把握、對成品出庫單的審核。

一、對下列原始單據(jù)受理與審核：

① 收款單: 指客戶的收款收據(jù)。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現(xiàn)款還是縣級客戶轉(zhuǎn)款。本崗位處理結(jié)束后，必須立即傳遞給后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)。

② 訂單和銷售出庫單：審核內(nèi)容后述

③ 銷售部送達(dá)的文件：包括各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價(jià)格（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)報(bào)銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等所有與業(yè)務(wù)、銷售有關(guān)的文件。要求：前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)認(rèn)真審閱，看是否有文字打印錯(cuò)誤、是否與以往文件內(nèi)容沖突、是否存在理解歧義，要吃透內(nèi)容，并及時(shí)內(nèi)部傳閱，尤其要主動(dòng)與后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)研究文件。

④ 業(yè)務(wù)員差費(fèi)：審核業(yè)務(wù)內(nèi)容、報(bào)銷金額等是否符合公司制度和規(guī)定。

二、銷售出庫單的審核內(nèi)容：

① 銷售出庫單與訂單是否相符

② 開票單價(jià)、固定搭贈(zèng)點(diǎn)、促銷搭贈(zèng)點(diǎn)是否超出銷售政策規(guī)定。特別注意，當(dāng)月的打款金額享受當(dāng)月的促銷政策，當(dāng)月的打款金額在以后月份發(fā)貨時(shí)仍然享受原來的政策，這包括享受原來的固定搭贈(zèng)點(diǎn)、促銷搭贈(zèng)點(diǎn)、獎(jiǎng)品。

③ 固定搭贈(zèng)貨物數(shù)量和促銷搭贈(zèng)貨物數(shù)量，其計(jì)算是否正確

④ 獎(jiǎng)品（比如洗衣機(jī)、油等）計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)是否符合政策、獎(jiǎng)品贈(zèng)送數(shù)量是否計(jì)算正確

⑤ 表頭客戶信息比如客戶名稱、電話、收貨地址、收貨人等是否正確；貨運(yùn)部電話、汽車牌號是否填寫

⑥ 各單品的計(jì)算金額是否正確，合計(jì)金額是否正確，合計(jì)金額大小寫是否相符，發(fā)貨合計(jì)金額是否大于預(yù)收款余額

⑦ 運(yùn)費(fèi)金額是否填列、運(yùn)費(fèi)折貨數(shù)量計(jì)算是否正確

⑧ 數(shù)量列的合計(jì)數(shù)是否正確，贈(zèng)品列的數(shù)量合計(jì)是否正確

⑨ 備注欄，各種口味單品的數(shù)量合計(jì)數(shù)是否與各行數(shù)量之和相等

⑩ 相關(guān)人員是否簽名。

票面所有信息必須認(rèn)真審核，如有疑問必須向業(yè)務(wù)部詢問

三、預(yù)收款明細(xì)賬賬（包括手工帳和excel帳）管理：每天必須逐筆登記我公司與經(jīng)銷商往來賬預(yù)收款金額、發(fā)貨金額并計(jì)算結(jié)余金額，并于每天上午8:30點(diǎn)鐘與后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)核對昨天銷售收款及發(fā)貨情況、每周與出納、業(yè)務(wù)部主管認(rèn)真核對上周銷售收款及發(fā)貨情況。要求手工帳、excel帳同步并行登記。

四、成品數(shù)量明細(xì)賬（指excel帳）管理：每天依據(jù)出、入庫單登記。此帳表與用友軟件并行2個(gè)月后棄用。

五、登記銷售臺(tái)帳（訂單統(tǒng)計(jì)）：①按客戶名稱，按時(shí)間順序，統(tǒng)計(jì)打款金額、品項(xiàng)數(shù)量、品項(xiàng)金額、品項(xiàng)金額合計(jì)、各品項(xiàng)促銷數(shù)量及金額、獎(jiǎng)品數(shù)量及金額；② ③

六、核算業(yè)務(wù)員工資和差旅費(fèi)

七、正確保管和使用發(fā)貨專用章：在符合下列條件后才能加蓋發(fā)貨專用章：①發(fā)貨單原則上為電腦機(jī)打票（停電等特殊情況除外），四聯(lián)票一次性打印或復(fù)寫；②制單人員和復(fù)核人員必須簽名；③貨款已經(jīng)足額收妥并登記在帳；

八、檔案管理：下列文件，妥善保管。①客戶預(yù)收款明細(xì)賬；②業(yè)務(wù)部送達(dá)的文件，包括：各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價(jià)格（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)報(bào)銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等

九、銷售備查賬：登記銷售軟件和會(huì)計(jì)賬簿無法記錄的資料、數(shù)據(jù)，比如,欠發(fā)（補(bǔ)發(fā)）客戶的貨物

銷售會(huì)計(jì)（后臺(tái)）工作內(nèi)容

工作重點(diǎn)：倉庫現(xiàn)場管理、軟件數(shù)據(jù)管理。

一、對產(chǎn)成品倉庫進(jìn)行現(xiàn)場管理：

① 每天到成品倉庫巡視，催收產(chǎn)成品入庫單、出庫單、日盤點(diǎn)表，指導(dǎo)成品庫保管員填制單據(jù)、記賬、盤點(diǎn)、制表，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。

② 檢查倉庫賬簿，落實(shí)記賬標(biāo)準(zhǔn)，記錄倉庫差錯(cuò)，對相關(guān)人員提出獎(jiǎng)罰建議，監(jiān)督成品倉庫實(shí)物的入庫、發(fā)貨工作

③ 落實(shí)《倉庫管理制度》對于成品庫的規(guī)定，重點(diǎn)對防火、早產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)貨提醒、積壓產(chǎn)品過期預(yù)警等工作進(jìn)行檢查、督促、處罰、協(xié)調(diào)。

二、對下列原始單據(jù)受理與審核：

① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結(jié)算工資的憑證。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天出庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯(cuò)誤

② 入庫數(shù)量證明單：指給入庫工人結(jié)算工資的憑證。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天入庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯(cuò)誤

③ 成品入庫單：每天審核成品入庫單是否符合財(cái)務(wù)要求，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件

④ 收款單: 指從前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)接手的客戶打款收據(jù)。接手后應(yīng)在軟件中錄入數(shù)據(jù)并制作“收款憑證”傳遞給主管會(huì)計(jì)。

⑤ 成品出庫單：指成品倉庫發(fā)貨后回傳給財(cái)務(wù)的出庫單，原則上由后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)接收該單據(jù)。如遇到出庫單作廢、重新制單、業(yè)務(wù)部電腦改單、成品倉庫手工改動(dòng)等情況，前、后臺(tái)銷售會(huì)計(jì)無論誰先收到單據(jù)，必須立即告知另一人，保持二人同時(shí)同步更改各自的賬簿數(shù)據(jù)。

⑥ 客戶訂單匯總表：指每月從前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)處（或業(yè)務(wù)部）取得的客戶訂單匯總表，用于計(jì)算業(yè)務(wù)員工資。

⑦ 各月成本單價(jià)表：指每月從成本會(huì)計(jì)處取得入庫成品單價(jià)表，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件，并注意與上月數(shù)據(jù)對比，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)劇烈波動(dòng)時(shí)應(yīng)報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。

⑧ 盤點(diǎn)表：每天接受成品倉庫遞送的盤點(diǎn)表，并與軟件數(shù)據(jù)核對。發(fā)現(xiàn)差異時(shí)，必須一查到底，并把最終結(jié)果匯報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理。

三、記賬憑證制單：在銷售會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，根據(jù)收款單制作收款憑證，根據(jù)其他原始單據(jù)制作轉(zhuǎn)賬憑證或付款憑證，并及時(shí)傳遞給主管會(huì)計(jì)。

四、用友軟件數(shù)據(jù)錄入：①根據(jù)前臺(tái)銷售會(huì)計(jì)傳遞的“收款單”錄入客戶打款金額；②根據(jù)成品庫傳遞的“發(fā)貨出庫單”錄入客戶發(fā)貨數(shù)量；③根據(jù)成品庫傳遞的“發(fā)貨出庫單”錄入業(yè)務(wù)員和總經(jīng)理（鄧主任）提貨數(shù)量；④根據(jù)成品庫傳遞的“產(chǎn)成品入庫單”錄入各班組入庫成品數(shù)量；⑤把成品庫“盤點(diǎn)表”中盤盈、盤虧數(shù)量報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，根據(jù)處理意見，把盤盈、盤虧數(shù)量錄入軟件；⑥把各月成本單價(jià)錄入軟件

五、產(chǎn)成品盤點(diǎn)及對賬：銷售會(huì)計(jì)每周三和月末親自對產(chǎn)成品倉庫盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果與成品倉庫手工帳、銷售會(huì)計(jì)庫存帳三方核對。發(fā)現(xiàn)差異，必須請示財(cái)務(wù)經(jīng)理。

六、與客戶對賬：主要是為滿足業(yè)務(wù)部門需要，協(xié)助業(yè)務(wù)部門與經(jīng)銷商對賬、查賬

七、核算裝車工資、入庫工資：根據(jù)每天接到的《裝車數(shù)量證明單》、《入庫數(shù)量證明單》，在與相對應(yīng)的“發(fā)貨出庫單”、“成品入庫單”核對無誤后，分大、中、小件在excel中錄入數(shù)據(jù)，按公司規(guī)定的計(jì)算價(jià)格和支付工資日期，按時(shí)傳遞結(jié)算憑證給主管會(huì)計(jì)。

第五篇：材料會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

材料會(huì)計(jì) 1 周期工作 1.1 日工作要點(diǎn)

（1）對材料入庫單進(jìn)行審核錄入。

（2）審核物控的請款書及發(fā)票與出納對賬，防止重復(fù)請款。（3）用財(cái)務(wù)軟件制作相應(yīng)的憑證。（4）對材料領(lǐng)料單進(jìn)行審核錄入。

（5）對產(chǎn)成品的出入庫單進(jìn)行審核錄入。1.2 周工作要點(diǎn)

（1）核對材料入庫單及領(lǐng)料單。（2）核對產(chǎn)成品出入庫單。

（3）算出各種材料的賬面平均單價(jià)報(bào)成本會(huì)計(jì)。1.3 月工作要點(diǎn)

（1）核對車間、倉庫材料月報(bào)表。

（2）對未結(jié)算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細(xì)。（3）結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。

（4）對本月的固定資產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。

（5）催要進(jìn)出口貨物的合同、發(fā)票等相關(guān)文件并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。（6）核對相關(guān)增值稅的金額是否與上報(bào)國家的一致。（7）整理材料的請款書和采購單。（8）配合財(cái)務(wù)檢查，進(jìn)行賬實(shí)核對。2 工作內(nèi)容

2.1 材料入庫單、質(zhì)檢單、領(lǐng)料單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計(jì)量單位要統(tǒng)一）

（1）入庫單、質(zhì)檢單真實(shí)性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲(chǔ)、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）領(lǐng)料單的審核：主要是部門、訂單、型號、物料名稱、日期等是否寫清楚，核準(zhǔn)、主管、發(fā)料人、領(lǐng)料人簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（3）注意對異常單據(jù)核對落實(shí)，并將結(jié)果向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。2.2 產(chǎn)成品入庫單、質(zhì)檢單、出庫單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計(jì)量單位要統(tǒng)一）

（1）入庫單、質(zhì)檢單真實(shí)性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲(chǔ)、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關(guān)人員簽字等。2.3 倉庫、車間報(bào)表的審核

要求：倉庫每月月初幾個(gè)工作日內(nèi)要出材料盤點(diǎn)表、成品盤點(diǎn)表、材料匯總明細(xì)表、成品匯總明細(xì)表；生產(chǎn)每月月初幾個(gè)工作日內(nèi)要出半成品盤點(diǎn)表及半成品匯總明細(xì)表。

（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負(fù)責(zé)人是否簽字并注上日期。（2）注意數(shù)字的填列、計(jì)算是否正確。

2.4 材料發(fā)票及價(jià)格（材料指公司出錢購買的一切物品）

要求：物控每月發(fā)票需同請款書在每月25號前交給財(cái)務(wù)且確認(rèn)，超過25號延期到下個(gè)月如因時(shí)間問題過期作廢的物控自行負(fù)責(zé)。2.4.1 增值稅專用發(fā)票的審核（1）首先將發(fā)票進(jìn)行觀察，避免收到假票，收到的微機(jī)版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗(yàn)證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時(shí)間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價(jià)、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計(jì)算有無差錯(cuò)，大小寫是否一致。

（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、質(zhì)檢單是否真實(shí)、齊全。

2.4.2進(jìn)口貨物的發(fā)票需在進(jìn)口貨物進(jìn)公司時(shí)同進(jìn)口貨物的入庫單一同交給財(cái)務(wù)且確認(rèn)。同時(shí)催要相應(yīng)的單據(jù)如海關(guān)增值稅發(fā)票、合同、報(bào)關(guān)單等。2.4.3 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核

農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進(jìn)行審核。2.4.4材料價(jià)格審核

（1）對采購發(fā)票上的材料價(jià)格明顯高于同類庫存材料價(jià)格的，向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并與相關(guān)人員溝通，了解價(jià)格升高的原因，以便掌握材料價(jià)格變化趨勢。（2）對各種材料價(jià)格列表進(jìn)行比價(jià)。

2.4.5核對發(fā)票、請款書、采購單三單是否一致，相關(guān)人員是否簽字等相關(guān)信息。2.4.6與出納對賬確定請款書是否真實(shí)，是否重復(fù)請款。

2.5 對材料已入庫，貨款尚未支付的入庫單進(jìn)行核對后暫估入庫。并打出暫估明 細(xì)列表。

2.5 與倉庫核對賬務(wù)

（1）每月末，根據(jù)財(cái)務(wù)本月結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報(bào)送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細(xì)賬，結(jié)出未結(jié)算應(yīng)付賬款余額。

（2）根據(jù)領(lǐng)料單財(cái)務(wù)聯(lián)每月與倉庫保管員上報(bào)的耗用材料表進(jìn)行核對領(lǐng)料數(shù)。（3）注意確保二方（財(cái)務(wù)、倉庫）領(lǐng)用材料一致。2.6 匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額

（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領(lǐng)料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進(jìn)行匯總，計(jì)算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。2.7 編制記賬憑證

月末編制盤盈（虧）、材料暫估、材料領(lǐng)用、產(chǎn)品銷售、固定資產(chǎn)等憑證。2.8核對相關(guān)增值稅的金額是否與上報(bào)國家的一致。2.9 賬務(wù)處理

月末協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)。2.10 財(cái)務(wù)檢查

（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品等物資進(jìn)行賬實(shí)盤點(diǎn)檢查，對賬實(shí)不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責(zé)任心不強(qiáng)造成的短缺，落實(shí)責(zé)任，進(jìn)行處罰。（2）對財(cái)務(wù)檢查遇到的問題隨時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。（3）對財(cái)務(wù)檢查結(jié)果，隨時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。2.11 關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導(dǎo)（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對統(tǒng)計(jì)員提出的問題進(jìn)行認(rèn)真解答，并傳授會(huì)計(jì)知識及工作經(jīng)驗(yàn)。

（2）經(jīng)常與保管員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo)。

2.12 會(huì)計(jì)報(bào)表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報(bào)表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報(bào)表。

（2）編制主要原、輔料平均價(jià)格月報(bào)表。（3）協(xié)助各部門登記費(fèi)用臺(tái)賬。（4）月末編制各部門費(fèi)用明細(xì)表。（5）注意報(bào)表編制正確，上報(bào)及時(shí)。

（6）對領(lǐng)導(dǎo)安排的其他報(bào)表工作準(zhǔn)時(shí)完成。2.13 注意事項(xiàng)

（1）對公司財(cái)務(wù)狀況，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行保密。

（2）嚴(yán)格庫存物資警界線，對儲(chǔ)備資金占用進(jìn)行預(yù)警分析。

（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應(yīng)、質(zhì)檢部門、車間進(jìn)行核對，確保入庫真實(shí)。

（4）材料領(lǐng)料要保證與倉庫領(lǐng)料數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準(zhǔn)確。

（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價(jià)格明顯高于市價(jià)及其他異常情況及時(shí)上報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人。3 崗位安全/保密事項(xiàng)

對所知道的公司所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密。4 崗位應(yīng)知

4.1 應(yīng)知會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與通則對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本要求與標(biāo)準(zhǔn)。4.2 熟悉公司財(cái)務(wù)、物資流通管理制度。

4.3 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)知識、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析基本知識，《會(huì)計(jì)法》、《審計(jì)法等》。

4.4 各種產(chǎn)品材料消耗定額和考核管理規(guī)定。4.5 材料采購管理程序和材料倉儲(chǔ)收發(fā)管理流程。5 崗位應(yīng)會(huì)

5.1 熟練應(yīng)用微機(jī)進(jìn)行記賬、結(jié)賬、對賬。5.2 熟練掌握各種材料的盤點(diǎn)方法。5.3 審核車間、倉庫材料耗用月報(bào)表。

5.4 編制材料費(fèi)用分配，準(zhǔn)確計(jì)算生產(chǎn)成本。

5.5 材料采購成本、儲(chǔ)存成本和材料資金占用分析。

注意：以上所提報(bào)表都需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)，報(bào)表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報(bào)日期；如需電子文檔都需要用郵箱進(jìn)行傳送不可在QQ上傳送。