第一篇：銀監會“三三四十”大檢查收官：查出問題近6萬個 涉及資金17萬億

銀監會“三三四十”大檢查收官：查出問題近6萬個 涉及資金

17萬億

“ CFIC導讀：

在防風險、強監管的背景下，銀監會于2017年3月末啟動轟轟烈烈的“三違反、三套利、四不當、十亂象”收官，查出問題5.97萬個，涉及金額17.65萬億元。”在防風險、強監管的背景下，銀監會于2017年3月末啟動轟轟烈烈的“三違反、三套利、四不當、十亂象”收官，查出問題5.97萬個，涉及金額17.65萬億元。所謂“三違反”，是指違反金融法律、違反監管規則、違反內部規章；“三套利”，是指 監管套利、空轉套利、關聯套利；“四不當”，是指不當創新、不當交易、不當激勵、不當收費。銀監會從3月末陸續下發這些內容的專項治理工作的通知（45號文、46號文及53號文），開展銀行業全系統大檢查，被稱作“三三四”。“十大亂象”則來自于《關于集中開展銀行業市場亂象整治工作的通知》（5號文），包括股權和對外投資、機構及高管、規章制度、業務、產品、人員、廉政風險、監管行為、內外勾結違法、非法金融活動這十大亂象。值得注意的是，“三三四”的系列動作早在2016年末召開的工作會議上已經部署完畢，多是2014年末啟動的“兩加強、兩遏制”（“加強內部管控、加強外部監督，遏制違規經營、遏制違法犯罪）及“回頭看”等銀監會例行檢查的延伸。2017年3月初，銀監會換帥，原山東省省長郭樹清回北京接棒尚福林，此后整治金融亂象力度空前，并很快推出治理十大亂象的行動。據財新記者了解，郭樹清在上任伊始即要求，各金融機構要充分認識市場亂象的嚴重性，實事求是反映問題，決不能敷衍了事走過場。總結專項治理情況，銀監會數據顯示，各級監管機構分別檢查發現“三違反”問題11534個，涉及金額4.15萬億元；發現“三套利”問題4060個，涉及金額3.78萬億元；發現“四不當”問題1.28萬個，涉及業務金額6.16萬億元；發現“十亂象”問題3.13萬個，涉及金額3.56萬億元。銀監會黨委決定，在2018年進一步深化整治銀行業市場亂象。正如郭樹清此前所言，“整個趨勢是金融監管會越來越嚴，嚴格執行法律、嚴格執行法規、嚴格執行紀律。”據銀監會相關人士透露，2018年將重點圍繞公司治理不健全、違反宏觀調控政策、影子銀行和交叉金融產品風險、侵害金融消費者合法權益、不當關聯交易進行利益輸送、違法違規展業、案件與操作風險、行業廉潔風險等八個方面開展整治工作。同業理財縮水3萬億“讓套利者無利可圖，讓違法違規者得到應有懲處”，這是銀監會2017年打造“監管姓監”的目的。從過去9個月的成果來看，銀監會是來真的。“亂搞同業、亂加杠桿、亂做表外業務等嚴重干擾金融市場秩序的不規范行為得到初步遏制。”銀監會相關負責人表示，銀行間相互購買、代持理財產品現象得到緩解，表外業務逐漸回歸表內，“影子銀行”行為有所遏制。銀監會數據顯示，截至2017年11月，商業銀行同業資產、同業負債自2010年來首次收縮，其余額分別比年初減少2.8萬億元和8306億元，擠壓出了銀行業虛增的泡沫。

據銀監會數據，2017前11個月，銀行理財產品增速有所放緩，其中同業理財累計凈減3萬億元；理財中的委外投資較年初減少5888億元。“雖然‘三三四’大檢查沒有明確提出限制委外業務，但在執行中銀監會嚴查委外，很多機構就已經害怕了，委外業務大幅萎縮。”一位農商行人士指出。銀監會數據還顯示，委托貸款中的“金融機構委托貸款”同比少增889億元，表外業務增速由過去的50%以上降到19%。目前銀監會已經推出了《商業銀行委托貸款管理辦法》，進一步打掉非標通道業務，表外業務的正式監管政策也在醞釀之中。

銀監會表示，專項治理行動既是對原有監管規定的重申，也是對重點領域監管要求的進一步明確，還是對銀行業經營管理標準的一次全面梳理和體檢，充分激發銀行業金融機構自我糾偏、自我約束、自我管理、自我提升的內生動力。“三三四十”重在治同業、理財等

雖然“三三四十”檢查內容繁多且多有重復，但實則重點鮮明：銀監會劍指同業、理財、票據等過去幾年突飛猛進的業務，這部分資金脫實向虛嚴重，鏈條層層疊加蔓延，系統性風險悄然迅速積聚。

通過對“三違反”的檢查，銀監會有關負責人稱，信貸、票據、同業和理財等具體業務領域的問題最為突出，內控及管理層面的問題也比較多。其中，發現基礎管理較為薄弱的問題2011個，涉及金額512.7億元；亂設機構、亂辦業務，涉及金額200.4億元；發現利益輸送的問題涉及金額92.8億元；信貸業務涉及問題金額6401億元；票據業務涉及問題金額1.98萬億元；同業業務涉及問題金額7897億元；理財業務涉及問題金額2408億元。

銀監會有關負責人稱，“三套利”主要集中在監管套利部分，突出表現在同業、理財、資管業務、銀信合作、部分表外業務等跨市場、跨行業交叉性金融業務中。具體而言，一是規避監管指標約束套利問題比較突出。銀監會查出大量機構規避信用風險指標，涉及金額4327億元；規避資本充足指標，涉及金額6336.49億元；規避流動性風險指標，涉及金額2425.68億元。

二是違反宏觀調控和風險管理政策進行套利。銀監會查出全行業違反宏觀調控政策套利，涉及金額2517.42億元；違反風險管理政策進行套利，涉及金額2891.44億元。所謂違反宏觀調控政策，主要指的是銀行通過同業業務和理財業務，向房地產、地方融資平臺及“兩高一剩”等行業“輸血”。三是資金在銀行體系內循環，服務實體經濟能力有所弱化。檢查中共發現問題涉及金額9407.33億元，具體而言，票據涉及金額6361.45億元，占67.6%；同業業務涉及金額1745.48億元，占18.6%；信貸業務涉及金額959.18億元，占10.2%；理財業務涉及金額341.22億元，占3.6%。四是利用關聯關系進行變相利益輸送，達到調節財務或調節報表的目的，檢查涉及金額843.32億元。這包括，違規向關聯方授信、轉移資產或提供其他服務，涉及金額 801.57億元；違反或規避并表管理規定，金額41.75億元。對于“四不當”專項治理情況，銀監會各級監管機構共發現各類問題1.28萬個，涉及業務金額6.16萬億元。據銀監會數據，這主要是集中于“不當交易”方面，涉及金額占比為96%。在不當交易中，以同業、理財、信托為主。同業問題中主要集中于同業投資，主體為特定目的載體（SPV）投資，在同業業務發現問題涉及的金額和筆數中占比均在50%左右。理財問題主要是違規開展資金池運作模式，在理財產品之間相互交易、相互調節收益。銀監會相關人士指出，部分銀行通過以短補長的方式，滾動募集中短期產品來對接非標或長期持有的債券資產，形成期限錯配、潛在流動性風險和操作風險。

銀行業理財產品嚴重的期限錯配問題，已經成為了當下改革的負擔。據財新記者了解，大小銀行們均對即將實施的《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》反彈極大，叫苦不迭。這是因為大多銀行均發行3個月到一年期的理財產品，但投資的標的均在1年以上，甚至長達10年、20年。“經過過去一年的努力，我們在保證整個銀行業持續穩定健康發展的同時，整治了銀行業在改革發展中的一些亂象。在不斷增大對實體經濟支持的同時，拆除了影子銀行在發展過程中可能存在的一些隱形炸彈。這個過程中，也保證了市場的平穩。”銀監會相關人士指出。銀監會數據可見，資金回表趨勢明顯，制造業貸款占比不斷提高。2017年前11個月，銀行業新增貸款13.3萬億元，貸款增速自2015年以來首次超過同期資產增速，占同期新增資產比例同比提高近30個百分點。其中，制造業貸款增速同比上升1.7個百分點。2017年銀監會罰沒近30億

強監管伴隨著強問責。銀監會數據顯示，2017年，銀監會系統共作出行政處罰決定3452件，其中處罰機構1877家，罰沒29.32億元；處罰責任人員1547名，其中罰款合計3759.4萬元，對270名相關責任人取消一定期限直至終身銀行業從業和高管任職資格。除此，各銀行業金融機構內部問責處理共計16.7萬人次。

截至目前，銀監會查處了廣發銀行惠州分行違規擔保案、民生銀行航天橋支行虛假理財案、農業銀行北京市分行票據案等一批大案。其中，對廣發銀行一次性罰沒7.22億元，對涉案的13家出資機構罰沒13.41億元，整起案件罰沒合計超過20億元。

“加重處罰的目的，是切切實實地做到‘處罰一個，教育一片’，以樹立監管權威。”銀監會相關負責人指出，將處罰落到實處，才有可能樹立銀行業“向合規要業績”的理念，“銀行業過去可能覺得違規產生的效益更大，現在是違規就讓你無利可圖。” 銀監會表示，將繼續保持監管高壓態勢，嚴肅監管氛圍，依法從嚴問責違法違規行為，特別是對那些問題查的不徹底、整改不到位、問責流于形式的加大處罰力度，真正使鐵的制度、鐵的紀律得到鐵的落實，堅決打贏銀行業風險防范化解攻堅戰。

銀行業違規特點各不同

目前，銀行業總資產達240萬億元，比五年前增加逾80%；按一級資本排名全球1000家銀行中，中資銀行有126家，工農中建位列前十大銀行，被納入全球系統重要性金融機構。銀監會在此次“三三四十”檢查中發現，不同機構違規形式有所不同。總體來說，截至2017年11月，大型銀行總資產規模86.5萬億，總負債規模79.4萬億，2017年同比增速在7%左右。國有大型銀行及郵政銀行分支機構管控有待加強，檢查發現多個分支機構突破總行規定或未經總行許可違規開展業務。據財新此前報道，工商銀行廊坊分行涉嫌虛假開立電子票據，案涉20億元。財新記者多方了解到，工行涉嫌違規開立同業賬戶。銀監會檢查還發現，股份制商業銀行的主要問題是同業、理財業務等創新交叉業務領域的問題突出，表現為利用通道違規提供融資支持，跨市場、跨業務交又風險隱患較高，個別機構異地展業，管理脫節。今年以來，興業、浦發、中信、民生等多家股份制銀行息差明顯收窄，同業理財大幅縮水幾千億，也側面反映了這些銀行這幾年在同業市場的激進表現。股份行總資產規模44萬億，總負債41萬億，其資債規模自2017年6月以來回歸個位數增長。城市商業銀行的公司治理和業務問題均很突出。銀監會數據顯示，截至2017年11月，城商行總資產規模31.4萬億，總負債29.3萬億，資產規模同比增速在“三三四十”之前超20%，后才逐步回歸到15%左右。

銀監會指出，城商行主要表現為股東及董事管理、關聯交易等不符合監管要求，內控合規基礎較薄弱，傳統授信業務三查不力的問題較普遍，同業理財及票據業務投向不合規或規避監管指標。銀監會副主席王兆星在2017年城商行年會上直接指出，有的城商行公司治理能力薄弱，個別銀行大股東將銀行視為提款機，通過信托、資管、股權反復質押等手段套取銀行資金，票據業務、理財“飛單”、“蘿卜章”等違法案件在城商行屢屢發生。

農村中小金融機構主要表現為內部制度不完善，內控菅理薄弱；風險管理體系不健全，風險管理弱化；合規管理不到位，部分員工合規意識淡薄，員工違規行為頻發；此外信貸、票據、同業、理財業務等均存在不同程度的違規等。截至2017年11月，農村金融機構總資產規模33萬億，總負債規模30.6萬億，規模增速在11%左右。

銀監會此番檢查還發現，信托公司主要表現為公司治理和內部控制有待改進，固有業務合規及風險管控不完善，以信托業務為通道替銀行隱匿風險，未嚴格核實項目資本金來源及到位情況、投后信息披露不充分、增信措施未落實等。值得注意的是，截至2017年11月，銀行資產增長在10%左右，而信托業增速仍維持在30%以上的高位，信托業規模突破25萬億，其中通道業務占了一半以上。近期銀監會祭出《關于規范銀信類業務的通知》（55號文），表明整頓信托通道的決心。

對于四大金融資產管理公司，銀監會“三三四十”檢查發現，主要存在業務違規和管理不到位，主要表現為不良資產收購和處置業務不合規、違規變相為企業提供融資、超業務范圍開展增信類業務等。業內人士指出，金融資產管理公司已經升級成了幾乎全牌照的金融控股集團，有必要進行規范。

第二篇：2萬人審計保障房查出五問題近94億被挪用騙取保障房審計保障房資金被挪用騙取

2萬人審計保障房查出五問題近94億被挪用騙取保障房審計

保障房資金被挪用騙取

2012年、2013年保障房審計結果比較

導讀：昨日，審計署發布公告，公布2013年城鎮保障性安居工程跟蹤審計結果。公告顯示，安居工程資金管理和建設運營不斷規范、總體情況較好，但一些地方和單位仍存在違反規定或管理不規范等問題，被挪用和騙取的工程資金達93.7億元，還查出4.75萬戶不符合條件的家庭違規享受保障性住房實物配租(售)1.93萬套。

2萬名審計人員投入保障房審計

昨日，審計署社會保障審計司主要負責人表示，自2013年12月至2014年3月，審計署組織全國各級審計機關近2萬名審計人員，對31個省(自治區、直轄市)、5個計劃單列市和新疆生產建設兵團2013年城鎮保障性安居工程的投資、建設、分配、后續管理及相關政策執行情況進行了審計，延伸調查了3.35萬個相關單位和企業，以及27.25萬戶家庭。

該負責人表示，本次審計繼續加大對保障性住房分配使用情況的監督力度，重點審查和揭示不符合條件人員違規享受住房保障待遇、保障性住房被挪用或違規銷售等問題，共查出4.75萬戶不符合條件的家庭違規享受保障性住房實物配租(售)1.93萬套，較2012年的3.89萬套有大幅下降。

審計查出保障房五大問題

該負責人表示，在此次審計中，部分地方和單位在資金管理使用、保障房分配管理、工程用地等方面還存在一些問題。主要表現在五個方面：一是部分項目或單位挪用保障性安居工程資金；二是一些單位和個人套取騙取棚戶區改造專項資金和安置住房；三是部分家庭違規享受住房保障待遇；四是一些保障性住房被違規銷售或挪作他用；五是一些項目或單位存在未經審批占用農用地、違規獲取或處置保障性安居工程用地的問題。

引人關注的是，審計發現共有237個項目或單位挪用資金78.29億元，另有38個單位和個人套取騙取資金15.41億元，被挪用、套取騙取的資金總和達到93.7億元。

個別單位借拆遷安置之機謀利

在分析15.41億元資金被套取騙取問題的產生原因時，上述負責人提到，國家出臺政策采取增加財政補助、加大銀行信貸支持、擴大債券融資等措施加快推進棚戶區改造，但個別單位和個人編造虛假資料申請資金，或借拆遷安置之機謀取利益，加之相關部門審批上存在疏漏，政策執行不夠嚴格，致使資金被套取騙取。

已追回被挪用資金41.67億元

審計署有關部門表示，審計署及地方各級審計機關已分別按照各自的審計范圍依法出具審計報告和下達了審計決定，要求相關單位糾正問題，并提出了規范棚戶區改造項目實施工作、加大資金籌集管理力度、嚴格保障房分配管理和建設執法監管等建議。對嚴重違紀違規和涉嫌經濟犯罪的問題，審計機關已依法移送紀檢監察和公安機關處理。

審計署表示，至2014年5月底，有關地方和單位已追回被騙取、挪用資金41.67億元，取消不符合條件保障對象資格2.9萬戶，追回違規領取補貼1712.81萬元，收回或清理被違規分配使用的保障性住房1.65萬套，補辦了22個項目482畝用地批準等手續，完善相關管理制度和規范724項。

問題

1.挪用安居工程資金

概況：237個項目或單位挪用安居工程財政補助、銀行貸款、企業債券等專項資金78.29億元。

案例：審計報告共列出16個挪用安居工程資金的典型案例，其中挪用金額最大的為河北石家莊市地產集團有限公司，挪用資金達到19.21億元。僅這一家單位挪用的資金量就占到總挪用資金的約四分之一。

審計公告披露，石家莊地產集團公司將挪用的安居工程資金用于支付土地整治費用，增加集團注冊資本金等支出，目前資金已經歸還。

而挪用金額排名第二的煙臺市宏豐置業發展有限公司將項目貸款6億元對外借出，目前仍在整改中。

2.騙取資金和違規分配

概況：38個單位和部分個人通過虛報資料、重復申報等方式，套取片區棚戶區改造資金15.41億元。55個棚戶區改造項目拆遷安置實施不規范，違規分配安置住房933套、發放改造安置資金1291.84萬元。

案例：河南新鄉投資集團有限公司是這一問題涉及金額最大的單位，該公司通過編造虛假棚戶區改造規劃、虛估投資額等，以城市棚戶區改造名義發行債券9億元，其中7.77億元實際用于旅游開發、對外出借和投資等。目前，該公司已歸還5000萬元，其他正在整改中。

在審計公告披露的違規分配安置住房的典型案例中，遼寧丹東市住房城鄉建設委員會是今年保障房審計公告中唯一被點名的政府部門，該部門的相關工作人員弄虛作假、濫用職權，幫助4戶家庭違規獲取8套棚戶區改造回遷安置住房，目前這一問題仍然在整改過程中。

3.違規享受住房保障待遇

概況：4.75萬戶不符合條件家庭違規享受保障性住房實物配租(售)1.93萬套。

案例：黑龍江大興安嶺地區的這一問題最為突出，由于個人申報材料不實、相關部門審核把關不嚴，該地區共有812戶不符合保障條件違規享受廉租住房保障待遇。

目前，已重新審核并取消812戶保障資格，追回廉租住房租賃補貼20.41萬元，收回保障性住房542套。

4.違規銷售使用保障性住房

概況：2.65萬套保障性住房被違規銷售或挪作其他用途。

案例：安徽蚌埠市的這一問題最為突出，該市淮上區桂花園、槐花園、大板樓危房改造、果園新村、吳小街商貿園區安置房、荷花園、桃花園等7個項目配建廉租住房，共有2390套廉租住房被用于棚戶區拆遷周轉、臨時過渡。

目前，已對住房進行審核清理，并收回307套廉租住房，其他正在整改中。

5.違規占用農用地和處置安居工程用地

概況：71個項目或單位存在未辦理轉用審批手續占用農用地、違規獲取或處置安居工程用地的問題，共涉及土地2033.34畝。

案例：審計公告披露，河南省輝縣市常村鎮常東、常北、逢春、固春、凝春社區和冀屯鎮冀祥社區、百泉鎮金河社區、孟莊鎮夏峰社區8個公租房建設項目，未辦理農用地轉用審批手續，違法占用耕地24.26萬平方米。

目前，上述問題正在整改中。（編輯：SN064）