第一篇：農業保險論文

農業保險存在的問題與建議

【論文摘要】 本文通過分析我國農業保險發展現狀，指出了農業保險發展中存在的險種單

一、保費過高、供給主體少、法律制度不完善等問題，并針對這些問題提出了相應的解決辦法。

【論文關鍵詞】 農業保險；保險公司；險種；保費

我國是一個傳統的農業大國, 在我國的經濟成分中，農村經濟占有重要地位。但是我國又是世界上自然災害最嚴重的國家之一，因而轉移農業生產中的巨大風險,保護廣大農民的生命財產和經濟成果不遭受意外損失就顯得尤為重要。由于我國社會保障體制尚不完善，目前，農村的自然災害補救渠道主要依賴國家財政轉移支付, 商業保險補救占比非常低, 在經濟欠發達地區, 農村商業保險甚至沒有涉及。但是單一的救助渠道并不能滿足救災的需要，因此,大力發展農業保險，逐步建立和完善農村社會保險制度, 對于保障農民利益、解除農民后顧之憂、促進農村經濟發展和社會穩定具有深遠意義。

我國

農

業

保

險

發

展

現

狀

所謂的農業保險，是指對種植業(農作物)、養殖業(禽畜)在生產、哺育、成長過程中可能遭到的自然災害或意外事故所造成的經濟損失提供經濟保障的一種。保險機構通過保險的形式，組織農業從業人員集體互助，使受損單位或個人得到應有的補償，以便及時恢復生產，保證農業生產順利進行。

我國農業保險是在近二十幾年的時間內才逐步發展起來的的，雖然發展速度較快，但與城市保險市場相比，尤其是與農村經濟的發展及農村對保險的需求相比，農村保險的發展速度卻非常緩慢，在一定程度上制約著農村社會的發展。目前，農村保險市場存在的主要問題有：

1.農業保險的法律定位不明。我國自1982年恢復農業保險業務以來，迄今為止，尚沒有一部專門規范農業保險的法律法規。目前農業保險在組織制度、業務經營方式和會計核算制度等方面都是參照《保險法》中對商業保險的管理辦法進行管理的。由于法律定位不明，忽視了農業保險的特殊性，必然會制約農業保險的規范化、制度化建設，從而嚴重影響農業保險各項工作的開展。

2.農業保險的政策扶持力度不足。目前國家對農業保險除了免征營業稅外，尚無配套政策對農業保險業務予以專項扶持。政策的缺失，必然使農業保險的發展缺乏堅實的基礎。研究表明，在經濟欠發達地區，農民收入水平低、政府補貼不足等問題嚴重制約了農業保險的發展。

3.農業保險集中度高，分散風險能力弱，保險公司缺乏興趣。由于農業保險承保的風險發生的概率高, 損失巨大而且覆蓋面廣, 因此保險公司的賠付率也相對更高，從事農村保險有可能使得保險公司長期處于虧損狀態。追逐利潤的天性使得作為商業公司的保險公司不愿過多涉足農村保險。而專門從事農村保險業務的保險公司也沒有能及時進入部分落后的農村開展農村保險業務, 使得部分農村的保險業務呈現出相對萎縮的局面。

4.農戶缺乏經濟實力，保險意識較差。我國農戶家庭生產規模小、收入水平低、保費支付能力不足，特別是中西部地區主要從事小規模種植業的農戶，大多缺乏為其農牧業生產項目投保的支付能力。對于經濟比較發達的東部地區，部分首先走上致富之路的農民，在自愿投保的前提下，由于受自身文化水平的制約，加之宣傳不到位，很多農戶也少有

對

農

產

投

保的意

愿

。拓展農業保險市場的對策

完善的保險市場必須具備四個要素：主體要素、客體要素、資本要素和生產要素。一個保險市場的發展, 不僅需要成熟的保險人, 也需要理性的投保人, 農業保險業的發展更是如此。

(一)加大財稅政策支持力度。一是建立和完善政策性農業保險財政補貼管理辦法，中央提高對農業大省的財政補貼比例，加強財政補貼資金管理，確保資金足額、及時到位。二是對政策性農業保險經營主體減免所得稅，以增強其經營實力。三是建立巨災風險基金。本著風險共擔的原則，建立三級風險共擔機制。保險公司保費收入除了用于當年賠款及相關費用，節余部分按一定比例提取作為風險基金，省級建立超賠風險基金，國家建立巨災風險基金。

(二)幫助農民減輕保險負擔。一是政府部門幫助農民提高農業的專業化和規模化水平。二是在當前絕大多數農民還處于小規模經營的情況下，政府對農民提高保費補貼。要做到一方面補貼數額達到農民對農業保險有足夠的購買力水平。另一方面補貼在使得農民買得起的前提下，還要讓農民感覺到購買農業保險劃得來。三是通過整合國家支農資金，從國家對農民的各項補貼和民政救災資金中整合一部分作為農民自籌保費，解決農民自籌保費收繳難的問題。

(三)加快農業保險立法。用法律的形式明確農業保險的地位、作用和性質，政府在農業保險開展過程中應發揮職能和作用，保證農業保險體系的順利建立和業務的協調運作，并以此提高農民的保險意識，使農民的利益得到切實的保障。

(四)及時查勘，準確認定農業災害損失。鑒于農業保險涉及領域多、專業性強等特點，政府領導小組從農業、民政、氣象等部門聘請專業人員組成相關險種定損協調小組，主要負責調解農戶與保險公司有關定損方面的爭議，并提出理賠建議，提高災害定損的準確性與時效性。

總結以上，政府應該積極為農業保險的發展創造良好環境，在政策、法律、經濟等各個方面給予農業保險的扶持。同時繼續推進科技興農、減負減稅以增加農民收入，促進農業農村產業結構調整，在物質層面為推動農業保險發展創造條件。

參考

文

獻

:

[1] 李霄震.農村保險存在的弊端及建議[J].浙江金融，2007（12）。

[2] 曹鳳鳴.對加快發展我國農村保險市場的思考[J].金融與經濟, 2007(9)。

[3] 上官小放,唐志道.對完善我國農村保險市場的思考[J].理論前沿，2008

（1）。

[4] 張國海.關于我國農業保險發展的“冷思考”[J].當代經濟研究，2007(12)

第二篇：農業保險論文

內容摘要

我國是農業大國，又是人口大國。農業是衣食之源，是生存之本，是經濟社會發展的基礎與保障，農業發展日益重要。但同時，由于農業具有收入的不確定性、投資的長期性、低收益性、高風險性等產業特性，使得農業也是國民經濟中的弱質產業，隨著自然災害的頻發及單次災害損失程度的不斷加大，農業發展的風險隱患快速增加。因而轉移農業生產中的巨大風險,保護廣大農民的生命財產和經濟成果不遭受意外損失就顯得尤為重要。作為農業大國，實施農業保險對于穩定我國農業經濟，推動工業和第三產業進步，進而帶動全國經濟實現可持續發展有著不可估量的作用。農業保險是市場經濟國家扶持農業發展的通行做法。通過農業保險的發展，可以減少自然災害對農業生產的影響，穩定農民收入，促進農業和農村經濟的發展。在中國，農業保險又是解決“三農”問題的重要組成部分。

關鍵字：農業保險；農業保險制度；問題與對策

目 錄

一、農業保險概述......................................................................1

（一）農業保險的含義.............................................................1

（二）農業保險的特征.............................................................1

（三）農業保險的分類.............................................................2

（四）農業保險的經營方式......................................................3

二、我國農業保險發展現狀...........................................................4

（一）我國農業保險發展過程中存在的問題.............................4

（二）關于農業保險的幾點建議...............................................6

三、總結........................................................................................7

新農村建設中的農業保險問題

一、農業保險概述

（一）農業保險的含義

農業保險不同于農村保險。農村保險是一個地域性的概念，是指在農村范圍內所舉辦的各種保險。農業保險是指專門的保險公司為農業生產者在從事種植業和養殖業生產過程中，對遭受自然災害和意外事故所造成的農業經濟損失提供保障的一種保險形式，直接受保對象是農業生產過程中的生產資料和生產對象。

（二）農業保險的特征

由于農業生產在很大程度上受自然因素的影響，與其他財產相比，農業保險具有一下特點：

1.地域性

農業保險的險種類別、標的種類、風險類型、風險頻率和風險強度等方面均具有較強的差異，表現為同一區域內的相似性和區域外的差異性。因此農業保險的機構必須進行合理的風險和費率的區劃、因地制宜地開辦適當的險種、制定切實可行的保險條款，確定明確的承保方式和條件。

2.季節性

農業保險在展業、承保、理賠及防災、防損的過程中，既要遵守保險經濟的基本規律，同時還要按農業生產的自然規律辦事。根據農業生產的季節性特點開展業務，組織業務管理，使農業保險的整個過程處理得恰到好處。

3.周期性

農業保險的經營特點最突出的一方面是高賠付，而影響高賠付最重要的原因之一是農業災害的周期性。

4.高風險性

農業保險風險高表現為農業風險的類型、周期、頻率及強度均難以確定，一次災害事故發生后，農業保險經營機構很難集合同類風險對農業風險進行有效的分散，與其他險種類別相比往往是承保的面積越大風險反而越集中，賠付率自然就高。

5.政策性

為促進農業與其他產業在國民經濟中協調發展，把農業保險中的部分險種法定為政策性保險，并強制性推廣，一方面能提高保險公司的積極性，促進農業保險的發展；另一方面能達到保護農業，支持農村經濟發展的目的。

（三）農業保險的分類

農業保險按農業種植不同分為種植業保險、養殖業保險和林木保險；按風險性質分為自然災害損失保險、病蟲害損失保險、疾病死亡保險、意外事故損失保險；按保險責任范圍不同，可分為基本責任險、綜合責任險和一切險；按賠付辦法可分為種植業損失險和收獲險。農業保險一般可分為兩大類：

1.種植業保險(1)農作物保險

農作物保險以稻、麥等糧食作物和棉花、煙葉等經濟作物為對象，以各種作物在生長期間因自然災害或意外事故使收獲量價值或生產費用遭受損失為承保責任的保險。在作物生長期間，其收獲量有相當部分是取決于土壤環境和自然條件、作物對自然災害的抗御能力、生產者的培育管理。因此，在以收獲量價值作為保險標的時，應留給被保險人自保一定成數，促使其精耕細作和加強作物管理。如果以生產成本為保險標的，則按照作物在不同時期、處于不同生長階段投入的生產費用，采取定額承保。

(2)收獲期農作物保險

收獲期農作物保險以糧食作物或經濟作物收割后的初級農產品價值為承保對象，即是作物處于晾曬、脫粒、烘烤等初級加工階段時的一種短期保險。

(3)森林保險

森林保險是以天然林場和人工林場為承保對象，以林木生長期間因自然災害

和意外事故、病蟲害造成的林木價值或營林生產費用損失為承保責任的保險。

(4)經濟林、園林苗圃保險

這種險種承保的對象是生長中的各種經濟林種。包括這些林種提供具有經濟價值的果實、根葉、汁水、皮等產品、以及可供觀賞、美化環境的商品性名貴樹木、樹苗。保險公司對這些樹苗、林種及其產品由于自然災害或病蟲害所造成的損失進行補償。此類保險有柑桔、蘋果、山楂、板栗、橡膠樹、茶樹、核桃、棗樹等保險。

2.養殖業保險

(1)牲畜保險

牲畜保險是以役用、乳用、肉用、種用的大牲畜，如耕牛、奶牛、菜牛、馬、種馬、騾、驢、駱駝等為承保對象，承保在飼養使役期，因牲畜疾病或自然災害和意外事故造成的死亡、傷殘以及因流行病而強制屠宰、掩埋所造成的經濟損失。牲畜保險是一種死亡損失保險。

(2)家畜保險、家禽保險

以商品性生產的豬、羊等家畜和雞、鴨等家禽為保險標的，承保在飼養期間的死亡損失。

(3)水產養殖保險

以商品性的人工養魚、養蝦、育珠等水產養殖產品為承保對象，承保在養殖過程中因疫病、中毒、盜竊和自然災害造成的水產品收獲損失或養殖成本報失。

(4)其他養殖保險

以商品性養殖的鹿、貂、狐等經濟動物和養蜂、養蠶等為保險對象，承保在養殖過程中因疾病、自然災害和意外事故造成的死亡或產品的價值損失。

（四）農業保險的經營方式

1.法定保險方式

對于頻繁發生、損失后果嚴重的自然災害，如地震、洪水，應采用法定保險方式。這些災害會直接影響農業生產的持續進行，給廣大農業生產者帶來生活困難，嚴重影響國民經濟發展，同時還會給國家財政造成額外負擔。很多國家采用

這種強制保險方式，以保障農業生產的穩定和持續發展，由于我國幅員遼闊、可根據地區農業生產特點和受災特點舉辦區域性強制保險。

2.自愿保險方式

農副業生產品種繁多，經營分散，造成局部性損失較多。為了提供保障，應大力宣傳保險的作用、增強保險意識，鼓勵自愿投保，并滿足農業生產者對保險的不同需要。隨著商品經濟的發展，自愿保險方式將為廣大商品生產者樂意接受。

3.合作保險方式

我國《保險法》第149條規定：“國家支持發展為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定。”農民合作辦保險是件新事物，我國正在試辦，可能會成為我國農村保險那業發展的重要途徑。

4.聯合保險方式

保險公司或保險合作社與有關單位合作共保，特別是一些與職能部門和專業單位關系密切的險種，如畜禽保險與畜牧獸醫站的關系密切，就可開展耕牛、生豬的聯合保險，搞防治保險責任制，更好地發揮各自的職能作用。保險公司承擔損失補償責任，獸醫站負責防治技術，并承擔一定的補償責任，把經濟補償責任和防治技術結合起來。實行這種聯合保險方式應具備一些條件，如有一定的禽畜防病、治病人員、財務制度健全，經營管理較好。合作雙方應明確各自所承擔的責任比例，實行“利益分享，責任共擔”原則。

二、我國農業保險發展現狀

（一）我國農業保險發展過程中存在的問題

我國農業保險是在近二十幾年的時間內才逐步發展起來的，雖然發展速度較快，但與城市保險市場相比，尤其是與農村經濟的發展及農村對保險的需求相比，農村保險的發展速度卻非常緩慢，遠遠不能滿足“三農” 發展的需要，在一定程度上制約著農村社會的發展。目前，農村保險市場存在的主要問題有：

1.農業保險種類單一

無論是從保險公司數量還是從農業保險品種上來說，目前的農業保險都不能滿足農村發展的需要。與城鎮居民不同，通常農民將財產保險放在第一位, 而將人的身體的保險放在最后一位，然而保險公司在險種開發上基本上是以自我為中心設計保險產品,條款中的投保條件、費率、可保范圍、繳費方式等一般都是固定不變、不可選擇的,缺乏靈活性,抗風險能力也就較弱,尤其是專為農村設計的險種少，針對性不強。

2.保險費用標準過高

由自然災害導致的農作物的損失率和養殖物的死亡率通常較高，農業保險的費率也就通常高于一般財產保險和人壽保險的費率，因為只有通過較高的保險費 率,保險公司才能夠彌補成本甚至盈利。但是對于廣大農民而言,這樣的保險費率使得他們很難承受，再加上大部分農民的保險意識淡薄，所以很多農民普遍認為買保險是一件多余的事情。因此,當災害來臨的時候,受到損失的農業經濟無法得到足夠的農業保險的補償，影響當地農業的恢復和發展。

3.農業保險的市場供給主體數量少

由于農業保險承保的風險發生的概率高，損失巨大而且覆蓋面廣，因此保險公司的賠付率也相對更高，從事農業保險有可能使得保險公司長期處于虧損狀態。追逐利潤的天性使得作為商業公司的保險公司不愿過多涉足農業保險。而專門從事農業保險業務的保險公司也沒有能及時進入部分落后的農村開展農業保險業，使得部分農村的保險業務呈現出相對萎縮的局面。

4.農業用地快速轉化，農業保險發展領域亟待開拓

在城鎮化進程中，農業用地快速轉化，傳統的種植業面積加速萎縮，養殖業用地也大量減少導致傳統型農業保險發展空間不斷萎縮，新的發展領域亟待開拓。

5.產業結構快速轉化，農業保險發展方向亟待調整

伴隨都市型農業產品消費需求的不斷變化，農業產業內部結構快速調整。在傳統種植業、養殖業遇到發展瓶頸的同時，新興農業產品需求旺盛，例如，“反季節及新品種瓜果種植“花卉種植”“非家禽家畜類養殖”“淡水養殖”等快速增長。

6.消費結構快速轉化，農業保險發展政策亟待完善

隨著城鎮化進程加快，以及“觀光農業”“旅游農業”“體驗農業”等新型農村服務產業的出現，傳統的種植業、養殖業已經與農村服務業高度融合，農業保險也面臨著傳統農險與財產保險、責任保險、意外保險等產品的整合需求，農業保險的各項支持政策亟待根據市場需求盡快調整。

7.主體結構快速轉化，農業保險監管機制亟待改進

隨著農業保險市場快速發展，市場潛力不斷顯現，也吸引眾多保險公司急切進入這一領域。但農業保險一直有點多面廣、風險巨大和專業能力要求高等客觀難度，一些不具備風險抵御能力和服務能力的小公司加入，只能導致市場競爭加劇、服務水平下降、農民利益受損等負面影響。監管機構對此應高度重視，對農業保險的監管機制加快進行改進。

（二）關于農業保險的幾點建議

1.進一步推進發展方式的改革創新，完善適合農業發展的保險體制機制

要堅持在“政府引導、政策支持、市場運作、農民自愿”的基本原則下，結合都市型農業發展趨勢，加強改革創新，完善農業保險體制機制，激發發展活力和動力。一是增強運作的市場化。重點是發揮保險公司的主導作用，放寬財政資金補貼范圍，讓更多財政資源流入都市農業產業各個領域，以促進產業結構優化調整，促進農業保險與農村、農民等涉及“三農”服務產業保險的協同發展。二是增強選擇的自主性。重點是建立市場反饋機制和保險需求轉化機制，大力挖掘農民保險服務的新需求，將農民自主需求盡快轉化為保險服務，行成更為完善的產品體系，提高農業保險的覆蓋面。三是增強政策的靈活性。重點是加快完善財政補貼資金管理機制，完善資金預發、事中審計等制度，提高財政資金的使用效率，降低保險公司違規風險，保護保險公司的積極性。

2.進一步推進保險知識的宣傳教育，提高農民參保及防災防損的積極性主動性

要堅持在政府主導、行業統籌、保險公司推進的管理方式下，加強多方協同、立體展開的農業保險宣傳教育工作，在提高農民參保積極性的同時，更要增強農民防災防損的主動性，以有效降低農業保險的經營成本。

3.進一步完善保險公司的支持政策，提高保險公司滿足農業保險 服務需求的創造性

一是加大保險公司經營農業保險的稅收優惠等政策，以有效降低保險公司經營負擔，提高保險公司發展農業保險的積極性。例如，除免征營業稅外，還應考慮減免其他的稅種，如所得稅等。二是加大對保險公司經營管理費用補貼力度，促進保險公司加快新技術應用，加大教育培訓投入，以盡快提高專業服務能力。三是加大對保險公司的人才引入和人才培養政策支持，促進保險公司從專業性大專院校吸收或委托培養高層次專門人才，并提高現有農業保險工作人員的業務理論水平和實際操作技能，為農業保險持續發展提供堅實的后備力量。

4.進一步加強新興技術的開發應用，提高農業保險經營管理和應 對災害的能力水平

一是利用現代化的氣象技術，開展氣象災害研究，建立災害常規分析和預警預告機制，提高防災防損效率，努力縮小災害損失；二是利用現代化的測繪技術，開展承保、理賠服務工具研究和開發，不斷提高承保、理賠服務的準確性和時效性，努力消除和化解保險服務中的矛盾和風險；三是利用現代化的信息技術，不斷完善農業保險經營管理方法，有效提高保險條款和保費費率制定的科學性和實效性，實現多方利益的共同發展；四是利用現代化的金融技術，不斷創新保險產品和再保險機制，有效降低農險保險自擔風險，實現農業保險與其他保險業務、其他金融產業的協同發展。

三、總結

我國是一個農業大國，農業保險的作用在農業發展的過程中起到了舉足輕重的作用，因此，發展農業保險是我國現階段面臨的一個很有挑戰的話題。深入探究農業保險存在的問題以及癥結所在是現階段最重要的一個任務，除此之外還應該對出現的問題進行認真分析，找出解決的對策，不斷完善我國的農業保險業。

參考文獻

[1] 王馨風.土地生態學為和諧發展添福音.今日國土，2009（3）.[2] 上官小放,唐志道.對完善我國農村保險市場的思考[J].理論前沿，2008（1）.[3] 舒云康，我國現階段農業保險面臨的問題及對策，2010.[4] 馮道星.農業保險存在四大難題.金融理論與實踐，2010 年第4 期(總第369 期).[5] 淺析都市型農業保險發展中存在的問題及對策.沃保保險網，2013年4月.

第三篇：農業保險論文

課 程 論 文

學生姓名： 學號： 專業年級： 2009級農林經濟管理 題

目： 湖南省水稻保險案例分析研究 指導教師：

王慧青

評閱教師：

王慧青

2011 年 12 月

摘 要

湖南省自然災害頻繁，農村基礎設施比較落后，農民自身抗災能力極其有限，糧食生產面臨巨大挑戰，所以加快探索建立湖南省農業保險保障體系顯得十分緊迫和重要。本文以湖南省的水稻保險為例，先介紹其歷史和現狀，再探究水稻保險先后停保的原因。然后還介紹了開展水稻保險的相關計算，包括保險總金額、保費及保險賠款金額的計算。最后關于以后水稻保險的開展和完善，提出了自己的幾點相關建議。

Abstract

It's very urgent and important to speed up the probe and build the Hunan Province agriculture insurance guarantee system.Because of that natural calamities happen frequently and rural infrastructure is relatively backward in Hunan, and that the peasants' anti-disaster ability is limited and food production face huge challenges.In this article, I take the rice insurance of Hunan Province as an example , and I introduce the history and current situation of the rice insurance.Then explore the reasons for stopping rice insurance.And then I also introduce the related calculations of rice insurance, including insurance total amount, premium and the calculation of the amount of insurance indemnity.Finally, I put forward some relative suggestions about the development and improvement of rice insurance on my own.關鍵詞： 水稻保險；保險金額；保費；賠款金額湖南省的農業現狀

湖南省為亞熱帶濕潤季風氣候，處在東南季風和西南季風的交匯地帶，降水

分配不均，溫度的季節變化顯著，往往是湘北洪水未退，湘南干旱又至。據不完全統計，截止上世紀末，湖南省的致災因子有40多種，以干旱、洪澇、暴雨、冰雹、大風、冰凍、寒露風、病蟲害、滑坡等災種最為嚴重。綜觀全省單因子災情分布情況，旱災的災情占比最大，一般占總災害的30％一80％，平均為50％；洪澇的災情占比次之，一般在20％一50％，平均為30％；病蟲害的災情占比一般在10％左右；風雹災的災情占比一般為7％。目前，隨著全球氣候進一步惡化，致災因素的變數加大，湖南省已成為全國災害頻發、受災面廣、災害損失嚴重的省份之一。因各種自然災害，2003年全省14個市(州)、122個縣(市、區)都不同程度受災，農作物受災面積514．5萬公頃，成災面積325．4萬公頃，造成農業直接經濟損失150．4億元。湖南省水稻保險的歷程和現狀

2.1 常規水稻保險

湖南省人保公司從1986年開始在安鄉縣等地對常規水稻保險進行試點，保險責任主要包括水災、旱災、雹災、風災和病蟲害。由于農戶分散，每家每戶收錢和災害查勘定損難，后發展到以縣為單位統保，縣人保公司與縣財政或農委簽訂常規水稻保險合同，總保費由縣財政墊付，從向農民支付的購糧款中扣回。水稻保險得到較快發展，1992年全省實現常規水稻保費收入達到1719．4萬元，為歷史最高。到1996年止，全省共實現水稻保險費3349萬元，累計賠款4068．8萬元，簡單賠付率為128．84％。保險公司因經營虧損嚴重，于1997年停辦。

2.2 三系雜交水稻制種保險

湖南省人保公司從1989年開始，每個地市都開展過該項業務。保險責任主要是水災、旱災、盛花期連續三天日平均氣溫低于23．5℃損失，保額是五年平均畝產量×3元／公斤，保險費率為7％。由縣級種子公司代制種農戶統一投保，保費由種子公司墊付，收種子時扣回。由于經營效益不好，1996年停辦。1989年到1995年共實現保費牧入839．5萬元，累計賠款835．5萬元，簡單賠付率為99．52％。

2.3 兩系雜交水稻制種保險

1995年湖南省人保公司決定開展此項業務，經過一年多的調查和制定辦法，1996年開始試點，1997年在國家雜交水稻研究中心正式開展了“兩系雜交水稻制種保

險”，主要保險責任為低溫災害。由于開辦該項業務的7年中有4年出現較為嚴重的災情，經營虧損嚴重，2003年被迫停辦。從1996年至2002年共承保42110畝，實現保費收人85．3萬元，累計賠款金額為105．5萬元，簡單賠付率為123．71% 水稻保險先后停辦的原因分析

(一)自然災害頻繁發生，損失程度加重，保險公司無力承擔政策性農業保險的賠償責任。隨著農業產業化的發展，生產投入的增加，水稻生產的風險不僅增大而且更加集中，自然災害發生的頻率和強度也有加劇的趨勢，災害事故的破壞力和造成的經濟損失愈來愈大。據統計分析：1996年至2003年，湖南省僅因災減產糧食的損失率達到10．41％(詳見附表)，而保險公司過去按5％—7％左右收取保費，僅純損失率就至少要虧損三個百分點以上，這還沒有考慮保險公司的營業費用。遇正常年份偶有經營利潤，該交的所得稅不能少，而虧損年沒有補貼，保險公司無法繼續開展水稻保險，導致2003年水稻保險在我省全面停辦。

(二)稻農的保險意識不高，承擔保費能力有限，發生逆選擇的機率較高。由于我國對農業保險宣傳力度不夠，農民對保險的作用認識不高，依靠自身和救濟成為應對風險的定勢思維，加之農民水稻生產規模小，收入低，保費支付能力弱，對保險的有效需求不足，靠保險公司業務員到每家每戶宣傳發動，收取保費，其難度曾被農險業務員形容為“走千家萬戶，用千言萬語，難收到千元萬元錢”，有的業務員收的水稻保費還抵不了個人的工資。一旦出險，農民則認為保險公司是國家的公司，就要多賠，出現高風險地區農戶投保的積極性高，低風險地區的農戶投保的積極性也低，結果是風險高度集中，保險費率扭曲。若提高費率，農戶承擔不起。

(三)大面積災害發生時查勘定損難度大。由于水稻是一種有生命的值物，一生中都會遇到災害，而不同的生育期抗御自然災害的能力差別大，減產的程度不一樣，因此災害的損失程度難核準。多數保險分支機構缺少懂農業生產的技術人員，遇到水旱災害，無法準確定損。

(四)法律和政策支持不夠。農業保險法律缺位。《保險法》第一百五十五條只是明確“國家支持發展為農業生產服務的保險事業，農業保險由法律、行政法規另行規定”，沒有明確農業保險的性質，也沒有出臺相應的配套政策。加上有的行

政部門或新聞媒體缺乏對農業保險的正確認識，給農業保險戴上“亂收費”或“增加農民負擔”的帽子的情況時有發生。

(五)缺乏必要的數據和資料。開辦水稻保險必須掌握水稻生產的原始記錄、災害發生的時間、災害損失情況、災害的種類等相關資料，但是由于以前管理不規范，資料不系統、也不科學，尤其是不同的地理環境，不同的栽培管理水平，不同的品種搭配，不同生育期的損失程度等資料缺乏，使得保險費率的厘訂困難。湖南省水稻保險具體應用

4.1保險金額的計算

目前，保險金額有兩種辦法：（1）按平均收獲量的成數確定，即

個人承保：保險金額 = 雙方商定價格×5年畝均產量×承保成數（5~7成）

縣鄉統保：總保險金額=國家規定的收購價格×投保面積×5年平均總產量×

承保成數（5~7成）（2）按水稻全生育期投入的生產成本確定，即

總保險金額 = 每畝直接成本額×承保面積

據資料記載，水稻直接物化成本包括：種子成本、化肥成本、農藥成本、灌溉成本、機械成本，全省統一確定為240元/畝。而水稻種植保險分四個時期定保額：苗期140元、分蘗拔節期160元、抽穗揚花期180 元、成熟期240元。在湖南省一般以240元/畝為成本額。所以總保險金額 = 240元/畝×承保面積。

4.2保費的計算

1、保險分為：基本保險（包括承保暴雨、洪水、內澇、風災、雹災和凍災）、旱災保險、綜合保險（包括承?；颈ｋU和旱災保險責任）?；颈ｋU費率為5%，旱災保險費率為3%，綜合保險費率為7%。

2、保險費的繳納（湖南省2010年保險費率每畝每季為6%）

（1）按平均收獲量的成數來計算： 保險費 = 保險金額×保險費率 即每畝保險費 = 576元/畝×6% = 34.56元/畝。而保費的繳納又由三部分組成：國家補貼50%即17.28元/畝，政府補貼30%即10.368元/畝，個人支付20%即6.912元/畝。

（2）按生產成本來計算： 保險費 = 保險金額×保險費率

即保險費 = 240元/畝×6% = 14.4元/畝。國家補貼50%即7.2元/畝，政府補貼30%即4.32元/畝，個人支付20%即2.88元/畝。

4.3賠款金額的計算

（1）全部損失賠款計算：

賠付金額 = 每畝保險金額×受損時該生育期賠付標準×投保面積（2）部分損失的計算：

保成本的賠付金額 = 保險總金額 – 收獲總產量×單價

保產量成數的賠付金額 = 單價×[(每畝5年平均產量×承保成數）-（每畝收獲

產量+非保險責任扣除產量)] ×受損面積 然而，非保險責任的賠款計算又要注意三方面不足，有效穗數不足的扣除、實粒數不足的扣除、千粒重不足的扣除。開展和完善水稻保險的幾點建議

5.1 水稻保險試點設想

1．明確經營原則。水稻保險應堅持政府推動、政策支持、基本保障、獨立核算的原則積極開展試點。

根據湖南省農業風險損失相對嚴重的特點，實行風險共擔，由財政、農業保險經營主體和農民共同承擔風險責任。

2．建立風險準備金。試點階段由政府劃撥鋪底準備金，每年按比例劃撥風險準備金，實行封閉管理，保險盈余部分作為積累滾存。風險準備金資金來源：一是糧食風險基金；二是對水稻生產給予良種補貼；三是民政救濟資金；四是省長基金。從上述資金中按一定比例拿出一部分建立農業風險準備金，旨在建立農業生產的安全網，從根本上減輕農民負擔和農業產業化的后顧之憂，減輕政府每年沉重的救災壓力，從而更好地解決“三農”問題服務。

3．確立經營主體。試點期間，可由中國人民財產保險股份有限公司湖南分公司代辦：①人保公司分支機構比較健全，全省各縣都有支公司，有人員和地域優勢。②有經營水稻保險的經驗和教訓。③有懂農業生產和保險的專業人員。全省人保系統中，有農業大中專院校畢業人員20多人，而且有一定的保險從業經歷。④進

行過水稻保險試驗和理論探討，并有多項成果獲得省級社會科學成果獎，開展水稻保險基礎比較好。

5.2 建立農業保險的支持協調機制

一是成立農業保險試點領導小組。由省政府領導牽頭，成立由農業廳、財政廳、稅務局、保監局等相關部門參加的農業保險試點領導小組，負責組織和推動農業保險試點工作，監督保險承保理賠和保險準備金的封閉管理情況，并將保險試點情況納入當地政府年終考核指標。

二是提供金融政策支持。鼓勵銀行對參保農戶的貸款需求優先立項、優先評估、優先放款、優質服務。

三是出臺稅收優惠政策。由于農業保險不以盈利為目的，國家應對經營農業保險業務免征所得稅。同時，為扶持農業保險的發展，國家可在一定年限內(如3年)，對農業保險經營主體承保的其它財產保險業務給予下調1個百分點營業稅的優惠，作為開展農業保險的鋪底資金。

四是促進農業保險立法。保險監管機關要在農業保險廣泛試點的基礎上，促進農業保險立法，用法律條文明確農業保險的經營與管理、農業再保險以及農業保險監管等諸多問題。

參 考 文 獻

［1］曾靜劉忠．湖南省水稻保險調研報告．中國保險管理干部學院學報.2004年6期 ．

［2］湖南省財政廳關于2010 年農業保險規模及有關事項的通知.湘財金.2010年19號 ．

［3］楊星．我國農業保險發展現狀分析．山西農經．2003年3期 ． ［4］李軍 庹國柱．農業保險[M]．中國人民大學出版社.2005年 ． [5] 湖南省統計年鑒.湖南省統計局.1996-2003年.[6] 湖南省2010 年農業保險實施方案.湘財金.2010.15號

第四篇：農業保險論文

摘 要

建設社會主義新農村,是我國現代化進程中的重大歷史任務。農業保險作為一種有效的風險轉移與社會管理機制，在社會主義新農村建設中發揮著不可替代的作用。農業保險是通過保險的手段管理農業生產風險的制度安排，是市場經濟條件下現代農業發展的三大支柱之一。而農業保險的實行有助于保障農業生產和穩定農民收入，保障農民生命財產安全和安定農民生活，促進農業科技與農業產業化的發展，并促進農村金融發展。加大農業保險的力度,從而有力地促進了農村經濟發展和農村社會穩定。

關鍵詞：農業保險；新農村建設；風險管理 1 引言

我國作為一個歷史悠久、幅員遼闊、人口眾多的發展中國家，農業具有十分重要的意義。改革開放三十年來，我國農村通過實施“聯產承包責任制”為主要內容的多方面改革，發生了翻天覆地的變化，農業生產有了長足的發展。正是由于有了這樣一個良好的農業基礎，才為中國各方面的改革、建設和發展奠定了堅實的基礎。在建設社會主義新農村中，應基于“糧食增產、農業增效、農民增收”，不斷提高農業綜合生產能力，不斷促進農村經濟社會發展。但是由于我國農業自然災害發生頻率高、強度大，農民承受災害損失的能力薄弱，致使許多農民“因災致貧,因災返貧”，嚴重影響了農村經濟的發展和農民生活的改善，嚴重阻礙了新農村建設的進程。發展農業保險,創新農業風險管理模式，最大限度減少各種風險災害的損失，已經成為建設社會主義新農村的現實要求和必要舉措。2 農業保險的作用

保險具有經濟補償、資金融通以及社會管理三大功能。相應地,農業保險可以在農村農業建設中發揮以下幾方面的作用。2.1 保障農業生產和穩定農民收入

保險的經濟補償功能,即保險保障功能，決定了農業保險在保障農業生產、穩定農民收入方面可以發揮獨特的作用。我國是世界上自然災害最嚴重的國家之一。據中國科學院可持續發展研究組《2002 年中國可持續發展戰略報告》：中國農業的發展成本比世界農業平均發展成本高5 個百分點，其中在很大程度上是由于我國自然災害發生的頻率高和強度大造成的；與世界平均水平比，我國自然災害發生的頻率高18 個百分點,自然保護成本高27 個百分點，生態恢復成本高36 個百分點。農業保險作為一種市場化的風險轉移應對機制，雖然本身并不能消除農業自然災害，但可以減輕災害對農業生產的影響，增強農戶抵御自然災害的能力。2.2 保障農民生命財產安全和安定農民生活

雖然農業保險主要是指種植業保險和養殖業保險，但也包括涉及農民生活方面的各種保險服務。針對農民生活面臨的主要風險因素，農業保險可以在養老、醫療、住宅、生育等方面，有效地服務于農民生活。參與新型農村合作醫療保險制度的建設，為農民提供醫療健康方面的保險服務。例如,中國人壽和中國人保利用其在農村的服務網點多和專業人才多的優勢(中國人壽和中國人保在農村的服務網點多達16000 多個，銷售服務人員近60 萬人)，參與新農合醫療保險的宣傳、承保、理賠等工作，有力地推動了新農合醫療保險的發展,提高了其運行效率。2007 年,參保農民3017萬人,籌集合作醫療基金36156 億元,受益農民達87419 萬人次，享受合作醫療費用補償近1815 億元。

2.3 促進農村金融的發展

一方面，由于農業生產經營風險大，預期收益低，農戶有款不敢貸,有資不敢投；另一方面，由于農業的比較收益低，農民的資信條件差，金融積累的能力薄弱，在金融業加強風險防范的現實情況下，農業、農民貸款極其困難，嚴重制約了農業和農村經濟發展。針對農民缺乏有效抵押物難以獲得貸款的情況，農業保險通過對農民個人和農業生產設施提供保險保障，為借款人的貸款提供保險服務，轉移了其放貸風險，增強了金融機構的放貸信心，促進了農業信貸和農村金融市場的發展。2.4 加強農村社會管理和維護農村社會穩定

保險的社會管理功能決定了農業保險在農村社會管理中可以發揮重要作用。充分

發揮保險公司識別、衡量和分析風險的專業優勢，積累農業生產風險的相關資料，為農業生產風險管理提供數據支持，有利于完善農業生產的風險管理機制。通過開展農業保險，轉移農業生產風險，將政府的災后救濟轉變為事前的保險安排，充分發揮保險在風險保障方面的資金杠桿放大效應,調動更多的資源來參與農業風險管理，提升財政資金的救助效用;同時有利于政府從具體的災害救濟事務中解脫出來，在宏觀上更好地把握相關政策和提供必要的公共服務，提升政府的管理效率。協助構建“三支柱”的農村社會保障體系。建立健全農村社會保障體系，是農村社會穩定的基石，也是社會主義新農村建設的重要內容。農業保險通過為失地農民提供養老保險服務，完善農村養老保障體系；通過為政府代辦新農村合作醫療保險，推動農村醫療保險制度建設；通過為農民工提供意外傷害保險服務，推動農村意外傷害保障體系的建立。3 農業保險發展現狀及存在的問題

3.1 基本現狀

目前開辦農業保險業務的公司少，險種單一。通過調查，保險公司認為農業保險存在營銷難度大，成本高和查勘理賠難度大，賠付率高等特點。一方面財產保險公司在有的保險項目中得不償失。如2006年1~8月，黔江財產保險公司共收到農業財產保險費10170元，結果賠付了11萬元，賠付率高達十倍之多。另一方面有的農業保險賠付條件苛刻，農民滿意度較差。如在農房保險中主要災害為火災，一旦災害發生后，農戶損失巨大幾乎片瓦無存，而在實際賠付時，農戶一般只能得到200—1000元左右的賠款。又如2006年，中華財產公司承保的煙葉保險條款中規定，對旱災造成的損失不納入理賠范圍，當年黔江區烤煙因旱災絕收面積1000多畝，因此而未獲得賠付，由此使農民對農業災害保險喪失信心。3.2 困難和問題

3.2.1 農業災害風險大

農村面積大、人口少、產業多、底子薄, 農業生產面臨各種自然災害的威脅。對于種植業來講 主要是由病蟲害和旱、澇、冰雹、低溫、大風等自然災害造成的欠產歉收甚至絕收。對于養殖業來講，主要是無法控制的疫病，導致牲畜成批死亡。對于農民生產生活來講，因天災人禍造成的損失，這種風險一旦發生，農戶無法承受。如農房火災一旦發生，將會片瓦無存。又如農機具一旦發生故障性災害，將會帶來意想不到的災難事故。

3.2.2 農民認識不到位

在認識上，種養業大戶均能接受政策性農業保險，而大多數分散經營的農戶且認識較差。農民對政策性農業保險認識不足的主要原因是風險觀念淡薄以及對政策持懷疑態度。

3.2.3 農業保險管理難

政策性農業保險涉及政府、保險公司及農戶三者之間的權利及義務，要實行有效的管理，將面臨以下問題:農村區域廣，這給保險的宣傳發動，組織管理、定損理賠均帶來一定的難度。有利益沖突，政策性農業保險實施過程中，涉及到保險公司以及入保農戶雙方的利益。社情較復雜，由于險情復雜災害發生時的故意行為與和偶然事件在操作中很難界定。3.2.4 理賠難估價

農業災害特別是自然災害與氣候密切相關，災后定損時，就是受災物種的生長期、物種數量、質量、面積均難以準確度量。保險制度不健全，全國尚無統一的農業保險法律法規,地方也未建立簡便、合理、有效的管理和運行機制。沒有管理機構，由于

政策性農業保險是一個新的政策, 政府沒有相應的管理機構和工作經費。缺乏籌資機制，目前還沒有形成合理、簡便、有效的投保方式。監督機制不全按，政策性農業保險的特點，卻沒有設立相應的監督機構。4 完善農業保險制度的建議

要從當地的實際出發，進一步創新思路，加大工作力度，采取有效措施，加快推進農業保險的發展步伐，為發展現代農業，繁榮農村經濟，建設社會主義新農村作出努力。

4.1 抓好宣傳發動和增強參保意識

開展農業保險，深入宣傳，廣泛發動，營造氛圍至關重要。農業保險是農民增收的護身符，農業增效的一張安全網，也是農村經濟發展的保護傘。各級和有關部門要把農業保險作為一項重要工作來抓，充分利用一切輿論工具，大張旗鼓地開展宣傳，采取多層次、多形式、多渠道發動，講清農業保險的作用意義，講透有關險種條款，講明責任利益，使廣大農戶進一步了解農業保險，從而激發農戶參保熱情，提高農業保險的覆蓋面和參保率，推動農村保險更快更好的發展。4.2 加大扶持力度和增加農險投入

農業保險是準公共產品，政府在推進政策性農業保險中責無旁貸。各級政府要按照WTO 規則所允許的“綠箱政策”，實行傾斜政策，加大投入力度，建立農業保障機制，強化農業防災補損的職能，提高農業抗御自然災害的能力。改變過去財政補貼目標的短期性、補貼方式的模糊性和補貼對象、數額的隨意性，建立健全財政對農業補貼的長期和穩定制度。堅持“多予、少取、放活”和“工業反哺農業，城市支持農村”的方針，建立以工促農，以城帶鄉的長效機制，把農業保險與農業項目扶持、農村信貸資金有機地結合起來，實行政府政策性支持。加強農險投入力度，拓展試點范圍，擴大參保險種，積極穩妥地推進政策性農業保險，為推進社會主義新農村建設提供支撐保障。

4.3 加強協調管理和開展指導服務

農業保險是政府推動和市場化運作相結合的保險模式，不同于商業性保險，政策性強，涉及面廣，時間要求緊，定損理賠難度大，是一項復雜的系統工程。各級政府和有關部門要以高度的政治責任感和認真負責的態度，明確職責，通過協作、密切配合，形成合力。要依托鎮村兩級，發揮農村工作指導員、駐村干部、農技人員的作用，共同做好政策宣傳、風險防范、現場勘查、責任界定、定損理賠等工作，并建立必要的利益分享和責任約束機制，確保政策性農業保險有條不紊的開展，提高政策性農業保險的服務水平。

4.4 堅持多種形式和建立互保機制

農業保險具有風險額率高、損失程度大的特點，加上近幾年來自然災害有逐年加劇的趨勢，僅靠政策性農業保險承擔全部農業風險是不現實的，也是不可能的。因此，要積極探索建立多種形式的農業保險體系，在更大范圍內分散風險，分攤損失。要以農業保險為導向，依托各類農業行業協會、農民專業合作社和農業龍頭企業，建立農業專業互助合作保險組織，實行“自愿繳費、合作共享、自我管理、專戶監管、滾動發展”的經營機制，真正形成組織多形式、所有制多結構多層次、融資多渠道的農業保險新格局，為廣大農民提供全方位、多領域、多層次的農業保險需求。4.5 加強立法監督和提供法律保障

農業保險作為發展農村經濟、推動農業生產、保護農民利益的一項制度安排，需要有相應的法律法規作保證。因此，在執行農業保險時，為彌補市場機制配置資源的 3 缺陷，要強化農業保險經營的法制建設，規范農業保險的經營行為。盡快起草制定《農業保險法》、《政策性農業保險條例》，就農業保險的地位性質、經營原則、組織形式、承保范圍、保險費率、賠償責任等作出規定，做到有法可依、有章可循，用法律形式明確政府在開展農業保險中所應發揮的職能作用，避免政府支持農業的隨意性，或因財政困難而忽視農業保險的支持。通過法律手段，調整農業保險利益各方的關系，從法律法規和政策制度上保證農業保險制度的建立和健全，從而強化農民的保險意識，加快農業保險的快速、協調、健康發展。5 結論

農業保險本質上是一種市場化的有效的風險轉移機制，農業保險的本質和功能決定了農業保險在建設社會主義新農村中可以發揮重要作用。實踐證明，農業保險的經濟補償與風險保障功能，在分散農業生產風險、保障農業再生產順利進行,保障農民生命財產安全、穩定農民收入、安定農民生活以及促進農業科技與農業產業化的發展等方面能夠發揮獨特的作用。農業保險的社會管理功能，可以有效化解農村社會各種矛盾，維護農村社會穩定。農業保險的資金融通功能在促進農村金融的發展、完善農村金融體系方面發揮著重要作用。

【參 考 文 獻】

[1] 蔣遠勝.西部地區社會主義新農村建設的內容與優先順序[J].中國農村經濟，2007：14-15.[2] 張祖榮.農業保險補貼問題的經濟學分析[J].江西財經大學學報，2009：31-41.[3] 胡文富.保險理論之研究[M].中國市場出版社，2004：151-161.[4] 王國軍.中國農業保險與農村社會保障制度研究[M].首都經貿大學出版社，2002：31-43.[5] 趙學軍.政府干預與中國農業保險[M].北京大學出版社，2004：19-21.[6] 京生.中國農村保險制度論綱[M].中國社會科學出版社，2000：42-45.[7] 李公綽.農業保險主體行為的博弈分析[M].湖南出版社，1988：11-18.原創 僅供參考，可恨的百度啊

第五篇：農業保險

農業保險補貼頻頻遭險企聯手地方

政府瓜分

2012年11月05日 09:29 經濟參考報

補貼被騙取巨災風險大險企“下鄉難”

農業保險三大癥結待破

記者白田田李唐寧周勉毛海峰北京湖南陜西報道

我國農業保險業務規模和覆蓋面實現了跨越式發展。財政部10月公布的數據，2003年至2012年農業保險累計實現保費約600億元，為5.8億戶次投保農戶提供風險保障1.78萬億元。

不過，《經濟參考報》記者在湖南、陜西等地調研時了解到，農業保險面臨著保費定價失靈、巨災風險大、保險公司“下鄉難”等問題。更有行業人士指出，農業保險補貼遭到一些保險公司和地方政府聯手瓜分，騙取資金等違法違規行為頻繁出現。

以往在沒有相關政策支撐下，商業性保險公司辦農業保險，在實踐中已經被證明是行不通的；然而，在有了國家財政補貼以后，那些曾經制約商業性保險公司承辦農業保險的因素也仍然存在。如果這些問題在理論和實踐上沒有徹底解決的話，勢必將影響到政策性農業保險的發展后勁和前景。

農業保險補貼成為“肥肉”？

上月，中央財政提前下達2013年農業保險保費補貼預算指標56.6億元，同比增加16.7億元，增長41.9%。截至9月底，中央財政已安排撥付2012年農業保險保費補貼資金95.5億元，比2011年全年增長43.2%，帶動農業保險提供風險保障逾5000億元。

“商業保險公司過去退出農業保險，現在搶著做農業保險，就是為了補貼。”江泰保險經紀有限公司農林部首席專家郭永利說，補貼資金并沒有實實在在保障到農民頭上，反而成了一些保險公司和地方政府官員聯手瓜分的“唐僧肉”。

某商業保險公司的一位工作人員也直言，確實有的保險公司將農業保險的財政補貼看作是一塊肥肉。廣東肇慶市一位曾經在商業保險公司工作過的人士說，保險公司是以盈利為目的，要有財政補貼才開辦農業保險，而且風險大的險種不做。

數據顯示，自2007年以來，中央財政已累計撥付農業保險保費補貼資金360億元。全國農險保費收入從2007年的51.84億元增至2011年8月的142億元，年均增長37.8%。

除了中央財政的補貼之外，各級財政還要安排相應的配套補貼資金。以湖南省為例，種植業保險保費中央財政補貼40%，省財政補貼25%，市縣兩級財政補貼10%，其余保費由農戶、龍頭企業或農村專業合作經濟組織承擔。

近幾年，農業保險被曝出的問題大多與保險補貼這塊“肥肉”有關。農業保險專家、首都經貿大學教授庹國柱表示，過去講農業保險存在道德風險，主要指的是農民騙保，事實上保險公司和地方政府的道德風險也很嚴重，農業保險成為一些保險公司和地方政府的“盛宴”，涉及地方和保險公司投機取巧、套取資金的案例很多。

2010年以來，陽光農險公司、人保財險[微博]、中華聯合財險公司在多地分支機構的案件多次被披露，涉及騙取農業保險財政補貼資金、套取糧食保險保費資金、編造保險事故騙取保險金等問題。

庹國柱向《經濟參考報》記者講述了一個他遇到過的案例：某地保險公司與一家養豬場談農業保險業務，一頭豬100元的保費中政府補貼80元，保險公司告訴豬場負責人說只要交20元保費，保險公司再返還40元，不過一旦發生災害，保險公司不負責賠償。這樣，保險公司等于將60元的補貼裝進了自己的口袋。

庹國柱認為，農業保險成為“盛宴”，還表現為“封頂賠付”和“協議賠付”。封頂賠付是指有的地方以保費總收入的一定倍數作為賠付的上限，比如河南省是3倍封頂，浙江省是5倍封頂，這樣農民的保障水平很低，實際上是保障了保險公司利益。協議賠付是指地方政府拿財政補貼和保險公司討價還價，從中獲取一定的利益。對于這些違規行為，法律法規中應該制定限制性條款，對地方政府的違規行為在罰則里也要作出明確規定。

人保財險湖南分公司農險部總經理寧松認為，承辦農業保險是中國人保財險公司承擔的政治和社會責任，不能靠農業保險來撐規模、撐利潤。如果將農業保險作為主要的利潤來源，這是對政府、公眾和公司的“不負責”。

庹國柱說，農業保險的道德風險在任何國家都存在，不僅是企業騙取補貼，也包括農民騙保和有的地方政府套取資金等，關鍵是要制定更嚴格的制度進行防范和監督。

大公司能否對接小農戶？

“2007年、2008年剛開始做農業保險的時候，感覺到沒辦法完全深入到農戶中去。”寧松說，即使保險公司在縣一級設有機構，也就20個人左右，而湖南省每個縣一般都有20至30個鄉鎮，兩三百個行政村，僅靠保險公司自身力量很難實現承保和理賠到戶。

“體量巨大”的保險公司下鄉從事農業保險，如何與小農戶對接，確實是一個大問題。在從事互助保險的郭永利看來，在市場經濟中，農民本身就分散、弱小、高風險，讓他們和大保險公司來對接，兩者不對等。對于保險公司來說，他們要服務這么多的農民，存在風險高、成本高、虧損高的問題。

寧松認為，保險公司和農戶對接主要存在四個方面的難點。一是地域的分散性，像湖南戶均農田3.6畝左右，有的地方戶均才幾分田，靠保險公司收取保費，付出的成本大于收到的錢；二是農民認識的差異性，很多農民只有遇到災害才愿意投保，這是明顯的逆選擇，而保險的原則是大數法則。三是農業生產的季節性，比如湖南早稻有3000萬畝左右投保，涉及1000萬戶，而政府的貼補方案又下達得遲，保險公司必須在相應的作物生產期內完成承保服務，任務很重。四是農民對政府的依賴性。廣大農民更多的信任和依賴政府的行政管理和災后救濟，對保險公司或多或少存在不信任感，尤其在農業保險開展初期，這種不信任和不認同感十分明顯。

人保財險長沙支公司經理助理李軍今年上半年進行水稻承保工作時，天天要下鄉宣傳介紹農業保險，嗓子都嘶啞了。他說，工作中最困惑的就是收費難，長沙縣參加水稻保險的有10萬多戶，一個家庭平均只有2.4畝農田，涉及面太廣。

理賠的問題同樣復雜，保險公司因此和農戶發生糾紛是常有的事。寧松說，農業保險的賠款，是以農作物損失的30%為起賠點，但多少是31%，多少是29%；每個作物的生長期限的賠償標準不一樣，但很多時候是在臨界點上；特別是損失特征大致相近的情況下，賠款如何平衡，公正性受到關注。由此可能出現是非，如果沒有政府行政力量和專業部門技術的參與，單獨由保險公司很難搞定。

低保費如何應對高風險？

農業保險本身屬于高風險的險種，加之我國是自然災害多發區，國內再保險市場不發達，分保方式單一，巨災保險的損失基本上只能由直接保險公司自行消化，導致難以提升巨災補償水平。

對于保險公司來說，雖然當前農業保險經營情況較好，一旦發生大的災害，這塊到嘴的肥肉可能又得“吐出來”。

陜西省楊凌區是我國唯一的農業高新技術產業示范區，也是農業保險創新實驗區。除了奶牛，育肥豬等中央財政補貼保費的品種，2010年開始，人保財險開始在當時試點“銀保富”設施蔬菜大棚保險這一特色險種，并基本實現了全覆蓋，但兩年下來，試點效果不盡如人意。

“這個品種去年收取保費240萬元，但賠款就達到330萬元。”人保財險楊凌支公司經理余黨民告訴《經濟參考報》記者，去年當地遭遇了60年一遇的連陰雨，大棚受災嚴重，導致設施蔬菜大棚保險虧損?！暗@一塊沒有獲得財政上的補貼，只能用其他險種的利潤來填上這個窟窿。”

當地的情況并非個例，自然災害導致的巨額賠付是商業保險面臨的主要風險之一。寧松介紹，保險公司面臨的經營風險主要就是巨災風險。湖南人保8個億的農業保險保費，如果承擔的賠償責任超過3倍以上，將直接影響湖南省分公司的經營穩定性。

寧松說，不支持大幅度地降低保費，因為前幾年農業保險的經營效益不能真實地反映農業保險的本來面貌。第一是災害的周期性和損失的巨大性，災害一般10年一個大的周期，現在還沒有遇到大的災害；第二是農民的保險認知程度、維權意識在增強。

“巨災風險對保險公司的打擊很大。”庹國柱清楚地記得，他此前去加拿大考察時了解到，一家地方政府辦的保險公司從1959年到1985年的26年間經營都比較平穩，但1986年到1988年發生大旱災，導致保險公司把前二十多年積累的錢全部賠過去，還要借外債來進行賠付。

由于我國的農業巨災風險分散機制尚未建立，而再保費率高、門檻高，支持力度有限，保險公司接受的巨災風險得不到有效分散，難以提升巨災損失補償水平。對此，中國社科院金融研究所研究員郭金龍認為，應該由中央政府出資對再保險集團的經營管理費用給予補貼，或者為保險公司提供再保險補貼。同時，減免再保險業務的營業稅和企業所得稅。

此外，對于保費的確定，地方政府和保險公司之間也有分歧，地方政府希望壓低費率，可以減少財政補貼，保險公司則擔心虧損而希望保費定得更高。郭永利說，保費制定存在定價失靈的問題，比如政

府將保費定得過低，讓保險公司按商業化的辦法來經營，而保險公司接受不了這樣低的保費，只能不予推行，比如目前拖拉機交強險的參保率就不足10%。

庹國柱建議，應該成立類似美國風險管理局的這樣機構，有政府背景但保持相對獨立，負責厘定費率和起草條款，避免“公說公有理、婆說婆有理”。

過去十年間，農業保險成績有目共睹，但上述農業保險覆蓋率低，保費收入不多，點多面廣，業務風險大，保險經營成本高等問題僅僅憑商業性保險公司的政治熱情顯然是解決不了的。不僅如此，在目前巨災保險缺失、相關農業保險法律法規尚不完善的情況下，商業性保險公司在經營邏輯上，是否真正具有參加政策性農業保險的熱情和沖動，同樣需要重新審視。

此外，試圖借助政策性農業保險的開展，帶動其他盈利險種的快速跟進，在目前來看，要取得效果也是不太現實的。那么，商業性保險公司在政策性農業保險上，是否真正能將之作為有效益的業務來進行開展呢？其動力何在？這些問題，還需要實踐和積累來給出一個比較明確的回答。