第一篇：銀行從業資格證考試公共基礎第九章預習

9.1金融犯罪概述

9.1.1金融犯罪的概念

狹義的金融犯罪是指金融業務活動本身的犯罪。廣義的金融犯罪還包括金融機構工作人員的職務犯罪，如貪污、受賄、挪用公款罪等。

9.1.2金融犯罪的種類

1.根據金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規避型金融犯罪。

2.根據金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構管理制度的犯罪、危害金融業務管理制度的犯罪。

3.根據金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。

9.1.3金融犯罪的構成1.犯罪客體

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融犯罪的對象，可以是人，也可以是各種金融工具。

2.犯罪客觀方面

（1）違反金融管理法規

（2）具有非法從事貨幣資金融通的活動

3.犯罪主體

金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。

4.犯罪主觀方面

9.2破壞金融管理秩序罪

9.2.1危害貨幣管理罪 1.偽造貨幣罪 偽造貨幣罪，是指違反貨幣管理法規，以招貨幣的式樣，制造假貨幣冒充真貨幣的行為。本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度，本罪侵犯的對象是可在國內市場流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。

本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

本罪主觀方面是故意。

2.出售、購買、運輸假幣罪

本罪侵犯的客體均是國家的貨幣管理制度。

本罪客觀方面表現為出售、購買、運輸偽造的貨幣，數額較大的行為。

本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

本罪主觀方面是故意。

3.金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

本罪侵犯的客體均為國家的貨幣管理制度。

本罪客觀方面表現為兩種情況：一是購買假幣；二是利用職務上的便利，以假幣換取貨幣。

本罪主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機構的工作人員。

本罪主觀方面是故意。

4.持有、使用假幣罪

持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規，明知是偽造的貨幣而持有、使用、數額較大的行為。

本罪侵犯的客體均為國家的貨幣管理制度。

本罪客觀方面表現為持有、使用偽造的貨幣，數額較大的行為。

本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。本罪主觀方面是故意。5.變造貨幣罪 變造貨幣罪，是指對貨幣采用挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數量或者改變面額，數額較大的行為。

本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度。

本罪客觀方面表現為變造，即對真貨幣進行加工，使之面額或含量發生變化。本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

本罪主觀方面是故意。

9.2.2破壞金融機構組織管理罪

擅自設立金融機構罪

本罪侵犯的客體是國家對金融機構的準入管理制度。

本罪主體是一般主體，為未取得金融業務經營資格的自然人和單位。

本罪主觀方面是故意。

9.2.3破壞銀行管理罪

1.非法吸收公眾存款罪

非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

本罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。

本罪客觀方面主要表現為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。“公眾”是指社會不特定對象。“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。

本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

本罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的，否則可能構成集資詐騙罪。

2.高利轉貸罪

高利轉貸罪，是以轉貸為目的，套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，違法所得數額較大的行為。

本罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。行為對象是金融機構的信貸資金。

本罪客觀方面表現為套取金融機構信貸資金，并將該資金高利轉貸為他人，違法所得數額較大的行為。

本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。具有貸款業務經營權的金融機構除外。本罪主觀方面是故意。

3.違法發放貸款罪

違法發放貸款罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，違反國家規定發放貸款，造成重大損失的行為。

本罪的客體是國家對貸款的管理制度。

本罪客觀方面表現為違反國家規定發放貸款的行為。

本罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構及其工作人員。

本罪主觀方面是故意，并且違法向關系人發放貸款罪中還要求明知是關系人而違法向其發放貸款。

4.吸收客戶資金不入帳罪

吸收客戶資金不入帳罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸收客戶資金不入帳，數額巨大或者造成重大損失的行為。

本罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度。

本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員。本罪主觀方面是故意。5.偽造、變造金融票證罪 本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度。

偽造包括有形偽造和無形偽造兩種，前者是指沒有金融票證制作權的人，假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認為是真實金融票證的假金融票證。后者是指有金融票證制作權的人，超越其制作權限，違背事實制造內容虛假的金融票證，如銀行工作人員制作虛假的銀行存單交付他人。變造是指沒有權限的人擅自對真正的金融票證進行加工，改變其數額、日期等記載事項。

本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

本罪主觀方面是故意。

6.非法出具金融票證罪

非法出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規定，為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，情節嚴重的行為。

本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度。

本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員。

本罪主觀方面是故意，即明知違反規定而出具金融票據的行為。

7.違法票據承兌、付款、保證罪

對違法票據予以承兌、付款、保證罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員在票據業務中，對違反《票據法》規定的票據予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國家對票據的管理制度。

本罪主觀方面一般是故意，也可能是過失。

8.洗錢罪

9.3金融詐騙罪

金融詐騙罪作為類罪，是指在金融活動中，違反金融管理法規，采取虛構事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數額較大的財物的行為。

金融詐騙罪作為類罪，具有許多共性，其基本構造是：主觀上均具有非法占有目的，客觀上均遵循下列邏輯順序：（1）實事虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為；（2）使受騙者陷入或者強化認識錯誤；（3）受騙者因被騙而做出行為人期待的財產處分行為；（4）受騙者或者其他人（被害人）遭受財產損失。

9.3.1集資詐騙罪

集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數額較大的行為。

本罪的客體是社會公眾的財產與國家的金融秩序。

本罪客觀方面表現為非法集資的行為。

本罪主體為一般主體，包括自然人和單位。

本罪主觀方面是故意，且要求是非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區別于非法集資等行為（主要是指《刑法》第一百七十六條規定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規定的擅自發行股票、公司、企業債券罪等）的重要特征之一。

9.3.2貸款詐騙罪

貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。

本罪侵犯的客體是貸款。

本罪主體是一般主體，單位不能構成本罪。銀行或其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，需要分情形進行討論，既可能構成貸款詐騙罪的共犯，又可能構成職務侵占罪或貪污罪的共犯。關鍵區別在于銀行是否被騙。本罪主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

9.3.3信用證詐騙罪

信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。

本罪侵犯的客體即包括了信用證項下關系任何一方當事人的財產，也包括了國家的金融管理制度。

本罪客觀方面表現為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為：

（1）使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件。

（2）使用作廢的信用證。

（3）騙取信用證的。

（4）其他方法。

本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

本罪主觀方面是故意，并且要求具有非法占有的目的。

9.3.4信用卡詐騙罪

信用卡詐騙罪，是指使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進行詐騙活動，數額較大的行為。

本罪所侵害的客體是復雜客體，既侵犯了國家有關的信用卡管理制度，同時侵犯了銀行以及信用卡的有關關系人的公司財產。

本罪客觀上表現為使用偽造、變造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡惡意透支，詐騙公私財物，數額較大的行為。

本罪主體是一般主體，僅為自然人，單位不構成本罪。

本罪主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

需要注意的是，盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪而非本罪。

9.3.5票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪

1.票據詐騙罪

票據詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據進行詐騙活動，數額較大的行為。

票據詐騙罪侵犯的客體是指狹義的金融票據。

本罪客觀方面表現為：

（1）明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用。

（2）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用。

（3）冒用他人的匯票、本票、支票。

（4）簽發空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物。

（5）匯票、本票的出票人簽發無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。

本罪主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

2.金融憑證詐騙罪

金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。作為本罪行為對象的金融憑證，則僅指委托收款憑證、匯款憑證及單位存單。

9.3.6保險詐騙罪

保險詐騙罪，是指投保人故意虛構保險標的，投保人、被保險人或者受益人對發生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失程度，或者編造未曾發生的保險事故，投保人、被保險人故意造成財產損失的保險事故，或者故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金，數額較大的行為。

本罪不僅侵犯了保險公司的財產所有權，更侵犯了國家的保險制度，干擾了保險業務的正常發展。

本罪客觀方面表現。

本罪主體是特殊主體，只能由投保人、被保險人、受益人構成。

本罪主觀方面，行為人出于過失行為而引起保險事故發生，或因認識錯誤而認為發生實際未發生的保險事故，或計算錯誤而多報了事故損失等，并因此獲取了保險金的，均不構成犯罪。

9.3.7有價證券詐騙罪

有價證券詐騙罪，是指使用偽造、變造的國庫券或者國家發行的其他有價證券進行詐騙活動，數額較大的行為。

本罪侵犯的客體是有價證券。

本罪客觀方面表現為使用偽造、變造的國庫券或者國家發行的其他有價證券，進行詐騙活動，數額較大的行為。

本罪主體是一般主體，即年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。單位不可以構成本罪。

本罪主觀方面只能由故意構成，且須以非法占有為目的，如果行為人出于過失而使用偽造、變造的有價證券，如不知是偽造、變造有價證券而使用的，不構成犯罪。

9.4銀行業相關職務犯罪

9.4.1貪污罪

貪污罪是指國家機關工作人員利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者利用其他手段非法占有公共財物的行為。

本罪侵犯的客體是國家機關、國有公司、企業、事業單位工作人員職務行為的廉潔性、不可收買性。本罪的行為對象是公共財物。

本罪客觀表現為利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的行為。

本罪主體是特殊主體，為國家工作人員，或受國家機關、國有公司、企業、事業單位、人們團體委托管理、經營國有財產的人員。

本罪主觀方面是故意，并且要求具有非法占有目的。

9.4.2行賄及受賄罪

1.行賄罪

行賄罪是指為謀取不正當利益，給予國家工作人員以財物的行為。

本罪侵犯的客體為職務行為的公正性和公眾對職務行為公正性的信賴。本條不是銀行業人員的職務犯罪，但與受賄罪屬于對向犯。

本罪客觀方面表現為給予國家工作人員財物的行為。

本罪主體是一般主體，即年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。單位則可以構成單位行賄罪的主體。

本罪主觀方面是故意。

2.金融機構從業人員受賄罪

本罪侵犯的客體是金融管理秩序與職務行為的不可收買性。

本罪客觀方面表現為在金融業務活動中索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益；或者違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有。

本罪主體為特殊主體，即非國有金融機構的工作人員。

本罪主觀方面為故意。

3.受賄罪

受賄罪是指國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪。

只是本罪的主體是特殊主體，為國有金融機構工作人員和國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員。

9.4.3簽訂、履行合同失職被騙罪

簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國有公司、企業、事業單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為。本罪侵犯的客體是公司、企業的管理秩序與國家財產。本罪屬于瀆職犯罪。

本罪客觀表現為在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失。

本罪主體是特殊主體，為國有公司、企業、事業單位直接負責的主管人員。本罪主觀方面是過失。

第二篇：銀行從業資格證——公共基礎

公共基礎精講班第1章講義

第一章中國銀行業概況

一、中央銀行、監管機構與自律組織

(一)中央銀行

簡稱：PBC

1984年1月1日：專門行使央行職能

1995年3月18日：《中國人民銀行法通過》

2003年：銀監會行使銀行業監管職能

職能：制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定

職責：監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場

人行上海總部：組織實施央行公開市場業務操作

(二)監管機構：銀監會

1.歷史沿革和監管對象

成立時間：成立于2003年4月

監管法正式施行時間：2003年12月27日通過，2004年2月1日起正式施行

修正時間：2006年10月31日

監管范圍：銀行業金融機構

銀行機構：商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社以及政策性銀行

非銀行機構：金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及其他金融機構

2.監管職責17項

3.監管理念：“管風險”、“管法人”、“管內控”、“提高透明度”

4.監管目標：銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健。①通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和消費者的利益；②通過審慎有效的監管，增進市場信心；③通過宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現代金融的了解；④努力減少金融犯罪。

5.監管標準：①能夠促進金融的穩定，同時又促進金融的創新；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭能力；③對各類監管權限做到科學合理，監管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；④為金融市場上的公平競爭創造環境和條件，并且維護這種有序的競爭，反對無序競爭；⑤對監管者和被監管者兩方面都應當實施嚴格明確的問責制；⑥高效、節約地使用一切監管資源，做到權為民所用、情為民所系、利為民所謀。

6.監管措施：①市場準入；②非現場監管；③現場檢查；④監管談話；⑤信息披露監管。

7.一行三會：是指中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會

(三)自律組織：中國銀行業協會

1.成立時間：2000年

2.簡稱：CBA

3.性質：民政部登記注冊的全國性非營利社會團體。

4.主管單位：銀監會

5.協會宗旨：促進會員單位實現共同利益為宗旨

6.會員單位：

(1)會員：政策性銀行、大型商業銀行、中小商業銀行、資產管理公司、中央國債登記結算有限責任公司、中國郵政儲蓄銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社聯合社

注意：外資銀行也是會員

(2)準會員：各省(自治區、直轄市、計劃單列市)銀行業協會

7.組織機構

最高權力機構：會員大會

會員大會的執行機構：理事會

5個專業委員會：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業從業人員資格認證委員會、農村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業委員會

日常辦事機構：秘書處

二、銀行業金融機構

(一)政策性銀行

1.成立時間：1994年

2.構成及各自的主要業務

國家開發銀行：國家重點建設項目融資

中國進出口銀行：支持進出口貿易融資

中國農業發展銀行：農業政策性貸款的任務

3.政策性銀行的改革：

按照分類指導、“一行一策”的原則，推進政策性銀行改革。首先推進國家開發銀行改革，全面推行商業化運作，主要從事中長期業務。對政策性業務要施行公開透明的招標制。

(二)大型商業銀行

工行 成立時間 1984.1.1

原專有業務 工商信貸、個人儲蓄

農行 中行 建行 1979恢復 1912 1954.10.1

農村金融業務 外匯外貿專業銀行 長期信用業務

2004.8.26 2004.9.17 股改時間 2005.10.28

上市時間 2007.10.27上交、香港聯交

2006.6.1香港聯交 2005.10.27香港聯交

交行 1987.4.1重新組建 第一家全國性股份

制商業銀行

1987.4.1

2005.6.23香港聯交；2007.5.15上交

(三)中小商業銀行

1.股份制商業銀行

(1)組成

12家商業銀行：中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行、興業銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行

(2)作用

填補了國有商業銀行收縮機構造成的市場空白，滿足了企業和居民的融資和儲蓄業務需求；促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高；經營管理方面不斷創新，推動了整個中國銀行業的改革和發展。

2.城市商業銀行

(1)基礎：原城市信用合作社的基礎上組建起來的

(2)發展歷程：1979年，第一家在河南駐馬店市成立，為小企業、工商戶、居民服務；1986年，在大中城市正式推廣，促進小企業發展和當地經濟繁榮；1994年成立城市合作銀行；1998年更名為城市商業銀行。

(3)發展趨勢：一是引進戰略投資者；二是跨區域經營；三是聯合重組。

(四)農村金融機構

1.組成：農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村資金互助社。

2.農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行：

20世紀70年代，信用社交給國家銀行管理(人行張家港市農村商業銀行正式成立

2003年，第一家農村合作銀行成本費用＝利潤。

現金流量與利潤表一樣，也是一張動態報表，只不過它關注的是企業現金的流動狀況，按照現金流動基礎，真實地報告經營活動、投資活動和融資活動給企業帶來的現金流入和流

出。

(5)會計分期與權責發生制

會計分期又稱為會計期間。企業在持續經營的時期要定期編制財務報告，因此，需要將企業的持續經營期間劃分為若干個會計期間，如、季度和月度，起止日期采用公歷日期。

權責發生制又稱為應計制，是以企業經濟業務是不是實際發生了為標準，而不是按照是否實際收到現金來確認收入和費用，廣泛用于經營性企業。

與權責發生制相對應的是收付實現制，收付實現制的處理方法相對簡單，對各期收益的確定不夠合理，主要用于不需明確收益的行政事業單位。

2.銀行財務報表及其結構

銀行財務報表主要包括資產負債表、利潤表和現金流量表。

(1)銀行資產負債表

資產負債表是反映銀行在某一特定日期(如每年12月31日)財務狀況的報表。這一特定日期稱為資產負債表日。由于它反映的是某一時點的情況，所有又稱為靜態報表或時點報表。

①資產

資產是銀行過去的交易或者事項形成的、由銀行擁有或者控制、預期會給銀行帶來經濟利益的資源。根據《金融企業會計制度》，銀行的資產應按流動性進行分類，主要分為流動資產、長期投資、固定資產、無形資產和其他資產。同時，遂所發放的貸款，還應按發放貸款的期限劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

②負債

負債是指過去的交易、事項形成的現時義務，履行該義務預期會導致經濟利益流出銀行。銀行的負債按其流動性，可分為流動負債和長期負債等。

③所有者權益

所有者權益是指銀行資產扣除負債后由所有者享有的剩余權益，公司的所有者權益又稱為股東權益。所有者權益包括股本(實收資本)、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。

(2)利潤表

利潤表是反映銀行在一定會計期間(如2006年1月1日至12月31日)經營成果的報表，由于它反映的是某一期間的情況，所以又稱為動態報表或時期報表。

(3)現金流量表

銀行的現金流量表反映的是銀行在一定時期中經營活動、投資活動、籌資活動所產生的現金流量，以及現金和現金等價物的凈變動額(包括匯率變動對現金及現金等價物的影響)。

3.反映銀行經營績效的主要財務指標

銀行的經營目標是股東價值最大化，反映銀行是否達到這一目標的主要財務指標之一是銀行的資本利潤率(Return on Equity, ROE)，即凈利潤與資本的比率。

銀行的資本利潤率可以分解為資產利潤率(ROA.與股權乘數(EM)之積，以公式表示，即：

ROE＝ROA×EM

其中，ROE＝凈利潤/股東權益

ROA＝凈利潤/總資產

EM＝總資產/股東權益

資本利潤率是銀行凈利潤與銀行股東權益(銀行資本)之比，它代表銀行每一單位的股東權益在分紅前的凈利潤。資產利潤率則是銀行凈利潤與銀行總資產之比，它表示銀行單位資產的凈利潤。而股權乘數為銀行總資產與銀行股東權益之比，也被稱為財務杠桿率。一般來說，股權乘數越高，銀行資本利潤率也就越高。

進一步地，銀行資產利潤率可以分解為以下兩部分的乘積：

(1)收入利潤率(PM)，在數值上等于銀行凈利潤除以總收入；

(2)資產利用率(AU)，在數值上等于銀行總收入除以總資產。以公式表示，即：

ROA＝PM×AU

由于凈收入等于總收入減去成本和稅收后的余額，因此，收入利潤率能夠反映銀行控制成本與降低稅負的能力，而資產利用率則反映了銀行利用資產產生收入的能力。

背景知識：常用的企業財務指標

反映企業財務狀況的指標有很多，常用的財務指標可分為運營指標和償債能力指標兩大類。運營指標包括資產管理指標(短期和長期)和盈利能力指標(銷售回報指標和投資回報指標)，償債能力指標包括流動性指標和長期償債能力指標。4.4銀行金融創新

4.4.1銀行金融創新的概念和內容

1.銀行金融創新的概念

銀監會發布、2006年12月11日正式施行的《商業銀行金融創新指引》對銀行金融創新的定義。

2.銀行金融創新的內容

(1)戰略決策創新

(2)制度安排創新

(3)機構設置創新

在機構設置方面，我國銀行主要是實現從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變。除了向流程銀行轉變之外，我國銀行在機構設置方面的另一基本方向是扁平化。

(4)人員準備創新

(5)管理模式創新

(6)金融產品創新

4.4.2銀行金融創新的基本原則

1.合法合規原則

2.公平競爭原則

3.知識產權保護原則

4.成本可算原則

5.風險可控原則

6.信息充分披露原則

7.維護客戶利益原則

8.四個“認識”原則

四個“認識”包括“認識你的業務”、“認識你的風險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對

手”。

4.4.3客戶利益保護

銀行金融創新的根本目的是，直接拓寬業務領域，創造出更多更新的金融產品，更好地滿足金融消費者和投資者日益增長的需求。

1.審慎盡責

2.充分信息披露

3.引導理性消費

4.客戶資產隔離

5.妥善處理利益沖突

6.客戶教育

銀行進行客戶教育，就是要提高客戶(更廣泛地說是社會公眾)的金融素質，一方面，要為客戶提供相關信息和培訓，使他們具備理解各類金融產品和服務的知識；另一方面，也要使他們接受和遵循“買者自負”這一市場經濟基本原則。公共基礎精講班第5章講義

第5章銀行業監管及反洗錢法律規定

5.1中國人民銀行監督管理措施相關規定

1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議正式通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》(以下簡稱《中國人民銀行法》)，并于通過之日公布實施。2003年12月27日，進行修改，此次修改共計25處，修改后的條文增加至五十三條。

修訂的重點是將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業的監督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業監督管理機構；中國人民銀行不再直接審批、監管金融機構，而主要專注于貨幣政策的制定和執行，維護幣值的穩定以及對金融市場進行宏觀調控，促進金融市場的繁榮發展。

5.1.1中國人民銀行的直接檢查監督權

1.執行有關存款準備金管理規定的行為；

2.與中國人民銀行特種貸款有關的行為；

3.執行有關人民幣管理規定的行為；

4.執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為；

5.執行有關外匯管理規定的行為；

6.執行有關黃金管理規定的行為；

7.代理中國人民銀行經理國庫的行為；

8.執行有關清算管理規定的行為；

9.執行有關反洗錢規定的行為。

5.1.2中國人民銀行的建議檢查監督權

中國人民銀行根據執行貨幣政策和維護金融穩定的需要，可以建議國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構進行檢查監督。國務院銀行業監督管理機構應當自收到建議之日起三十日內予以回復。

5.1.3中國人民銀行在特定情況下的全面檢查監督權

《中國人民銀行法》第三十四條規定，當銀行業金融機構出現支付困難，可能引發金融風險時，為了維護金融穩定，中國人民銀行經國務院批準，有權對銀行業金融機構進行檢查監督。

第三十五條規定，中國人民銀行根據履行職責的需要，有權要求銀行業金融機構報送必要的資產負債表、利潤表以及其他財務會計、統計報表和資料。

由于銀行業監管部門對銀行業金融機構具有的機構監管權并不排斥中國人民銀行對金融機構的功能監管權，并且兩者的劃分在現實操作中非常清晰。

5.2銀監會監督管理措施相關規定

國務院于2003年3月19日設立了銀監會。銀監會統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。

2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業監督管理法》，該法共六章五十條，自2004年2月1日起施行。

《銀行業監督管理法》賦予銀監會及其派出機構進行非現場監管、現場檢查、監督管理談話及強制信息披露的權利。

5.2.1《銀行業監督管理法》的監管對象范圍

銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。需要說明的是，“中華人民共和國境內”不包含我國的香港、澳門特別行政區和臺灣地區。

5.2.2《銀行業監督管理法》的監督管理實施

1.對違反審慎經營規則的強制性監管措施

銀行業金融機構違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區別情形，采取下列措施：

(一)責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；

(二)限制分配紅利和其他收入；

(三)限制資產轉讓；

(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；

(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；

(六)停止批準增設分支機構。

銀行業金融機構整改后，應當向國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構提交報告。國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規定的有關措施。

2.對銀行業金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產的監管措施

對發生風險的銀行業金融機構進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產。

(1)接管。銀行業金融機構的接管，是指國務院銀行業監督管理機構在銀行業金融機構已經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過2年。

(2)重組。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務，以便使銀行業金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營而采取的法律措施。

重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場推出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。

(3)撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。

在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：

(一)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；

(二)申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。

(4)依法宣告破產。銀行業金融機構的破產，是指銀行業金融機構符合《破產法》第二條規定的情形，經國務院金融監督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產清算的申請后，被人民法院依法宣告破產的法律行為。

3.其他監督管理措施

(1)審慎性監督管理談話。監管部門有權根據監管需要和銀行業金融機構經營狀況，隨時向銀行業金融機構提出談話要求。進行監管談話并不意味著銀行業金融機構一定存在經營的問題，即使不存在任何問題，監管機構也有權要求談話了解狀況。

(2)強制風險披露。《巴塞爾新資本協議》將市場約束與最低監管資本要求和資本充足率監督檢查并列為資本監管的新三大支柱，世界很多國家和地區據此加強信息披露要求。

(3)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。

5.3違反銀行業監督管理規定的處罰措施

追究法律責任的形式包括：刑事責任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處理措施。

5.3.1刑事責任

包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權利、沒收財產等刑

罰。

5.3.2行政處分

行政處分是指國家行政機關對國家公務員和國家行政機關任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施。行政處分分為：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。

5.3.3行政處罰

行政處罰是國家行政機關對犯有輕微違法行為，尚不構成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，包括：警告、罰款、責令停產停業、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執照、行政拘留以及法律和行政法規規定的其他行政處罰。

5.3.4其他行政處理措施

1.對銀監會從事監督管理工作人員的處理措施

2.對擅自設立銀行業金融機關或者非法從事銀行業金融機關的業務活動的單位和個人的處理措施

3.對依法成立的銀行業金融機構的處理措施

5.4.1洗錢概述

1.洗錢的概念及洗錢過程

洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。

洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。

處置階段：指將犯罪收益投入到清洗系統的過程，是最容易被偵查到的階段。

培植階段：即通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最

大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

融合階段：被形象地描述為“甩干”，即使非法變為合法，為犯罪得來的財務提供表面的合法掩藏，在犯罪收益批上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來時用。

2.洗錢的方式

(1)借用金融機構。匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。

(2)保密天堂。一是有嚴格的銀行保密法。二是有寬松的金融規則。三是有自由的公司

法和嚴格的公司保密法。

(3)空殼公司。亦稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權人提供的一種公司結構，這種公司是被提名董事和持票人所享有的所有權結合的產物。

(4)現金密集行業

(5)偽造商業票據

(6)走私

(7)利用犯罪所得直接購置不動產和動產

(8)通過證券和保險業洗錢

5.4.2《中華人民共和國反洗錢法》

2006年10月31日，第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議審議通過了《中華人民共和國反洗錢法》，2007年1月1日起施行。

1.《反洗錢法》的主要內容

(1)規定國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作，明確國務院反洗錢行政主管部門和國務院有關部門、機構的反洗錢職責分工；

(2)明確應履行反洗錢義務的金融機構的范圍及其具體的反洗錢義務；

(3)規定反洗錢調查措施的行使條件、主體、批準程序和期限；

(4)規定開展反洗錢國際合作的基本原則；

(5)明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任。

2.中國人民銀行應履行的反洗錢職責

(1)組織協調全國的反洗錢工作，負責反洗錢資金監測；

(2)制定或者會同國務院有關金融監督管理機構制定金融機構反洗錢規章；

(3)監督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況；

(4)在職責范圍內調查可疑交易活動；

(5)接受單位和個人對洗錢活動的舉報；

(6)向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；

(7)向國務院有關部門、機關定期通報反洗錢工作情況；

(8)根據國務院授權，代表中國政府與外國政府和有關國際組織開展反洗錢合作；

(9)法律和國務院規定的有關反洗錢的其他職責。

3.國務院金融監督管理機關的反洗錢職責

(1)參與制定所監督管理的金融機構反洗錢規章；

(2)對所監督管理的金融機構提出按照規定建立健全反洗錢內部控制制度的要求；

(3)發現涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關報告；

(4)審查新設金融機構或者金融機構增設分支機構的反洗錢內部控制制度方案，對于不符合《反洗錢法》規定的設立申請，不予批準；

(5)法律和國務院規定的有關反洗錢的其他職責。

4.反洗錢義務的主要內容

(1)建立反洗錢內部控制制度；

(2)設立反洗錢專門機構或者制定內設機構負責反洗錢工作；

(3)建立客戶身份識別制度；

(4)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；

(5)建立大額交易和可疑交易報告制度；

(6)開展反洗錢培訓和宣傳工作等。

5.4.3《金融機構反洗錢規定》

2006年11月6日，中國人民銀行第二十五次行長辦公會議通過制定了《金融機構反洗錢規定》，該規定共二十七條，2007年1月1日起施行。

中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。

中國人民銀行設立中國反洗錢監測分析中心，依法履行下列職責：

(1)接受并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

(2)建立國際反洗錢數據庫，妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息；

(3)按照規定向中國人民銀行報告分析結果；

(4)要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

(5)經中國人民銀行批準，與境外有關機構交換信息、資料；

(6)中國人民銀行規定的其他職責。

5.4.4《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

2006年11月6日，中國人民銀行第二十五次行長辦公會議通過了《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，該《辦法》共二十一條，2007年3月1日起施

行。

1.報告主體應報告的交易

(1)大額交易。具體包括：單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支；單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉；個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉；交易一方為個人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。

(2)可疑交易。

2.免于報告的交易

5.4.5違反反洗錢法律規定的法律責任

1.對反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構從事反洗錢

工作的人員的責任追究

2.對金融機構的責任追究

3.違反《反洗錢法》，構成犯罪的，依法追究刑事責任公共基礎精講班第6章講義

第6章 銀行主要業務法律規定

6.1存款業務法律規定

6.1.1存款及其辦理原則

商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

6.1.2存款業務的基本法律要求

1.經營存款業務的特許制

2.以合法正當方式吸收存款

3.依法保護存款人合法權益

商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。除非法律、行政法規另有規定，商業銀行有權拒絕任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人的存款。

6.1.3對單位存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序

1.查詢單位存款

查詢人必須出示本人工作證或執行公務證和出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發的“協助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負責人簽字后并指定銀行有關業務部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢人不得借走原件，需要的資料可以抄錄、復制或照相，并經銀行蓋章。

2.凍結銀行存款

被凍結的款項在凍結期限內如需解凍，應以作出凍結決定的人民法院、人民檢察院、公安機關簽發的“解除凍結存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。

凍結單位存款的期限不超過六個月。

被凍結的款項，不屬于贓款的，凍結期間應計付利息，在扣劃時其利息應付給債權單位，屬于贓款的，凍結期間不計付利息。如凍結有誤，解除凍結時應補計凍結期間利息。

3.扣劃單位存款

6.1.4存款利率的法律管制

1.我國對存款利率的法律管制的主要內容

(1)中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關，其他任何單位無權制定利率；

(2)各類金融機關和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執行有關國家利率政策和有關規定；

(3)對擅自提高或者降低存款利率或以變相形式提高、降低存款利率的金融機關，轄區內銀行銀行按其多付或少付利息數額處以同額罰款；

(4)依法設立的儲蓄機關及其他金融機關，應當接受人民銀行對利率的管理與監督，有義務如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。

2.利率違法行為的表現形式

金融機構的下列行為屬于利率違規行為：

(1)擅自提高或降低存、貸款利率的；

(2)變相提高或降低存、貸款利率的(3)擅自或變相以高利率發行債券的；

(4)其他違反《人民幣利率管理規定》和國家利率政策的。

實踐中最常見的利率違規行為是銀行高于法定利息吸收存款的行為。

3.對利率違法行為的處罰

6.1.5存單糾紛案件的認定與處理

1.存單的概念

存單在法律意義上是表明存款人與金融機構間存在存款合同關系的重要證據，其性質屬于合同憑證，用來證明存款人與存款機構之間的約定的存在。

存款機構出具了存單，不論自己的經辦人將該筆款項入賬或不入賬或部分入賬，存款機構無權單方更改，如果單方更改，則其更改違反存款合同規定。

2.存單關系效力認定的兩個條件

(1)形式要件

形式要件是指存單等憑證的真實性。

(2)實質要件

實質要件是指存款關系的真實性

3.一般存單糾紛案件的認定與處理

(1)認定

當事人以存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證為主要證據向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構向人民法院提起的確認存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。

(2)處理

①持有人以上述真實憑證為依據提起訴訟的，金融機構應當對持有人與金融機構間是否存在存款關系負舉證責任。

②持有人以上述真實憑證為依據提起訴訟的，如金融機構不能提供證明存款關系不真實的依據，或僅以金融機構底單的記載內容與上述憑證記載內容不符為由進行抗辯的，人民法院應認定持有人與金融機構間的存款關系成立，金融機構應當承但兌付款項的義務。

③持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，持有人應對瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。

④在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系偽造、變造，人民法院應在查明案件真實的基礎上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或依據實際存款數額進行判決。

6.1.6存款合同

1.存款合同的概念

存款合同的經營存款業務的金融機構(存款機構)與存款客戶之間達成的權利義務關系協議。

2.存款合同的訂立

存款合同的訂立也須經過要約和承諾兩個階段，存款客戶向存款機構提供的轉帳憑證或填寫的存款憑條應是要約，存款機構收妥存款資金入賬，并向存款客戶出具存單或進賬單等是承諾。存款合同是一種實踐合同，故必須是存款客戶將款項交付存款機構經確認并出具存款憑證后，存款合同方才成立。

3.存款合同的內容

存款合同一般采用存款機構制定的格式合同。其內容包括：存款客戶名稱、地址、幣種、金額、利率、存期、計息方式、密碼，等等。

4.存款合同的形式

存款合同應當采用書面形式，《合同法》第十一條對合同的書面形式作了更廣泛的界定：“書面形式是指合同書、信件和數據電文(包括電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件)等可以有形地表現所載內容的形式。”

6.2授信業務法律規定

授信業務是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任作出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、貿易融資、保理、信用

證、保函、透支、擔保等表內外業務。

6.2.1授信原則

1.合法性原則

2.誠實信用原則

3.統一授信原則

4.統一授權原則

6.2.2授信審核

貸款人在受理借款人的借款申請后，評定借款人的信用等級。在評級后，貸款人的調查人員應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全型、盈利性等情況進行調查；核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險。貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應當對調查人員提供的資料進行核定、評定，復測貸款風險，提出意見，按規定權限報批。貸款調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任；貸款發放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。貸款人應當根據業務量、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限。超過審批權限的貸款，應當報上級審批。

6.2.3貸款法律制度

1.貸款的法律含義

貸款是指法律機構依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶返還本

金并支付利息的一種信用活動。

2.貸款法律關系主體

(1)貸款法律關系主體概述

狹義的貸款法律關系是指貸款合同(或稱借款合同，下同)法律關系，即基于貸款合同而產生的債券債務關系；廣義的貸款法律關系除包括貸款合同法律關系外，尚包括委托貸款合同法律關系及附屬于貸款合同法律關系的擔保合同法律關系。與此相適應，貸款法律關系的主體(簡稱貸款主體)，從狹義而言即指貸款合同主體，包括借款人和貸款人。而從廣義來看，還應包括貸款委托人、擔保人在內。

(2)借款人

借款人的權利：

①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款；

②有權按合同約定提取和使用全部貸款；

③有權拒絕借款合同以外的附加條件；

④有權向貸款人的上級和人民銀行以及銀行業監督管理機構反映、舉報有關情況；

⑤在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務。

借款人的義務：

①如實提供貸款人要求的資料(法律規定不能提供者除外)，如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調查、審查和檢查；

②接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務活動的監督；

③按借款合同約定用途使用貸款；

④按借款合同約定及時清償貸款本息；

⑤將債務全部或部分轉讓給第三人的，應取得貸款人的同意；

⑥有危及貸款人債權安全情況時，應及時通知貸款人，同時采取保全措施。

對借款人的限制：

①不得在一個貸款人同一轄區內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款；

②不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等；

③不得用貸款從事股本權益性投資，國家另有規定的除外；

④不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；

⑤除依法取得經營房地產資格的借款人以外，不得用貸款經營房地產業務，依法取得經營房地產資格的借款人，不得用貸款從事房地產投機；

⑥不得套取貸款用于借貸牟取非法收入；

⑦不得違反國家外匯管理規定使用外幣貸款；

⑧不得采取欺詐手段騙取貸款。

(3)貸款人

貸款人的權利：

①有權要求借款人提供與借款有關的資料；

②有權根據借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等，根據貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務院批準的特定貸款外，有權拒絕任何單位和個人強令

其發放貸款或者提供擔保；

③有權了解借款人的生產經營活動和財務活動；

④有權依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；

⑤借款人未能履行借款合同規定義務的，貸款人有權依合同約定要求借款人提前歸還貸

款或停止支付借款人尚未使用的貸款；

⑥在貸款將受或已受損失時，可依合同規定，采取使貸款免受損失的措施。

貸款人的義務：

①公布所經營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢；

②公開貸款審查的資信內容和發放貸款的條件；

③審議借款人的借款申請，并及時答復貸與不貸，其中，短期貸款答復時間不得超過一個月，中長期貸款答復時間不得超過六個月，國家另有規定者除外；

④應當對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密，但對依法查詢者除外。

對貸款人的限制：

3.貸款合同

(1)貸款合同的概念

(2)貸款合同的內容

(3)貸款合同的抗辯

貸款人享有的先履行抗辯權，或稱不安抗辯權，是指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據證明借款人有下列情形之一：①經營狀況嚴重惡化；②轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；③喪失商業信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以中止(暫時停止)交付約定款項，并要求借款人提供適當擔保。

借款人在合理期限內未恢復履行能力并且未提供適當擔保的，貸款人可以解除合同。但貸款人對此負通知義務和舉證責任，貸款人沒有確切證據中止履行的，應當承擔違約責任。

(4)貸款合同的保全

①代位權。指因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。代位權的行使范圍以債權人的債權為限，同時，債權人行使代位權的必要費用由債務人負擔。

②撤銷權。指因債務人放棄其到期債權或者無償轉讓財產，對債權人造成損害的；或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產，對債權人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權

人可以請求人民法院撤銷債務人的行為。

該撤銷權的行使有下列時效限制：撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起1年內行使。自債務人的行為發生之日起5年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

(5)貸款合同的擔保

(6)貸款合同糾紛的解決

當事人發生貸款合同糾紛后，可以通過第三人調解、當事人協商和解、仲裁或訴訟等方

式加以解決。6.3銀行業務禁止

6.3.1商業銀行向關系人發放信用貸款的禁止

商業銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關系人是指：(一)商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟

組織。

6.3.2對商業銀行存貸業務中不正當手段的禁止

我國商業銀行不正當競爭行為的具體表現：一是利率方面的不正當競爭；二是金融服務

方面的不正當競爭。

6.3.3同業拆借業務的禁止

同業拆借，應當遵守中國人民銀行的規定。禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用

于投資。

6.4銀行業務限制

6.4.1對同一借款人貸款限制

對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過百分之十。“同一借款人”應該包括同一自然人或同一法人及其控股的，或擔任負責人的子商業銀行。

6.4.2對關系人發放擔保貸款的限制

《商業銀行法》第四十條規定，商業銀行向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。所謂“優于其他借款人同類貸款的條件”是指在發放貸款額度、擔保貸款條件等方面違反公平原則給予關系人較一般借款人優越的條件。

6.4.3對商業銀行投資業務的限制

商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。

6.4.4商業銀行結算業務的限制

商業銀行辦理票據承兌、匯兌、委托收款等結算業務，應當按照規定的期限兌現，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規定退票。有關兌現、收付入賬期限的規定應當公布。公共

基礎精講班第7章講義 第7章民事法律基本規定

7.1民事權利主體

民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權力并承擔民事義務的“人”。包括自然人、法人以及非法人組織。

7.1.2自然人

這里要明確兩個概念，即“公民”和“自然人”。所謂公民是指具有一國國籍、依該國憲法和法律享有權力并承擔義務的自然人。因此，公民是自然人，但自然人并非一定是公民，因為自然人還包括在本國的外國人和無國籍人。

7.1.3法人

1.法人的概念

法人是具有民事權力能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權力和承擔民事義務的組織。

2.法人成立的要件

(1)依法成立；

(2)有必要的財產和經費；

(3)有自己的名稱、組織機構和場所；

(4)能夠獨立承擔民事責任。

3.法人的分類

(1)企業法人

企業法人是指以營利為目的，獨立從事商品生產和經營活動的法人。在我國，企業法人主要有兩種分類方法：一是根據所有制性質和外商參與方式，將企業法人分為全民所有制企業法人、集體所有制企業法人、私營企業法人、中外合資企業法人、中外合作企業法人、外商獨資企業法人。二是根據企業的組合形式，將企業法人分為單一企業法人、聯營企業法人和公司法人。在我國，公司法人是最重要的企業法人形式。

(2)機關法人

(3)事業單位法人

(4)社會團體法人

7.1.4非法人組織

非法人組織又稱非法人團體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。

7.2民事法律行為和代理

7.2.1民事法律行為

1.民事法律行為的概念

民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權力和民事義務的合法行為。

2.民事法律行為應當具備的條件

(1)行為人具有相應的民事行為能力；

(2)意思表示真實；

(3)不違反法律法規強行性規定或者損害社會公共利益。

3.民事法律行為的特征

(1)民事法律行為的主體之間的地位是平等的；

(2)民事法律行為以意思表示為構成要素；

(3)民事主體實施民事法律行為是以設定、變更或終止一定民事法律行為關系為目的；

(4)民事法律行為依意思表示的內容而發生效力；

(5)民事法律行為是經法律確認和認可的一種重要的民事法律事實，它能引起民事法律關系的設立、變更與終止。

7.2.2代理及其種類

1.代理的概念

2.代理的法律特征

(1)代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為。

(2)代理人一般應以被代理人的名義從事代理活動。

(3)代理人在代理權限范圍內獨立意思表示。

(4)代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。

3.代理的種類

(1)法定代理

法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系。法定代理主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權益而設定的。

(2)委托代理

委托代理是根據被代理人的委托授權而產生的代理關系。

(3)指定代理

指定代理是指代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理。代理人享有的代理權是指定的，與被代理人的意志無關，無須委托授權。

4.無權代理及其后果

無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理行為。無權代理的構成要件為：(1)行為人既沒有代理權，也沒有令人相信其有代理權的事實或理由；(2)行為人以本人的名義與他人所為的民事行為；(3)第三人須為善意且無過失；(4)行為人的行為不違法；(5)行為人與第三人具有相應的民事行為能力。

5.表見代理及其后果

表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。表見代理屬于廣義無權代理的一種。

表見代理的構成要件為：

(1)代理人無代理權；

(2)相對人主觀上為善意；

(3)客觀上有使相對人相信無權代理人具有代理權的情形；

(4)相對人基于這個客觀情形而與無權代理人成立民事行為。

表見代理對于本人來說，產生與有權代理一樣的效果，即在相對人與被代理人之間發生法律關系。被代理人因向第三人履行義務或者承擔民事責任而遭受損失的，只能向表見代理人追償。

7.3合同法律制度

7.3.1合同的概念及特征

1.合同的概念

2.合同的特征

(1)合同是一種民事法律行為；

(2)合同以設立、變更、終止民事權力義務關系為目的；

(3)合同是雙方或者多方民事法律的行為。

7.3.2合同的訂立

1.合同訂立應遵守的規定

(1)訂立合同的當事人應當具有完全民事行為能力和民事權力能力。

(2)訂立合同可根據雙方當事人的意思，采取一定的形式，如書面形式、口頭形式或其

他形式。

(3)合同的內容應當符合《合同法》的要求。

(4)當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。

要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當符合下列規定：

①內容具體；②表明經受要約人承諾，要約人受該意思表示約束。要約到達受要約人生

效。

要約可以撤回。撤回要約的通脹應當在要與到達受要約人之前或者與要約同時到達受要

約人。

要約可以撤銷。撤銷要約的通知應當在受要約人發出承諾通知之前到達受要約人。

有下列情形之一的，要約不得撤銷：①要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷；②受要約人有理由認為要約是不可撤銷的，并已經為履行合同作了準備工作。

有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達要約人；②要約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對要約的內容作出實質性變更。

承諾是受要約人同意要約的意思表示。承諾應當以通知的方式作出，但根據交易習慣或者要約表明可能通過行為作出承諾的除外。承諾應當在要約確定的期限內到達要約人。要約沒有確定承諾期限的，承諾應當依照下列規定到達：①要約以對話方式作出的，應當即時作出承諾，但當事人另有約定的除外；②要約以非對話方式作出的，承諾應當在合理期限內到達。承諾生效時合同成立。承諾可以撤回。撤回承諾的通知應當在承諾通知到達要約人之前

或者與承諾通知通知到達要約人。

2.合同成立的時間與地點

當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。當事人采用信件、數據電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求簽訂確認書。簽訂確認書時合同成立。承諾生效的地點為合同成立的地點。采用數據電文形式訂立合同的，收件人的主營業地為合同成立的地點；沒有主營業地的，其經常居住地為合同成立的地點。當事人另有約定的，按照其約定。當事人采用合同書形式訂立合同的，雙方當事人簽字或者蓋章的地點

為合同成立的地點。

7.3.3合同的生效

1.合同生效的概念

合同成立是合同生效的前提。

2.合同生效的要件

(1)當事人必須具有相應的民事行為能力；

(2)當事人意思表示真實；

(3)合同標的合法，即當事人簽訂的合同不違反法律和社會公共利益；

(4)合同標的須確定和可能。

3.合同成立和生效的關系

合同成立是指合同訂立過程的結束。合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力。合同成立是合同生效的前提。

合同成立和生效的區別：

(1)構成要件不同

(2)性質不同。合同成立主要是事實問題。合同生效主要是法律評價問題。

4.無效合同

導致合同無效的原因包括：

(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；

(2)惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；

(3)以合法形式掩蓋非法目的；

(4)損害社會公眾利益；

(5)違反法律、行政法規的強制性規定。

無效的合同自始沒有法律約束力。合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分仍然

有效。

5.可撤銷的合同

可撤銷合同的類型：

(1)因重大誤解訂立的合同。

(2)顯失公平的合同。

(3)因欺詐而訂立的合同。

(4)因脅迫而訂立的合同。

(5)乘人之危的合同。

對于可撤銷的合同，有變更和撤銷兩種救濟方法。

6.效力未定的合同

效力未定的合同是指合同訂立后尚未生效，須權利人追認才能生效的合同。

7.3.4合同的履行

1.合同履行的原則

(1)實際履行原則

(2)全面履行原則

(3)協作履行原則

(4)誠實信用原則

(5)情勢變更原則

2.合同履行中的抗辯權

抗辯權是指債權人行使債權時，債務人根據法定事由，對抗債權人行使請求權的權利。

不安抗辯權是指在合同成立以后，后履行一方當事人財產狀況惡化，有可能不能履行其債務，可能危及先履行一方當事人債權的實現時，應先為給付的一方在對方未提供擔保前，中止履行自己的債務的制度。

3.代位權

代位權是指當債務人怠于行使其對第三人享有的到期債權而有害于債權人債權時，債權人可以以自己的名義代位行使債務的權利。但該債權專屬于債務人自身的除外。

4.撤銷權

債權人的撤銷權，是指當債務人放棄對第三人的債權、實施無償轉讓財產的行為或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產，而有害于債權人的債權時，債權人可以依法請求人民法

院撤銷債務人所實施的行為。

撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。自債務人的行為發生之日起五年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

7.3.5違約責任

1.違約責任的概念

2.違約責任的承擔形式

(1)違約金責任；

(2)賠償損失；

(3)強制履行；

(4)定金責任；

(5)采取補救措施。公共基礎精講班第8章講義

第八章商事法律基本規定

8.1公司法律制度

8.1.1 《公司法》概述

2004年，由國務院法制辦正式啟動《公司法》的修改，2005年2月第一次全國人大常委會審議，10月27日第三次審議時通過，修改后的《公司法》2006年1月1日開始實施。新《公司法》共二百一十九條。

我國《公司法》主要以股東承擔責任的范圍和形式、股東人數的多少將公司分為有限責任公司和股份有限公司兩類。國有獨資公司是一類特殊的有限責任公司。

8.1.2公司設立制度

公司設立是指公司發起人為促進公司成立并取得法人資格，依照法律規定的條件和程序所必須完成的一系列法律行為的總稱。

設立公司必須履行公司設立的程序。

8.1.3公司資本制度

公司資本，是股東為達到公司目的所實施的財產出資的總額。我國公司資本制度的特點是：

(1)資本法定。

(2)強調公司必須有相當的財產與其資本總額相維持。

(3)強調公司資本不得任意變更。

8.1.4公司的組織機構

1.股東大會

2.董事會

3.公司經理

4.監事會

8.1.5公司終止制度

公司因破產或解散而導致終止，喪失其企業法人資格。公司終止主要有兩種情形：

(1)公司破產

(2)公司解散

①公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現時；

②股東會或股東大會決議解散；

③因公司合并或者分立需要解散的；

④公司違反法律、行政法規被依法吊銷營業執照/責令關閉或被撤銷以及人們法院予以解散的，應當解散。

第三篇：銀行從業資格證考試公共基礎第九章練習題

一、單項選擇題

1.制定銀行業從業人員職業操守的宗旨是“為規范銀行業從業人員()，提高中國銀行業從業人員整體素質和()，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽，促進銀行業的健康發展，制定本職業操守”。()

A.職業紀律;職業道德B.職業行為;職業道德水準

C.職業操守;職業紀律D.職業道德;職業操守水平

2.從業人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責的行為是()。

A.職業規范B.職業職責C.職業行為D.職業操守

3.銀行業從業人員不包括()。

A.銀行工作人員B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員D.證券公司工作人員

4.下列關于法律法規的說法錯誤的是()。

A.法律法規是一種約定俗成的說法

B.國務院是立法機關

C.國務院制定的行政法規

D.包括國務院各部委制定的規章，同時還包括地方性法規、自治條例和單行條例等

5.以下關于銀行業從業人員行業自律規范的說法不正確的是()。

A.是指由銀行業協會經過其章程規定程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業規范及公約

B.包括《中國銀行業自律公約》

C.包括國務院各部委制定的規章

D.包括銀行從業人員職業操守

6.以下有關銀行業從業人員應當遵守的原則表述不正確的有()。

A.以高標準職業道德規范行事

B.品行正直

C.恪守誠實信用

D.誠實信用的原則應該是實質意義上的恪守，不過有理由時可以抗辯

7.孔子曰：“信則人任焉。”這句話與下列《銀行業從業人員職業操守》中()原則的要求相似。

A.誠實信用B.守法合規C.專業勝任D.勤勉盡職

8.以下關于合規風險的說法不正確的是()。

A.商業銀行應加強合規文化建設，并將合規文化建設者融入企業文化建設全過程

B.董事會和高級管理層應確定合規的基調，確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念

C.整體經營活動的合規是由其眾多的從業人員合規構成的

D.個別銀行業從業人員違反規定政策的行為可能不會為銀行帶來合規風險

9.商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受的“合規風險”不包括()。

A.法律制裁的風險

B.監管處罰的風險

C.遭受重大財務損失的風險

D.遭受破產的風險

10.銀行業從業人員應當具備崗位所需的專業知識、資格和能力是()準則。

A.守法合規 B，專業勝任 C.勤勉盡職 D.誠實信用

11.根據西方國家銀行業發展的經驗，從根本上保證銀行業從業人員在專業上勝任本職工作，從而為銀行穩健經營打下良好基礎的制度是()。

A.外部監管制度

B.分業經營制度

C.從業人員定期培訓制度

D.從業人員資格認證制度

12.以下關于銀行業從業的基本準則說法不正確的是()。

A.銀行業從業人員應當勤勉謹慎，對所在機構負有誠實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商業信譽

B.銀行業從業人員不僅要具備崗位所需的專業知識的技能，更要有一個勤勉謹慎的良好工作態度

C.銀行業從業人員在特殊情況下可以向所在機構人力資源管理隱瞞相關信息

D.在業務操作過程中，從業人員要認真履行崗位職責，勤勉謹慎，仔細認真，避免差錯，做一名稱職的銀行業從業人員

13.以下哪一項明顯違反了“勤勉盡職”的要求?()

A.對所在機構誠實信用

B.在工作中時常打私人電話，上網瀏覽個人感興趣的內容

C.切實履行崗位職責

D.維護所在機構商業信譽

14.禁止商業賄賂是《銀行業從業人員職業操守》中()基本準則的要求。

A.勤勉盡職B.專業勝任

C.保護商業秘密與客戶隱私D.公平競爭

15.下列關于《反不正當競爭法》規定不正確的是()。

A.經營者不得采用財務或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產品或服務的目的 B.經營者銷售或購買商品或服務，可以以明示方式給對方折扣

C.經營者銷售或購買商品或服務，不可以以明示方式給對方折扣

D.經營者銷售或購買商品或服務，可以給中間人傭金

二、多項選擇題

1.以下符合《銀行從業人員職業操守》的制定目的的是()。

A.規范銀行業從業人員職業行為

B.提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準

C.建立健康的銀行業企業文化和信用文化

D.維護銀行業良好信譽

E.促進銀行業的健康發展而制定的

2.從廣義上講，以下屬于《銀行業從業人員職業操守》所稱銀行業從業人員的是()。

A.與銀行業金融機構沒有直接的勞動合同關系，受有關機構派遣到銀行業金融機構中工作的人員

B.銀行業金融機構將IT業務外包給計算機或網絡系統公司，該公司委派到銀行業金融機構內部工作的相關技術和專業人員

C.銀行業金融機構將審計業務外包給會計師事務所，該事務所留所工作人員

D.城市信用合作社員工

E.證券公司員工

3.銀行業從業人員除應當遵守職業操守外，還應當接受()的監督。

A.所在機構

B.銀行業自律組織

C.監管機構

D.社會公眾

E.同業從業人員

4.以下屬于銀行業自律組織的有()。

A.中國銀行業協會

B.省銀行業協會

C.自治區銀行業協會

D.直轄市銀行業協會

E.縣區銀行業協會

5.以下屬于銀行業從業人員遵守職業操守的監督機構的是()。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.中國人民銀行

C.國家外匯管理局

D.中國銀行業協會

E.自治區銀行業協會

6.下列選項屬于銀行業從業人員的六條從業基本準則的是()。

A.誠實信用、守法合規

B.信息保密、熟知業務

C.專業勝任、勤勉盡職

D.保護商業機密與客戶隱私、公平競爭

E.熟知業務、堅守崗位

7.銀行業從業人員應該遵守()。

A.法律 D.行業自律性規范

C.所在機構的各種規章制度D.其他金融機構規章

E.相關法規

8.中國銀行業監督管理委員會于2006年10月公布的《商業銀行合規風險管理指引》第3條將合規定義為商業銀行經營必須與以下哪些相一致?()

A.適用于銀行業經營活動的行政法規

B.適用于銀行業經營活動的法律

C.適用于銀行業經營活動的部門規章

D.適用于銀行業經營活動的國際慣例

E.適用于銀行業經營活動的行為守則

三、判斷題

1.《銀行業從業人員職業操守》是銀行業從業人員的法規。()

2.職業行為是指從業人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責的行為，僅限于在工作時間內或為完成工作任務的行為，工作時間之外的行為以及非為完成工作任務而實施的行為不為公眾所關注。

3.商業秘密是指能夠為權利人帶來經濟利益的技術信息。()

4.銀行業金融機構及其從業人員在為客戶提供金融服務時，可以根據有關反洗錢的規定或其他規定讓客戶提供詳盡的信息，這些信息不能提供給第三方，但可以提供給本機構內部的其他部門。

5.經營者銷售或購買商品或服務，不得給對方折扣或給中間人傭金，否則將會被認為是商業行賄或受賄行為，一旦發生，就將面臨法律或紀律的嚴懲。答案解析

一、單項選擇題

B/ C/ D/ B/ C/ D/ A/ D/ D/ B/ D/ C/ B/ D/ C/

二、多項選擇題

ABCDE/ ABD/ ABCD / ABCD/ ABC/ ACD/ ABCE/ ABCE/

三、判斷題

×/ ×/ ×/ ×/ ×/

第四篇：銀行從業資格證考試公共基礎試題及答案1

銀行從業資格證考試公共基礎試題及答案

一、單選題(共90題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

1.某客戶在辦理外匯業務時向銀行工作人員詢問如何能在規定的5萬美元額度之外將多余的3萬美元現鈔兌換成人民幣(結匯)。該工作人員的做法不妥當的是()。

A.因為擔心在“監管規避”方面違規，告訴客戶沒有任何辦法

B.建議客戶將這3萬美元轉入其家入賬戶后結匯

C.建議客戶若不急用，明年初再來結匯

D.建議客戶在不急用的情況下可選擇購買有關外匯產品

2.我國的銀行自律組織是中國銀行業協會(ChinA BAnking AssoCiA.tion,CBA.)，成立于 年，是在 登記注冊的全國性非營利社會團體。()

A.2000;民政部

B.2000;國家工商管理局

C.2001;民政部

D.2001;國家工商管理局

3.承擔支持進出口貿易融資任務的政策性銀行是()。

A.國家開發銀行

B.中國農業發展銀行

C.中國進出口銀行

D.中國銀行

4.()，銀監會正式批準中國郵政儲蓄銀行開業。

A.2006年12月31日

B.1997年7月1日

C.1986年12月31日

D.1979年1月1日

5.()是我國第一家批準設立境內代表處的外資銀行。

A.匯豐銀行

B.渣打銀行

C.瑞士銀行

D.日本輸出入銀行

6.某企業客戶需要在很短的時間內進行一筆較大金額的匯款，以下最為適宜的匯款方式為()。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.以上方法沒有差別

7.貸款業務是()。

A.銀行最主要的資金來源

B.銀行的負債業務

C.銀行的中間業務

D.銀行最主要的資金運用

8.我國貨幣政策有“三大法寶”，其中最精確、可以用來微調貨幣供應量的是()。

A.公開市場業務

B.再貼現

C.存款準備金

D.基準利率

9.李小姐在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數計息法計算，假設年利率為0.72%，扣除5%利息稅后，他能取回的全部金額是()元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

10.以下哪一項明顯違反了“勤勉盡職”的要求?()

A.對所在機構誠實信用

B.在工作中時常打私人電話，上網瀏覽個人感興趣的內容

C.切實履行崗位職責

D.維護所在機構商業信譽

11.由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險是()。

A.操作風險 B.市場風險

C.信用風險 D.價格風險 

12.下面哪一種類型的存款免繳儲蓄存款利息所得稅?()

A.定活兩便儲蓄存款 B.個人通知存款

C.教育儲蓄存款 D.存本取息

13.不屬于銀行最主要的三大風險的是()。

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.戰略風險

14.托收銀行與代收銀行對托收的款項是否收到不負責，可見托收屬于()。

A.商業信用

B.銀行信用

C.政府信用

D.個人信用

15.在銀行的財務報表中，“存放中央銀行款項”屬于()。

A.所有者權益

B.流動負債

C.流動資產

D.長期資產

16.下列關于貪污罪的說法中，說法錯誤的是()。

A.貪污罪是指國家工作人員利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的行為

B.本罪侵犯的客體是國家機關、國有公司、企業、事業單位工作人員職務行為的廉價性，不可收買性

C.貪污罪本罪主體是特殊主體

D.貪污罪本罪在主觀方面是故意，一般來說具有非法占有目的，但并不以此作為定罪的依據

17.存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是()。

A.要約邀請

B.要約

C.承諾

D.合同

18.存款機構收妥存款資金入賬，并向存款客戶出具存單或進賬單是()。

A.要約邀請

B.要約

C.承諾

D.合同

19.信用證業務的特點不包括()。

A.銀行可在信用證業務中提供多種融資、咨詢服務

B.開證行是首要付款人

C.信用證業務處理的是單據，而不是與單據有關的貨物、服務或其他行為

D.信用證是一種無條件的支付承諾.根據《公司法》的規定，公司股東依法享有的權利不包括()。

A.資產收益 B.選擇管理者

C.批準破產 D.參與重大決策 21.在銀行風險管理中，銀行()的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況。

A.高級管理層

B.監事會

C.董事會

D.股東大會

22.下列關于股票分類錯誤的是()。

A.A.股是以人民幣標明面值、以人民幣認購和進行交易、供國內投資者買賣的股票

B. B.股是以外幣標明面值、以外幣認購和進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區的投資者買賣的股票

C.H股是由中國境內注冊的公司發行、直接在中國香港上市的股票

D.N股是由中國境內注冊的公司發行、直接在中國美國紐約上市的股票 

23.當銀行業從業人員對所在機構的處分有異議時，采取的正確行為有()。

A.先按正常渠道反映與申訴

B.偷拍竊聽相關人員的行為與談話以獲得對自己有利的證據

C.立即向媒體披露所受冤屈

D.以上方式都正確 

24.中國人民銀行的監督管理措施不包括()。

A.直接檢查監督權

B.建議檢查監督權

C.特定情況下的全面檢查監督權

D.隨時檢查權 

25.下列會計要素中反映企業財務狀況的靜態要素的是()。

A.收入 B.負債

C.利潤 D.費用

26.以下說法正確的是()。

A.債權人未申報債權的，就喪失了申報權

B.債權人未申報債權的，可以申請對此前已進行的分配進行補充分配

C.為審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔

D.債權申報期限只有30天 

27.對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉往境外的，經中國人民銀行負責人批準，可以采取臨時凍結措施，臨時凍結的時間不得超過()小時。

A.96

B.72

C.48

D.24

28.下列屬于大額交易的是()。

A.一筆25萬元人民幣的現金匯款

B.當日累計支取人民幣18萬元

C.個人銀行賬戶之間當日累計45萬元人民幣的款項劃轉

D.單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉賬 

29.銀行業從業人員在工作中，可以()。

A.將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時候不歸還

B.利用職務便利為朋友辦事，朋友以一定財物回報

C.勸阻同事行賄受賄

D.以上都可以 en.Examw.CoM

30.2007年2月1日起施行的《個人外匯管理辦法實施細則》中明確“不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過()進行管理”。

A.外匯儲蓄賬戶 B.外匯結算賬戶

C.資本項目賬戶 D.現匯賬戶

31.()是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現鈔按銀行對外公布的現匯、現鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應的人民幣。

A.結匯 B.售匯

C.購匯 D.以上都不對 

32.不需要委托授權的代理是()。

A.委托代理、法定代理和指定代理

B.批定代理和委托代理

C.法定代理和指定代理

D.法定代理和委托代理

33.風險價值是()。

A.資金經過一定時間的投資和再投資所獲得的增值

B.投資者冒風險進行投資而獲得全部報酬

C.投資者經過投資獲得的資金時間價值

D.投資者冒風險進行投資而獲得的超過資金時間價值的額外報酬

34.資產負債表中資產類項目的排列標準是()。

A.按投資人擁有的永久性程度先長后短的順序排列

B.資產按照流動性的程度大小由強到弱排列順序

C.按資產獲得的疑難程度排列順序

D.按各類資產總量的大小排列順序

35.票據貼現體現了票據的()功能。

A.流通作用

B.支付作用

C.結算作用

D.融資作用

36.下列中是非融資類保函的是()。

A.借款保函 B.授信額度保函

C.履約保函 D.延期付款保函

37.銀行應申請人的要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，受益人提交與保函條款相符的書面索賠后，銀行將履行擔保支付或賠償責任的是()。

A.銀行匯票 B.銀行保函

C.信用證 D.銀行本票

38.下列不屬于《銀行業從業人員職業操守》制定宗旨的是()。

A.規范銀行業從業人員職業行為

B.提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準

C.加強風險控制

D.建立健康的銀行業企業文化和信用文化 

39.下列說法中，錯誤的一項是()。

A. 任何可能接觸到金融交易的從業人員，不得未經法定程序對外透露內幕信息，也不得利用內幕信息進行內幕交易

B.客戶信息是指客戶的地址、聯系電話、財產及財務狀況等信息

C.客戶隱私主要是指個人客戶的婚姻及家庭狀況及其他不愿被他人所知悉、掌握的情況

D.銀行業金融機構及其從業人員在任何情況下都不能向第三方或機構內部的其他部門提供客戶的信息

40.企業A.與企業B簽訂合同，為其提供某項工程的建設施工。企業B.若擔心企業A.不能如期完工而給自己的經營造成損失，可以要求企業A.向銀行申請()。

A.項目貸款承諾B.開立信貸證明

C.履約保函 D.借款保函

41.由中國境內注冊的公司發行，直接在中國香港上市的股票是()。

A.A股 B.B股

C.H股 D.D股 

42.我國金融機構體系的經營主體是()。

A.中央銀行

B.商業銀行

C.政策性銀行

D.信托公司

43.1979年，新中國第一家信托投資公司是()。

A.上海國際信托投資公司 B.廣州國際信托投資公司

C.中國國際信托投資公司 D.中華國際信托投資公司 

44.下面哪組宏觀經濟發展目標所對應的衡量指標是錯誤的?()。

A.經濟增長——國民生產總值 B.充分就業——失業率

C.物價穩定——通貨膨脹 D.國際收支平衡——國際收支

45.《中國人民銀行法修正案》于()通過。

A.1995年3月18日 B.2001年12月27日

C.2003年12月27日 D.2005年3月18日 

46.就監督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點是()。

A.中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能

B.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

C.中國人民銀行將對銀行業的監管職能劃分出來，移交給銀監會

D.中國人民銀行開始行使直接檢查監督權 

47.我國銀行業正式全面對外開放的時間是()。

A.2008年8月8日

B.2006年12月11日

C.2001年9月10日

D.1994年5月10日

48.關于金融市場的功能，下列說法不正確的是()。

A.融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能

B.金融市場參與者通過組合投資可以分散非系統風險

C.金融市場承擔著商品價格等重要價格信號的決定功能

D.金融市場借助貨幣資金的流動和配臵可以影響經濟結構和布局

49.個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示的證件是()。

A.學生證 B.身份證

C.軍人證 D.戶口本

50.存款的計息起點為()。

A.厘B.分

C.角D.元 

51.下列貨幣政策操作中，會引起貨幣供應量增加的是()。

A.提高法定存款準備率

B.提高再貼現率

C.降低再貼現率

D.中央銀行賣出債券

52.從業務運作的實質來看，福費廷是()。

A.銀行保函

B.保付代理

C.遠期票據貼現

D.質押貸款

53.金融市場功能不包括()。

A.融通貨幣資金 B.優化資源配臵

C.風險分散 D.保險功能

54.假設某銀行今年的凈利潤為5000萬元，負債總額為450000萬元，股東權益總額為50000萬元，則該銀行資產利潤率為()。

A.1%

B.2.5%

C.3.5%

D.5%

55.貿易從屬費用的收款一般采用()。

A.出口托收

B.進口托收

C.光票托收

D.跟單托收

56.關于商業銀行資本的描述，以下哪一項是正確的?()

A.銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和

B.經濟資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本

C.商業銀行的會計資本等于經濟資本

D.監管資本是商業銀行必須持有資本的最低要求 

57.以下哪一項用于衡量銀行實際承擔損失超出預計損失的那部分損失?()

A.經濟資本 B.監管資本

C.會計資本 D.核心資本

58.直接標價法下1美元=7元人民幣，1英鎊=2美元，則相對中國人而言，直接標價法下人民幣元與英鎊的匯率為()。

A.14

B.0.0714

C.3.5

D.0.2857

59.匯款的三種方式中，()多用于急需用款和大額匯款。

A.電匯 B.票匯

C.信匯 D.電匯和信匯

60.國民經濟可以分為()產業，金融業屬于()產業。

A.三個;第一 B.三個;第三

C.二個;第二D.三個;第二  61.企業信息咨詢業務不包括()。

A.項目評估 B.企業信用評估

C.驗證企業的注冊資金 D.稅務服務 

62.()廣泛使用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等。

A.光票托收 B.跟單托收

C.出口托收 D.進口托收

63.《破產法》規定，債權申報期限為：自人民法院發布受理破產申請公告之日起()。

A.三十日內

B.最短三十日，最長三個月

C.最短三個月，最長六個月

D.隨時申報

64.《破產法》規定，企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，可以向人民法院提出的申請不包括()。

A.免償部分債務 B.重整

C.和解 D.破產清算

65.下列計算公式中，表示正確的是()。

A.資產收益率=利潤/資產總額×100%

B.銀行利潤率=稅后凈利/資本總額×100%

C.每股股利=(稅后凈利潤-優先股股利)/普通股流通在外的股數

D.每股凈資產=股東權益總額/流通在外的普通股股數

66.發放()時，需嚴格審查借款人的資產負債狀況及預測借款人的現金流量。

A.公司貸款

B.項目貸款

C.關聯企業貸款

D.助學貸款

67.單位結算賬戶中()是存款人的主辦賬戶。

A.一般存款賬戶

B.基本存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶

68.對金融機構以及其他單位和個人的()，銀監會有權進行檢查監督。

A.違反審慎經營規則的行為

B.違反銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為

C.違反有關存款準備金管理規定的行為

D.違反有關外匯管理規定的行為 

69.關于合同成立條件的錯誤表述是()。

A.承諾生效時合同成立

B.雙方當事人訂立合同必須是依法進行的

C.當事人必須就合同的主要條款協商一致

D.合同的成立不必須具備要約和承諾階段 

70.偽造貨幣罪侵犯的對象不是()。

A.金融機構

B.人民幣

C.境外貨幣

D.紙幣和硬幣

71.從支出的角度來看，私人購買住房的支出，包含在()之中。

A.私人消費

B.投資的固定資本形成

C.投資的存貨增加

D.政府消費

72.從支出角度看，()不是GD.P構成的三大部分之一。

A.消費 B.投資

C.凈進口 D.凈出口 

73.商業銀行凍結單位存款的期限不超過()。

A.3個月

B.2周 C.10天

D.6個月

74.信用證開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款情況下，憑規定的單據不要承擔的是()。

A.向第三者(受益人)或其指定人進行付款或承兌

B.授權另一銀行進行該項付款或承兌

C.授權另一銀行議付

D.保證出口商品的質量

75.在票據使用中，為了獲得收款人的認可，往往需要經過銀行承兌，以提升票據信用等級，進而增強變現能力和流通性，經過銀行承兌的商業匯票稱為()。

A.銀行匯票

B.銀行本票

C.銀行承兌匯票

D.商業承兌匯票

76.作為一名信貸人員，()是不正確的。

A.按照要求對客戶信貸資料進行歸檔

B.審核客戶資料，促進交易達成

C.對項目進行實地調查，謹慎地提供授信意見和建議

D.讓客戶根據銀行規定編造審核材料 

77.某上市銀行從業人員可以對外提供的信息是()。

A.所在銀行下一具體經營規劃

B.沒有聯絡信息的客戶名單

C.所在銀行高管及中層經理名單

D.所在銀行兩年前的財務報表

78.商業銀行的代理業務不包括()。

A.代發工資

B.代理財政性存款

C.代理財政投資

D.代銷開放式基金

79.匯率變化一個最重要的影響就是對()的影響。

A.消費者 B.股民

C.貿易 D.外匯賣家 

80.根據《合同法》的規定，下列關于合同的規定，表述不正確的是()。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同 

81.銀行個人理財業務人員的下列做法沒有違反《中國銀行業從業人員職業操守》中“兼職”有關規定的是()。

A.利用在銀行從事個人理財業務的便利為自己與他人合辦的理財咨詢公司獲得業務

B.擔任銀行業協會的個人理財業務顧問

C.將從事個人理財業務獲得的客戶信息贈送給兼職所在公司的同事

D.每天將大部分精力投入到自己的兼職崗位上

82.以下對監管資本描述正確的是()。

A.它是銀行資產減去負債的余額

B.它是銀行需要保有的最低資本量

C.它是維持金融穩定性而規定的銀行必須持有的資本量

D.它用于防御銀行的非預期損失

83.下列金融工具中，其職能主要是用于投資、籌資的是()。

A.股票 B.商業匯票

C.期權 D.期貨

84.銀行對每一個有貸款需求或未來可能有貸款需求的企業客戶作出一個整體評級并據此給出授信額度是()。

A.債項評級 B.客戶信用評級

C.被動評級 D.集團評級

85.關于重整的描述不正確的是()。

A.債務人或者債權人可直接向人民法院申請對債務人進行重整

B.在重整期間，債務人的出資人不得請求投資收益的分配

C.占債務人注冊資本十分之一以上的出資人也可以向人民法院申請重整

D.在重整期間，債務人或者管理人不得設定任何擔保 

86.2006年9月成立的期貨交易所是()。

A.中國金融期貨交易所

B.上海期貨交易所

C.大連商品交易所

D.鄭州商品交易所

87.下面關于金融工具和金融市場敘述錯誤的是()。

A.貸款屬于間接融資工具，其所在市場屬于間接融資市場

B.股票屬于直接融資工具，其發行、交易的市場屬于直接融資市場

C.銀行間同業拆借市場屬于貨幣市場，同業拆借是其中的一種短期金融工具

D.銀行間債券市場屬于資本市場，債券回購是其中的一種長期金融工具 

88.行為人以非法手段獲得票據并使用，屬于()。

A.票據詐騙罪

B.金融憑證詐騙罪

C.民事糾紛

D.詐騙罪

89.下列哪個選項不是銀行業從業人員的六條從業基本準則?()。

A.誠實信用、守法合規

B.信息保密、熟知業務

C.專業勝任、勤勉盡職

D.保護商業秘密與客戶隱私、公平競爭

90.我國上市銀行的經營目標普遍為()。

A.資產最大化外語學習網

B.利潤最大化

C.股東價值最大化

D.公司價值最大化

二、多項選擇題(共40題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1.下列關于銀行資金業務的說法，不正確的有()。

A.銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業務

B.資金業務是銀行重要的資金運用，銀行可以買入債券獲得投資收益

C.資金業務是銀行重要的資金來源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉

D.資金業務最主要的風險是信用風險

E.銀行開展資金業務面臨著從業人員的操作風險 

2.基金托管業務包括()。

A.開放式基金托管

B.企業年金托管

C.全國社會保障基金托管

D.證券公司受托投資托管

E.QFII證券投資托管

3.關于表見代理的理解正確的是()。

A.表見代理的后果由代理人承擔

B.對被代理人而方，表見代理產生與有權代理一樣的效果

C.表見代理涉及三方當事人

D.相對人主觀上必須為善意

E.表見代理實質上是廣義無權代理的一種 

4.以下屬于商業銀行負債的有()。

A.存放中央銀行款項 B.活期存款

C.中長期貸款

D.存放同業款項E.同業存放款項

5.《銀行業從業人員職業操守》中“尊重同事”原則要求從業人員()。

A.任何情況下均不得引用同事的工作成果

B.和同事分享專業知識和工作經驗

C.尊重同事的個人隱私

D.尊重同事的工作方式和工作成果

E.和其他部門同事分享和交流客戶信息

6.下列解散情形出現時，公司必須進行清算、清理債權債務的是()。

A.公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現

B.股東會或股東大會決議解散

C.因公司合并需要解散

D.公司違反法律法規被依法吊銷營業執照

E.公司分立需要解散

7.衡量商業銀行盈利能力的財務指標主要有()。

A.資產收益率 B.資本收益率

C.銀行利潤率、市盈率

D.非利息凈收入率E.普通股每股盈余、普通股每股股利、每股凈資產

8.共同構成我國擔保法律制度的法律包括()。

A.《公司法》 B.《物權法》

C.《民法通則》 D.《擔保法》司法解釋

E.《治安管理處罰條例》

9.下列單位不能作為保證人的有()。

A.縣公安局

B.醫院 C.校辦企業

D.學校

E.藥店

10.銀行業從業人員所要遵守的法律法規包括適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、()。

A.自律性組織的行業準則

B.職業操守

C.行為守則

D.行業慣例

E.職業操守

11.以下關于合規風險定義正確的有()。

A.商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁的風險

B.商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受監管處罰的風險

C.商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受重大財務損失的風險

D.商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受聲譽損失的風險

E.商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受破產的風險

12.以下說法正確的是()。

A.禁止性規定屬于法律明確規定不可以從事的行為

B.義務性規定是法律要求行為人必須履行的行為

C. 程序性規定是指法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定 

D.禁止性規定是法律要求行為人必須履行的行為

E. 義務性規定是指法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定

13.《銀行業監督管理法》規定，對發生風險的銀行業金融機構進行處臵的方式有()。

A.接管 B.重組

C.撤銷

D.依法宣告破產E.罰款

14.違約責任的承擔形式有()。

A.違約金責任 B.賠償損失

C.強制履行

D.定金責任E.采取補救措施

15.在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員審核所在機構()的一致性。

A.賬賬之間

B.表實之間

C.賬實之間

D.賬表之間

E.內外之間

16.以下哪些行為明顯不妥，有可能會對從業人員及所在機構產生不利影響?()

A. 某銀行業務人員在為客戶提供服務的過程中，發現該客戶提供的業務申請材料有部分是假造的，但是為了做成業務，該業務員暗示客戶其行為可能觸犯法律，并建議該客戶可以經由第三方代其申請，以滿足申請條件，并規避法律約束

B.某銀行業務人員發現其經辦的某筆業務是為了逃避監管規定或規避法律、法規禁止性規定，于是按照內部流程進行了必要的報告

C.某銀行業務人員出于私情向家人提供規避監管規定的意見和建議，并利用其所在機構的資源為 這些行為提供方便

D.某銀行客戶經理明確告知某客戶，其申請資料存在不實之處，并讓客戶重新提交真實的申請材料，以順利提交審核

E.某銀行客戶經理熟知與本職工作密切相關的法律、法規和監管規則

17.可以開立臨時存款賬戶的情形包括()。

A.設立臨時機構 B.異地臨時經營活動

C.異地業務往來

D.注冊驗資E.開設分公司

18.中國銀行業協會履行的職能主要包括()。

A.服務

B.監管

C.維權

D.自律

E.協調

19.銀行業從業人員的下列行為中，屬于“反洗錢”規定的有()。

A.除非經內部職責調整或經過適當批準，不為其他崗位的人員代為履行職責

B.熟知銀行的反洗錢義務

C.保守所在機構的商業秘密，保護客戶信息和隱私

D.在嚴守客戶隱私的同時，及時按照要求報告大額交易和可疑交易

E.遇有國家機關查詢客戶資料，不論是否合法，都不能透露

20.商業銀行的存款準備金分為()。

A.商業銀行的庫存現金

B.法定存款準備金

C.超額存款準備金

D.流通中現金

E.居民和企業的定期存款

21.我國金融信托機構可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款，具體包括()。

A.財政部門委托投資或借款的信托資金存款

B.企業主管部門委托投資或借款的信托資金存款

C.科研單位的科研基金存款

D.勞動保險機構的勞動保險基金存款

E.各種學會、基金會的基金存款

22.存單關系效力認定的要件有()。

A.形式要件 B.實質要件

C.法律要件

D.合同要件E.客觀要件

23.根據《合同法》規定，一方當事人可以請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷合同的情形包括()。

A.因重大誤解而訂立的

B.在訂立合同時顯失公平的

C.一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的

D.合同期限屆滿或超出期限

E.乘人之危的合同

24.銀行同業拆借市場的特征主要包括()。

A.范圍小

B.期限短

C.計息方法特殊

D.通常無抵押或擔保放款

E.風險高

25.對于違反銀行業監督管理的規定，需要追究法律責任的形式包括()。

A.刑事責任 B.民事責任

C.行政處分

D.行政處罰E.其他行政處理措施

26.債務人不能清償到期債務，債權人可以向人民法院提出對債務人進行()的申請。

A.重整 B.和解

C.破產清算

D.禁止其破產E.收購

27.假定一國經濟外部均衡而且其他條件不變，如果本國未出現通貨膨脹，國外出現通貨膨脹，則()。

A.本幣匯價高估

B.本幣匯價低估

C.有利于進口而不利于出口

D.有利于出口而不利于進口

E.會導致國際收支順差 

28.下面關于個人活期存款的說法正確的是()。

A.客戶可以隨時支取 B.現實中通常1元起存

C.只能通過銀行柜面存取 D.分為整存零取和零存整取

E.按季度結息

29.以下說法正確的是()。

A.存單是表明存款人與金融機構間存在存款合同關系的重要證據，其性質屬于合同憑證

B.存單關系效力認定的要件有形式要件和實質要件

C.存單是用來證明存款人與存款機構之間的約定的存在

D.形式要件是指存款關系的真實性，也就是存單持有人向金融機構交付存單所記載事項的真實性

E.實質要件包括存單的樣式、版面以及簽章的真實性

30.下列屬于整存零取定期儲蓄特點的是()。

A.存期長

B.金額較大

C.計劃性強

D.流動性好

E.利率較高

31.票據喪失的補救措施包括()。

A.掛失止付

B.公示催告

C.仿真制造

D.提起訴訟E.行使追索

32.根據《擔保法》的規定，可以質押的權利包括()。

A.匯票、本票、支票

B.存款單、倉單、提單

C.土地所有權

D.依法可以轉讓的股份、股票

E.可以轉讓的注冊商標專用權、專利權

33.票據按照票據發票人或付款人的不同，可以分為()。

A.匯票

B.本票

C.支票

D.商業票據

E.銀行票據 

34.下列屬于金融市場發展對商業銀行的挑戰的是()。

A.對銀行資產和負債的價值影響會不斷加大

B.銀行風險管理難度會加大

C.會放大銀行的風險事件

D.會減少銀行的資本來源以及優質客戶的流失

E.會造成銀行體制結構的崩潰

35.客戶可以通過銀行網點購買()。

A.憑證式國債 B儲蓄國債(電子式)

C.柜臺記賬式國債D開放式基金

E.財產保險

36.違反從業人員職業操守的人員，()。

A.可能受到公眾譴責，但尚無法進行實質性的約束

B.其所在金融機構應當視情況給予相應懲戒

C.情節不嚴重的，不應當受到懲戒

D.情節嚴重的，將被開除，并被通報銀行業協會乃至同業

E.情節嚴重的，將喪失在銀行業金融機構工作的機會

37.再貼現政策主要包括()。

A.調整再貼現率B規定再貼現票據的種類

C.再貸款 D調整法定存款準備金率

E.中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券

38.經濟資本是可以根據不同角度來區分的銀行資本，它是()。

A.防止銀行倒閉的最后防線

B.資產減去負債后的余額

C.銀行需要保有的最低資本量

D.銀行實際承擔風險的最直接反映

E.維持金融體系穩定必須持有的資本

39.商業銀行操作風險的表現包括()。

A.內部欺詐B業務中斷和系統失靈

C.外部欺詐D實物資產損壞考試論壇

E.客戶、產品及業務做法有問題

40.()在交易之初就可以預計到自己的最大收益。

A.看漲期權買方B看漲期權賣方

C.看跌期權賣方D期貨合約買方

E.遠期合約買方

三、判斷題(共15題，每小題1分，共15分)請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。

1.“信息保密”是要求銀行業從業人員在受雇期間，不得透露任何客戶資料和交易信息。()

A.對B.錯

2.目前，我國已經不再使用的匯款結算方式是電匯。()

A.對B.錯

3.A企業向B企業提供商品，B企業給予A企業一張轉賬支票，則A企業可直接到B企業開立賬戶的銀行當場兌付支票領取現金。()

A.對B.錯

4.對違反銀行業職業操守的從業人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應通報銀監會。()

A.對B.錯

5.銀行的流動性需求具有剛性，這表現為一旦銀行不能滿足客戶提取存款的需要，就有可能導致擠兌，最終引起銀行破產。()

A.對B.錯

6.股票出質后，不得轉讓，但經出質人與質權人協商同意的可以轉讓;出質人轉讓股票所得價款應當向質權人提前清償所擔保的債權或者質權人約定的第三人提存。()

A.對B.錯

7.根據《銀行業監督管理法》有關規定，銀監會有權查詢涉嫌違法賬戶和凍結涉嫌轉移或者隱匿的違法資金。()

A.對B.錯

8.根據《擔保法》的規定，當事人可以約定定金作為債權的擔保，給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務的，應當全額返還定金。()

A.對B.錯

9.短期融資券的發行主體為包括證券公司等在內的企業，它們通過發行短期融資券籌措資金，短期融資券收益率比央行票據和短期國債低。()

A.對B.錯

10.優惠利率是指低于一般利率水平的利率。()

A.對B.錯

11.同樣是10000元存款，分別存為三個月期(自動轉存)和一年期的整存整取定期存款，由于三個月期限的存款每到三個月時，利息可以計入本金重新作為計算起點，所以一年過后，兩種存款方式中，一年期整存整取獲得的利息金額一定較低。()

A.對B.錯

12.除活期存款在每季結息日將利息計入本金作為下季度的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。()

A.對B.錯

13定期存款的儲戶如果在存款到期前要求提前支取，則會受到限制，但不會是利息受到損失。()

A對B.錯http://www.tmdps.cn

14目前，包括中國在內的世界上絕大多數國家都采用間接標價法。()

A對B.錯

15CDM：自動柜員機，持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業務。()

A對B.錯

一、單選題

1A【解析】監管規避是指為逃避法律、法規中禁止性、義務性以及程序性規定而采取的以合法的形式逃避法定義務、掩蓋非法或違規事實的行為。題干中的情況沒有明顯跡象表明客戶是為逃避法定義務、掩蓋非法或違規事實，因此不應因為擔心違反“監管規避”的規定而不告訴客戶合法可行的處理方法。

2A【解析】中國銀行業協會(China Banking Association,CBA)成立于2000年5月，是經中國人民銀行和民政部批準成立，并在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，是中國銀行業自律組織。

3C【解析】三大政策性銀行分別是：國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行。它們分別承擔：國家重點建設項目融資，支持進出口貿易融資和農業政策性貸款的任務，中國銀行不是政策性銀行，屬于四大商業銀行之一。

4A【解析】郵政儲蓄以“銀行”的概念在我們身邊出現，是比較陌生的，所以初步判斷應該是近一兩年的事情，這樣其他三項都自然被排除。

5D【解析】1979年，日本輸出入銀行在北京設立代表處，是我國批準設立的第一家外資銀行代表處。

6A【解析】電匯、票匯、信匯是三種主要的匯款方式。電匯特點是交款迅速，安全可靠，費用高。多用于急需匯款和大額匯款。所以我們應選擇A。票匯是指應匯款人申請由匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人親自寄送或親自攜帶出國，憑票取款。其特點是主要用于國外業務，由匯款人親自受理。信匯是指匯出行應匯款人申請，將信匯委托書通過郵局或快遞公司傳遞給匯入行，授權匯入行付款給收款人。包括我國在內的許多國家都基本不再使用信匯了。

7D【解析】存款業務是銀行最主要的資金來源，也是銀行的負債業務。而貸款業務則是銀行最主要的資金運用。銀行資金除用于貸款業務外，也用于投資業務。而銀行的中間業務則是向客戶提供服務。

8A【解析】公開市場操作是指貨幣當局根據當時的經濟狀況而決定在金融市場上出售或購入政府債券，特別是短期國庫券，用以影響基礎貨幣，從而調節貨幣供應量和利率，達到宏觀調控的目的。同法定存款準備金率和貼現窗口相比，公開市場業務具有明顯的優越性：①可以直接調控銀行系統的準備金率;②中央銀行通過公開市場業務可以“主動出擊”，避免了貼現機制的“被動等待”;③通過公開市場業務，中央銀行可以對貨幣供應量進行微調，避免法定準備金率政策的震動效應;④中央銀行通過公開市場業務可以進行連續性、經常性以及試探性的操作，也可以進行逆向操作，以靈活調節貨幣供應量。

9A【解析】若使用積數計算息法，則計算天數為28天。計算過程中，利息金額算至分位，分以下屬數四舍五入。因此，李小姐取回的全部金額為：

1000+1000×28360×072%×(1-5%)=100053(元)。

10B【解析】勤勉盡職是指銀行從業人員應勤勉謹慎，對所在機構負有誠實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商業信譽。A、C、D都是積極的態度，是勤勉盡職的具體要求。只有B明顯違反 公司制度，影響公司利益。故選B。

11A【解析】操作風險是指由不完善或有問題的內部程序，人員及系統或外部事件所造成損失的風險，存在于銀行業務和管理的各方面，即可轉化為其他風險。

12C【解析】國家為了鼓勵教育，對于父母給子女接受非義務教育而存的錢是免征利息稅的，其他存款都不具備特殊意義。國家對其進行特別鼓勵。

13D【解析】對于大多數銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業務之中，是銀行風險最復雜也最主要的風險種類。市場風險是指市場價格的不利變動而使銀行表內、表外業務可能發生損失的風險。包括利率、匯率、股票價格、商品價格變動帶來的風險。也是銀行面臨的主要風險種類。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序，人員及系統或外部事件所造成損失的風險，存在于銀行業務和管理的各方面，且具有可轉性，即可轉化為其他風險。這是銀行面臨的最主要的三大風險。

戰略風險是指銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅銀行未來發展的潛在風險。

14A【解析】貨款能否收到完全取決于進口人的信用，銀行對托收款項能否收到不承擔責任。

15C【解析】存放中央銀行款項是商業銀行存放在中央銀行的存款，首先，這屬于商業銀行的資產，其次，這筆資產可以方便的變現，是為了保證商業銀行資金的流動性而存放的，故屬于流動資產。16D【解析】A說明了貪污罪的性質。B本罪侵犯的客體是國家機關、國有公司、企業、事業單位工作人員職務行為的廉價性，不可收買性。本罪的行為對象是公共財物。C本罪主體是特殊主體，為國家工作人員，或受國家機關、國有公司、企業、事業單位、人民團體委托管理，經營國有財產的人員。A、B、C均正確。D本罪在主觀方面是故意，并且具有非法占有目的。

17B【解析】須知合同完成要經歷要約和承諾兩個階段，而轉賬憑證和存款憑條是客戶向存款機構提供的，只有提供之后才能辦理業務，故應屬于要約。

18C【解析】承諾是受要約人同意要約的意思表示。即受約人同意接受要約的全部條件而與要約人成立合同。這時銀行已經接受了客戶的存款憑條，并開展了業務，說明受約人已經同意了要約的全部條件。開具存單或進賬單，合同成立。屬于承諾。

19D【解析】信用證是由銀行根據申請人的要求，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。

20C【解析】《公司法》第一百八十八條規定，清算組在清理公司財產、編制資產負債表和財產清單后，發現公司財產不足清償債務的，應當依法向人民法院申請宣告破產。公司經人民法院裁定宣告破產后，清算組應當將清算事務移交給人民法院。可見裁定宣告破產是人民法院的職責，故D選項的表述錯誤。

作為公司股東，可以參與公司管理，即選擇管理者，參與重大決策，作為出資者，當然享有資產受益權。

21A【解析】在銀行風險管理中，銀行高級管理層的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況。董事會是銀行的最高風險管理決策機構，因此，B項錯誤;監事會應當全面了解銀行的風險管理狀況等，因此，C項錯誤;股東大會確定銀行整體風險的控制原則，因此，D項錯誤。

22B【解析】股票是股份有限公司公開發行的、用以證明投資者的股東身份和權益并據以獲得股息和紅利的憑證。一經認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表的股東權利劃分，股票可分為普通股(股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠參與公司的決策)和優先股(股息與公司盈利狀況無關，沒有參與公司決策的表決權，公司解散時可優先得到分配的剩余資產);根據上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A股(國內投資者，以人民幣標明面值、認購和交易)、B股(國內外投資者，2001年2月28日允許國內投資者，以人民幣標明面值、以外幣認購和交易)、H股(中國境內注冊的公司發行、直接在香港上市的股票)、N股(中國境內注冊的公司發行、直接在紐約上市的股票)。

23A【解析】爭議處理原則要求銀行業從業人員對所在機構的紀律處分有異議時，應當按照正常渠道反映和申訴。B選項中偷拍竊聽的做法是不恰當的。C選項的做法沒有按照正常的渠道和程序。銀行業從業人員對所在機構的紀律處分有異議時，應按正常渠道反映和申訴。首先應通過內部調解，向上一級主管部門反映問題。

24D【解析】《中國人民銀行法》第三十二條、三十三條、三十四條分別規定了中國人民銀行的直接檢查監督權、建議檢查監督權、特定情況下的全面檢查監督權。

25B【解析】收入，利潤，費用都屬于流量。反映的是企業在一段時間的經營狀況，是不斷變化的，而負債屬于存量。它在一段時間內很少變化，反映的是一個時點的情況，屬于資產負債表的內容。

26C【解析】A債權人未申報債權的，可以在破產財產最后分配前補充申報;B但此前已進行的分配，不在對其補充分配。為審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔。D人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于30日，最長不得超過3個月。故選C。

27C【解析】《反洗錢法》第二十六條規定，經調查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即向有管轄權的偵查機關報案。客戶要求將調查所涉及的賬戶資金轉往境外的，經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結措施，臨時凍結不得超過四十八小時。

28A【解析】《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》列舉了大額交易的標準。A選項所述交易超過了單筆現金匯款20萬元人民幣的限額，為大額交易。

29C【解析】A銀行從業人員應該愛護機構財產，不得將公共財產用于個人用途，禁止以任何方式損害，浪費，侵占，挪用，濫用機構財產。在離職時，不得擅自帶走公司財物。

B此種行為不妥當。有收受不當禮物和商業賄賂的嫌疑。

而C是銀行從業人員之間的相互監督，是正確且應該的。

30A【解析】《個人外匯管理辦法》對個人外匯收支活動主要進行了四方面的調整和改進：

一是在對個人購匯實行總額管理的基礎上，實行個人結匯總額管理。總額內的，憑本人有效身份證件直接在銀行辦理;超過總額的，經常項下的銀行還要審核相關證明材料，資本項下的需經必要的核準。

二是對個人經常項下外匯收支區分經營性和非經營性外匯進行管理，對個人貿易項下經營性外匯收支給予充分便利，對貿易以外的其他經常項下非經營性外匯收支進行相關審核。

三是不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

四是啟用個人結售匯管理信息系統，為實行總額管理提供技術保障。要求銀行必須通過該信息系統辦理個人結售匯業務。

31A【解析】售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據交易行為發生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。購匯就是購買外匯的行為。

32C【解析】法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系，指定代理是代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理，委托代理是根據被代理人的委托授權而產生的代理關系，法定代理和指定代理分別是基于法律規定或者有關機關指定產生的，不需要委托授權即可產生，委托代理則需要被代理人的授權。

33D【解析】風險價值是相對于無風險收益而言的。投資者在進行投資時可以選擇不同的投資方式，承擔不同的風險。將資金投資于無風險項目能夠獲得的收益稱為資金時間價值，因為此時投資者沒有承擔風險，所獲得的收益全部是對使用資金的時間的補償;而當投資者選擇投資于風險項目時，不僅要求獲得資金的時間價值，還要對他們承擔的風險要求一定的補償，這部分對于風險的補償就是風險價值。即風險價值應當是投資者冒風險進行投資獲得的收益中超出資金時間價值的部分。

34B【解析】資產負債表的作用是要為企業運營提供重要的會計信息，該信息應該最能反映這個企業的狀況，為日常的運營管理提供參考依據。從這個角度出發，資產流動性應當是企業最為關心的。企業必須保持一定的資產流動性，才能應付可能出現的債務清償或意外事件，避免資不抵債導致破產。因此，資產負債表中資產類項目的排列標準是資產按照流動性的程度大小由強到弱排列順序。而資產擁有的永久性程度、資產獲得的難易程度以及總量大小都不是影響企業日常運營的關鍵因素。

35D【解析】貼現是指商業銀行對票據持有人在票據到期前，以票據為抵押，向持有人提供貸款的一種方式。這其實就是融資的一種手段，體現了票據的融資功能。

36C【解析】非融資類保函包括投標保函(多用于公開招標工程承包和物資采購合同項下根據標書要求擔保)，預付款保函(申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款保證責任)，履約保函(為保函申請人誠信、履約保證)，關稅保函(為進學口物品繳納關稅擔保)，即期付款保函(保證申請人因購買商品、技術、專利或勞動合同項下的付款責任而出具的類同信用證性質的保函)、經營 租賃保函(經營租賃合同項下支付租金擔保)、借款保函、授信額度保函、延期付款保函都屬于融資類保函。

37B【解析】銀行匯票是指出票銀行簽發，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。銀行保函是指銀行應申請人要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。信用證指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規定的單據付款或承兌、授權另一家銀行付款或承兌、授權另一家銀行議付。銀行本票是指由銀行簽發、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。提示付款期限為兩個月。

38C【解析】《銀行業從業人員職業操守》明確指出，該操守的制定宗旨是“為規范銀行業從業人員職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽，促進銀行業的健康發展。”

39D【解析】銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務，在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動。

40C【解析】履約保函為保函申請人誠信、履約保證。若懷疑合同另一方不能履約便可簽此保函來促使其保證履行義務。

41C【解析】根據上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A股(國內投資者，以人民幣標明面值、認購和交易)、B股(國內外投資者，2001年2月28日允許國內投資者，以人民幣標明面值、以外幣認購和交易)、H股(中國境內注冊的公司發行、直接在香港上市的股票)、N股(中國境內注冊的公司發行、直接在紐約上市的股票)。

42B【解析】我國金融機構體系是以中央銀行為核心，政策性金融與商業性金融分離，以國有商業銀行為主體，多種金融機構并存的金融機構體系。因此，B項商業銀行為我國金融機構體系的經營主體。

43C【解析】信托公司意在代入理財。在信托投資公司發展鼎盛時期達到了1000多家。第一家成立的是中國國際信托投資公司。它成立于1979年。由于我國社會信用體系缺乏，它難以起到相應作用。經常出現違規狀況，已經歷5次大規模的清理整頓。

44A【解析】衡量宏觀經濟發展目標一般包括4個。即是經濟增長，充分就業，物價穩定，國際收支平衡。衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值，它是指一國(或地區)所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果，即指在一國領土范圍內本國居民和外國居民在一定時期內所生產的，以市場價格表示的產品和勞務總值，它是以國土范圍為計量標志的。而國民生產總值是指中國公民在境內境外一定時期內生產的總值。兩者計量標準不同。我們以國土范圍為標準來反映整體經濟狀況。

45C【解析】此次修改的重點是將原屬于人民銀行履行的對銀行業的監督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業監督管理委員會;并重新確定了人民銀行的工作重點。

46C【解析】此次修改的重點是將原屬于人民銀行履行的對銀行業的監督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業監督管理委員會;中國人民銀行不再直接審批、監督金融機構，而主要專注于貨幣政策制定和實施，維護幣值穩定，以及對金融市場進行宏觀調控，促進金融市場繁榮發展。這一職能的移交有助于對銀行業實行更好的監管，在監管時也具有更大獨立性。

47B【解析】2006年12月11日，我國加入世界貿易組織的過渡期結束，國務院頒布的《中華人民共和國外資銀行管理條例》及銀監會發布的《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》正式生效，取消外資銀行經營人民幣業務的地域和客戶限制，允許外資銀行對所有客戶提供人民幣服務，取消對外資銀行在華經營的非審慎性限制，標志著中國正式全面開放銀行業。

48C【解析】金融市場最基本的功能是滿足社會再生產過程中的投融資需求，促進資本的集中與轉移。具體來看，金融市場主要有五個方面的功能：有效地動員籌集資金;合理配臵和引導資金;靈活調度和轉化資金;實現風險分散，降低交易成本;實施宏觀調控。商品價格等重要價格信號的決定是商品市場的功能。

49B【解析】國務院頒布的《個人存款賬號實名制規定》規定個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應出示本人身份證，使用實名。

50D【解析】存款的利息低于10%，所以規定計息起點為元，利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位。合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日將利息計入本金作為 下季度的本金計算復利外，其他存款不管存期多長，一律不計復利。

51C【解析】A項提高法定存款準備率使得貨幣乘數減少，從而貨幣供應量減少;B項提高再貼現率，使得商業銀行的貼現成本上升，減少商業銀行的貼現，使得貨幣供應量減少，反之，降低貼現率使得貨幣供應量增加;D項中央銀行賣出債券，回收貨幣，使得貨幣供應量減少。

52C【解析】福費廷是銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現，從業務運作實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。

53D【解析】金融市場一方面為社會上資金不足的一方提供了籌集資金的機會，另一方面也為資金的富余一方提供了投資機會，為資金的需求方和供給方搭起了一座橋梁。融資功能是金融市場的基本功能，至于其他功能均從融資功能中衍化出來的，如優化資源配臵、風險分散、定價功能。保險不屬于金融市場業務。

54A【解析】資產利潤率=凈利潤÷總資產，該銀行的資產利潤率=5000÷5000000×100%=1%，式中，總資產=450000+50000=500000(萬元)。

55C【解析】A項出口托收是指我國只限于滯銷商品和新、小商品及要進入競爭激烈市場的商品;B項進口托收主要用于購買舊船的貿易;C項光票托收是指僅附金融單據，用于非貿易結算或貿易從屬費用的收款;D項跟單托收是指附有金融單據和發票等商業單據，用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入。

56D【解析】A會計資本、監管資本和經濟資本是銀行資本從不同角度的定義。B經濟資本取決于銀行的內部管理人員計算的銀行所承擔風險。C會計資本通常大于經濟資本。當小于時意味著銀行面臨破產的危險。監管資本是銀行監管當局為了滿足監管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本。

57A【解析】會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債的余額，即所有者權益。經濟資本是指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的，銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。監管資本是銀行監管當局為了滿足監管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本。

58A【解析】直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣，則有1英鎊=14元人民幣，因此，選擇A項。

59A【解析】電匯是指采用加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費用高。這種方式多用于急需用款和大額匯款;票匯是指匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款;信匯是指匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行，授權匯入行付款給收款人。但是這種方式目前基本不再使用。

60B【解析】國民經濟分為三個產業。第一產業是指農林牧漁業;第二產業指采礦業、制造業、電力燃氣和水的生產和供應業、建筑業;第三產業是指除第一、二產業以外的產業。而金融業就屬于第三產業。

61D【解析】主要業務包括項目評估、企業信用評估、驗證企業的注冊資金、資金證明、企業管理咨詢等。稅務服務屬于資產管理顧問業務。

62A【解析】托收是指委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項的金融票據或(和)商業單據，要求托收行通過其聯行或者代理行向收款人收取款項。根據所附單據不同，分為光票托收和跟單托收。光票托收僅附金融單據，它廣泛使用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等。

63B【解析】《破產法》第四十五條：人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。債權人未申報債權的，可以在破產財產最后分配前補充申報，但此前已進行的分配，不在對其補充分配。為審查和確認補充申報債權的費用，由補充申報人承擔。

64A【解析】《破產法》第二條規定企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照規定清償債務，債務人可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請;債務人不能清償到期債務，債權人可以向人民法院提出對債務人重整或者破產清算的申請。

65D【解析】A項應為：資產收益率=純利潤/資產總額×100%;B項應為：銀行利潤率=稅后凈利/總收入×100%;C項應為：每股股利=當期分配利潤/總股本，每股收益=(稅后利潤-優先股股利)/發行在外的 普通股平均股額 66A【解析】此題可以看出B和C都屬于A，不夠全面，被排除。而題干給出的“資產負債狀況”“現金流量”說明貸款對象并非個人，故選A。

67B【解析】基本存款賬戶是單位存款中最重要的賬戶，同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶。也即為他的主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要而開立的;專用存款賬戶是存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的;臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立。

68A【解析】BCD三項應由中國人民銀行檢查監督。

69D【解析】合同成立是指合同訂立過程的結束。即是以承諾生效為標志。雙方在訂立合同時必須依法進行，并且達成一致意見。合同成立要經歷要約和承諾兩個階段。

70A【解析】偽造貨幣罪是指違反貨幣管理法規，依照貨幣樣式制造假幣冒充真幣的行為。本罪侵犯的對象是可在國內市場流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。

71B【解析】私人購買住房不屬于政府消費，排除D。投資的固定資本形成及投資的存貨增加，都屬于投資。但是住房是耐用品，它不同于普通消費品，有很長的使用時限，類似于固定資產的性質。因此，在統計過程中，購買住房的支出不包括在私人消費里面，而是計入投資的固定資本形成。

72C【解析】GDP也就是國內生產總值，通常對GDP的定義為：一定時期內(一個季度或一年)，一個國家或地區的經濟中所生產出的全部最終產品和提供勞務的市場價值的總值。用支出法計算：GDP=總消費+總投資+政府購買支出+凈出口(C+I+G+X-M)。而凈進口是本國購買外國商品數量，不屬于國內生產的商品，反映的是外國的生產，出口才能反映本國生產。

73D【解析】《關于查詢、凍結、扣劃企業事業單位、機關、團體銀行存款的通知》有關凍結單位存款的規定，凍結單位存款的期限不超過六個月。

74D【解析】信用證開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規定的單據付款或承兌、授權另一家銀行付款或承兌、授權另一家銀行議付。但不承擔保證出口商品質量的責任。選D。

75C【解析】銀行匯票是由銀行簽發，不屬于商業匯票，因此排除A;銀行本票是指由銀行簽發，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據，不屬于匯票，排除B;商業承兌匯票是商業匯票的一種，由銀行以外的付款人承兌，與題目要求不一致，排除D;銀行承兌匯票是指在票據使用中，為了獲得收款人的認可，往往需要經過銀行承兌，以提升票據信用等級，進而增強變現能力和流通性，經過銀行承兌的商業匯票。故選C。

76D【解析】選項A、B、C，從業務要求這一知識點來看，他們都是進行信貸業務所應該完成的工作;從職業準則知識點來看，符合了解客戶和勤勉盡職原則。而D屬于違規行為，他違反了監管規避原則。

77D【解析】A項，銀行的具體經營規劃關系著銀行下一年的發展方向和發展方式，如重點進入的領域，將開展的新業務等。如果被競爭對手知道了會怎么樣?你的戰略戰術都被對手洞悉了，人家當然是百戰百勝了。所以，A項是絕對不能對外提供的;B項，客戶名單，沒有聯絡信息，看似沒有什么用處。但實際上客戶名單本身就是一種資源，因為如果競爭對手拿到了它，就相當于找到了一個潛在客戶群，省去了自己尋找目標客戶的麻煩，從而給本機構帶來客戶流失的威脅;C項，銀行高管及中層經理是一個銀行的核心領導力量，如果他們中的人被競爭對手挖走，往往會造成銀行的管理層動蕩，往往還會同時帶走大批優秀員工，所以這個名單也是不能提供的;D項，財務報表是要每年公布的，兩年前的財務報表早已經是公開信息，當然可以對外提供了。

78C【解析】代理業務包括代收代付業務、代理銀行、證券、保險業務和其他代理業務。代發工資屬代收代付業務，故A選項屬于代理業務。代理財政性存款屬于代理銀行業務，故B選項屬于代理業務。代銷開放式基金屬于其他代理業務，故D選項屬于代理業務。

79D【解析】匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它涉及到兩國貨幣。而消費者，股民，貿易雖然都涉及到對外部分也會受到匯率變動的影響，但他們的交易內容還包括國內部分，對外交易只是其中一小部分產只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響。

80D【解析】合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。根據《合同法》第三條、第四條、第五條規定，合同當事人的法律地位平等，當事人依法享有 自愿訂立合同的權利，任何單位和個人不得非法干預，當事人應當遵循公平原則確定各方的權利和義務。第九條規定，當事人依法可以委托代理人訂立合同。

81B【解析】按照規定，銀行從業人員在允許的兼職范圍內，應當妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關系，不得利用兼職崗位為本人、本職機構或利用本職為本人、兼職機構謀取不當利益。根據以上規定，只有B是正確的。

82C【解析】監管資本是銀行當局為了滿足監管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本。A說的是會計資本。BD說的是經濟資本。

83A【解析】按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票;一類用于支付，便于商品流通，主要指各種票據;一類用于保值投機，如期權期貨等衍生金融工具。

84B【解析】根據題干，銀行是對企業客戶進行評級，故排除債項評級。教材中并未給出債項評級，被動評級和集體評級的概念。分析題干，我們并未看到評級方或被評對象是集團性質，故排除D。而上述行為是銀行正常的評級行為，應該不是被動評級。只有B與題干聯系最緊。

85D【解析】根據《破產法》規定，債務人、倆權人或者占債務人注冊資本十分之一的出資人都有權依照《破產法》規定，直接向人民法院申請對債務人進行重整。重整期間，債務人為了繼續營業而借款的，可以為該貸款設定擔保。

86A【解析】我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所和中國金融期貨交易所。其中，中國金融期貨交易所成立于2006年9月。

87D【解析】依題知，A貸款是通過銀行實現的融資，故正確。B股票是一種融資方式，并未通過金融機構，應屬直接融資工具，正確。而貨幣市場與資本市場是通過時限來劃分的，C正確。D債券回購是指交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業務。與“回購”相伴的都是短期資金的融通。

88A【解析】票據詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據進行詐騙活動，數額較大的行為。

89B【解析】銀行業從業人員的六條從業基本準則包括：誠實信用、守法合規、專業勝任、勤勉盡職、保護商業秘密與客戶隱私、公平競爭。而信息保密、熟知業務屬于銀行人員在處理與客戶關系時應遵守的原則。

90C【解析】銀行由于其特殊性質，與企業在經營管理方面都有很大差異。資產最大化并不能說明經營的好壞，而公司價值最大化更加難以衡量。這道題容易在B、C之間難以取舍。通常會錯誤的選擇B。但是利潤最大化具有很大局限性。首先，利潤是一個會計概念，在計算過程中可能嚴重失真，其次，這是一個事后評價指標，缺乏前瞻性。最后，利潤總是與風險對應。利潤最大化可能意味著風險最大化，這是銀行要努力避免的，所以用股東價值最大化替代。

81B【解析】按照規定，銀行從業人員在允許的兼職范圍內，應當妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關系，不得利用兼職崗位為本人、本職機構或利用本職為本人、兼職機構謀取不當利益。根據以上規定，只有B是正確的。

82C【解析】監管資本是銀行當局為了滿足監管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本。A說的是會計資本。BD說的是經濟資本。

83A【解析】按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票;一類用于支付，便于商品流通，主要指各種票據;一類用于保值投機，如期權期貨等衍生金融工具。

84B【解析】根據題干，銀行是對企業客戶進行評級，故排除債項評級。教材中并未給出債項評級，被動評級和集體評級的概念。分析題干，我們并未看到評級方或被評對象是集團性質，故排除D。而上述行為是銀行正常的評級行為，應該不是被動評級。只有B與題干聯系最緊。

85D【解析】根據《破產法》規定，債務人、倆權人或者占債務人注冊資本十分之一的出資人都有權依照《破產法》規定，直接向人民法院申請對債務人進行重整。重整期間，債務人為了繼續營業而借款的，可以為該貸款設定擔保。

86A【解析】我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所和中國金融期貨交易所。其中，中國金融期貨交易所成立于2006年9月。

87D【解析】依題知，A貸款是通過銀行實現的融資，故正確。B股票是一種融資方式，并未通過金融機構，應屬直接融資工具，正確。而貨幣市場與資本市場是通過時限來劃分的，C正確。D債券回 購是指交易雙方進行的以債券為權利質押的一種短期資金融通業務。與“回購”相伴的都是短期資金的融通。

88A【解析】票據詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據進行詐騙活動，數額較大的行為。

89B【解析】銀行業從業人員的六條從業基本準則包括：誠實信用、守法合規、專業勝任、勤勉盡職、保護商業秘密與客戶隱私、公平競爭。而信息保密、熟知業務屬于銀行人員在處理與客戶關系時應遵守的原則。

90C【解析】銀行由于其特殊性質，與企業在經營管理方面都有很大差異。資產最大化并不能說明經營的好壞，而公司價值最大化更加難以衡量。這道題容易在B、C之間難以取舍。通常會錯誤的選擇B。但是利潤最大化具有很大局限性。首先，利潤是一個會計概念，在計算過程中可能嚴重失真，其次，這是一個事后評價指標，缺乏前瞻性。最后，利潤總是與風險對應。利潤最大化可能意味著風險最大化，這是銀行要努力避免的，所以用股東價值最大化替代。

二、多選題

1AD【解析】A，資金業務不包括銀行貸款，因而不是所有資金的取得和運用都屬于資金業務。D，資金業務最主要的風險是市場風險。

2ABCDE【解析】指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產，并辦理有關清算、資產估值、會計核算、監督基金管理人投資運作等業務。基金公司按基金托管凈值的一定比例向銀行支付基金托管費。除開放式和封閉式基金托管業務還有其他基金托管業務，包括全國社會保障基金托管、證券公司受托投資托管、合格境外機構投資者(QFII)證券投資托管、企業年金托管等。

3BCDE【解析】表見代理是指對于無權代理人的代理行為，如果善意相對人有理由相信其有代理權，則可以向本人主張代理的效力，要求本人承擔責任;表見代理被認定成立后，其在法律上產生的后果同有權代理的法律后果一樣，即由被代理人對代理人實施的代理行為承擔民事責任。

4BE【解析】負債是銀行的資金來源，資產是銀行的資金運用。A、D是商業銀行的流動資產，C是商業銀行的長期資產。

5CD【解析】A是錯的，同事之間可以相互合作，借鑒對方工作成果。但是要在取得對方同意情況下。B是團結合作的要求。E違反了保護客戶信息的要求。

6ABD【解析】根據《公司法》規定，題中四項均為公司可以解散的情形。公司解散的情形出現時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算，清理債權債務。

7ABCD【解析】商業銀行的經營目標是股東價值最大化，反映銀行是否達到這一目標的主要財務指標之一是銀行的資本利潤率。而銀行利潤率、資產利潤率和市盈率也是重要的指標。由于商業銀行的特殊性質，它的經營活動與一般企業有區別，其業務有很多一部分來自貸款利息，故還要看非利息凈收入率來反映該銀行的業務能力。

8BCD【解析】《物權法》、《民法通則》和《擔保法》司法解釋共同構成了我國擔保法律制度。

9ABD【解析】《中華人民共和國擔保法》第八條規定，國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。第九條規定，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體不得為保證人。

10ABCE【解析】根據《商業銀行合規風險管理指引》的規定，本指引所稱法律、規則和準則是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。

11ABCD【解析】合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。合規部的職責包括合規政策的制訂、合規風險的識別、監測與評估、梳理整合銀行的各項規章制度、合規培訓、參與銀行的組織構架和業務流程再造、為新產品提供合規支持等。

12ABC【解析】法律明確規定不可以從事的行為屬于禁止性規定;法律要求行為人必須履行的行為屬于義務性規定;法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定屬于程序性規定。說法正確的是A、B、C。

13ABCD【解析】針對不同情況，銀行會對發生風險的銀行業金融機構進行處臵，以減緩風險，保 護客戶利益，維護金融市場的穩定。具體包括A、B、C、D。接管指銀行業金融機構已經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人利益的情況下，對銀行采取的整頓和改組措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，通過合并、兼并、收購、購買與承接等方式，改變銀行業金融機構的資本結構，擺脫財務困難，并繼續經營而采取的法律措施。撤銷是指監管部門對經批準設立的法人資格的金融機構采取的終止其法人資格的行政強制措施。依法宣告破產是指符合《破產法》的規定，經國務院金融監管機構向人民法院提出對金融機構進行重組或者破產清算的申請后，被人民法院宣告破產的法律行為。

14ABCDE【解析】違約責任是指當事人一方不履行合同義務和履行不符合合同義務約定時，對另一方當事人所應承擔的繼續履行、采取補救措施或賠償損失等民事責任。其形式有：違約金責任、賠償損失、強制履行、定金責任和采取補救措施。

15ACD【解析】在接受檢查過程中，銀行業從業人員應該配合監管人員審核所在機構賬賬之間、賬實之間、賬表之間一致性。16AC【解析】依題知，A會增加銀行經營過程中的風險。給銀行帶來了信用風險，同時該從業人員的行為也違背了監管規避的職業操守。這一操守要求銀行業從業人員在業務活動中，應依法樹立合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。C也違背了監管規避的職業操守，使銀行可能蒙受損失。

17ABD【解析】臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：(1)設立臨時機構;(2)異地臨時經營活動;(3)注冊驗資。該種賬戶有效期最長不超過兩年。

18ACDE【解析】中國銀行業協會以促進會員單位實現共同利益為宗旨，履行自律、維權、協調、服務職能，維護銀行業合法權益，維護銀行業市場秩序，提高銀行業從業人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業的健康發展。

19BD【解析】銀行從業人員應有關規定，熟知銀行承擔的反洗錢義務，在嚴守客戶隱私的同時，及時按照所在機構要求，報告大額交易和可疑交易。A屬于崗位職責的規定，CE屬于信息保密規定。

20BC【解析】存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。準備金是為了保證支付的。商業銀行的信用擴張能力與中央銀行投放的基礎貨幣量存在著乘數關系，而乘數的大小則與存款準備金率成反比，商業銀行的存款準備金分為法定存款準備金、超額存款準備金兩部分。

21ABCDE【解析】信托公司可以經營的業務主要包括經營資金和財產委托、代理資產保管、金融租賃、經濟咨詢、證券發行以及投資等。金融信托機構可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款。具體有：①財政部門委托投資或借款的信托資金存款;②企業主管部門委托投資或借款的信托資金存款;③勞動保險機構的勞動保險基金存款;④科研單位的科研基金存款;⑤各種學會、基金會的基金存款;⑥100萬元以上的企業存款。

22AB【解析】存單關系效力認定的要件有形式要件和實質要件。形式要件是指存單等憑證的真實性，包括存單的樣式版面以及簽章的真實性。實質要件是指存款關系的真實性，也就是存單持有人向金融機構交付存單所記載事項的真實性。

23ABCE【解析】根據《合同法》規定，一旦發生以下情形，一方當事人可以請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷合同。包括：因重大誤解而訂立的;在訂立合同時顯失公平的;一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的。

24ABCD【解析】銀行同業拆借市場的特征主要有：范圍小、期限特別短、特殊的計息方法、同業拆借一般采用信用放款方式進行、沒有抵押或擔保、交易數額大。

25ABCE【解析】追究法律責任的形式包括刑事責任、民事責任、行政處罰和其他行政處理措施。行政處分是指國家機關、企事業單位對所屬的工作人員和職工的違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施，不涉及法律責任問題。

26AC【解析】債務人不能清償到期債務，債權人可以向人民法院提出對債務人進行重整和破產清算的申請。而和解是為了中止破產程序進入整頓階段，避免破產所采取的措施是由債務人在申請破產時到破產分配開始前提出的。而債權人是不會也不能提出禁止債務人破產的申請的。

27BDE【解析】本國未出現通貨膨脹，本幣購買力上升，匯價沒有上升，說明本幣低估，進而有利于出口不利于進口，從而導致國際收支順差。

28ABE【解析】活期存款是指不規定存款期限，個人隨時可以存取的存款。現實中通常1元起存，以存折或銀行卡作為取款憑證，部分銀行的客戶可以憑借銀行卡或存折在全國各網點通存通取。除了柜面，我們也可以在服務終端ATM機上提取。按季度結息每季度末20日為結息日，次日付息。而零存整取屬于定期存款的方式。

29ABC【解析】存單是表明存款人與金融機構間存在存款合同關系的重要證據，其性質屬于合同憑證。用來證明存款人與存款機構之間的約定的存在。

存單關系效力認定的要件有形式要件和實質要件。形式要件是指存單等憑證的真實性，包括存單的樣式、版面以及簽章的真實性。實質要件是指存款關系的真實性，也就是存單持有人向金融機構交付存單所記載事項的真實性。D、E混淆了形式要件和實質要件。

30BCE【解析】整存整取定期儲蓄是指約定存期、整筆存入，到期一次性支取息的一種儲蓄。其特點是金額較大，存期長，存款穩定性強，利率較高。

31ABD【解析】票據喪失的補救措施包括掛失止付、公示催告和提起訴訟。其中，掛失支付是指持票人丟失票據后，依照《票據法》規定的程序通知票據上記載的付款人停止支付的行為。公示催告是指人民法院根據票據權利人的申請，以向社會公示的方式，將喪失的票據加以公示，催促不明厲害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報票據權利，如不在規定的期間向法院申報，就不能以相關的票據權利請求法律保護。公示催告應向票據支付地的基層人民法院申請。票據喪失后，也可提起民事訴訟，請求法院確認其票據權利。在起訴的同時，失票人可以向法院申請保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付。仿真制造屬于違法行為，屬于偽造、變造金融票據罪。追索權是持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據債務人請求支付票據金額的權利。

32ABDE【解析】根據《擔保法》的規定，質押分為動產質押和權利質押。權利質押中，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：(1)匯票、本票、支票;(2)債券、存款單;(3)倉單、提單;(4)可以轉讓的基金份額、股權;(5)可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權;(6)應收賬款;(7)法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。

33CD【解析】按照票據發票人或付款人的不同，票據可分為商業票據和銀行票據：商業票據是因商品交易而發生的票據，包括商業匯票、商業本票等;銀行票據是由銀行簽發并承擔付款義務的票據，包括銀行匯票、銀行本票等。

34ABCD【解析】金融市場的發展在很大程度上促進了商業銀行的發展。但是，同時也給他帶來了挑戰：(1)隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債的價值影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理難度也會加大。銀行上市股價債券價格變動會導致經營者短時行為，不利于銀行的長期發展。(2)金融市場會放大銀行的風險事件，嚴重時可能會造成銀行體制結構的崩潰。(3)隨著資本市場發展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資本來源;另一方面，大量的優質企業在資本市場籌集資金，會減少在銀行貸款，導致優質客戶的流失。

35ABCDE【解析】銀行的代理業務種類豐富。包括代收代付，代理銀行，代理證券，代理保險，委托貸款和開放式基金等。基本上與我們生活相關的金融服務，都可以通過銀行網點獲得。銀行設立了許多網點為客戶提供服務，客戶可以在這些營業網點購買銀行產品或銀行代理其他金融機構的金融產品。A、B、C、D、E都可以在網點購買。

36BDE【解析】《銀行從業人員職業操守》雖然不是具有強制性的法律法規，但既然是中國銀行業協會通過一定程序制定，并由各會員單位表決通過，即視為各家會員單位所承諾的行業自律規范，在銀行業界具有一定約束力。違反從業人員職業操守的人員，其所在金融機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，將被開除，并被通報銀行業協會乃至同業，喪失在銀行業金融機構工作的機會。

37AB【解析】再貼現指金融機構為取得資金，將未到期貼現的商業匯票以貼現方式向中央銀行轉讓票據的行為。再貼現政策包括兩方面內容，一是通過再貼現率的調整影響商業銀行融入資金的成本;二是規定再貼現票據的種類，影響商業銀行及全社會的資金投向，促進資金的高效流動。

38ACD【解析】經濟資本是指商業銀行在一定的臵信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該有的資本金。經濟資本是防止銀行倒閉的最后防線，是銀行需要保有的最低資本量，是銀行實際承擔風險的最直接反映;B項資產減去負債后的余額是會計資本，也稱賬面資本;E項維持金融體系穩定必須持有的資本是監管資本。故選ACD三項。

39ABCDE【解析】操作風險指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的 風險。分為人員、系統、流程、外部事件所引發的四類風險，并由此分為七種表現形式：內部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產品及業務做法有問題，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，執行、交割及流程管理不完善。ABCDE都是其具體表現。

40BC【解析】看漲期權和看跌期權的賣方都會事先得到一筆期權費，其收益固定，若金融資產的漲跌與預期不符，買方可以放棄此種權利，但賣方仍可以保留這筆收入，故其最大收益可以預計。選BC。而看漲期權買方則可以預計到自己的最大損失即期權費。而期貨合約買方與遠期合約買方都是無法預計其收益損失的。

三、判斷題

1B【解析】“信息保密”原則要求，銀行業從業人員在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規和所在機構關于客戶隱私保護的規定，不得透露任何客戶資料和交易信息。但在履行法定協助義務時，可以向主管機關提供必要的協助，包括提供相關的客戶信息及交易信息。

2B【解析】匯款方式包括：電匯，信匯和票匯。電匯：采用加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費用高。信匯：匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行，授權匯入行付款給收款人。目前基本不再使用的匯款方式為信匯。

3B【解析】轉賬支票必須是收票銀行向支票賬戶所在的銀行要求兌付后，將款項轉入收款人的賬戶，收款人只能在支票轉入自己賬戶后才能使用。

4B【解析】對違反銀行業職業操守的從業人員，情節嚴重的，應通報同業。

5A6A

7B【解析】《銀行業監督管理法》第四十一條規定，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶;對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。

8B【解析】《擔保法》第八十九條規定：“當事人可以約定一方向對方給付定金作為債權的擔保。債務人履行債務后，定金應當抵作價款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還走金。”

9B【解析】短期融資券的收益率比央行票據和短期國債高。

10B【解析】所謂優惠利率，是指中央銀行對國家擬重點發展的某些經濟部門、行業或產品制定較低的利率，目的在于刺激這些部門的生產，****無能它們的積極性，實現產業結構和產品結構的調整。雖然通常情況下，優惠利率都低于一般利率水平，但是不能說低于一般利率水平的利率都是優惠利率。

11B【解析】一般情況下，三個月期(自動轉存)的利息計入本金，因此計息本金較高;但同時一年期存款利率高于三個月期存款利率。因此，題中兩種存款方式獲得的利息金額大小不確定。

12A外語學習網

13B【解析】對于提前支取的，由于時間不足，也只能按所存日期當作活期計取利息，利息受到損失。

14B【解析】間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。目前，世界上大多數國家都采用直接標價法。只有美國、英國、澳大利亞、新加坡等少數國家采用間接標價法。

15B【解析】自動柜員機的簡稱為ATM;而CDM是自動取款機的簡稱。

第五篇：銀行業從業資格證—公共基礎

第1章 中國銀行體系概況

1.中國的中央銀行什么？

中國的中央銀行是中國人民銀行。

2.中國人民銀行的職能是什么？

2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》第二條規定了中國人民銀行的職能：“中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。”

3.中國人民銀行的職責是什么？

《中國人民銀行法》第四條規定了中國人民銀行職責：

(1)發布與履行其職責有關的命令和規章；

(2)依法制定和執行貨幣政策；

(3)發行人民幣，管理人民幣流通；

(4)監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場；

(5)實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場；

(6)監督管理黃金市場；

(7)持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；

(8)經理國庫；

(9)維護支付、清算系統的正常運行；

(10)指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測。

4.銀監會的監管職責是什么？

根據《銀行業監督管理法》的規定以及國務院關于金融監管的分工，銀監會的具體職責是：

(1)依照法律、行政法規制定并發布對銀行業金融機構及其業務活動監督管理的規章、規則；

(2)依照法律、行政法規規定的條件和程序，審查批準銀行業金融機構的設立、變更、終止以及業務范圍；

(3)對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理；

(4)依照法律、行政法規制定銀行業金融機構的審慎經營規則；

(5)對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行非現場監管，建立銀行業金融機構監督管理信息系統，分析、評價銀行業金融機構的風險狀況；

(6)對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行現場檢查，制定現場檢查程序，規范現場檢查行為；

(7)對銀行業金融機構實行并表監督管理；

(8)會同有關部門建立銀行業突發事件處置制度，制定銀行業突發事件處置預案，明確處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業突發事件；

(9)負責統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布；

(10)對銀行業自律組織的活動進行指導和監督；

(11)開展與銀行業監督管理有關的國際交流、合作活動；

(12)對已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的銀行業金融機構實行接管或者促成機構重組；

(13)對有違法經營、經營管理不善等情形的銀行業金融機構予以撤銷；

(14)對涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶予以查詢，對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的申請司法機關予以凍結；

(15)對擅自設立銀行業金融機構或非法從事銀行業金融機構業務活動予以取締；

(16)負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作；

(17)承辦國務院交辦的其他事項。

5.銀監會的監管理念是什么？

在總結國內外監管經驗的基礎上，銀監會提出了銀行業監管的新理念，即“管風險、管法人、管內控、提高透明度”。

①“管風險”，即堅持以風險為核心的監管內容，通過對銀行業金融機構的現場檢查和非現場監管，對風險進行跟蹤監控，對風險早發現、早預警、早控制、早處置；

②“管法人”，即堅持法人監管，重視對每個銀行業金融機構總體金融風險的把握、防范和化解，并通過法人實施對整個系統的風險控制；

③“管內控”，即堅持促進銀行內控機制的形成和內控效率的提高，注重構建風險的內部防線；

④“提高透明度”，即加強信息披露和透明度建設，通過加強銀行業金融機構和監管機構的信息披露，提高銀行業金融機構經營和監管工作的透明度。

6.銀監會的監管目標是什么？

①通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和消費者的利益；

②通過審慎有效的監管，增進市場信心；

③通過宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現代金融的了解；

④努力減少金融犯罪。

四個目標共同構成我國銀行監管目標的有機體系。

銀監會的監管標準是什么？

①促進金融穩定和金融創新共同發展：

②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；

③對各類監管設限要科學、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；

④鼓勵公平競爭、反對無序競爭；

⑤對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制；

⑥高效、節約地使用一切監管資源。

7.銀監會的監管措施是什么？

(1)市場準人

(2)非現場監管

(3)現場檢查

(4)監管談話

(5)信息披露監管

8.我國的政策性銀行有哪些？

國家開發銀行，中國進出口銀行，中國農業發展銀行。

9.國家開發銀行經營和辦理的主要業務什么？

管理和運用國家核撥的預算內經營性建設基金和貼息資金；向國內金融機構發行金融債券和向社會發行財政擔保建設債券；辦理有關外國政府和國際金融機構貸款的轉貸，經國家批準在國外發行債券，根據國家利用外資計劃籌集國際商業貸款等；向國家基礎設施、基礎產業、支柱產業的大中型基本建設和技術改造等政策性項目及其配套工程發放政策性貸款；辦理建設項目貸款條件評審、擔保和咨詢等業務；為重點建設項目物色國內外合資伙伴，提供投資機會和投資信息；經批準的其他業務。

10.中國進出口銀行主要的業務是什么？

辦理出口信貸(包括出口賣方信貸和出口買方信貸)；辦理對外承包工程和境外投資類貸款；辦理中國政府對外優惠貸款；提供對外擔保；轉貸外國政府和金融機構提供的貸款；辦理本行貸款項下的國際國內結算業務和企業存款業務；在境內外資本市場、貨幣市場籌集資金；辦理國際銀行間的貸款，組織或參加國際、國內銀團貸款；從事人民幣同業拆借和債券回購；從事自營外匯資金交易和經批準的代客外匯資金交易；辦理與本行業務相關的資信調查、咨詢、評估和見證業務；經批準或受委托的其他業務。

11.中國農業發展銀行的主要業務是什么？

辦理由國務院確定的糧食、油料、棉花收購、儲備、調銷貸款；辦理肉類、食糖、煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款；辦理中央財政對上述主要農產品補貼資金的撥付，為中央和省級政府共同建立的糧食風險基金開立專戶并辦理撥付；辦理糧食、棉花、油料加工企業收購資金貸款；辦理糧食、棉花、油料產業化龍頭

企業收購資金貸款；辦理業務范圍內開戶企事業單位的存款；辦理開戶企事業單位的結算；發行金融債券；辦理保險代理等中間業務；辦理糧棉油政策性貸款企業進出口貿易項下的國際結算業務以及與國際業務相配套的外匯存款、外匯匯款、同業外匯拆借、代客外匯買賣和結匯售匯業務；辦理經國務院批準的其他業務。

4.政策性銀行的改革

2007年1月召開的全國金融工作會議決定，按照分類指導、“一行一策”的原則，推進政策性銀行改革；首先推進國家開發銀行改革，全面推行商業化運作，主要從事中長期業務；對政策性業務要實行公開透明的招標制。這為政策性銀行的改革指明了方向。

12.我國的大型商業銀行有哪些？

國有及國有控股的大型商業銀行包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行五家，分別簡稱工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行。

13.我國的中小商業銀行有哪些？

中小商業銀行包括股份制商業銀行和城市商業銀行兩大類。

截至2007年4月1日，作為我國商業銀行一大類別的股份制商業銀行包括12家商業銀行，即中信銀行、招商銀行、深圳發展銀行、廣東發展銀行、興業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、上海浦東發展銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。

城市商業銀行是在原城市信用合作社(簡稱城市信用社)的基礎上組建起來的。

14.近幾年城市商業銀行呈現出新的發展趨勢是什么？

一是引進戰略投資者。截至2006年6月，已經有上海、南京、西安、濟南、北京、杭州、南充、天津、寧波九家城市商業銀行引進了境外戰略投資者，在引進資本的同時，引進了先進的銀行管理經驗和技術。二是跨區域經營。2006年4月26日，上海銀行寧波分行開業，成為城市商業銀行第一家跨省區設立的分支機構。2006年11月8日，北京銀行天津分行開業，把我國城市商業銀行的跨區域經營又往前推進了一步。三是聯合重組。2005年11月28日，安徽省內的6家城市商業銀行和7家城市信用社在市場和自愿的基礎上合并重組而成的徽商銀行正式成立，拉開了城市商業銀行合并重組的序幕。2007年1月24日，由江蘇省內無錫、蘇州、南通、常州、淮安、徐州、揚州、鎮江、鹽城、連云港的十家城市商業銀行根據公平自愿原則組建的江蘇銀行開業，標志著我國城市商業銀行的合并重組邁上了一個新臺階。

15.農村金融機構包括哪些機構？

農村金融機構包括農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村資金互助社。農村商業銀行和農村合作銀行是在合并農村信用社的基礎上組建的，而村鎮銀行和農村資金互助社是2007年批準設立的新機構。

16.中國郵政儲蓄銀行的發展規劃是什么？

從發展規劃來看，新成立的中國郵政儲蓄銀行將繼續依托郵政網絡經營，按照公司治理架構和商業銀行管理的要求，建立內部控制和風險管理體系，實行市場化經營管理。中國郵政儲蓄銀行的市場定位是，充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他商業銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。

17.外資銀行可以設立的機構是什么？

根據《外資銀行管理條例》，外資銀行是指依照中華人民共和國有關法律、法規，經批準在中華人民共和國境內設立的下列機構：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他外國金融機構共同出資設立的外商獨資銀行；外國金融機構與中國的公司、企業共同出資設立的中外合資銀行；外國銀行分行；外國銀行代表處。其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統稱為外資銀行營業性機構。

18.外資銀行可以經營的業務是什么？

按照《外資銀行管理條例》，外商獨資銀行、中外合資銀行按照銀監會批準的業務范圍，可以經營部分或者全部外匯業務和人民幣業務；經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業務。外國銀行分行按照銀監會批準的業務范圍，可以經營部分或者全部外匯業務以及對除中國境內公民以外客戶的人民幣業務。因此，外資銀行若想與中資商業銀行一樣經營全面的外匯和人民幣業務，即享受國民待遇，必須設立具有獨立資格的法人銀行，即外商獨資銀行或中外合資銀行。

19.由銀監會負責監管的非銀行金融機構有哪些？

由銀監會負責監管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司。