第一篇：中國中小企業協會信用管理中心關于遴選全國地區服務站合作伙伴的公告

中國中小企業協會信用管理中心 關于遴選全國地區服務站合作伙伴的公告

為加快完善全國中小企業社會信用體系建設，進一步促進全國各地的中小企業誠信健康發展并提供優質服務，經研究，中國中小企業協會信用管理中心決定向社會公開招募地區服務站合作伙伴。

一、基本情況

根據國家發展和改革委員會、人民銀行和中央機構編制委員辦公室向

發改財金(2013)920號中內容提到，全國各地將建立完善社會信用主體信用記錄和行政管理事項中使用信用記錄和信用報告的作用等。2013年起，由全國各地方政府牽頭，提倡信用作用，整合信用應用等工作，在全國范圍內將全面激活起企業信用時代。為建立和完善中小企業信用體系，提高中小企業的誠信意識和風險防范能力，促進守信用的中小企業健康快速發展，根據商務部信用工作辦公室和國務院國資委行業協會聯系辦公室聯合下發文件《關于公布第四批行業信用評價參與名單的通知》，協會專項成立“中國中小企業協會信用管理中心”，在國家發發展和改革委員會、國家商務部、國家工業和信息化部的大力支持下，在全國范圍內開展企業行業信用等級評價工作。由中國中小企業協會企業信用管理中心搭建起全國信用發展體系，作為國內企業綜合信用服務的領導者，通過與政府、企業、機構和社會團體的戰略合作，以“地方服務站”為合作模式，以“信用體系建設”為服務站核心工作，為各地企業提供國家商務部企業行業信用評級服務。

截止2013年10月，全國已授權的地方信用服務站已經覆蓋深圳、東莞、惠州、汕頭、廣西、北京、天津、重慶、成都、濟南、浙江、黑龍江、西安、沈陽、大連、昆明等二十多個地區，為當地的中小企業整合優質資源，提供全面綜合信用服務。

在此，我們呼吁有志于中小企業服務事業的機構和企業單位，加入到我們的體系，作為我們的地區服務站合作伙伴，共同參與針對中小企業信用建設服務，為我國中小企業發展貢獻一份自己的力量。

二、合作伙伴

地方協會商會、金融服務機構、信息化服務機構、專業服務機構、商務服務機構、園區管委會及其他有志于中小企業信用服務事業的企業單位和團體。

三、招募標準

1、工商注冊單位：有合法、完備的工商注冊登記手續，無任何商業犯罪及其他不良記錄的法人。無任何違法違規及不良信用記錄的企業，有政府、事業單位、社團資源優先。

2、辦公場地及經營模式：辦公地點位于市區中心城區，有固定的、干凈明亮的辦公場所，自有穩定的產品及企業營銷模式。

3、團隊素質：員工數量不少于15人，專業咨詢服務人員不少于10人。

4、服務客戶：近3年年均服務客戶不少于50個中小企業。

聯系人：關全利

電話：*** 中國中小企業協會信用管理中心 二〇一三年九月

第二篇：關于中國中小企業協會開展信用評價的說明

關于中國中小企業協會開展信用評價的說明

發布時間：2013/12/20

關于中國中小企業協會開展信用評價的說明

根據商務部信用工作辦公室和國務院國有資產監督管理委員會行業協會聯系辦公室聯合下發有關文件精神，中國中小企業協會成為開展行業信用評價工作的實施和試點單位。為了確保評價工作的公開、公平、公正，協會專門成立了“中國中小企業協會信用管理中心”，具體開展中小企業信用評價工作。

近期，有一些不法公司利用我中國中小企業協會信用管理中心的名義、公章、文件等開展一些不法的商業活動，謀取暴利，欺騙中小企業。中國中小企業協會將依法追究其刑事責任。歡迎廣大企業、合作伙伴舉報。如有疑問可查看協會官方網站信息，還可以撥打我們的熱線電話010-88653600/3607諸葛亞玲（辦公室）、齊力然（信管中心）等人員進行咨詢。

信用評級的主要程序 發布時間：2011/7/31

信用評級主要包括以下程序：

（一）接受委托。包括評估預約、正式接受委托、交納評級費用等。

（二）前期準備。包括移送資料、資料整理、組成評估項目組、確定評級方案等。

（三）現場調研。評估項目組根據實地調查制度要求深入現場了解、核實被評對象情況。

（四）分析論證。評估項目組對收集的信息資料進行匯集、整理和分析，形成資信等級初評報告書，經審核后提交信用評級評審委員會評審。

（五）專家評審。包括評審準備、專家評審、確定資信等級、發出《信用等級通知書》。

（六）信息發布。向被評對象出具《信用等級證書》，告知評級結果。

（七）跟蹤監測。在信用等級有效期內，評估項目組定期或不定期地收集被評對象的財務信息，關注與被評對象相關的變動事項，并建立經常性的聯系、溝通和回訪工作制度。

信用評級的流程 發布時間：2011/2/28

信用評級是一項十分嚴肅的工作，評估的結果將決定一個企業的融資生命，是對一個企業或證券資信狀況的鑒定書。因此，必須具有嚴格的評估程序加以保證。評估的結果與評估的程序密切相關，評估程序體現了評估的整個過程，沒有嚴格的評估程序，就不可能有客觀、公正的評估結果。評估程序通常可以分為以下七個階段:

現分別加以說明：

一、前期準備階級(約一周時間)

1、評估客戶向評估公司提出信用評級申請，雙方簽訂《信用評級協議書》。協議書內容主要包括簽約雙方名稱、評估對象、評估目的、雙方權利和義務。出具評估報告時間、評估收費、簽約時間等。

信用評級申請 發布時間：2010/4/6

1.申報條件

參加中國中小企業信用等級評價的企業，必須具備以下參評條件：

（1）依法登記注冊的企業法人和其他經濟組織；

（2）成立已滿三個會計，近三年均有主營業務收入，企業處于持續經營狀態，非即將關、停的企業。

2.申報程序

（一）企業申報

企業自愿報名，將填好并加蓋企業公章的《中國中小企業信用等級評價申報意向書》和簽署好的《承諾書》（見附件，電子版可從協會網站下載）郵寄至中國中小企業協會信用評價中心，同時將有關費用匯至中國中小企業協會。參評企業按照通知要求，向協會提交加蓋公章的《申報意向書》后，協會為企業開通在線數據申報系統用戶帳戶。企業登陸協會網站（www.tmdps.cn），進入信用評價專欄，點擊在線數據申報系統，根據填報要求，在系統內填報企業信用評價信息。網上申報書提交后，企業在線打印申報書，加蓋本企業的公章和騎縫章，將申報書及相關材料一律用A4紙裝訂成冊，一式兩份提交至中小企業協會信用評價中心。

（二）初評

中國中小企業協會信用評價中心將企業提供的資料、信用機構獲得的全部信息和有關部門的復審意見進行綜合整理，并依據《辦法》，由北京國富泰企業征信有限公司對該企業信用狀況進行初評，并出具初評報告。

（三）評價

中國中小企業協會組織專家成立信用評審委員會，對初評結果進行評價。

（四）公示、終審

評價結果在中國市場秩序網、中國中小企業協會網站等各種媒體上發布，公示十五天。公示期滿后，信用評審委員會確定最終結果。任何部門、單位及個人對評價結果有異議的，可以在公示期內以書面方式向信用評價中心提出。信用評價中心在收到書面異議后對于反映突出的問題經核實做出答復和處理。

（五）結果發布

對于獲得企業信用等級的企業，協會向企業頒發由商務部和國務院國資委統一設計樣式、統一編號的“企業信用評價***級信用企業”的牌匾和證書。

（六）復查

中小企業信用等級的有效期為3年，自發證之日起生效。有效期滿后要繼續參加行業信用等級評價，需重新申報。

有效期內還要進行2次復查，每次復查需提前1個月向協會提交相關資料。

3.信用評價結果的應用

（一）宣傳

政府：刊登在商務部《商務年鑒》、商務部市場秩序網（反商業欺詐網），刊登在由商務部和國資委主辦，國富泰承辦的《中國行業信用評價A級以上企業名錄》及《中國行業信用評價A級以上企業名錄》光盤上，此書及光盤每年出版一次，將印送給駐華使領館、駐外經商機構、相關政府部門、金融機構，并在 “誠信興商宣傳月”活動、廣交會、展會、論壇等場合發放

協會：公示在協會網站、信星計劃、中國企業導刊、中國中小企業周刊等。

其他: 國富泰信用、國際商報等雜志宣傳。

(二)證書應用

1．積極爭取將證書作為進入政府采購、重點工程投標和國際市場的重要依據或通行證。

2．爭取優惠政策，讓企業憑《企業信用等級證書》在信用保險費率、限額管理、融資方面享受優惠。

3．在協會為企業提供的各種服務中，優先得到便利。

2、評估公司指派項目評估小組，并制定項目評估方案。評估小組一般由3～6人組成，其成員應是熟悉評估客戶所屬行業情況及評估對象業務的專家組成，小組負責人由具有項目經理以上職稱的高級職員擔任。項目評估方案應對評估工作內容、工作進度安排和評估人員分工等作出規定。

3、評估小組應向評估客戶發出《評估調查資料清單》，要求評估客戶在較短時間內把評估調查所需資料準備齊全。評估調查賢料主要包括評估客戶章程、協議、營業執照、近三年財務報表及審計報告、近三年工作總結、遠景規劃、近三年統計報表、董事會記錄、其他評估有關資料等。同時，評估小組要做好客戶情況的前期研究。

二、信息收集階段(約一周時間)

1、評估小組去現場調查研究，先要對評估客戶提供的資料進行閱讀分析，圍繞信用評級指標體系的要求，哪些已經齊備，還缺哪些資料和情況，需要進一步調查了解。

2、就主要問題同評估客戶有關職能部門領導進行交談，或者召開座談會，傾聽大家意見，務必把評估內容有關情況搞清楚。

3、根據需要，評估小組還要向主管部門、工商行政部門、銀行、稅務部門及有關單位進行調查了解進行核實。

三、信息處理階段(約三天時間)

1、對收集的資料按照保密與非保密進行分類，并編號建檔保管，保密資料由專人管理，不得任意傳閱。

2、根據信用評級標準，對評估資料進行分析、歸納和整理，并按規定格式填寫信用評級工作底稿。

3、對定量分析資料要關注是否經過注冊會計師事務所審計，然后上機進行數據處理。

四、初步評級階段(約四天時間)

1、評估小組根據信用評級標準的要求，對定性分析資料和定量分析資料結合起來，加以綜合評價和判斷，形成小組統一意見，提出評級初步結果。

2、小組寫出《信用評級分析報告》，并向有關專家咨詢。

五、確定等級階段(約十天時間)

1、評估小組向公司評級委員會提交《信用評級分析報告》，評級委員會開會審定。

2、評級委員會在審查時，要聽取評估小組詳細匯報情況并審閱評估分析依據，最后以投票方式進行表決，確定資信等級，并形成《信用評級報告》。

3、公司向評估客戶發出《信用評級報告》和《信用評級分析報告》，征求意見，評估客戶在接到報告應于5日內提出意見。如無意見，評估結果以此為準。

4、評估客戶如有意見，提出復評要求，提供復評理由，并附必要資料。公司評級委員會審核后給予復評，復評以一次為限，復評結果即為最終結果。

六、公布等級階段

1、評估客戶要求在報刊上公布資信等級，可與評估公司簽訂《委托協議》，由評估公司以《資信等級公告》形式在報刊上刊登。

2、評估客戶如不要求在報刊上公布資信等級，評估公司不予公布。但如評估公司自己辦有信用評級報刊，則不論評估客戶同意與否，均應如實報道。

七、跟蹤評級階段

1、在資信等級有限期內(企業評級一般為2年，債券評級按債券期限)，評估公司要負責對其資信狀況跟蹤監測，評估客戶應按要求提供有關資料。

2、如果評估客戶資信狀況超出一定范圍(資信等級提高或降級)，評估公司將按跟蹤評級程序更改評估客戶的資信等級，并在有關報刊上披露，原資信等級自動失效。

以上是獨立的信用評級公司接受評估客戶委托進行信用評級的一般程序，至于銀行信貸部門評定企業信用等級或獨立的信用評級公司對外進行無償評級，評估程序就比較簡單，不必征求客戶意見，也不一定去現場召開座談會，可以根據需要靈活掌握。

企業信用評級價值 發布時間：2010/4/6

頒發信用等級證書和銅牌：

統一采用全國整規辦和國資委制定的證書、銅牌樣式和編號，由中國互聯網協會頒發。

核發電子標識和電子證書：

電子標識可粘貼在網站首頁，點擊后，將顯示以網站及其所有者身份信息、“用戶信息保護”評估、信用等級為內容的電子證書。電子標識已經得到新浪、搜狐、網易、中華網、百度聯盟、阿里巴巴萬網和攜程等著名網站的認可，并被粘貼到網站首頁；已經成為具有較高知名度和權威性的第三方網站認證標識；正逐漸成為網站重要的無形資產。

1、網絡用戶可以通過電子標識和電子證書迅速、簡單地識別可信任的網站及其企業信用等級狀況，提高企業的市場競爭力，從而使企業獲得更多的商業機會；

2、杜絕仿冒網站、釣魚網站和假冒客服電話等欺詐行為，保護網站和交易安全；

3、確保網站及其所有者身份的真實性和合法性，便于質量追溯和責任追究，提升網站在網民心目中的誠信形象，有利于網站的口碑營銷和推廣；

4、確保用戶隱私信息得到有效地保護，打消用戶使用網絡服務的顧慮，增加對網站的信任度和忠誠度，從而提高網站的訪問量和電子商務的交易量；

5、電子標識還可用于名片、產品包裝和宣傳彩頁等場合，尤其適用于電子商務和外貿等企業，表明該網站及其所有者已經通過第三方認證和評價，交易伙伴可以在第三方網站查詢。

網站宣傳推廣：

在每年9月“中國互聯網大會”和4月“中國B2C電子商務峰會”隆重舉行信用評價結果發布和授牌儀式，并通過人民網、新華網、新浪、搜狐、網易和鳳凰網等各大媒體進行廣泛的宣傳和推廣。

增強企業的市場競爭力：

信用等級能夠反映企業的整體信用狀況，為交易伙伴提供參考。

1、良好的信用等級是企業寶貴的無形資產；

2、良好的信用可以極大地提高企業的市場競爭力，從而使企業獲得更多的商業機會。

評價結果政府應用：

1、政府監管部門將為信用良好的企業提供經營許可證和生產許可證年檢的綠色通道；

2、全國整規辦和國資委將編寫《中國行業信用評價A級以上企業名錄》（中英文），向國家發改委、科委、工商總局、稅務總局、各省市政府、金融機構和駐外商務機構等部門免費派送，并于每年春秋兩季在廣州舉辦的廣交會和每年9月份舉行的全國“誠信興商月”活動中免費發放。評價結果將作為對企業貸款、政府資助、稅收優惠等項目的參考依據。

信用等級銅牌 發布時間：2010/4/6

中國互聯網協會企業信用等級評價銅牌

（全國整規辦和國資委制定的統一樣式和編號）

銅牌上有全國整規辦和國務院國資委全國統一編號(共15位)，其含義為前四位代表年份2007，087代表協會在全國整規辦統一的代號，111或者011代表評價等級代號，后五位代表位企業流水號。流水號以時間為序。此編號對應的企業的信用等級狀況將在中國電子商務協會中國企業信用等級評價網和全國整規辦中國反商業欺詐網查詢。

銅牌上有個醒目的紅色帶“信”字的徽章，這是全國統一的。整個標志主體造型以印章為主體，是全國整規辦“誠信興商宣傳月”活動標志，外加“企業信用評價”組合而成。標志用藝術手法把人的指紋和信的概念涵蓋其中。印章早在四五千年前就已在中國出現，是淵源深遠的中國傳統文化藝術形式，并且至今仍是一種廣泛使用的社會誠信表現形式，整個標志造型不僅僅蘊含中國傳統韻味，更體現了“信用”一詞在作為禮儀之邦的中國的源遠流長。標志主體圖案基準選擇紅色，傳達了一種熱烈積極的氣氛。標志重點以一個“信”字作為點睛，體現了信作為一種具體的道德品格，是立身基礎。論語中也曾提到 “人而無信，不知其可也。” “信”作為標志的一個重點也體現了以人為本的概念。“信”字采用中國式的方塊字，剛直有力，充分表現出誠信、信用作為道德準則的嚴肅與不可侵犯性。整個標志外形流暢，比例合理。表現出誠信和信用作為經營活動基本行為準則和企業立身興業之本的意義。由此可以看出,在全國整規辦和國務院國資委的統一部署下,企業信用等級評價編號和牌證都做到了全國統一管理,意義深遠。

信用等級證書 發布時間：2010/4/6

中國互聯網協會企業信用等級評價證書

（全國整規辦和國資委制定的統一樣式和編號）

在證書上有全國整規辦和國務院國資委全國統一編號(共15位)，其含義為前四位代表年份2007，087代表協會在全國整規辦統一的代號，111或者011代表評價等級代號，后五位代表位企業流水號。流水號以時間為序。此編號對應的企業的信用等級狀況將在中國電子商務協會中國企業信用等級評價網和全國整規辦中國反商業欺詐網查詢。

在證書上有個醒目的紅色帶“信”字的徽章，這是全國統一的。整個標志主體造型以印章為主體，是全國整規辦“誠信興商宣傳月”活動標志，外加“企業信用評價”組合而成。標志用藝術手法把人的指紋和信的概念涵蓋其中。印章早在四五千年前就已在中國出現，是淵源深遠的中國傳統文化藝術形式，并且至今仍是一種廣泛使用的社會誠信表現形式，整個標志造型不僅僅蘊含中國傳統韻味，更體現了“信用”一詞在作為禮儀之邦的中國的源遠流長。標志主體圖案基準選擇紅色，傳達了一種熱烈積極的氣氛。標志重點以一個“信”字作為點睛，體現了信作為一種具體的道德品格，是立身基礎。論語中也曾提到 “人而無信，不知其可也。” “信”作為標志的一個重點也體現了以人為本的概念。“信”字采用中國式的方塊字，剛直有力，充分表現出誠信、信用作為道德準則的嚴肅與不可侵犯性。整個標志外形流暢，比例合理。表現出誠信和信用作為經營活動基本行為準則和企業立身興業之本的意義。由此可以看出,在全國整規辦和國務院國資委的統一部署下,企業信用等級評價編號和牌證都做到了全國統一管理,意義深遠。

信用評級質量保證體系 發布時間：2010/4/6

政府授權：

根據全國整規辦和國資委《關于印發第二批行業信用評價試點單位名單的通知》文件（商信用字[2008]1號），中國互聯網協會成為全國整規辦和國資委開展行業信用評價工作的試點單位。

根據工業和信息化部《關于2008年“陽光·綠色網絡工程”工作方案的通知》文件（信部電[2008]83號），中國互聯網協會成為工業和信息化部開展行業信用評價工作的實施單位。

政府監督：

信用評價指標、評價標準、評價流程和收費標準等文件都已通過全國整規辦和國資委組織的專家評審，并經全國整規辦和國資委的審核備案。

在全國整規辦和國資委相關網站上做企業信用初評結果公示和終評結果公布，接受公眾投訴和監督。

技術實施：

中國互聯網協會企業信用評價中心擁有一支具備電信和互聯網行業豐富經驗、信用管理專業知識的分析師團隊，主要負責企業信用等級評價體系建立、征信調查、信用分析、等級評定等技術性工作。

專家評審：

專家委員會由19位知名的電信和互聯網行業專家和信用管理專家組成，組長由協會副理事長高新民擔任，專家組成員分別來自北京大學法學院、人民大學信用管理中心、商務部信用管理專家組、違法或不良信息投訴舉報中心、世界著名信用評級機構等。專家委員會主要負責信用評價體系和企業信用評級結果的審核工作。

信用評級的等級 發布時間：2010/9/13

即反映資信等級高低的符號和級別。有的采用5級，有的采用9級或10級，有的采用4級。有的用A、B、C、D、E或特級、一、二、三、四級表示，有的用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C表示，也有的用prime1、prime2、prime3、Not prime表示。

一般來說，長期債務時間長，影響面廣，信用波動大，采用級別較寬，通常分為9級；、而短期債務時間短，信用波動小，級別較窄，一般分為4級。在國際上還有一種慣例，即一國企業發行外幣債券的信用等級要以所在國家主權信用評級為上限，不得超過。

信用評級的要素 發布時間：2010/9/13

這決定于對資信概念的認識。狹義說，資信指還本付息的能力；廣義說，指資金和信譽，是履行經濟責任的能力及其可信任程度。因此，信用評級的要素應該體現對資信概念的理解。國際上對形成信用的要素有很多種說法，有5C要素、3F要素、5P要素等等。其中以5C要素影響最廣。在我國，通常主張信用狀況的五性分析，包括安全性、收益性、成長性、流動性和生產性。通過五性分析，就能對資信狀況作出客觀的評價。建立信用評級指標體系，首先要明確評級的內容包括哪些方面，一般來說，國際上都圍繞以上5C要素展開，國內評級則重視五性分析。

信用評級指標 發布時間：2010/9/13 字號： [大] [中] [小] ‖ 閱讀(980)‖ 評論(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推薦 ‖ 糾錯 ‖ 關閉

概述

評級機構一般均以“現金流量對債務的保障程度”作為分析和預測的核心，信用評級機構采用多變量指標，運用二維判斷方法對相關風險進行定量分析和定性判斷，并注重不同地區、不同行業或同行業內評級對象信用風險的相互比較。評級指標根據被評對象及經濟主體所處行業不同而不同。

定量指標

定量指標主要對被評估人運營的財務風險進行評估，考察會計質量，主要包括：

1、資產負債結構

分析受評企業負債水平與債務結構，了解管理層理財觀念和對財務杠桿的運用策略，如債務到期安排是否合理，企業償付能力如何等。如果到期債務過于集中，到期不能償付的風險會明顯加大，而過分依賴短期借款，有可能加劇再籌資風險。此外，企業的融資租賃、未決訴訟中如果有負債項目也會加大受評對象的債務負擔，從而增加對企業現金流量的需要量，影響評級結果。

2、盈利能力

較強的盈利能力及其穩定性是企業獲得足夠現金以償還到期債務的關鍵因素。盈利能力可以通過銷售利潤率、凈值報酬率、總資產報酬率等指標進行衡量，同時分析師要對盈利的來源和構成進行深入分析，并在此基礎上對影響企業未來盈利能力的主要因素及其變化趨勢做出判斷。

3、現金流量充足性

現金流量是衡量受評企業償債能力的核心指標，其中分析師尤其要關心的是企業經營活動中產生的凈現金流（Net Cashflow）。凈現金流量、留存現金流量和自由現金流量與到期總債務的比率，基本可以反映受評企業營運現金對債務的保障程度。一般不同行業現金流量充足性的標準是不同的，分析師通常會將受評企業與同類企業相對照，以對受評企業現金流量充足性做出客觀、公正的判斷。

4、資產流動性

也就是資產的變現能力，這主要考察企業流動資產與長期資產的比例結構。同時分析師還通過存貨周轉率、應收帳款周轉率等指標來反映流動資產轉化為現金的速度，以評估企業償債能力的高低。

定性指標

定性指標主要分兩大內容：

一是行業風險評估，即評估公司所在行業現狀及發展趨勢、宏觀經濟景氣周期、國家產業政策、行業和產品市場所受的季節性、周期性影響以及行業進入門檻、技術更新速度等。通過這些指標評估企業未來經營的穩定性、資產質量、盈利能力和現金流等。一般說來，壟斷程度較高的行業比自由競爭的行業盈利更有保障、風險相對較低。二是業務風險評估，即分析特定企業的市場競爭地位，如市場占有率、專利、研究與開發實力、業務多元化程度等，具體包括：

1、基本經營和競爭地位

受評企業的經營歷史、經營范圍、主導產品和產品的多樣化程度，特別是主營業務在企業整體收入和盈利中所占比例及其變化情況，這可以反映企業收入來源是否過于集中，從而使其盈利能力易受市場波動、原料供應和技術進步等因素的影響。此外，企業營銷網絡與手段、對主要客戶和供應商的依賴程度等因素也是必須考慮的分析要點。

2、管理水平

考察企業管理層素質的高低及穩定性、行業發展戰略和經營理念是否明確、穩健，企業的治理結構是否合理等。

3、關聯交易、擔保和其他還款保障

如果有實力較強的企業為評級對象提供還款擔保，可以提高受評對象的信用等級，但信用評級機構分析師要對該擔保實現的可能性和擔保實力做出評估。此外，政府補貼、母公司對子公司的支持協議等也可以在某種程度上提高對子公司的評級結果。

信用評價調查方法 發布時間：2011/6/16 企業調查

一要對企業申報的材料進行查閱、核實。例如，各種證照、公司人員素質、財務報表、質量檢驗單、各種管理制度、各項榮譽證、社會公益事業捐贈情況等。

二要向相關人員訪談、問詢。提問要具體、有針對性、定量或定性，并注意做好記錄，能當即以原始資料核實的，應同時驗看。

三要看現場及實物。對涉及的內容、資料很多的事項，要按要求采取抽樣的方法調查，抽樣是隨機的，要保證樣本數量和抽樣數量。

客戶調查

按企業提供的客戶名單、電話、聯系人進行客戶調查、方法可選擇直訪或電話或傳真問卷。內容為：客戶對該企業的產品性能、質量、售后、網站內容等服務方面的意見和綜合滿意度。

社會調查

調查對象為工商、稅務、質檢、行業主管部門、勞動保險、銀行等行政事業單位，還有紅十字會等公益事業單位。

中國中小企業協會信用管理中心

2013年12月25日星期三

中國中小企業協會企業信用評級介紹（發布時間：2014/9/17）

第三方征信機構推動社會信用體系建設 發布時間：2011/6/27

信用問題在我國從計劃經濟向市場經濟過渡的現階段顯得十分突出。信用缺失導致了市場秩序的混亂，并對社會風氣造成了極其惡劣的影響。據報道：我國每年由于信用問題的損失高達6000多億。據央行的統計，我國四大國有銀行開戶企業中，有逃廢債行為的企業占到了50.45%，逃廢的貸款額占貸款本息的30.1%。筆者還從報上看到：有外國團隊來中國之前要進行專門的“來華旅游教育”。其內容既無關中國之燦爛文化，也并非我國之秀美山川，而是告知本國旅游者：中國是一個不講誠信的國家，告知如何躲避來華旅游過程中的各種購物陷阱，如何在景點、商店、商販虎視眈眈的誘迫下捂緊自家的錢袋。可見由于信用的缺失，已經給國家榮譽造成了很大損失。特別是老百姓更是對信用缺失下的市場經濟不得不處處設防： 住店怕黑，乘車怕甩，交易怕宰，購物怕劣，收款怕假，買賣怕騙，辦事怕拖??等等。由此可見，信用問題的嚴重性已經引起了全社會的關注，以至于可以用“信用危機”來形容。

中國加入世貿組織已經多年了，WTO最核心的價值是其公平、公正、公開的市場機制和一整套完善的信用體系。我國企業要參與國內外市場競爭，企業信用就是第一通行證。世貿組織總干事穆爾曾尖銳指出，中國加入世貿組織以后最缺乏的不是資金、技術和人才，而是信用。因此，增強全社會信用意識，建立完善的信用管理體系，促進經濟社會的健康有序發展，已迫在眉睫。

我國社會信用體系建設堅持的基本原則為：政府推動、市場化運作、全社會廣泛參與；統籌協調、總體規劃、分步實施、分層推進；誠信宣傳教育與制度化規范并重；促進信用服務行業發展與加強信用監管相結合。這一基本原則充分表明了我國政府在社會信用體系建設方面所持的意見。鼓勵“市場化運作、全社會廣泛參與”。第三方征信機構將是推動我國社會信用體系建設的主要力量，而筆者認為形成這一原則的原因主要有以下三點：

第一，作為市場經濟的主要參與者，政府、企業、社會團體、協會等，多是管理者與被管理者的關系，或者有一定的利害關系，毫無疑問，他們之間不可避免的會存在一些矛盾和利益關系。所以政府不做社會信用體系的直接參與者，而只是推動行業發展。

第二，行業協會出具信用評估報告僅僅只是反映了企業某一方面的信用信息。如：銀行的信貸信息；稅務的稅繳信息；工商的商務欺詐信息；質監的質量信息等??，數據單一且無法縱纜全局。

第三，國際認可的信用報告都是由客觀、中立的第三方征信機構出具的，中國信用體系建設想要和國際接軌，就必須通過一個獨立的、合法的、有公信力的第三方征信機構來實現。換句話說，中國的企業只有出具第三方的信用評估報告才能得到國際認可。

因此，第三方征信機構不僅是推動我國社會信用體系建設的關鍵，更是中國的企業走向國際，獲得國際通行證不可或缺的重要伙伴。

信用管理的必要性 發布時間：2010/10/19 字號： [大] [中] [小] ‖ 閱讀(1233)‖ 評論(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推薦 ‖ 糾錯 ‖ 關閉

有人會說，按上述信用管理的含義說，加強信用管理有啥必要？具體說法是：

①我們企業這些年沒有講究什么信用管理不也過來了嗎？

②都按現金交易，不就沒風險了嗎?

③熟悉的客戶就賒，不熟悉的就不賒。這有啥難解決的?

④誰銷售誰負責回款，信用不信用，銷售人員掌握不就行了么?

這些說法都是不正確的，或者說是片面的。是對信用管理的必要性不了解的緣故。

（一）信用銷售是市場經濟中商品交換過程的必然產物

商品買賣作為一種交換過程，存在不同時性,即先交貨后付款或先付款后發貨。不同時性即指有一方的交換行為是滯后的。一方滯后的商品交換，就存在滯后的一方能否遵約守信的問題，付款滯后的商品交換就是信用銷售。

從理論上講，市場經濟中買賣雙方的天平總是傾斜的，不是買方市場就是賣方市場，多數情況是買方市場，買方有更多的選擇機會，買方是上帝，買方較多的處于主動地位，所以在發貨與付款誰先誰后的討論中，多數情況是企業先發貨。另外，在商品交換中，貨幣形態簡單明了，除假鈔、假支票和空頭支票外，現金現匯沒有更多的交割查驗環節，而貨物就比較復雜，涉及到貨物的外觀、性能、質量、數量、交貨期及銷售服務等多個影響因素，所以客戶往往要求廠家先發貨或先提供服務。這幾乎已成為市場經濟中的慣例。寧死不肯先發貨的廠家幾乎是找不到的。正因如此，所以我們說信用銷售是商品交換過程中的必然產物。

先發貨后付款在市場經濟幾百年的發展進程中，已經成了約定俗成的慣例，這是不爭的事實，信用交易已經成為企業提高競爭力、擴大營銷的必要手段。在西方，市場經濟發達的國家，商業貿易采用信用結算的比例高達90%以上，現金交易不到10%。一手交錢一手交貨的時代已經成為歷史，誰不賒銷誰就會被淘汰。信用交易是市場經濟的必然產物這一說法在這些國家的發展實踐中得到了充份有力的證明。

（二）信用悲劇嚴重制約了經濟發展，給國家和企業造成了巨額財產損失，從反面說明了加強信用管理，防止賒銷風險的必要性。

既然賒銷是市場經濟中商品交換的必然產物，企業就一定要適應這一游戲規則，可是現在眾多的企業不適應，有調查表明，我國目前有51%的企業沒聽說過信用管理。對信用交易的不適應表現在：

1、我國信用貿易比例太低，不敢賒銷，因而喪失了很多市場機會。

美國的信用交易比例高達90%以上，我國目前僅只20%。由此每年僅進出口貿易就損失達上百億美元的貿易機會，而這種現象在國內貿易中更加突出，嚴重制約了經濟發展。在許多全國性商品交易會上，由于拒絕信用交易而放棄訂單和客戶的企業比比皆是。

2、壞賬率大得驚人

我國即使信用貿易比例極低，可以說企業已經謹小慎微，可是壞賬率仍然很高。美國信用貿易的壞賬率是0.25%—0.5%，我國企業壞賬率是5%—10%，相差10倍以上。美國企業的賬款拖欠期平均是7天，我國平均是90多天。據統計我國企業應收賬款占流動資金比例高達40%—50%，而從統計意義上講，正常的比例不應超過20%，因此加大了資金占用數額，增加了資金籌措的壓力。西方很多國家對逾期應收賬款的處理有明確規定，一般超過半年就必須作為壞賬處理，有的更短至以三個月為限。3個月內，由企業自行追收，超過三個月，則尋求外部專業機構追收。超過6個月，則會采取法律行動追收。我國有的企業對應收賬款超期一年、兩年、甚至三年都?朐o不作壞賬處理。如果都以超過半年作壞賬論，則我國企業壞賬率可能高于國外幾十倍，即使這樣，據國家工商總局2002年統計，由于逃廢債務，中國每年的直接經濟損失約1800億元，（含銀行債權），三角債高達1.5—2萬億，企業由此增加的財務費用達2000億元，直接合同欺詐損失55億元，受損失的企業比例高達89.3%，這么多的企業受到傷害，損失如此巨大，可見加強信用管理已經成為企業的當務之急。

3、我國加入世貿組織后，迫切要求我們的企業盡快適應國際游戲規則。

加入世貿后，國內企業融入全球經濟的進程加快。國內外市場競爭日益加劇，買方市場遍及各行各業。我國的企業已經不由自主地邁進了信用經濟的門檻。一方面迫切要求企業也向國外企業一樣遵守貿易規則和慣例，而另一方面，我國的信用體系建設滯后以及企業的信用管理狀況和能力極不適應。信用缺失的從眾效應還在蔓延，不僅內資企業、連外資企業也感受到了巨大的信用風險。上邊提到受信用傷害的企業比例高達89.3%，難道不講信用企業只是那剩下的10.7%嗎？不是，很多企業即受不講信用企業的傷害，同時也以自己不講信用的行為傷害別人，這從總體上損害了我國企業的形象，是與加入世貿后的形勢要求相背離的。很多企業在市場經濟中有戰戰兢兢，如履薄冰之感，就是由于市場信用相對缺失造成的。

面對市場的信用缺失行為，企業有幾種態度。一是從此拒絕一切賒銷，認為產品積壓在庫里也比被別人白拿走強，一朝被蛇咬，十年怕井繩。這是因噎廢食。二是你不守信用，我也不守信用，你欠我的錢不給，我欠別人的錢也不給。甚至有的老總公開告訴下邊人員，賒也好騙也好，不用我拿錢，你能把原材料弄進廠才算你有本事。這是鋌而走險，是甘愿為將死的幽靈作殉葬品。三是無動于衷，依然憑直覺辦事，經不住人家的花言巧語、信誓旦旦和拍胸脯。這是麻木、是吃虧不長記性，難免重遭信用缺失的傷害。我們對這些企業同情、痛惜的同時，想起中國有句成語“哀其不幸，怒其不爭。”為什么不拿起信用管理之劍與之作斗爭呢?

理論和實踐都證明，適應加入世貿的形勢要求，唯一辦法就是加強企業信用管理，并建立全社會信用保證體系，這里包括國家的信用立法、信用政策、信用監察、信用信息征集與公示、企業的信用管理、信用評價、建立企業信用自律組織等，而加強企業的信用管理是其中主要的、基礎性的一環。

實踐還證明，信用管理的效果是明顯的，據《企業信用評級與實務》一書介紹，有些企業經專業機構幫助、建立信用管理機制后，在短時期內這些企業的管理費用、財務費用、銷售未清賬期，壞賬率和銷售費用明顯下降，產品市場占有率、銷售額和綜合效益指數均有不同程度的上升。企業流動資金占用適當，市場競爭力增強，這也證明了加強企業信用管理是必要的。

信用評級的重要性 發布時間：2010/4/6

信用是社會經濟發展的必然產物，是現代經濟社會運行中必不可少的一環。維持和發展信用關系，是保護社會經濟秩序的重要前提。資信評級即由專業的機構或部門按照一定的方法和程序在對企業進行全面了解、考察調研和分析的基礎上，作出有關其信用行為的可靠性、安全性程度的評價，并以專用符號或簡單的文字形式來表達的一種管理活動。現在，隨著我國市場經濟體制的建立，為防范信用風險，維護正常的經濟秩序，信用評級的重要性日趨明顯，主要表現在：

1、信用評級有助于企業防范商業風險，為現代企業制度的建設提供良好的條件。轉化企業經營機制，建立現代企業制度的最終目標是，使企業成為依法自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的市場競爭主體。企業成為獨立利益主體的同時，也將獨立承擔經營風險，信用評級將有助于企業實現最大的有效經濟利益。這是因為，任何一個企業都必須與外界發生聯系，努力發展自己的客戶。這些客戶是企業利益實現的載體，也是企業最大的風險所在。隨著市場競爭的日益激烈，最大限度地確定對客戶的信用政策，成為企業競爭的有效手段之一。這些信用政策，包括信用形式、期限金額等的確定，必須建立在對客戶信用狀況的科學評估分析基礎上，才能達到既從客戶的交易中獲取最大收益，又將客戶信用風險控制在最低限度的目的。由于未充分關注對方的信用狀況，一味追求客戶定單，而造成壞帳損失的教訓，對廣大企業都不可謂不深刻。另一方面，由于信用評級是對企業內在質量的全面檢驗和考核，而且，信用等級高的企業在經濟交往中可以獲得更多的信用政策，可以降低籌資成本，因此既有利于及時發現企業經營管理中的薄弱環節，也為企業改善經營管理提供了壓力和動力。

2、信用評級有利于資本市場的公平、公正、誠信：

(1)相對于一般投資者：隨著金融市場的發展，各類有價證券發行日益增多，廣大投資者迫切需要了解發行主體的信息情況，以優化投資選擇，實現投資安全性，取得可靠收益。而信用評級可以為投資者提供公正、客觀的信息，從而起到保護投資者利益的作用。

(2)可以作為資本市場管理部門審查決策的依據，保持資本市場的秩序穩定。因為信用等級是政府主管部門審批債券發行的前提條件，它可以使發行主體限制在償債能力較強，信用程度較高的企業。

(3)信用評級也有利于企業低成本地籌集資金。企業迫切要求自己的經營狀況得到合理的分析和恰當的評價，以利于銀行和社會公眾投資者按照自己的經營管理水乎和信用狀況給予資金支持，并通過不斷改善經營管理，提高自己的資信級別，降低籌貸成本，最大限度地享受相應的權益。

3、信用評級是商業銀行確定貸款風險程度的依據和信貸資產風險管理的基礎企業作為經濟活動的主體單位，與銀行有[著密切的信用往來關系，銀行信貸是其生產發展的重要資金來源之一，其生產經營活動狀況的好壞，行為的規范與否，直接關系到銀行信貸資金使用好壞和效益高低。這就要求銀行對企業的經營活動。經營成果。獲利能力、償債能力等給予科學的評價，以確定信貸資產損失的不確定程度，最大限度地防范貸款風險。

現階段，隨著國有銀行向商業銀的轉化，對信貸資產的安全性、效益性的要求日高，資信評級對銀行信貸的積極作用也將日趨明顯。信用是社會經濟發展的必然產物，是現代經濟社會運行中必不可少的一環。維持和發展信用關系，是保護社會經濟秩序的重要前提。資信評級即由專業的機構或部門按照一定的方法和程序在對企業進行全面了解、考察調研和分析的基礎上，作出有關其信用行為的可靠性、安全性程度的評價，并以專用符號或簡單的文字形式來表達的一種管理活動。

什么是信用評級 發布時間：2010/4/6

信用評級又稱資信評級是一種社會中介服務，將為社會提供資信信息，或為單位自身提供決策參考。最初產生于20世紀初期的美國。1902年，穆迪公司的創始人 約翰·穆迪開始對當時發行的鐵路債券進行評級。后來延伸到各種 金融產品及各種評估對象。由于信用評級的對象和要求有所不同，因而信用評級的內容和方法也有較大區別。我們研究資信的分類，就是為了對不同的信用評級項目探討不同的信用評級標準和方法。

關于信用評級的概念，至目前為止沒有統一說法，但內涵大致相同，安博爾·中誠信認為，主要包括三方面：

首先，信用評級的根本目的在于揭示受評對象違約風險的大小，而不是其他類型的投資風險，如利率風險、通貨膨脹風險、再投資風險及外匯風險等等。

其次，信用評級所評價的目標是經濟主體按合同約定如期履行債務或其他義務的能力和意愿，而不是企業本身的價值或業績。

第三，信用評級是獨立的第三方利用其自身的技術優勢和專業經驗，就各經濟主體和金融工具的信用風險大小所發表的一種專家意見，它不能代替資本市場投資者本身做出投資選擇。

需要指出的是：信用評級不同于股票推薦。前者是基于資本市場中債務人違約風險作出的，評價債務人能否及時償付利息和本金，但不對股價本身作出評論；后者是根據每股盈利（EPS）及市盈率（PE）作出的，往往對股價本身的走向作出判斷。前者針對債權人，后者針對股份持有人。

一、雙評認定

雙評認定又稱“雙評企業評估認定”是中國中小企業協會信用管理中心對企業商務信用和國際SGS現場審核的評估，不僅從企業的商務信用行為作第三方評價外，也對企業經營實力、貿易資格、產品質量管理等能力現場審查，最終出具可靠有效的第三方評估報告。

雙評認定：

1.信用管理中心根據商務部企業行業信用等級評價標準和《中國中小企業協會信用管理中心信用評級標準》，對申報材料進行評估認定。

2.SGS現場評估的主要內容是企業的基本情況、運營能力、貿易能力和管理能力。通過SGS現場審核，將出具現場審核報告評估認定。

評級機構紹介：

中國中小企業協會信用管理中心是國內唯一一家由國家商務部授權第三方信用服務機構，屬中國中小企業協會直屬部門，接受國家發展和改革委員會及民政部的監督和指導。

SGS通標標準技術服務有限公司-全球最大的檢驗認證機構,在全球140多個國家中企業獲得信任認可。

1.適用對象

以國內外貿易企業為主要客戶對象，幫助有進出口需求的企業獲得國際上的認可，增加交易對象的信任感，促進交易。

2.核心價值

核心價值：幫助企業走向全球，快速與國際接軌。

雙評認可：

（1）信用獲評，國家級信用認可

（2）現場審核，全球企業認可

二、企業行業信用等級評價

由商務部信用工作辦公室、國資委行業協會聯系辦公室聯合發起，授權給國家一級行業協會，覆蓋了國民經濟的重要領域。行業信用評價工作提升了企業的誠信意識和信用管理水平以及商會協會服務會員的能力，試點工作達到了預期目的。

為下一步全面開展此項工作積累了豐富經驗。為推動行業信用評價工作深入開展，商務部信用辦和國資委協會辦將對行業信用評價工作加強監督指導，同時加強對評價結果的宣傳推廣。

（一）建立正式備案制度。為加強對行業信用評價工作的監督管理，將在商會協會評價開始前及評價結束后，通過正式備案的方式，了解商會協會工作進展，確保評價工作的正確方向。

（二）加強監督檢查。將委托中介機構對商會協會的評價結果及參與評價的第三方中介機構工作情況進行抽查，評估商會協會和第三方中介機構的工作水平，確保評價的真實、準確。對工作開展不力的協會，將取消其參與資格；進一步發揮商務部12312舉報投訴服務網絡功能，面向社會暢通投訴舉報渠道，充分發揮其對商會協會及企業的監督作用。

（三）加大宣傳推廣力度。在開展全國誠信宣傳教育和其他相關活動中，對行業信用評價工作進行廣泛宣傳，提高信用良好企業的社會知名度；在“中國反商業欺詐網（中國市場秩序網）”、《中國商務年鑒》發布信用評價結果；專門印制《行業信用評價A級以上企業名錄》，向駐外經商機構、駐華使領館、相關部門及金融機構推薦優秀企業。要推動政府有關部門和金融機構，在履行行業管理和監管職能及開展其他業務活動時，參考、認可評價結果，給信用良好的企業以優惠和便利。要引導商會協會建立交易數據交換系統，整合、利用上下游交易對象的信用信息，為會員企業提供信用信息服務，幫助他們有效防范信用風險。

三、現場審核

隨著全球經濟一體化的加劇和互聯網及電子設備的迅速普及，無論是B2B還是B2C平臺，買賣雙方不謀面的交易形式越來越普遍。由此衍生出來的誠信問題，受到廣大買家和消費者的高度重視。而中小型企業由于其自身品牌及曝光率的局限性，更加迫切希望能夠獲得對方的快速信任。

為此，中國中小企業協會攜手SGS推出“現場審核服務”，共同打造可信可靠的中國供應商群體和品牌。由SGS審核員到企業做現場信息的采集，確認審核需要并做相關能力的系統確認。SGS審核涵蓋的范圍包括：“管理能力”、“運營能力”、“貿易能力”。審核結束，將出具受國內外買家高度認可的權威SGS審核報告。

四、商貿國際信用評級

商貿國際信用評級，是由中國中小企業協會信用管理中心發起，聯合全球最大的檢驗認證機構SGS，將信用審核和SGS現場審核相結合，對企業的經營能力、貿易能力和管理能力做客觀、真實的評估，使企業在國內外的貿易市場中快速獲得認可，縮短信任距離，縮短溝通的距離，縮短成交距離。

商貿國際信用評級采用雙評認定（又稱“雙評企業評估認定”）評估方法，該技術由中國中小企業協會信用管理中心對企業的商務信用情況評估和國際SGS現場審核的企業能力評估，不僅從企業的商務信用行為作第三方評價外，也對企業經營實力、貿易資格、產品質量管理等能力現場審查，最終出具可靠有效的第三方評估報告。

核心價值：幫助中國企業走向全球，快速與國際接軌。

(一)、機構介紹：

中國中小企業協會信用管理中心：

根據商務部信用工作辦公室和國務院國資委行業協會聯系辦公室聯合下發文件《關于公布第四批行業信用評價參與名單的通知》中國中小企業協會專項成立“中國中小企業協會信用管理中心”。為建設深圳市重大信用項目“電子商務信用之都”，于2010年落戶深圳南山科技園，并由協會控股注冊深圳市中企信星電子商務有限公司，發起中國信星計劃和企業商務信用評價，在全國范圍內開展企業信用建設。同時，在各地方設立信用服務體系，為企業、網商和政府提供信用評價（評級）、信用認證、信用報告、標準研究建設等信用服務。我們也積極與國際接軌，學習國際信用建設模式，推出全球認可的信用服務，是中國最權威的第三方信用服務機構之一。

全球認可信用服務，是我國最權威的第三方信用服務機構——中國中小企業協會信用管理中心聯合國際知名檢測機構推出的面向國內誠信企業的專項服務，通過信用評估和現場審核相結合的雙評認定，幫助企業提升競爭優勢，以誠信贏得國際市場的認可。

SGS國際通標技術有限公司：

SGS是全球領先的檢驗、鑒定、測試和認證機構，是公認的質量和誠信的基準。SGS通標標準技術服務有限公司是SGS集團和隸屬于原國家質量技術監督局的中國標準技術開發公司共同于1991年成立，經過20多年的發展，在全國已建成了60多個分支機構和100多間實驗室，擁有13,000多名訓練有素的專業人員。SGS集團在世界各地共有80,000多名員工，分布在1,650多個分支機構和實驗室，構成了全球性的服務網絡。

(二)、服務對象

以國內外貿易企業為主要客戶對象，幫助有進出口需求的企業通過信用評估快速獲得國際上的認可，增加交易對象的信任感和促進交易。

(三)、價值

1.全球認可：

（1）中國頂級信用認可

（2）國際SGS現場能力審核，全球企業認可

2.榮譽品牌：

（1）成為國家A級信用企業示范單位

（2）國際SGS貿易能力合格示范單位

3.實力能力證明：

（1）信用評估

（2）貿易能力評估

（3）管理能力（QMS）評估

（4）運營能力評估

（四）、全球貿易信用證明

以企業信用和能力評估為基點，在全球140多個國家中企業獲得信任認可，縮短國內和國際貿易的距離。在國際合作與貿易時，可出示的企業國家級信用證明；網站貼置安信保信用標識，對外公示其信用評估結果，直接反映該企業信任度，提高商務效果價值。由國際SGS機構現場審核，認可國家達140多個。提升企業的國際認可度，幫助企業在國際市場上贏得競爭優勢。

五、征信 征信的涵義與作用

征信一詞翻譯成英文，即：CreditChecking或Credit

Investigation，其具體涵義是征求他人或自身的信用或驗證信用，海外華人從業者習慣性地將資信調查工作稱為征信，它也是對信用管理行業的一種狹義而流行的稱謂。從行業分工的角度看，征信對應著有關信息產品的收集、加工和生產，而不強調信用管理咨詢或顧問服務。資信調查服務是信用風險管理服務中的一項最普遍、最基本的業務，它是專業服務機構（即通常意義的征信公司）代理客戶對交易另一方的資歷、信用等方面的情況進行調查和判斷，為決策人選擇貿易伙伴、簽約、確定結算方式或者處理逾期帳款、經濟糾紛等決策提供參考。

企業征信的作用主要體現為：

一是能夠增強企業間信用信息的透明度，降低交易成本；

二是有利于建立企業信用的記錄、監督和約束機制；

三是有助于為企業的交易和信用管理決策提供信息和評估支持；

四是為金融機構與企業間的合作提供資信信息方面的支持；

五是為整個國家社會信用體系的建立和完善奠定基礎。

征信是專業化的、獨立的第三方機構為個人或企業建立信用檔案，依法采集、客觀記錄其信用信息，并依法對外提供信用信息服務的一種活動，它為專業化的授信機構提供了一個信用信息共享的平臺。

征信記錄了個人過去的信用行為，這些行為將影響個人未來的經濟活動，這些行為體現在個人信用報告中，就是人們常說的“信用記錄”。直到2012年以前，中國現行的法律體系中還沒有一項法律法規為征信業務活動提供直接依據。國務院法制辦曾經在2009年10月全文公布《征信管理條例(征求意見稿)》，就征信管理條例征求社會各界意見。

2012年12月26日，國務院總理溫家寶主持召開國務院常務會議，會議審議通過《征信業管理條例（草案）》。會議指出，征信業是市場經濟中提供信用信息服務的行業。征信服務可以為防范信用風險、保障交易安全創造條件，促進形成誠信者受益、失信者受懲戒的社會環境。我國征信業從無到有，逐步發展，作用日益顯現，征信市場初具規模。《征信業管理條例（草案）》對采集、整理、保存、加工個人或企業信用信息、并向信息使用者提供的征信業務活動作了規范。草案規定由中國人民銀行及其派出機構依法對征信業進行監督管理。草案對從事個人征信業務的征信機構規定了較為嚴格的市場準入條件和相應的審批程序，明確了征信機構采集、保存、提供信用信息的范圍和行為規范，明確了信息主體的權利。

信用評級業的產生與發展

信用評級最早產生于美國。20世紀初，美國進入工業化帶來經濟迅速增長的時期，貨運的增長帶動鐵路的需求，因而需要籌集大筆資金來建設鐵路。由于大部分投資者缺乏可靠的金融信息，通過發行債券來融資難度很大。1890年，約翰·穆迪先生看到了這種情況，創辦了穆迪評級公司，對發行鐵路債券進行資信等級評級。

穆迪先生的評級在投資者中很受歡迎，該公司的評級范圍越來越寬。面對巨大的投資者需求市場，又先后產生了一些評級公司。1923年標準普爾公司開始評級發行債券的等級，很快就進入對公共領域債務的評級。此后，信用評級在美國的發展大致經歷了三個階段：

第一階段是從二十世紀30年代開始。第一次世界經濟危機的爆發導致大批美國公司破產，債券倒債事件比比皆是，使公眾認識到信用評級的重要性。值得一提的是，管理當局也看到這一點，他們確信信用評級能夠為投資者提供保護性作用，并且開始做一些具體規定：利用評級機構為債券進行評級，并以評級結果作為投資的準則。從此，信用評級機構及信用評級業得以發展起來。但在以后經濟相對平穩發展的一段時間里，這些信用評級機構和它們的評級業務并沒有太大進展。

第二階段是從二十世紀70年代開始。美國對越南戰爭升級，美國政府需要大量的社會福利開支，使債券市場受到高通貨膨脹和高信用風險的雙重影響，大量債券倒債，其中比較著名的就有“賓州中央鐵路公司事件”，這在當時是美國金融史上最大的倒債。還有1975年“紐約市政府無力償還短期債券事件”。債券市場已經開始認識到信用風險又一次到來了。但這一次信用風險與前一次有所不同，這次雖然有信用評級，但公眾投資者還是受到損失。因為有一些評級機構為債券評級時都給最高級。通過這一次教訓，人們開始有選擇地利用信用評級機構及其評級結果。這次的經濟波動給信用評級業帶來了淘汰、整頓和發展的機會，進入了現代信用評級發展階段。

第三階段是從二十世紀80年代開始。以穆迪、標準普爾為代表的美國信用評級機構在堅持國內的信用評級事業的同時，利用各種機會開拓評級國際市場信用評級發展成為全球性的現象，評級范圍由債券擴展到財務擔保、共同基金、商業票據等領域。穆迪、標準普爾現已成為全球性評級機構，世界上很多國家的債務發行者利用這兩大評級機構的評級結果在世界范圍內發行債務。

信用評級影響力要靠誠信積累 發布時間：2011/9/13

標準普爾調降美國主權信用評級，使信用評級的影響力、公信力等問題重新引起廣泛關注，同時帶出了我國信用評級業如何發展的問題。

信用評級業發展是建立社會信用體系的重要環節。我國信用評級業近年來的迅速發展，正是在國家加快社會信用體系建設的大背景下實現的。目前，一些信用評級機構已嶄露頭角，但也只是在本土同行中處于相對領先地位，市場認可度尚待提升。

市場對信用評級的認可，取決于以誠信為核心的評級機構“聲譽資本”，而“聲譽資本”的積累非一日之功。國際信用評級市場上，標準普爾、惠譽和穆迪這三大機構之所以能夠長期把持話語權，與其“百年老店”的“先行優勢”密不可分。這種“先行優勢”絕非簡單的時間積累，更重要的是企業公信力建設，是他們的評級結果“一貫可信”的良好聲譽。這種積累不僅使他們獲得了壟斷性的市場地位，甚至連其評級體系也被廣泛認可，成為行業標準。

然而，市場不相信永遠的權威。此次美國主權信用評級**過后，人們發現，盡管三大機構的地位一時還難以撼動，但人們對信用評級業發展已產生了新的認識，而且矛頭直指現有信用評級運營模式導致的評級公信力問題。

現有的信用評級運營模式缺陷主要表現為兩點：一是評級費用由被評者支付，評級活動易被利益捆綁；二是“黑箱操作”，評級過程不公開。這兩點使評級結果的公信力大打折扣。與此相伴隨的是，為爭奪業務，一些評級機構無序競爭，在征信活動中“偷工減料”、迎合客戶“期望”等，也影響了評級質量和行業健康發展。

我國信用評級業起步晚，“聲譽資本”不足是影響發展的“短板”。在國際信用評級業發展面臨變革之際，國內信用評級機構應樹立機遇意識和緊迫感，堅持以誠信安身立命，同時大膽改革創新，夯實信用評級公信力的體制機制基礎，通過堅持不懈的努力積累“聲譽資本”，逐步增強影響力。有關部門則應加強監管，規范市場秩序，建立信用評級重大失真的懲戒機制，確保評級結果真實可靠。

企業信用評級的必要性 發布時間：2011/9/7

企業信用 企業信用評級

評級是指信用評級機構對工商企業、制造業企業和流通企業、建筑安裝房地產開發與旅游企業、金融企業等進行信用評級。企業主體信用分析的主要內容包括：產業、企業素質、經營管理、財務狀況和償債能力等方面。在企業信用評級中，比較重視企業素質，特別是企業素質中的企業綜合情況評級，包括對企業領導群體的素質的評級，企業經營管理能力的評級，以及企業競爭能力的評級。

目前，由于投資者與經營者之間存在著信息不對稱，因此會形成兩個問題：第一是逆向選擇；第二是道德風險。解決這兩個問題的一個有效辦法就是信用評級。信用評級不但為資金供需雙方的信息缺口開辟通道，使資本市場不至于收斂于因信息不對稱而無法發揮資金中介的功能，使資金需求者能取得所需資金從事其各項生產經營活動，使資金供給者的投資擁有適合其風險偏好的標的，也使金融機構的管理效率得到提高，從而增強了資本市場的整體效率。然而，信用評級是否合理，評級結果是否準確，很大程度上取決于評級方法的科學性。

信用評級要追求公信 發布時間：2011/9/2 字號： [大] [中] [小] ‖ 閱讀(945)‖ 評論(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推薦 ‖ 糾錯 ‖ 關閉

最近，與信用評級有關的新聞不少——標準普爾宣布下調美國長期主權債務評級，美國國債首次喪失3A評級，引發國際金融市場動蕩；鐵道部獲得大公國際3A評級，高出中國國家信用，引發輿論關注；此前，穆迪發布中國債務報告，對中國地方融資平臺貸款作出了負面評價，遭到“唱空中國”的質疑。

信用評級是一項非常專業化的工作，盡管公眾可以對評級機構進行質疑，但評級機構自有其內部的一套系統，往往也能自圓其說，非業內人士未必能拿出更有力的反駁理由。甚至信用評級本身也是見仁見智的，并非只有一個答案。不過，筆者覺得，還有一些基本的判斷，可能對所有的信用評級行為都是適用的。

其一，低評不一定是添亂，更不見得就是用心險惡。信用評級歸根結底是一種經濟行為，只有準確與不準確的判斷，而不該有善意和惡意的揣測。7月初，穆迪發布中國債務報告，其對地方政府債得出比較負面的結論，認為中國地方政府債務負擔被低估，其中部分可能最終違約，并將影響中國銀行(2.93,-0.01,-0.34%)業不良貸款率。對于這一報告，我國政府有關部門已憑借具體數據進行了反駁，現在看來，穆迪的報告也確實是有些多慮了。不過，對于這份報告，當時有評論者認為是“別有用心”、“唱空中國銀行業”，并聯想海外機構可以借此大肆沽空，從中漁利，等等，這是否也是多慮呢？一個月后，8月5日，標準普爾宣布將美國AAA級長期主權債務評級下調一級至AA＋，美國首次喪失AAA這一最高信用評級。莫非標普也在“唱空美國”？但標普可是一家美國公司啊！對于信用評級，評論者可以質疑其準確性，但還是不宜戴有色眼鏡進行誅心之論。

其二，高評不一定是幫忙。不久前，鐵道部獲得大公國際AAA評級，高出中國國家信用。最近，媒體報道，大公國際一年之內給出156個“AAA”評級，其中不少是央企及地方政府融資平臺公司債券，引發輿論質疑。盡管對于這兩件事情，大公國際都給予了回應和澄清，但是，從輿論的反應來看，有時候評級太高也不是好事，特別是當這種高評級與公眾感受不相符合的時候，它很難得到公眾的認可，也難以得到市場的認可。例如，鐵道部最近發行的90天超短期融資券，給出了5.55%的高利率，顯著高于當前市場同期短融券的平均收益率，顯示鐵道部債券的高評級并未得到市場認可，其借債成本還是在上升。

其三，評級結論與眾不同，不一定就是獨具慧眼。評級機構追求的終極目標，不應是“獨到的聲音”，而應是公信力。在此次美國債務危機之際，大公國際率先將美國政府信用等級從A+下調至A，理由是“美國政黨之爭的體制弊端表明美國難以從根本上治理國家主權債務危機，美國債權人利益安全缺乏政治經濟制度保障”。而早在去年11月，大公國際已將美國本、外幣國家信用等級由AA下調至A+。不久前，大公國際負責人在接受央視記者采訪時曾判斷，“在提高債務上限的決議通過后，三大評級機構不會作出下調美國國債評級的決定，因為他們要維護美國的根本利益，這是他們的立場所決定的”。然而此后不久，標普就下調了美國國債評級。

應該看到，市場對信用評級的認可，取決于以誠信為核心的評級機構“聲譽資本”，在當前國際信用評級市場上，標準普爾、惠譽和穆迪這三大機構之所以能夠長期把持話語權，“聲譽資本”的積累非一日之功。大公國際作為中國的評級機構，正努力在國際評級市場上贏得話語權，這是好事，不過，筆者認為，要想贏得更多話語權，重要的不是發出“不同的聲音”，而應是發出“準確的聲音”、“有公信力的聲音”。

贏得話語權，要敢于批評，也要敢于接受批評。批評與自我批評是我們的光榮傳統，這一傳統不僅適用于內部，也應適用于外部。對于外國信用評級機構的負面評價，我們應秉持有則改之、無則加勉的態度，不能將贊美還是批評作為劃分友好還是敵對的標準。同時，本土信用評級機構也要敢于批評，特別是敢于在事實的基礎上對本土機構作出負面評價。

贏得話語權，要堅持說真話，說真話有時候就會不那么好聽，但是對經濟長遠發展有利，信用評級不說真話，也就失去了評級的意義。我們需要說真話的評級機構，不需要一味說好話的評級機構。我國信用評級業起步晚，“聲譽資本”不足是影響發展的“短板”；另一方面，這也是我們奮力趕超的資本。在國際信用評級業發展面臨變革之際，國內信用評級機構應堅持以誠信安身立命，夯實信用評級公信力的體制機制基礎，通過堅持不懈的努力積累“聲譽資本”，逐步增強影響力，這才是贏得話語權的正確途徑。

出口企業如何審核信用證 發布時間：2011/8/18

信用證收匯屬于銀行信用，對信用證受益人（出口企業）而言，出口收匯相對安全，但是，信用證收匯仍然是有風險的，而風險就隱藏在信用證中。

審核信用證就是審核：1．信用證是否符合國際貿易慣例；2.信用證條款是否符合合同規定；3.發現合同缺陷，加以彌補。為了規避信用證收匯風險，作為信用證受益人的出口企業應全面、完整地審核信用證。

一、審核信用證的真實性

信用證通知行承擔鑒定信用證真實性的責任，但出口方必須審核信用證的真實性。按照國際商會【跟單信用證統一慣例】500號出版物（以下簡稱UCP500）第七條規定的通知行的責任為：

a．信用證可經由另一銀行（“通知行”）通知受益人，通知行毋須承擔責任。但如該行決定通知信用證，則應合理謹慎地審核通知信用證的表面真實生。如果該行選擇了不通知信用證，它必須不延遲地將其決定告知通知行。

b．如果通知行不能夠確定該證的表面真實性,它必須不延誤地通知來證行，說明它不能夠確定該證的真實性；如果通知行決定把該信用證通知受益人，它必須對受益人說明它不能確定該證的真實性。

在實際工作中，銀行在通知信用證時，一般都附有“信用證通知函件”，描述信用證的主要內容，并明確說明該信用證是否真實。如果信用證通知行不能確定信用證的真實性，他就會明確向受益人說明他不能確認信用證的真實性，在通知函上注明“信用證密押、印鑒待核，僅供參考”，并／或在信用證上直接簽章“密押、印鑒待核，僅供參考” 等類似表示。因此，出口商審該信用證的第一項內容就應該是：審核通知行對信用證真實性的批注。對密押、印鑒不符的信用證，在收到通知行對信用證的’密押相符證實’書面通知之前，不應按信用證的要求盲目行動，因此，任何銀行都是不會接受未經銀行確認真實性的信用證的，也不會議付這類信用證項下的單據。在實際操作中，因信用證密押不符而出現不能議付單據的情況雖不多見，但是，為了安全收匯，這項工作是不能省略的，出口方必須審核通知行對信用證真實性的提示說明。檢查信用證通知行對信用證押符的批注。確認信用證的真實性。

二、審核信用證使用的安全性

1．信用證的使用受生效條款的限制

若信用證上附有“保留”或“限制性” 條款，如信用證規定要等進口許可證簽發后、國家批準后，信用證才生效等類似條款的信用證，屬于未生效信用證。在某種程度上說，未生效信用證的開出，僅是可能的信用證，是不能使用的，要等到開證行發出生效通知后，信用證才從可能變為真實，信用證才可安全使用，因此，在信用證生效前，出口方不應就信用證條款有什么實質性的舉動，必須要等信用證正式生效，避免因信用證不生效而遭受不必要的損失。

2．審核信用證的必須：可撤消信用證／不可撤銷信用證

不可撤銷信用證為受益人提供了可靠的付款保證，使用不可撤銷信用證有利于受益人的安全結匯。在信用證有效期內，沒有信用證各有關方面的同意，開證行不得擅自修改或撤銷信用證；而可撤銷信用證，開證行有權隨時撤銷或修改，使用可撤銷信用證是否顯示了“可撤銷”字樣，若信用證沒有顯示“信用證可撤銷”，就能肯定信用證是“不可撤銷信用證”。UCP500第六條規定：“信用證應清楚表明其是可撤銷的或是不可撤銷的，如無該項表示，信用證應示作是不可撤銷的”，這說明只要信用證表明“不可撤銷”，或者沒有表明“可撤銷”，受益人就可以確定信用證是不可撤銷的。在一般進出口貿易中，使用不可撤銷信用證，可撤銷信用證很少出現，但審核信用證可否撤銷是必不可少的工作程序，為了安全收匯，必須審核信用證可否撤銷。

3．審核信用證開證行的資信

開證行的資信好壞，直接關系到信用證使用的安全性。按照UCP500的規定，開證行開出信用證后，就承擔了該證第一付款人的責任，資信的開證行開出的信用證難以為其他銀行接受，受益人要想使用信用證融資，就會比較困難；如果開證銀行對已經議付的單據百般挑剔，拒絕付款，就可能導致議付行向受益人追索議付款項；更有甚者，假如開證行在開出信用證后倒閉了，信用證失去信用證付款的責任承擔者，受益人的收匯徹底失去保證。信用證收匯面臨著來自開證行的多方面風險, 資信不好的銀行開出的條款再好的信用證，其收匯風險都是比較大的。

當然，在實務中，銀行風險并不經常出現，但受益人在收到信用證后，也不應放棄對開證行資信的審核，特別是新客戶通過我們不熟悉的銀行開來的金融比較大的信用證。如果信用證開證行的資信差，受益人就應要求進口方對信用證加上保兌，由經資信好的銀行（最好是位于第三國的知名銀行）加上保兌。經保兌行保兌信用證，可以規避信用證開證行資信不好的風險，收匯有了保兌行的保證，相對比較安全，出口人需要融資時，也比較容易辦到。

三、全面審核信用證

全面審核信用證是審核信用證的中心工作、重點工作，全面審核信用證就是：1．根據合同條款來全面審核信用證條款。按照合同上的簽約人、商品描述、價格條款、支付條款、裝運條款、保險條款、合同金額、商檢、仲裁等全部內容，全面仔細地審核信用證的受益人名稱、品名、價格、貨幣、金額、包裝、運輸方式、裝運路線、裝期、效期、交單期、信用證到期地點、保險險別、投保加成等詳細具體規定的信用證條款，把合同條款與信用證條款-一對應起來審核，逐條檢查信用證條款是否符合合同條款的規定，發現信用證規定有不符合合同的規定，一定要與進口方聯系。如果信用證條款與合同條款不一致，但不會給出口方帶來不利，可要求進口方書面確認修改合同條款即可；如果信用證條款與合同條款不一致，會對出口方產生不利影響，出口方應該要求進口方按照合同條款對信用證條款進行修改。2．根據信用證知識來審核合同，檢查合同條款是否有缺陷，為順利執行合同條款把好最后的關口。如果發現合同條款有缺陷，此時，可利用最后的修補機會，對不利于順利履約、不利于我方順利取得相應的單據結匯的信用證條款，即使該信用證條款與合同條款一致，也應與進口方協商，要求修改合同、修改信用證，在貨物裝運前，解決問題，以保證安全結匯。

四、著重審核信用證軟條款

信用證是一項獨立的約定，一般說來，受益人按照信用證規定要求去執行，就應取得相應的單據，議付結匯。但是，有的信用證在開出之時就被設置了條款陷阱，就是常說的“軟條款”。信用證軟條款是比校常見的信用證風險，它限制了出口方對信用證操作的主動權，出口人在履約操作過程中，很難獲得或者根本就不能獲得符合信用證規定的單據，威脅到信用證收匯的安全。軟條款的表現形式多種多樣，如：執行信用證的主動權被進口方掌握，裝船需要進口方的指示；結匯單據依賴進口方提供；收取貨款的需要進口方同意；信用證條款與要求不配套，單據條款與操作條款不銜接，相關規定自相矛盾；┅┅如果接受信用證軟條款，出口企業必然承擔相應的收匯風險，當然，也不是說、所有的信用證軟條款都必定要求修改，出口企業可根據市場、客戶資信、產品、運輸及軟條款的具體要求等實際情況，區別對待不同條件下的軟條款。對確實需要修改的信用證軟條款，應與客戶協商，要求修改信用證，在收到相關信用證修改前，出口方應謹慎行事。

五、完整審核信用證完整審核信用證，是加強對信用證表面出現的條款的審核，對信用證上任何位置出現的條款都應該仔細，不應疏漏，留下盲區。

特別要注意信開信用證，有的開證銀行在信開信用證的空白處、邊緣處、背面等處加注內容、甚至獨立的條款，因此出口方審核信用證必須完整，不能遺漏任何內容。

審核信用證是一項技術性相當強的工作，出口方在審核信用證時，應根據合同條款，綜合運用進出口業務知識和信用證知識，對信用證進行全面、完整、仔細、認真的審核，規避信用證風險，為安全及時結匯打下堅實的基礎，當然，在進出口業務中，真正要做到安全收匯，規避信用證風險僅僅是一個方面，最重要的還是要與有信用的進口商進行貿易往來。

如何建立科學的評級指標體系 發布時間：2011/7/31

如何建立科學的評級指標體系

無論是證券評級，還是企業評級，亦或特定信用關系評價，其依據都是一整套評級制度，包括評級對象、評級內容、評級的方法、手段與程序，評級的指標體系與信用級別設置等。其中評級的指標體系是整個評級制度的靈魂，直接關系到信用評級工作的嚴肅性、權威性、科學性，直接影響信用評級活動的生命力。搞好評級指標體系，是保證評級結果的關鍵問題之一。

指標體系的設置必須有針對性和科學性，必須富有系統性、全面性。對不同的受評對象，其涉及的具體內容有很大差異，因此必須針對不同的對象設計不同的指標。另外，評級內容應盡可能多的考察影響受評企業的因素，把每一因素按影響程度區別開來，使其在指標體系中權重不同，做到既全面、系統，又有一定科學性。

科學指標體系的設置應當借鑒國際慣例做法，并結合中國的具體國情。由于國際優秀的評級機構有上百年的歷史，他們通過多年的評級活動，摸索出了一套較為科學的評級指標體系，我們可以引用他們的指標評級的體系，主要是美國和日本的經驗與做法。但是，與國外相比，中國的企業所有制和財務體制不同，會計核算制度亦不一致，這就必須根據中國具體的情況，對國外的指標體系進行修正和改造，科學地設計評級指標體系，恰如其分地評價受評對象。

企業信用的價值 發布時間：2011/1/24

（一）企業信用狀況的好壞，影響到企業所在地區的信用環境，進而影響該地區的經濟發展從我國近幾年的情況看，一個地區的信用環境好壞，已經對該地區的經濟發展產生了重要影響，如全國一些地區的企業債（主要是短期債券）兌付困難、企業逃廢銀行債務現象嚴重、三角債多、上市公司披露虛假信息等，已對該地區企業以后的直接融資和間接融資造成了惡劣影響，從而對地區經濟發展帶來了不利影響。

目前我國信用風險的防范和承擔機制不合理，特別是在考慮到社會穩定的前提下，企業因信用風險而導致的違約和損失往往由政府承擔或出面解決。

一個地區的信用環境好壞，主要由該地區的企業信用狀況決定。因此，當前各級政府十分重視區域信用體系建設，把提高企業信用意識，建立良好的信用環境，作為頭等大事來抓。

（二）企業信用狀況的好壞對企業生產經營活動的影響

從總體上看，各企業信用狀況的好壞，對區域信用環境將產生影響，但最直接的后果是影響企業的生產經營活動。

1、對企業發行企業債券來說，信用等級低，將增加企業的發債成本，在我國債券主管部門嚴格控制發債企業兌付風險的情況下，信用等級低的企業，將很難獲得發債額度。

2、對上市公司來說，由于主管部門實行“信用通道”管理，信用記錄不良的上市公司，在增發新股、配股、發行可轉債等方面將遇到更大困難。

3、對企業申請貸款、擔保來說，信用等級低的企業，其貸款利率或擔保費率將提高，或者要求比較苛刻的資產抵押、質押或第三者保證，甚至得不到貸款或擔保。

4、對企業投標來說，信用等級低，將降低企業的競爭力。

5、對企業商業往來來說，企業的付款記錄不好，供貨商將要求提高現金結算的比例，從而增加企業的資金需求，增大企業的經營成本。

6、如果企業在有關部門看來信用記錄不好，企業將被當作重點監控對象，從而增加企業的經營成本。如果企業的不良信用記錄被主管部門公開披露，企業的經營環境將大大惡化。

7、如果嚴格執行企業破產法，企業不能按期還本付息（即企業信用等級為倒閉級），企業則面臨破產的危險。

企業信用評級的主要障礙 發布時間：2010/10/13 字號： [大] [中] [小] ‖ 閱讀(825)‖ 評論(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推薦 ‖ 糾錯 ‖ 關閉

(一)企業信用評級 企業信用評級

尚未得到全社會的認可。目前中國經濟正處于轉型期，原有計劃經濟的觀念和舊的習慣依然存在，有的還根深蒂固，一些人還停留于過去國家財政統配資金，不拿白不拿，甚至“賴債”、“逃債”得益的陳腐觀念中。信用評級又起步較晚，近兩三年來在部分省市開始，也還是處于“點”的狀況。目前企業，也包括政府對信用評級不了解，或知之甚少，或存有種種偏見，尚處于十分艱難的推動階段。

(二)法律依據不足。企業信用貧農國際行業管理與業務規則基本空白，法律責任條款也不完善。目前只有1999年9月發布的《中共中央關于國有企業改革和發展若干重大問題的決定》、《企業債券管理條例》，已經存在的中國人民銀行《企業信用評級管理辦法》等規章體制。中國人民銀行的企業評級還停留在部門規章的層面上。貸款人的管理、評級過程及評級結果還未提出規范。信用評級的業務規則、從業人員的資質相應的法律責任等都都尚未納入立法范圍，理發層次較低，內容過于單薄，達不到強制性效果。

(三)信用評級的基本職能與社會“需求”存在差異，特別是市場推動之初矛盾尤均突出。信用評級是揭示市場風險的一種有效手段，其基本職能是通過綜合考察分析受評經濟組織的信用狀況，揭示風險，公開發布，為社會提供公眾信息，滿足投資者和監管部門需求的中介服務，其評級結果和質量，也就是第一位的經營目標，是投資者和監管都門對評級結果的使用和信任，為其提供決策參考。目前的狀況是受評企業對級別期望值很高，大有“沒有AAA不罷休”之勢。究其原因，一是受評企業的錯誤認識；二是存在客觀原因：目前全國評級業務沒有全面鋪開，走正門的反而成了“低級別”，一旦進入招投標市場，沒有“高級別”甭想入圍，從而嚴重影響了企業的正常經營與發展。

(四)出介機構自身素質不高，尤其在“僧多粥少”的情況下，自律性更差，甚至提級壓價，存在道德風險。

企業信用評級的基本特點 發布時間：2010/9/13

綜合性

企業信用評級的內容比較廣泛，它是對企業資信狀況的一次全面評價，具有綜合性的特點。通常企業是指依法設立的以營利為目的從事生產經營活動的獨立核算的經濟組織，不實行獨立核算或未得到國家法律認可的社會經濟組織，都不能稱為企業。企業信用評級要對借款企業借款的合法性、安全性和營利性等作出判斷，并要承擔調查失誤和評估失實的責任，必須對企業進行全面調查和綜合分析，包括領導素質、經濟實力、資金結構、履約情況、經營效益和發展前景等各方面因素。

時效性

證券評估通常是在發行前評估，叫做“一債一評”，或“一票一評”，目的是為投資人或債權人提供信息，要以證券有效期為準。而企業信用評級不同，在資信等級評出以后，一般有效期為兩年，兩年以后要重新評級，它具有一定的時效性。

復雜性

由于企業的性質不同，有工業企業、商業企業、外貿企業、建筑安裝企業等等；不同的企業有著不同的行業特點和資金結構，信用評級的重點和要求都不相同，因而企業信用評級要比證券信用評級復雜得多。

信息性

企業信用評級將為國家宏觀調控提供比較完整的有關企業資信狀況的信息，由于信用評級內容全面，方法科學，而且評估人員多為專業人才，因而評估結論具有相當的權威性，不僅可以為貸款銀行作為貸款依據，而且還可為各個方面的投資者提供資信信息，有助于對金融市場的宏觀管理。

簡潔性

信用評級以簡潔的字母數字組合符號揭示企業的信用狀況，是一種對企業進行價值判斷的一種簡明的工具。

可比性

各信用評級機構的評級體系使同行業受評企業處于同樣的標準之下，從而揭示受評企業在同行業中的信用地位。