第一篇：邵西縣聯社關于對我縣農村信用社柜員異地輪崗的通知

邵西縣農村信用合作聯社文件

新信聯字[2012]xx號

關于對我縣農村信用社內勤柜員進行異地輪崗的通 知

各信用社（部）：

根據省聯社《關于進一步加強全省農村信用社人事管理工作的通知》（x信聯發（2012）42號）及xx辦事處關于全市農村信用社控案工作的要求，為充分挖掘我縣農村信用社經營管理中存在的問題，遏制違法違紀案件的發生，現對我縣農村信用社內勤柜員進行異地輪崗，現將有關事項通知如下：

一、本次輪崗的目的及時間

本次柜員輪崗的目的：深入排查違法違紀案件，查出季度績效考核是否存在虛假因素，檢查是否有非法開立活期儲蓄戶等有關問題。各網點柜員輪崗時間為：

第一批柜員輪崗時間：每個網點抽１個柜員輪崗。2012年9月11日上午8點召開柜員輪崗動員工作會議。輪崗檢查從2012年9月12日開始至2012年9月26日結束共15天。柜員于2012年9月29日上午8點在聯社集中參加匯報總結會議。

第二批柜員輪崗時間：每個網點抽２個柜員輪崗，其中會計 主管１人，柜員１人。2012年10月4日上午8點召開會計主管輪崗動員工作會議。輪崗檢查從2012年10月5日開始至2012年10月19日結束共15天。會計主管于2012年10月22日上午8點在聯社集中參加匯報總結會議。

輪崗名單見附表。異地輪崗期間一律不得出差和休假。

二、輪崗時保衛部及計算機中心對柜員需調整事項 輪崗時保衛部應對輪崗柜員金庫門指紋進行錄入修改，以利輪崗柜員錢箱入庫；輪崗時計算機中心應對輪崗柜員操作權限進行重新設置修改，以利輪崗柜員在核心系統現場操作辦理業務。

三、輪崗職責

1、臨柜辦理會計出納業務、碰庫核對庫款，是否有白條抵庫和空庫。

2、檢查會計出納制度的落實執行情況，票面整點是否規范。

3、現場核對存單、存折、單位結算戶、個人結算戶是否相符，帳據是否相符。

4、檢查核對重要空白憑證份數，有價單證、質押存單是否帳實相符，輪休是否辦理交接登記手續。

5、檢查庫房是否清潔衛生，庫房內是否存放私人財物和其他雜物。

6、檢查是否堅持雙人管庫制度，是否分管庫房鑰匙和密碼，是否堅持雙人開庫、雙人關庫和相互落鎖。

7、輪崗柜員向聯社提交檢查表和輪崗書面報告，以便發現問題及時處理。

8、檢查計算機操作員是否按程序進行合規、合法操作，上班時間是否隨意離崗，是否利用其他人操作號辦理業務，授權人是否本人授權，是否有外來人員操作計算機，操作員密碼是否定期修 改和登記等。

四、柜員輪崗移接交要求

各信用社主任要為輪崗人員嚴格辦理有關交接手續，并嚴格執行各項監交程序，輪崗人員要嚴格執行印、證分管分用制度，并按下列要求辦理好移接交手續：

1、移交清單內容：（1）、交接有關登記簿；（2）、按名稱交接有關重要空白憑證，有價單證；（3）、交接印章；（4）、相關分戶帳的交接；（5）、其他物品及資料。

2、監交程序。柜員輪崗前由信用社主任負責監督移交柜員所經管的報表資料及有價物品給指定人員臨時簽收保管，然后待輪崗人員到位后再負責移交給輪崗柜員，并登記會計代理交接登記簿，輪崗完畢后各信用社主任要及時按此程序辦理好移、接交接手續。

五、輪崗檢查報告書寫內容

每位輪崗人員輪崗結束后，必須向聯社財務部遞交一份輪崗檢查總結報告，其具體要求是：

1、標題：**同志關于到**社輪崗工作報告。

2、報告內容：（1）、信用社基本情況；（2）內部工作成績及優點；（3）、內部工作存在的問題（含帳戶各種差錯）及不足；（4）、本人在崗位輪換期間做了哪些工作，處理糾正了哪些問題；（5）、需要向聯社反映處理的有關問題；（6）、對今后會計出納工作的建議。

六、其他事項

1、各信用社輪崗人員一律憑聯社組織群工部開出的輪崗介紹信到指定的信用社上班，輪崗人員在輪崗前應將本人使用的尾箱中的現金、實物全部移交。

2、輪崗期間的效益工資一律按原單位業務量計算，輪崗期間以考勤登記簿為準，每人每天補助20元（到城內輪崗的人員不補），守庫費本著誰守誰得的原則在守庫社領取，輪崗期間的來回車費及中途辦事車費一律回原單位報銷，（城區輪崗人員不報銷車費）。

3、輪崗人員要帶好自己的專用算盤、私章和日常生活用品，各信用社主任要為輪崗人員安排好食宿。

4、柜員異地輪崗時，信用社主任、分社主任應積極支持輪崗人員工作，不得人為設置障礙；柜員異地輪崗期間，應認真履行其工作職責，發現問題應及時處理，重大問題要及時報告縣聯社。對輪崗人員不認真履行輪崗職責，該暴露的問題而未暴露者，要從嚴追究輪崗人員的責任；對信用社主任、分社主任不安排輪崗人員輪崗，造成應到崗而未到崗的，將從嚴追究信用社主任、分社主任的責任。

二0xx年x月xx日

附件：

1、邵西縣農村信用社2012年內勤柜員輪崗名單

2、邵西縣農村信用社第一批柜員輪崗檢查報告表共7張

3、邵西縣農村信用社第二批柜員輪崗檢查報告表共11張

主題詞： 柜員 輪崗 通知

抄 報：xx銀監分局、省聯社xx辦事處

本社發送：本社領導、各部（室）邵西縣農村信用聯社 印發日期：2012年x月xx日

印刷50份

第二篇：邵西縣聯社關于對我縣農村信用社柜員異地輪崗的通知

邵西縣農村信用合作聯社文件

新信聯字[2012]xx號

關于對我縣農村信用社內勤柜員進行異地輪崗的通知

各信用社（部）：

根據省聯社《關于進一步加強全省農村信用社人事管理工作的通知》（x信聯發（2012）42號）及xx辦事處關于全市農村信用社控案工作的要求，為充分挖掘我縣農村信用社經營管理中存在的問題，遏制違法違紀案件的發生，現對我縣農村信用社內勤柜員進行異地輪崗，現將有關事項通知如下：

一、本次輪崗的目的及時間

本次柜員輪崗的目的：深入排查違法違紀案件，查出季度績效考核是否存在虛假因素，檢查是否有非法開立活期儲蓄戶等有關問題。各網點柜員輪崗時間為：

第一批柜員輪崗時間：每個網點抽１個柜員輪崗。2012年9月11日上午8點召開柜員輪崗動員工作會議。輪崗檢查從2012年9月12日開始至2012年9月26日結束共15天。柜員于2012年9月29日上午8點在聯社集中參加匯報總結會議。

第二批柜員輪崗時間：每個網點抽２個柜員輪崗，其中會計 1

主管１人，柜員１人。2012年10月4日上午8點召開會計主管

輪崗動員工作會議。輪崗檢查從2012年10月5日開始至2012

年10月19日結束共15天。會計主管于2012年10月22日上午

8點在聯社集中參加匯報總結會議。

輪崗名單見附表。異地輪崗期間一律不得出差和休假。

二、輪崗時保衛部及計算機中心對柜員需調整事項

輪崗時保衛部應對輪崗柜員金庫門指紋進行錄入修改，以利

輪崗柜員錢箱入庫；輪崗時計算機中心應對輪崗柜員操作權限進

行重新設置修改，以利輪崗柜員在核心系統現場操作辦理業務。

三、輪崗職責

1、臨柜辦理會計出納業務、碰庫核對庫款，是否有白條抵庫和

空庫。

2、檢查會計出納制度的落實執行情況，票面整點是否規范。

3、現場核對存單、存折、單位結算戶、個人結算戶是否相符，帳據是否相符。

4、檢查核對重要空白憑證份數，有價單證、質押存單是否帳實

相符，輪休是否辦理交接登記手續。

5、檢查庫房是否清潔衛生，庫房內是否存放私人財物和其他雜

物。

6、檢查是否堅持雙人管庫制度，是否分管庫房鑰匙和密碼，是

否堅持雙人開庫、雙人關庫和相互落鎖。

7、輪崗柜員向聯社提交檢查表和輪崗書面報告，以便發現問題

及時處理。

8、檢查計算機操作員是否按程序進行合規、合法操作，上班時

間是否隨意離崗，是否利用其他人操作號辦理業務，授權人是否

本人授權，是否有外來人員操作計算機，操作員密碼是否定期修

改和登記等。

四、柜員輪崗移接交要求

各信用社主任要為輪崗人員嚴格辦理有關交接手續，并嚴格

執行各項監交程序，輪崗人員要嚴格執行印、證分管分用制度，并按下列要求辦理好移接交手續：

1、移交清單內容：（1）、交接有關登記簿；（2）、按名稱交

接有關重要空白憑證，有價單證；（3）、交接印章；（4）、相關分

戶帳的交接；（5）、其他物品及資料。

2、監交程序。柜員輪崗前由信用社主任負責監督移交柜員

所經管的報表資料及有價物品給指定人員臨時簽收保管，然后待

輪崗人員到位后再負責移交給輪崗柜員，并登記會計代理交接登

記簿，輪崗完畢后各信用社主任要及時按此程序辦理好移、接交

接手續。

五、輪崗檢查報告書寫內容

每位輪崗人員輪崗結束后，必須向聯社財務部遞交一份輪崗

檢查總結報告，其具體要求是：

1、標題：**同志關于到**社輪崗工作報告。

2、報告內容：（1）、信用社基本情況；（2）內部工作成績及

優點；（3）、內部工作存在的問題（含帳戶各種差錯）及不足；

（4）、本人在崗位輪換期間做了哪些工作，處理糾正了哪些問題；

（5）、需要向聯社反映處理的有關問題；（6）、對今后會計出納

工作的建議。

六、其他事項

1、各信用社輪崗人員一律憑聯社組織群工部開出的輪崗介

紹信到指定的信用社上班，輪崗人員在輪崗前應將本人使用的尾

箱中的現金、實物全部移交。

2、輪崗期間的效益工資一律按原單位業務量計算，輪崗期

間以考勤登記簿為準，每人每天補助20元（到城內輪崗的人員

不補），守庫費本著誰守誰得的原則在守庫社領取，輪崗期間的來回車費及中途辦事車費一律回原單位報銷，（城區輪崗人員不

報銷車費）。

3、輪崗人員要帶好自己的專用算盤、私章和日常生活用品，各信用社主任要為輪崗人員安排好食宿。

4、柜員異地輪崗時，信用社主任、分社主任應積極支持輪

崗人員工作，不得人為設置障礙；柜員異地輪崗期間，應認真履

行其工作職責，發現問題應及時處理，重大問題要及時報告縣聯

社。對輪崗人員不認真履行輪崗職責，該暴露的問題而未暴露者，要從嚴追究輪崗人員的責任；對信用社主任、分社主任不安排輪

崗人員輪崗，造成應到崗而未到崗的，將從嚴追究信用社主任、分社主任的責任。

二0xx年x月xx日

附件：

1、邵西縣農村信用社2012年內勤柜員輪崗名單

2、邵西縣農村信用社第一批柜員輪崗檢查報告表共7張

3、邵西縣農村信用社第二批柜員輪崗檢查報告表共11張

主題詞：柜員輪崗通知抄報：xx銀監分局、省聯社xx辦事處

本社發送：本社領導、各部（室）邵西縣農村信用聯社印發日期：2012年x月xx日

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第三篇：農村信用社內勤柜員進行異地輪崗方案

農村信用社內勤柜員進行異地輪崗方案

各信用社（部）：

根據省聯社《關于進一步加強全省農村信用社人事管理工作的通知》（x信聯發（＃＃）42號）及xx辦事處關于全市農村信用社控案工作的要求，為充分挖掘我縣農村信用社經營管理中存在的問題，遏制違法違紀案件的發生，現對我縣農村信用社內勤柜員進行異地輪崗，現將有關事項通知如下：

一、本次輪崗的目的及時間

本次柜員輪崗的目的：深入排查違法違紀案件，查出季度績效考核是否存在虛假因素，檢查是否有非法開立活期儲蓄戶等有關問題。各網點柜員輪崗時間為：

第一批柜員輪崗時間：每個網點抽１個柜員輪崗。＃＃年9月11日上午8點召開柜員輪崗動員工作會議。輪崗檢查從＃＃年9月12日開始至＃＃年9月26日結束共15天。柜員于＃＃年9月29日上午8點在聯社集中參加匯報總結會議。

第二批柜員輪崗時間：每個網點抽２個柜員輪崗，其中會計主管１人，柜員１人。＃＃年10月4日上午8點召開會計主管輪崗動員工作會議。輪崗檢查從＃＃年10月5日開始至＃＃年10月19日結束共15天。會計主管于＃＃年10月22日上午8點在聯社集中參加匯報總結會議。

輪崗名單見附表。異地輪崗期間一律不得出差和休假。

二、輪崗時保衛部及計算機中心對柜員需調整事項 輪崗時保衛部應對輪崗柜員金庫門指紋進行錄入修改，以利輪崗柜員錢箱入庫；輪崗時計算機中心應對輪崗柜員操作權限進行重新設置修改，以利輪崗柜員在核心系統現場操作辦理業務。

三、輪崗職責

1、臨柜辦理會計出納業務、碰庫核對庫款，是否有白條抵庫和空庫。

2、檢查會計出納制度的落實執行情況，票面整點是否規范。

3、現場核對存單、存折、單位結算戶、個人結算戶是否相符，帳據是否相符。

4、檢查核對重要空白憑證份數，有價單證、質押存單是否帳實相符，輪休是否辦理交接登記手續。

5、檢查庫房是否清潔衛生，庫房內是否存放私人財物和其他雜物。

6、檢查是否堅持雙人管庫制度，是否分管庫房鑰匙和密碼，是否堅持雙人開庫、雙人關庫和相互落鎖。

7、輪崗柜員向聯社提交檢查表和輪崗書面報告，以便發現問題及時處理。

8、檢查計算機操作員是否按程序進行合規、合法操作，上班時間是否隨意離崗，是否利用其他人操作號辦理業務，授權人是否本人授權，是否有外來人員操作計算機，操作員密碼是否定期修改和登記等。

四、柜員輪崗移接交要求

各信用社主任要為輪崗人員嚴格辦理有關交接手續，并嚴格執行各項監交程序，輪崗人員要嚴格執行印、證分管分用制度，并按下列要求辦理好移接交手續：

1、移交清單內容：（1）、交接有關登記簿；（2）、按名稱交接有關重要空白憑證，有價單證；（3）、交接印章；（4）、相關分戶帳的交接；（5）、其他物品及資料。

2、監交程序。柜員輪崗前由信用社主任負責監督移交柜員所經管的報表資料及有價物品給指定人員臨時簽收保管，然后待

輪崗人員到位后再負責移交給輪崗柜員，并登記會計代理交接登記簿，輪崗完畢后各信用社主任要及時按此程序辦理好移、接交接手續。

五、輪崗檢查報告書寫內容

每位輪崗人員輪崗結束后，必須向聯社財務部遞交一份輪崗檢查總結報告，其具體要求是：

1、標題：**同志關于到**社輪崗工作報告。

2、報告內容：（1）、信用社基本情況；（2）內部工作成績及優點；（3）、內部工作存在的問題（含帳戶各種差錯）及不足；（4）、本人在崗位輪換期間做了哪些工作，處理糾正了哪些問題；（5）、需要向聯社反映處理的有關問題；（6）、對今后會計出納工作的建議。

六、其他事項

1、各信用社輪崗人員一律憑聯社組織群工部開出的輪崗介紹信到指定的信用社上班，輪崗人員在輪崗前應將本人使用的尾箱中的現金、實物全部移交。

2、輪崗期間的效益工資一律按原單位業務量計算，輪崗期間以考勤登記簿為準，每人每天補助20元（到城內輪崗的人員不補），守庫費本著誰守誰得的原則在守庫社領取，輪崗期間的來回車費及中途辦事車費一律回原單位報銷，（城區輪崗人員不報銷車費）。

3、輪崗人員要帶好自己的專用算盤、私章和日常生活用品，各信用社主任要為輪崗人員安排好食宿。

4、柜員異地輪崗時，信用社主任、分社主任應積極支持輪崗人員工作，不得人為設置障礙；柜員異地輪崗期間，應認真履行其工作職責，發現問題應及時處理，重大問題要及時報告縣聯

社。對輪崗人員不認真履行輪崗職責，該暴露的問題而未暴露者，要從嚴追究輪崗人員的責任；對信用社主任、分社主任不安排輪崗人員輪崗，造成應到崗而未到崗的，將從嚴追究信用社主任、分社主任的責任。

二0xx年x月xx日

第四篇：關于對邵西聯社會計基礎工作檢查的情況報告

關于對邵西縣農村信用社會計財務基礎工作

檢查情況匯報

根據省聯社邵西辦事處的統一安排和部署，以胡平東為組長的會計財務基礎工作檢查小組一行四人，于2012年8月5日至10日對邵西聯社機關、營業部及大溪信用社2011年1月至2012年4月的會計財務基礎工作進行了抽查，本次檢查共編制統計表五張，下達事實確認書3份。現將本次查證的主要事實匯報如下：

一、會計核算：

1、科目擺放不合規現象普遍存在。如該聯社財務核算中心在“其他營業外支出”科目中列支經警大隊購車款10萬元、各項補助及開門紅46萬元、防雷工程款22萬元、銀行業協會及金融管理辦公室管理費6萬元、ATM機安裝費3萬元、健身器材3萬元等；“其 他費用”中列支煙酒費19萬元、加班補助費36萬元；“公雜費”中列支煙酒開支2萬元；“修理費”中列支安裝電視監控及攝像機費用37萬元。在“會議費”中列支的24萬元煙酒餐費均無會議簽到冊及相關會議文件，因此煙酒餐費應列入“招待費中；在“鈔幣運送費”及“差旅費”中列支IC油卡充值15萬元，邵西聯社頭寸押運已移交保安公司，油卡充值應列“交通工具耗用費”；“手續費支出”科目中列支不良貸款收回獎勵300萬元。

2、聯社財務核算中心憑證編制要素不齊，基層社報賬憑證記賬欠妥。憑證要素不齊全的現象較為普遍，占憑證總數的48%。經查，主要是機關會計部門2011會計憑證附件未蓋附件章的比較多，1

部分會計憑證上記賬、復核、事后監督簽章不齊全；部分基層社發票上無經手人、證明人、審批人簽字，該聯社核算中心對基層社報賬的發票未按月按社提交的報賬憑證記入綜合業務系統，而是按月匯總全轄32個網點以總數記入綜合業務系統，基層社費用報賬不在科目日結單之內，而是單獨裝訂，形同處于表外狀態不便于查賬有些欠妥；另外憑證裝訂未按日期順序分類裝訂等。個別員工差旅費報銷單未附差旅費發票、發票過期使用等。

3、費用賬務處理欠妥，憑證沖正不合規。一是該聯社財務核算中心2012年12月31日從職工工資、業務招待費、修理費、非貨幣性福利、低值易耗品攤銷、會議費、差旅費等科目中合計沖正1396萬元在營業外支出—非常損失科目中，調減了費用總額，而年終決算報表卻反映在久懸未取款項支出中，實為手工調表。二是未按《湖南省農村信用社財務管理基本辦法（試行）》第六十七條進行固定資產處理，固定資產中不符合固定資產定義的物品，為低值易耗品，下列物品，不論單位價值大小，均為低值易耗品：密押機、點鈔機、鐵皮柜、保險柜、打捆機、計息機、記賬機、驗鈔機、印鑒鑒別儀、微機、終端、打印機、打碼機、壓數機、打孔機、UPS 電源等。低值易耗品可一次或分期攤入成本，采用分期攤入成本的，攤銷期限最長不得超過 2 年。經過核對該聯社固定資產，固定資產中列支有點鈔機、鐵皮柜、微機、終端、打印機、UPS 電源購置費及部分修理費等有關費用，該聯社為控制在省聯社費用總額內，錯列入固定資產人為減少了費用總額。三是該聯社人事部門對全轄工資未在省聯社下達的工資框架內進行全盤考慮和計算控制，績效

工資由業務、財務單獨計算，因工資超標而進行前款憑證沖正和手工調表，對信貸員收回的不良貸款獎勵未納入工資總額入賬，而是錯列入代辦手續費支出，2011年共列支出352萬元，對于部分信貸員一直未調動且貸款發放質量差、不良貸款多的收回時獎勵最高，那些常放常收信貸質量搞得好、不良貸款少的信貸員收回時獎勵不高。

二、現金管理

1、未嚴格執行查庫制度。如大溪信用社主任查庫登記不實，登記薄下面無柜員及機構軋差單等附件，查庫登記薄上的庫款余額與綜合業務系統現金科目余額不符，如：2012年4月10日，查庫登記薄上面記載687707元，當日現金科目余額為686706.67元，相差1000.33元，未注明長款原因。

2、大額取現業務及代理業務等不合規。一是大額款項登記簿上授權人員未簽字確認，如營業部2012年3月有36筆沒有授權柜員的簽章。大溪社大額款項登記簿上有登記人員與授權人員的簽名字跡完全相同的現象。二是大額取現業務授權人員未在憑證上簽名確認，如大溪社10月4日李首坤取現243500元、10月7日周達銀取現76000元、10月8日黃符玲取現77600元等。三是取現業務取款人未在憑證上簽名確認，如大溪社10月15日周映華取現7500元、孫順華取現2500元等。四是操作人員為本人辦理取現業務，如大溪社10月5日操作員金愛同為本人辦理取現700元。五是代理取現業務無代理人員的身份證核查記錄，如營業部10月15日存

款人楊卡娜取現2000元，代理人謝英姿；大溪社10月7日存款人徐降娥取現10000元，代理人羅正美等均無代理人身份證核查記錄。六是取現業務取款人未在憑證上簽名確認，如大溪社10月15日周映華取現7500元、孫順華取現2500元取款憑證上未見取款人簽字確認。

三、重要空白憑證管理

1、重要空白憑證管理不規范，實物未由同一尾箱柜員保管，如營業部在前臺柜員尾箱中入賬的借款借據10180712-10180740計29份實物由信貸內勤保管、憑證工本費收費憑證1420252-1420275計24份實物由主辦會計保管。

2、重要空白憑證使用未及時核銷。如大溪社郵電手續費憑證2250126于2012年8月3日已使用，當日未及時核銷。

四、費用管理

根據邵西縣聯社費用管理辦法有關規定，據查財務核算中心2011的費用發票，未嚴格執行“三簽”制度的現象普遍存在。如一人報銷發票張數多的時候，審批人均只在發票第一張上簽字審批。如2011年11月15日電子設備運轉費14400元，無經手人、證明人簽字；2011年12月12日在職工福利費中列支97744元，發票10張，審批人未簽字；如2月23日在其他業務支出中列支的開門紅獎金14000元未見理事長簽字。個別發票“三簽”中有“二簽”筆記相同，報賬發票支付未按《中華人民共和國現金管理條例》支付，條例規定日常零星開支可以支付現金，部分大額發票應該轉賬的也支付了現金，這容易給經銷商提供洗錢的土壤。

五、固定資產管理

固定資產購置不合規，如2011年購置車輛兩臺，購置金額均未控制在省聯社批復金額之內，如2011年9月購置工作用車32萬元，省聯社批復金額為20萬元，超標12萬元。

六、其他方面

1、查2011年大額資金匯劃未見上級部門的執行意見。如營業部10月14日匯劃到恒豐銀行濟南分行的42500萬元、10月18日匯劃到珠海華潤銀行的38158萬元等10筆資金業務均無上級部門的執行意見書。

2、掛失業務不合規。一是掛失登記簿及掛失申請書內容登記不完整，受理記錄及處理記錄均未記載，查看大溪社2012年1月1日至4月30日掛失登記簿，打印綜合業務系統掛失登記簿共計掛失104筆，其中有7筆口頭掛失未在掛失登記簿上登記，有3筆書面掛失未在掛失登記簿上登記。二是掛失補折由代理人辦理，如大溪社2012年1月16日黃志成存折掛失，2012年2月2日由代理人肖乙秀代理掛失補折取現，金額165.06元。2012年3月29日廖棟梁存折掛失，2012年4月11日由王海云代理補折，金額542.4元。

3、該聯社對久懸其他應收款清理不及時。其他應收款清理存在著下清上不清的問題，即基層社其他應收款清理得最好，但聯社機關其他應收款清理、處理不及時。截止2011年末全轄其他應收款余額495萬元，其中基層社應收款余額6萬元，聯社機關其他應收款余額489萬元。

（1）2008年12月3日曾小林借款23600元，收回貸款戶本金

自用70000元，現曾小林已死亡。

（2）2005年4月26日鐘大文事故款65750元，信用社當事人現已死亡。

（3）1998年至2009年各種押金未處理收回，共計12筆，金額10800元（入賬日期及內容明細見復印件）。

（4）2010年1月27日墊付市辦稽核罰款4200元未明確到人及時收回。

（5）2008年4月8日墊付聯社08年預購電費2000元未收回。

（6）2007年12月7日張小紅房屋裝修借款1120元未處理收回。

（7）2008年12月31日該聯社為提高利潤總額，將11個網點的裝修費301.22萬元從費用中沖出列入其他應收款，該聯社班子調整后新官不理舊事未按“五五攤銷法”或“5年攤銷法”處理。

二0一二年八月十一日