第一篇：高陽初中財務管理制度

蒲城縣罕井鎮初級中學

財務管理辦法

為了規范學校的財務管理行為，建立財務工作的正常秩序，根據《中小學財務制度》、《陜西省基礎教育階段中小學財務管理暫行辦法》及有關規定，制定本辦法。

一、學校財務管理的基本原則：認真執行各項財務規章制度，貫徹厲行節約、勤儉辦學方針，堅持公平、公正、透明原則，實行科學化、精細化管理，努力提高財務管理水平。

二、學校財務管理的主要任務是：合理編制預算，嚴格預算約束；加強會計核算，強化資金管理；加強資產管理，優化資源配置；健全財務制度，強化內部控制；進行財務分析，反映財務狀況。

三、學校財務實行校長負責制，校長對學校的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。重大收支活動由校委會集體研究決定。學校財務活動實行“統一領導、統一管理”，財務活動在校長的領導下，由財務機構統一管理。

四、學校財務實行預算管理。預算編制應在校長的領導下，由總務、教務、政教和教師代表等參與完成。預算執行要嚴格，預算更改、調整要報教育局審核。

五、學校收入必須嚴格按照國家有關政策規定執行，并使用符合國家規定的合法票據，不得擅自增加收費項目，擴大收費范圍，提高收費標準。

六、學校要合理安排各項支出，嚴格執行規定的開支范圍及標準。實行誰經手，誰主管，對校長負責的審核辦法。

七、建立健全內部財務控制制度，完善內部財務管理約束機制。認真接受財政、審計等部門的監督檢查，及時向教育局匯報預算執行情況。

八、定期編制財務分析報告。財務分析的主要內容包括學校事業發展和預算執行、資產使用管理、收入、支出及財務管理情況、存在的主要問題和改進措施等。

九、學校固定資產嚴格按照《蒲城縣中小學國有資產管理辦法》的規定執行，制定學校財產管理制度，充分發揮資產的使用效益。

蒲城縣罕井鎮初級中學財產管理制度

為了加強學校財物管理，提高學校財物的利用率，杜絕公物流失，特制訂如下管理制度：

1、學校財物由財產保管員統一管理。財產保管員負責全校財物登記造冊，并做到賬、表、卡統一，每月與會計核算中心財務報表“固定資產”科目余額核對。

2、學校財物實行三級管理。財產保管員統管全校財產，各處室、班級財產由處室負責人和班主任管理，具體使用人負責管理自己使用的物品。實行分級管理，分層負責，責任到人的管理機制。

3、學校財產的修繕、維修由總務處負責。大小型修繕都要制定具體實施辦法。

4、學校食堂財物由食堂承包人統籌管理，實行獎罰責任制。

5、教職工房間的財物實行誰使用誰保管誰負責的管理原則。損壞、遺失財產要照價賠償。因工作調動，需經總務處驗收簽字，出具證明，方可辦理離校手續。

6、學校財產由總務處負責檢查，期末進行清點驗收。班級財產使用情況，列入班級管理工作考評內容。

蒲城縣罕井鎮初級中學財務審批報銷流程

按照國家財務管理制度，經費支出實行校長“一支筆”審批制度，建立以主管校長、部門主要負責人或分管校長為責任主體的報銷審核制度。辦理各項支出報銷業務，流程如下：

1、經手人持已報批的請購、維修計劃、文件通知等材料，并在符合規定的購物、辦事原始票據上簽署用途，經手人：×××（經手人姓名），××年×月×日。

2、處室主任簽署“屬實”×××（姓名），××年×月×日。

3、主管校長簽署“屬實”×××（姓名），××年×月×日。

4、屬固定資產的票據到財產保管員處辦理固定資產入庫登記，財產保管員在原始票據上簽署“驗收”×××（姓名），××年×月×日，并附“固定資產登記卡”。

5、財務主管審核后簽署：“請X校長審批”，×××（姓名），××年×月×日。

6、校長作終審簽字“支付”“轉賬”×××（姓名），××年×月×日。

7、用現金支付的到資金協調員處領取現金，轉、匯支出的交報賬員處。

8、報賬員簽制有關報銷憑證后到縣會計核算中心報賬。

蒲城縣罕井鎮初級中學現金管理制度

一、嚴格執行上級有關部門的現金管理制度和有關規定。

二、按規定標準使用現金，1000元以上原則上實行轉賬、電匯。

三、收取現金必須出具財政統一監制的票據，不得使用白條收取現金。

四、學校收取現金由總務處統一管理，其他處室不得收取現金，以杜絕小金庫的產生。違者按上級有關文件精神處理，直至追究法律責任。

五、現金儲存不得超過銀行核定限額，不得座支，收入及時入賬，嚴禁形成帳外公款。

六、借支公款，必須填寫學校規定的票據，公款不得借給私人，不得挪用公款或白條抵庫。

七、業務人員辦理現金支付業務時，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備日期、品名、數量、金額、單位等五要素，以及經手、驗收手續是否符合財務制度，審批人簽名慎防涂改、偽冒，若有不符，財務人員應當拒絕支付。

蒲城縣罕井鎮初級中學總務主任職責

一、在校長的領導下，具體負責學校后勤管理工作，擬定學校總務工作計劃，并認真組織實施。改善辦學條件，提高服務質量和工作效率。

二、協助校長做好學校經費預算的編制和執行工作。年初做好預算編制工作，年終做好決算工作。嚴格執行財務制度，合理使用各項經費，定期審核會計賬目。

三、負責管理校園環境工作，搞好校園規劃和校園環境的綠化、凈化、美化工作，努力改善辦學條件。

四、嚴格執行校產管理制度，建立健全各種財產管理制度。房屋建筑、圖書儀器、家具用具、專用設備、一般設備和辦公用品等固定資產做到心里有數、合理安排、物盡其用。

五、負責學校校舍（教室、宿舍、辦公樓、電教室、實驗室以及各個功能室）的修繕工作和水電的供應管理工作。

六、負責師生的集體福利工作，辦好食堂、小賣部等管理工作。

七、負責勞動技術教育基地建設工作，會同教導處安排學生進行勞動鍛煉，進行勞動教育。

八、協助校長做好勤工儉學工作。

九、制定并實施總務處人員崗位職責，制定總務處各項管理制度，并組織實施。

十、負責組織總務處教職工政治學習和思想教育工作。做到廉潔自律、奉公守法、勤儉節約、公私分明。力求給師生提供優質高效的服務。

十一、負責按計劃訂購和發放教師辦公用品、教學用品等，購置圖書、儀器、體育醫療器械等。

蒲城縣罕井鎮初級中學報賬員（會計人員）

崗位職責

一、負責學校的預決算工作。認真做好財務分析，為領導決策提供依據。

二、負責學校的報賬工作。做好原始憑證合規合法性的審核，嚴格執行事業單位的有關收支標準，復核整理報賬票據。

三、負責教職工和離退休人員待遇的落實工作。積極辦理個人工資發放、住房公積金、社會保險等有關業務。

四、負責財務印鑒、收費票據的管理工作。嚴格按照有關規定使用財務印鑒和收費票據。

五、負責登記固定資產明細分類賬和學校的收支輔助賬。

六、負責學校的收費工作。學校收費統一使用規定的行政事業性收費票據。

七、負責會計的檔案管理工作。妥善保管會計憑證、帳簿、表冊等，定期向學校檔案室移交。

八、負責向校長和總務主任匯報學校財務收支情況。

九、負責學校財務信息和固定資產的統計工作。

十、負責配合審計、財稅等部門的財務檢查工作。及時提供會計資料，如實反映學校財務情況。

十一、完成領導交辦的其他工作。

蒲城縣罕井鎮初級中學 資金協調員（出納人員）職責

一、負責現金收付和銀行結算工作。根據有關審批規定辦理現金提取、發放、上解、銀行結算憑證簽發等業務。

二、負責學校的收費工作。辦理現金收取和上解業務。

三、負責現金和有價證券的安全完整工作。及時清理庫存現金，嚴格按照有關現金管理制度辦理業務。

四、負責現金和銀行存款日記帳的登記工作。做到記帳及時，日清月結，定期對帳，帳款相符。杜絕白條抵庫，做到收付現金準確無差錯。

五、負責教職工工資、福利、補助的發放工作。

六、認真學習貫徹《會計法》，嚴格執行財務制度，遵守財經紀律。完成領導交辦的其他工作。

蒲城縣罕井鎮初級中學 財產管理員崗位職責

一、負責學校財產管理工作（包括固定資產、低值易耗品）。及時登記固定資產明細分類賬，做到物物有賬，物賬相符，賬表相符。

二、負責財產驗收入庫工作。做到財產入庫先驗收、再登記、存放有序。

三、負責辦公用品發放登記工作。做到發放有表冊，領取有簽名。

四、負責固定資產配發工作。做到配發有清單，使用有責任。

五、負責財產出租出借工作。嚴格按照有關規定辦理財產出租出借手續，及時催還。電腦、投影、相機等大宗物品的出租出借，必須經校長或校務會議研究批準。

六、負責庫存財產日常清理和保養工作。做好防塵、防腐、防潮、防壓等保護措施。

七、負責財產清查和收繳工作。

八、負責財產的維修和報廢登記上報核銷工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

罕井鎮初級中學財務人員工作交接制度

一． 財務人員工作調動或者因故離職，應按照《會計法》的規定，必須將本人所經管的財務工作全部交給接替人員，沒有辦理交接手續的，不得調動或者離職。

二． 財務人員離職前必須將本人所經管的財務工作，在規定的期限內全部移交清楚，接替人員應當認真接管所交工作。

三． 已經受理的經濟業務尚未填制財務憑證，應當填制完畢，尚未登記帳目的，應當登記完畢，保證帳帳相符、帳實相符，并在最后一筆余額后加蓋經辦人員印章，同時填寫好“帳簿經管人員一覽表”。

四． 編制移交清冊，列明應當移交的財務憑證、財務帳簿、財務報表、印章、現金、有價證券、支票簿、票據、文件、其他財務資料和物品等內容。實行電算化的單位，從事該項工作的移交人員還應當在移交清冊中列明財務軟件、財務軟件數據磁盤（磁帶等）及有關材料、實物等內容。

五． 財務人員辦理交接手續，必須有監交人員負責監交。一般財務人員交接，由財務主管人員監交；財務主管人員交接，由單位領導人監交，必要時應報請上級主管部門派人會同監交。

六． 移交人員要按移交清冊逐項移交，接收人員要逐項核對點收。交接后，交接雙方和監交人員要在移交清冊上簽名或者蓋章，并應在移交清冊上注明：單位名稱、交接日期、交接雙方和監交人員的姓名，移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。移交清冊應當填制一式三份，交接雙方各執一份，存檔一份。

七．財務移交時，還必須將單位財務重要事項等，向接收人詳細介紹，對未了事項，應當寫書面材料。

八． 接收人員應當繼續使用移交的財務帳簿，不得自行另立新帳，以保持財務記錄的連續性。

九． 辦理交接時，對于財務憑證和有關資料以及庫存現金、票據等，移交人不得封包移交，接辦人不得封包接收和保管。

十． 移交人員對所移交的財務憑證、財務帳簿、財務報表和其他有關資料的合法性、真實性承擔責任。

第二篇：初中財務管理制度

初中財務管理制度

為了規范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，保證學校的正常運行，根據《事業單位財務規劃》及《中小學財務制度》，結合本校實際，特制定本制度。

一、財務會審制度

1、為了規范財務管理，實施民主理財，增加財務收支的透明度，學校成立了3至5人組成的“財務監督小組”，其人員通過民主推薦或選舉產生，“財務監督小組”在校長的領導下對學校的財務活動過程進行監督與管理。

2、“財務監督小組”對本單位的財務收支單據實行入賬前的“集體會審”，集體會審的政策依據為現行的國家法律、法規和財務管理制度。

3、學校校長、財務報賬員、財務監督小組的成員共同組成本制度的執行主體，對執行會審的全部內容，人人都有監督、核查的義務和權利。

4、財務監督小組的所有成員必須以學校的利益為重，積極參加活動，堅持原則，誠實守信，實事求是地認真履行職責，公平公正的參與監督和管理。

5、學校；領導必須定期組織和主持財務會審活動，為“財務監督小組”提供必要的工作條件和環境，全力支持和督察財務監督小組的工作。

6、財務監督小組必須履行以下職責: ① 監督財務收支的合理性、合法性、真實性； ② 監督財務報表及有關財務政策信息的公示；

③ 收集并反饋教職員工及社會對學校的財務管理意見。④ 以主人翁的姿態對學校財務管理提出建設性的意見。

二、財務報銷管理制度

1、報銷憑證必須是正式發票或財政部門統一印發的收據。

2、發票內容要齊全：單位名稱、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，計算準確，大、小寫相符，無涂改刮擦現象。

3、印章要齊全：報銷的發票必須有稅務機關統一印制的發票監制章，并加蓋開票單位發票專用章或財務專用章，；事業收據必須有省級財政部門統一印制的財政票據監制章并加蓋財政專用章。發票或收據必須在稅務機關規定的使用有效期內（一般是本或前一印制的）。

4、在市場購買商品的發票，必須有經手人、證明人、驗收人簽字（發票上注明品名、數量與入庫驗收的商品相符）。

5、差旅費的報銷必須認真填寫“差旅費報銷單”，嚴格按報銷標準附有當日當時的正規票據，若有超標部分在原票上注明核減金額和實報金額。

6、各種憑證、單據一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫，做到內容完整、字跡清晰、工整，不得涂改。

7、對于發票、收據手續不完備、內容不完不合法有涂改現象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規定粘貼等，財務人員有權拒絕給予報賬。

2013.6

第三篇：北城初中財務管理制度

北城初中財務管理制度

一、認真貫徹執行國家的財經方針、政策及學校制定的各項制度。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全財務人員崗位責任制，做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協作。

三、根據事業計劃，正確合理編制財務預算，辦理會計業務，按照規定的程序和期限，報送會計月報、季報和年報（決算）。

四、組織合理收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡不符合財務開支標準和開支計劃的要拒付。臨時必需的開支應按批手續辦理。

五、經常進行收支分析，及時匯報業務收支、財產管理等情況，會同有關部門做好經濟核算和管理工作。

六、學校對外所有開支均應取得合法的原始憑證（如發票、賬單、收據等）。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后，經財務會計審核制單后，出納付款結算。一切空白紙條，不能作為正式憑據。出差或因公借款，須經主管部門和校領導批準，任務完成后及時辦理結賬報銷手續。

七、會計人員要及時清理債權、債務，防止拖欠，避免呆賬。

八、嚴禁挪用公款，或以長補短。出現差借應如實反映，經領導研究后做出相關處理。

九、做好原始憑證、賬本、財務決算等核算資料的歸檔。整理、裝訂工作。

十、本制度自2008年3月1日起執行。

第四篇：高陽初中結對幫扶工作總結

高陽初中與南二十鋪學校

結對幫扶工作總結

為了促進校際間教育教學交流，實現教育資源共享，從而推動學校又好又快地發展，根據《隴西縣教育體育局關于全縣初中學校（九年制學校）結對幫扶工作的實施方案》（隴教體發

[2012]199號）精神，遵從縣教育局對口幫扶安排，我校與南二十鋪學校，馬河初中等校采取一對一的方式進行幫扶，我校以科學發展觀為指導，站在推動教育均衡發展的高度，進一步加強校際間的交流與合作，充分發揮教育資源的輔助作用，積極開展對口幫扶工作，把開展幫扶結對子活動作為深化學區活動的重要內容之一，以幫扶工作為契機，不斷豐富聯合學區活動的內容和形式。我們所做的工作主要有以下幾方面。

一、2012年11月22日，2012年11月30日，我校趙鵬校長、王奇彪主任和六名教師代表分別來到了南二十鋪學校和馬河初中，并與南二十鋪學校汪校長、馬河初中石校長等接洽、考察，了解了南二十鋪學校的師資隊伍、學情、硬件設施、教學質量等多方面情況，和南二十鋪學校本著“優勢互補、合作交流、資源共享、攜手共進”的原則，從學校管理、師資培訓、教學資源、辦學條件上開展有效的指導與幫扶。經兩校共同研究協商，擬定了《隴西縣南二十鋪學校與高陽初中開展對口幫扶工作實施方案》，使我校的對口幫扶工作更有針對性：

①為加強對結對幫扶工作的領導，切實保障幫扶工作落到實處，兩校聯合成立幫扶工作領導小組。成員有：

組長：汪偉彪趙鵬

成員：侯振軍張平平

聯絡員：

南二十鋪學校：侯振軍

高陽初中：王奇彪

②成立學科互動項目組，由兩校各學科組長組成，并開展系列工作。項目組在學校教導處的領導下開展工作。項目組通過教學督導和專題調研活動對學科教學采取有效措施，提高教學質量；通過讀書研討、課例研究、診斷剖析、案例解讀、主題研討和課題引領等活動，組織一線教師開展教育教學活動；針對教育教學過程中遇到的難題和困惑，以課題形式開展研究，并尋求解決方和和策略。

③發揮教師能動性，鼓勵教師自找幫扶對象，開展教師“一幫一”或“多幫一”活動。

二、兩校教學管理人員進行互相學習培訓，交流兩校辦學理念、辦學思想、學校發展規劃、學校管理規劃、本學期學校工作報告和教學計劃。在學習的基礎上，從落實教學常規入手，兩校不但深入課堂聽課，還走進師生中間座談、調研，掌握第一手材料，把巡查和教學常規檢查作為常態工作，對于常規細節如教師遲到、無教案上課、中途離崗、作業批改不及時、輔導不到位、學生上課趴桌子睡覺疏于管理等諸多問題進行匯總并及時反饋，解決管理粗放、教學行為不規范的問題。

三、依托縣教研室組織的期末統一考試，我校與南二十鋪學校進行考前商討、考后交流成績，并進行詳細的數字分析。從分析結果看，我校的教學成績在原有基礎上有了很大提高，這極大地鼓舞了我校教師的士氣，使他們更有信心迎接了中考。

四、依托學區的活動安排，為了促進學區間各校交流，提高教師的業務能力，以便互相學習、取長補短，我們特安排了學區要求的示范課展示的活動，為我校教師提供了發揮學生主體作用、提高課堂教學時效性的展示空間。此活動主要在我校七八年級舉行，共展出了三個學科12節課，此次活動約有20人次參加聽課，受到了顯著成效。

五、為提高學區教學質量，于2013年5月7—8日，學區聯合組織七八九年級的模擬考試，并與4月中旬共同召開畢業班工作會議，研討改進畢業班學科復習方法，為中考取得佳績打下良

好基礎。

高陽初中與對口校還將進行師德演講活動、教師送課活動等等。我們會以足夠的精力、人力創造性地開展幫扶工作，積極為幫扶學校擺脫困境獻計出力，為大力提高我縣的教學質量貢獻力量。

總之，開展城鄉學校結對幫扶工作是一項根本性的戰略舉措，支援學校為薄弱學校帶來了諸多的教育管理、教育教學幫助。在今后的工作中，我們將繼續堅持從實際出發，注重實效，使支教學校和受援學校達到相互促進，共同提高，優質資源共享的目的，為逐步改變我們薄弱學校的辦學條件，實現城鄉基礎教育均衡發展不懈地努力。

高陽初級中學

2013年6月28日

第五篇：梨坪初中財務管理制度

梨坪初中財務管理制度

一、總則

第一條為嚴格財務管理，明確經濟責任，根據財政部、教育部和省際情況，特制定本制度。

第二條學校實行“統一領導，集中管理”的財務管理體制。各級領導分管系統限額、專項審批，大額借支實行聯簽制。

第三條學校財務工作實行校長負責制，由主管財務工作的財務主管負責日常財務管理工作。

第四條學校設置負責財務管理工作的專職機構——財務組，統一管理學校財務工作，對學校負責。同時，學校財務工作接受上級主管部門監督。

第五條學校管理科財務組配置一名財務主管、一名會計、一名出納，具體管理財務工作。

第六條學校財務應加強預、決算管理，按上級指示精神和有關的財務制度、規定，結合學校事業發展需要，編制預算收支計劃和決算，經學校領導審核、批準后報上級主管部門并予公布。

第七條學校應加強財務監督，設立專門的財務監督機構，形成學校內部審計制度。內部審計每年至少進行一次。

二、各項收入管理制度

第八條學校的各項收入，包括財政部門的撥款收入和其他收入。

1．財政撥款收入，應按預算收入計劃組織收入。

2、其他收入：主要是指一些零星收入，如學校財產變價收入、贊助費等應屬學校的收入。

第九條學校任何部門和個人，不得擅自截留學校的收入。

第十條學校財務人員因工作失職，引起學校收入減少或流失，應視情節輕重追究有關人員責任。財政廳頒布的有關財務法規和制度，結合我校的實

三、借款管理制度

第十三條借款是指學校各部門因辦公、教學、后勤等工作需要購置設備、辦公物品、公務出差以及行政維修等，請求學校財務組給予的借款或預付款。

第十四條借款手續規定

借款包括現金借款和支票借款兩種，借款經手人須按如下規定辦理借款等手續。借款時，須填制管理科財務統一印制的“借款單”，先由各部門負責人簽署意見，再報有關審批人簽批，以后憑“借款單”到財務組借款。第十五條借款、預付款批準權限。

財務主管應對各部門借款進行審核，并簽署意見，對不合乎制度規定的借款及預付款，財務人員應予拒付。超過1000元以上金額的借款，由校長辦公會議決定，各級領導簽名，校長負責簽批。借款后，借款經手人須在預定的還款日期內還款或憑正式發票到財務報銷，借款一般不能跨月使用，月底結帳前須辦理完報銷手續，特殊情況暫不能報銷者，須經財務主管同意。學期結束前一個星期，借款經手人應辦理借款報銷手續。如放假時仍未到財務報銷者，視同占用公款處理，并從借款人工資收入中扣回。

四、財務報銷與審批制度

第十六條學校的各項支出，除工資、福利經常性支出及節假日支出外，應分清支出類別，在取得發票等報銷憑證后，辦理審批報銷手續，以便財務及時入帳。

五財務報表及預決算報表管理制度

第十七條會計人員應于每月終了的次月10日前，完成上月份財務收支報表，并附文字說明；按月結帳、對帳，現金、銀行存款要做到日清月結。每學期結束后，應在一周內完成學期報表。各種報表應按月報學校領導審閱。

第十八條年初、年終，應按時完成預、決算報表的編制及上報工作，同時按規定附加報表文字說明，年終結算應有決算報告。

六固定資產管理制度

第十九條財務人員應按制度規定，加強固定資產管理，建立規范的固定資產登記卡，做好固定資產采購入帳記錄，登記有關總帳和明細帳，并定期與學校財產管理部門核對帳目。

九附則

第二十條如本制度與國家財會法規或上級文件精神有抵觸，則以國家法規、上級文件規定為準。

第二十一條本制度中未包括的財務事項，待后完善、補充。