第一篇：基于內部資金利率的農商行存貸款利率定價機制探索

基于內部資金利率的農商行存貸款利率定價機制探索

摘 要：客戶定價是銀行應對利率市場化的最主要措施，精準的存貸款定價是銀行的核心競爭力之一。本文將以時尚經濟的視角，研究商業銀行存貸款利率定價機制與策略，從而為農村商業銀行存貸款利率定價提出思路與設想。

關鍵詞：資金轉移

存貸款利率

定價機制

2014年11月22日、2015年3月1日、2015年5月11日央行連續三次下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率，同時將存款利率浮動區間擴大至存款基準利率的1.5倍。三次降息均為非對稱性降息，充分顯示央行在降息同時也不忘利率市場化改革的長遠意圖，隨著存款保險制度的正式推出，存款利率完全放開已指日可待。

在利率管制期間，銀行間的競爭主要是產品創新，服務水平等非價格手段的競爭，一旦利率放開，對金融產品可以自主定價后，價格將成為商業銀行之間競爭的主要手段。銀行為了擴大資金來源，吸引優質客戶，增加市場份額，有競相提高存款利率和降低貸款利率的沖動，價格競爭的直接后果就是存貸利差縮小、利息收入在總收入中占比下降，而凈利差收入是商業銀行的主要收入來源，我國農商銀行的中小客戶數量占多數，大客戶業務貢獻占主體，凈

利差收入甚至達90%以上。存貸款利差縮小不僅減少銀行利潤，同時也增加了銀行利率基準風險，因此客戶定價是銀行應對利率市場化的最主要措施，精準的存貸款定價是銀行的核心競爭力之一。

目前，大部分農商銀行尚未建立統一的定價機制，做不到根據客戶風險、期限、擔保方式以及自身的資金成本，運營成本等實現逐筆定價。在實際操作中，很多貸款的利率跟客戶的風險等級不成正比，跟貸款的期限也沒關系，貸款并不能反應出銀行承擔的信用風險、利率風險和流動性風險。隨著利率市場化的逐漸推進，利率差的波動加大，需要把管理重心從規模擴張的粗放式管理轉向凈利差的精細化管理，而凈利差精細化管理對銀行利率定價能力提出更高的管理要求。鑒于目前農商行已開始啟動內部資金轉移定價系統建設，而內部資金利率又是商業銀行利率定價管理的核心，因此本文從內部資金轉移定價角度分析銀行利率定價機制，旨在為農商行未來的外部定價管理提出思路。

一、基于內部資金轉移定價（簡稱FTP）的存貸款利率定價的必要 性和重要性

（一）FTP對商業銀行經營管理的影響

1、為生息資產和付息負債業務定價提供測算依據。

2、分離銀行面臨的市場風險和信用風險，建立專業、高效的風險管理機制。

3、為商業銀行推行全面財務管理，綜合分析產品、客戶和部門的效益創造條件。

2（基于本文主要闡述外部定價，此處不多贅述FTP運作原理）

（二）FTP與存貸款定價的關系

利率定價管理是對生息資產、資金價格的管理，具體包括存款利率、貸款利率、拆借利率、貼現利率、付息負債和內部資金利率等，其中，內部資金轉移定價是利率定價管理的核心。因為制定存貸款利率的核心是確定資金的成本和收益，在此基礎上結合成本分攤和信用評價，就可確定存貸款的利率水平。有了內部資金利率，存貸款定價就水到渠成。

（三）FTP影響外部定價實例

比如在流動性較為緊張時，為緩解流動性壓力需增加定期存款，減少發放大額及期限較長的貸款，則可以通過制定吸引或歧視性的內部資金利率，提高相關期限定期存款的FTP價格以增加其存款資金收益，降低大額、期限較長貸款的FTP價格，以增加貸款資金使用成本，達到優化資產負債結構的目的。上述存貸款FTP價格變動后，將反作用于產品端，從而發揮引導產品定價的作用。

（四）FTP定價具體實施所面臨的困難

和其他任何體系一樣，內部資金轉移定價體系運行成功與否，最終取決于對它的認知和運用水平。目前大部分農商行的管會系統尚處于初建階段，具體實施過程非一蹴而就，具體實施過程中，可能產生各方面的問題，直接影響到FTP定價體系的實施效果。后期需繼續加大管會系統建設，摸索總結經驗，建立一整套基于利差的分析體系，通過利差分析決定那些業務多做，那些業務少做，什

么時間做的問題以提升FTP定價實施效果。

二、內部資金轉移定價方法

商業銀行的資金可分為三類：外幣資金、人民幣資金交易類產品（如同業拆借、債券回購、現券買賣等）、人民幣存貸款業務。常采用的定價方法如下：

（一）外幣資金

外幣資金曲線，一年期以內的使用市場價格（libor、hibor）作為內部資金轉移定價的基礎，美元產品采用libor，港幣產品采用hibor，所有其他幣種采用libor，一年期以上為swap曲線，定價方法采用期限匹配模式。

因外幣資金管理依托于相對成熟的國際金融市場，在公開而活躍的國際資本市場上，外幣的收益率曲線可以被認為是真實有效的。

（二）人民幣資金交易類產品

人民幣資金交易類產品的曲線，一年期以內的使用市場價格（shibor）作為內部資金轉移定價的基礎，一年期以上為國債收益率曲線，定價方法采用期限匹配模式。

對于小型的農商行來說，在國家利率管理政策下，管理層在效益最大化利益驅動下，不少農商行錯配資產負債期限結構，將流動性很強的短期負債運用到流動性較差的長期資產上，負債流動性高于資產流動性，存在流動性風險隱患。為提高農商行對流動性風險的重視程度，保障金融市場部不因拆入資金解決流動性風險而背負

過高的成本，應在市場利率基礎上加一定的風險補償率。

（三）人民幣存貸業務

目前，我國商業銀行的存貸款利率是以央行公布的基準利率為定價基礎的，尚未實現完全市場化，人民幣存貸款業務的內部資金轉移定價是建立在商業銀行自身的成本收益分析基礎之上的，因此，不能完全使用市場價格作為內部資金轉移定價的基礎，建議暫時采用多庫模式下的內部資金轉移定價模式。即由資金中心首先按期限分類資金池，分別計算各資金池內存款吸收的平均成本率，和貸款發放的平均收益率，收益率減去成本率的利差按照一定的分配比例在存貸款業務間進行分配，計算出每個資金池的內部資金轉移價格，分配比例根據各農商行對存貸款業務的政策傾斜度確定。

定價方法按現金流特征和產品業務特征分為直接期限匹配、利率代碼差額法、賦值利率法、鎖定利差法、久期法，如按揭貸款使用久期法，定期存款、利隨本清的貸款使用直接期限匹配法。

三、基于內部資金轉移定價的存貸款利率定價方法

（一）基于內部資金轉移定價的存款定價方法

內部資金轉移定價系統運行相對成熟的情況下，可按人總行關于《城市商業銀行人民幣存款利率定價管理辦法》中的存款定價方法，以人民銀行存款基準利率作為重要參考，綜合考慮盈利可持續、發展戰略、市場定位等多項因素，運用“內部成本效益測算+調整因子”的方法，實行“掛牌利率+差異化定價”的模式。

公式：存款掛牌利率=Min{內部測算的存款基礎利率+調整因

子，央行存款利率上限}（存款利率放開后不需要再考核央行存款利率上限）；存款基礎利率=存款資金收益率-存款營運成本率-目標利潤率；存款資金收益率=按照相關業務的定價方法從FTP價格曲線上取值；存款營運成本率，存款營運成本率代表每一類存款所分攤得到的合計費用率，包括人事費用、營銷費用、運營費用、折舊費用四大類費用，由本行管理會計系統通過成本分攤流程將全行費用分攤到每個賬戶，從而匯總出每一類存款在上一年度的合計費用率；目標利潤率，目標利潤率由定價管理部門根據存款總體目標利潤率分攤至各期限存款測算得出，目標利潤=資本/總資產×資本的目標收益率（預期分紅比率）×貸款額。

內部資金轉移定價系統運行不太成熟時，建議按人總行關于《農村合作金融機構存款定價管理辦法》中的存款定價方法，采用基礎利率加調整點數的方式確定，計算公式為：存款利率=存款基礎利率+調整點數；存款基礎利率=（貸款利息收入+存款投資收入-目標利潤-運營成本-違約成本-稅金）/存款金額×期限；其中：貸款利息收入=存款金額×（新增貸款/新增存款）×貸款平均收益率；存款投資收入=存款金額×投資比例×上海銀行間同業拆借利率（Shibor）；違約成本=違約率×存款金額×（新增貸款/新增存款）；存款利率調整點數，根據客戶發展戰略、產品營銷戰略、區域發展戰略、同業競爭策略等因素確定定價調整幅度。

（二）基于內部資金轉移定價的貸款定價方法

內部資金轉移定價系統運行相對成熟的情況下，可采用基于目

標收益的成本加成風險定價方法，定價模型計算公式：目標利率=（資金成本率+運營成本率+風險成本率+（經濟資本占用率*(資本成本率+經濟利潤率)）/(1-所得稅率)）/（1-營業稅及附加比率）；

保本利率=（資金成本率+運營成本率+風險成本率+（經濟資本占用率*資本成本率）/(1-所得稅率)）/(1-營業稅及附加比率)各農商行根據自身實際情況在定價系統中設置FTP參數、運營成本率參數、違約概率及違約損失率參數、產品權重系數、客戶類型系數、信用等級系數、押品系數、行業系數、期限系數等。

內部資金轉移定價系統運行不太成熟時，建議采用價格領導型定價方式，即貸款利率=基準利率*(1+浮動幅度)。浮動幅度建議考慮擔保形式、信貸投向、貸款比例（指借款單位總貸款金額，含本次申請貸款金額，占農商行上年末資本凈額的比例）、貸款期限、賬戶形式與入股比例等因素。

四、總結

隨著利率市場化的推進，市場競爭將日趨激烈，而農商行由于盤子小、招牌小，在競爭中處于劣勢，傾向于通過價格手段開展市場競爭，在成本控制和風險管理沒有跟上的情況下，容易造成風險。建立與成本和收益相配比的利率定價體系，大力加強利率定價能力建設，推進存貸款利率定價精細化管理已迫在眉睫，基于內部資金轉移定價的存貸款利率定價方法為農村商業銀行存貸款利率定價提出了新的思路與設想。

第二篇：利率定價機制建設心得體會

利率定價機制建設心得體會

一、目前農村信用社貸款利率定價機制的現狀和問題 農村信用社是主要為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性金融機構。為適應新時代農民和農村經濟發展的需要，人民銀行和農村信用社聯合逐步探索形成了一套適合農村特點的小額信用貸款方式和聯戶擔保貸款方式。這是我國農村信貸管理制度的重大改革，對解決農民貸款難、促進農民增加收入、改進信用社業務經營發揮了重要作用。但其中不免存在一些問題。

1.定價管理能力不足。缺乏專業人才。貸款利率定價的技術含量較高，需要有專業人員在做好對市場利率分析和預測的基礎上，再對客戶進行信用評級和評價。而目前農信社職工素質參差不齊，大部分信貸人員未能有效，掌握利率風險管理技能，對浮動利率定價機制的形成、具體浮動利率標準的確定及資金成本的測算等缺乏相關的業務知識，影響了貸款利率定價的科學性。

2.現行貸款利率定價機制存在問題。現行貸款利率定價機制不健全 信用社定價機制中資金成本測算缺失、利率風險意識不強、利率測算專業知識不足、貸款利率的定價依據較缺乏、沒有充分考慮所在區域的經濟運行狀況及信用社自身成本、效益等，造成了貸款收益與風險不相匹配，削弱了貸款競爭力，影響了信貸資產質量。

3.定價方法不完善

銀監部門和省聯社雖然制訂了以行業信用狀況、擔保方式、銀企貢獻度等為主要內容的貸款利率定價方法，對貸款利率定價實行差別化管理，但都沒有科學具體的定價浮動標準，極易造成利率水平不適應業務發展與市場變化需求的問題。

二、對我市農村信用社健康發展的幾點建議

1.信用社要盡快建立健全符合自身實際的貸款利率定價機制和利率風險管理制度

建立科學合理的貸款利率定價模式。信用社可根據當地經濟發展狀況、客戶盈利水平和自身效益等方面，積極探索貸款利率定價模式，制訂出更為合理可行的利率定價機制，推動各項業務的發展，建立綜合反映客戶信用狀況、發展前景、經營管理水平和自身成本控制、效益核算、風險抵償等情況的貸款利率定價機制。

2.監管部門和上級主管部門加大利率政策執行情況的監管力度。

監管部門和省聯社要加大對農村信用社貸款利率定價工作的指導力度，督促農村信用社健全內部管理機制，使其逐步形成由市場內生的利率定價機制。并且有關部門應按照國家產業政策和貨幣政策的要求，以《商業銀行法》和《銀行業監督管理法》等相關法律法規為依據，通過窗口指導、現場和非現場檢查等，加大對農信社執行浮動利率情況的監督檢查力度，引導和監督其正確執行利率政策，促進其制定合理的利率價格，并支持其利用利率手段改善經營促進地方經濟發展和結構調整。

3.農村信用社應繼續發揮支農主渠道，爭取本級政府出臺的政策，將涉農資金和重點項目資金存入農村信用社，支持地方經濟發展。

4.充分利用點多面廣和與農民聯系密切的優勢，加大資金組織力度，進一步增加存款總量，確保支農實力。信用社在我市占據著點多面廣的優勢，這些就更加有利于建設好農村信用社，健全和完善信用聯社內部融資機制，充分挖掘內部資金潛力，提高 資金使用效率和增強調節資金的能力，集中資金支持社會主義新農村建設項目和地方重點項目。這樣不僅促進了農村信用社的發展壯大，而且擴大了農村信用社的影響力。

5.做好宣傳工作，為各項利率政策的有效實施創造良好的社會環境

各農村金融營業網點的工作人員，也要利用儲蓄、收息和收貸的機會，耐心、細致地做好利率政策宣傳解釋工作，讓農民及時知曉和正確理解現行利率政策，充分認識利率市場化發展的必然趨勢，為國家宏觀調控和農村信用社自身業務經營創造良好的社會環境。目前我國許多地區農民對農村信用社的理解程度還不夠，新的政策實施農民還不了解，以及我國企業根據以往的需求也容易忽略農村信用社，種種客觀外部條件需要我們必須做到加大宣傳農村信用社，下大功夫對農村信用社的新政策進行宣傳，一擴大其影響力。

6.農村信用社要強化內部管理，逐步建立起以安全為前提，以服務三農為目標、以效益為中心的貸款定價機制。農村信用社應按照客戶給銀行帶來的收益、信用風險等逐步建立以效益為中心，科學合理 高效協作的產品定價機制、要根據不同 客戶狀況，市場的差異和變化進行貸款定價，通過利率傳導機制來量化貸款價格、識別規避風險、整合信貸資產結構、優化資產質量，要建立健全風險內控機制，從審查管理程序風險。限額、風險定價、利率風險管理制度等方面保證利率風險管理的序時性、有效性和完整性，增強自身的整體抗風險能力。

第三篇：利率市場化下的儲蓄國債定價機制

利率市場化下的儲蓄國債定價機制

摘要：從黨的十八屆三中全會決定，要“加快推進利率市場化”開始，我國利率市場化進程進入高速期，在我國國家籌款中占重要地位的儲蓄國債將面臨利率市場化帶來的嚴重沖擊和巨大挑戰。本文將結合我國的實際情況，研究與利率市場化改革想適應的儲蓄國債定價策略，逐步建立符合利率市場化進程的儲蓄國債發行定價的長效機制。

所謂儲蓄國債，是政府面向個人投資者發行、以吸收個人儲蓄資金為目的，滿足長期儲蓄性投資需求的不可流動記名國債品種。此類國債安全性好、收益穩定、購買方便、變現靈活，尤其是在近期理財產品收益普遍走低的背景下，其在資產配置中的投資價值更加凸顯，頗受穩健型投資者的歡迎。每有新國債上市，各承銷機構的銷售額度通常在半個小時內被搶購一空。但由于目前我國儲蓄國債票面利率在發行時就已確定，不隨市場利率或者儲蓄利率的變化而變化，在利率市場化這個大背景下，儲蓄國債的利率市場化改革已迫在眉睫。

（一）儲蓄國債的利率市場化改革

儲蓄國債的利率市場化改革實質上是市場經濟的客觀要求，是“使市場在資源配置中起決定性作用和更好發揮政府作用”精神的體現，在利率市場化定價機制下，利率由原來的央行定價改為市場定價，充分發揮了市場優化資源配置的作用。儲蓄國債利率市場化有利于穩步推進市場定價機制的形成。在發達國家，由于國債具備一定的規模和流動性，國債利率通常被定為一國的基準利率。在我國由于國債市場規模的不斷擴大，制度不斷完善，再加上其具備地位高、信譽高和利率敏感等優點，最適合成為我國引導利率市場的基準利率。而國債利率要成為市場基準利率，必須具備較強的市場流通性和連續變動的利率期限結構等條件，才能充分反映市場的價格，這就需要實現儲蓄國債市場化改革。

對于政府和個人來說，國債利率是衡量國債成本和收益的重要指標。我國目前的利率高低順序是：國債利率高于同期存款利率，企業債券利率高于國債利率。較高的利率定價不符合市場規律，不僅增加了政府的利息負擔，而且也難以適應利率市場化定價機制。在利率市場化定價機制下，利率隨著市場頻繁波動，如果延續固定利率定價方式，儲蓄國債將陷于“兩難”處境：市場利率趨低時，就會增加國債發行成本；市場利率趨高時，理性投資者便選擇拋債，影響國家建設資金的籌集和合理使用。

（二）利率市場化對儲蓄國債定價的影響

從近些年的情況來看，在市場利率的上升周期，利率上升將直接導致儲蓄國債與定期存款之間的利差空間減小，那么在國債發行時，投資者就會依據國內經濟運行與CPI增長指數，謹慎考慮再次加息的可能性，儲蓄國債的銷售就將面臨一定的利率風險。這種條件下的承銷機構就將面臨由于加息造成投資者將低利率 的國債大量提前贖回，占壓銀行資金的風險。當投資者遇到加息或投資股票、基金等收益更高的投資品時，就會提前變現手中持有的國債，而由于目前我國憑證式國債使用承購包銷制，商業銀行只能等到期后，才能由財政部來兌付本息，在此期間提前兌付的將由商業銀行墊付，這將嚴重影響商業銀行的資金流動性。近年來，我國儲蓄式國債的發行額度較大，到期時間過于集中，本身就存在較大的集中兌付風險。再加上，我國大部分儲蓄國債為固定利率的制度設計，利率市場化完成之后，儲蓄國債難以適應利率頻繁波動的市場環境，一旦市場利率高于儲蓄國債固定利率，投資者選擇提前兌付的可能性激增，儲蓄國債提前兌付的風險更加突出。

而若市場利率下降，由于儲蓄國債的利率亦由于利率是固定的，又會相對增加儲蓄國債的籌資成本。

近幾年的金融調查統計顯示：2011年-2014年儲蓄國債的一年期、三年期、五年期收益率與同期銀行儲蓄存款相比最高收益率利差分別為0.45、0.75、0.66個百分點；而與同期金融理財產品相比處于明顯劣勢。而且目前儲蓄國債采用的固定利率定價模式定價時主要參考儲蓄存款利率確定，在發行初時就已經確定，不會隨市場利率的變化而變化。但同時，近幾年城市居民受物價持續上漲態勢的影響，對以三到五年期為主的儲蓄國債收益的投資預期不滿意，大都認為與物價漲勢相比收益回報率偏低，以中老年投資者為主的儲蓄國債投資主體以開始改變對儲蓄國債的投資偏好，開始轉入其他投資方向。

（三）儲蓄國債可行的未來定價機制

在利率市場化這個大背景下，儲蓄國債在未來必須考慮設置重新定價機制，發行可變利率債券，在預定的重新設置日期，票息利率根據現行的市場利率進行調整，比如與同業拆放利率等利率指數掛鉤。或者發行旨在保護投資者實際購買力不受通脹影響的通貨膨脹指數化國債，將國債的利率分解為固定利率和通貨膨脹率。

1、可變利率儲蓄國債。目前，由于儲蓄國債與銀行存款的定價機制接近，所以銀行存款是儲蓄類國債的主要競爭對手，因此在確定儲蓄式國債利率時，應該以銀行存款利率和可流通國債的收益率做加權平均作為基準，并在基準利率上做浮動調整，積極運用市場利率導向策略，盡量減少儲蓄國債籌資成本，如在利率下行周期實施固定利率策略，在利率上行周期實施浮動利率策略。據了解，可變利率債券長期以來一直存在于歐洲債券市場，在經濟頻繁變動時期或利率上升

時期深得投資者青睞。例如：美國EE類儲蓄國債每年的5月和11月兩次調整利率，利率相當于過去半年內5年期流通國債平均收益率的90%。

2、通脹指數型儲蓄國債為了保護投資者的實際購買力不受通貨膨脹的侵蝕，也可考慮借鑒國際經驗，根據居民消費價格指數（CPI）變化開發通貨膨脹指數型儲蓄國債。通貨膨脹指數化儲蓄債券的利率可由兩部分組成，規定的固定利率和通貨膨脹率，其中，規定的固定利率在債券整個期限內都有效，通貨膨脹率的指標應該采取消費價格指數（CPI）。例如，我國2014年的CPI指數為2.0%，那么，該儲蓄國債的年利率＝2.0%+發行時規定的固定利率。

平遙支行

孫禺

第四篇：農商銀行貸款利率定價管理辦法

某某農村商業銀行股份有限公司

貸款利率定價管理辦法

（草案）第一章 總 則

第一條

為適應農商行體制改革，拓寬信貸投放渠道，促進地域經濟增長，充分發揮利率杠桿作用，建立科學的貸款利率定價機制，推進貸款利率市場化進程，達到優選客戶、擴大營銷、防范風險、提高效益的目的，增強農信社可持續發展能力。根據國家法律規定和有關金融政策，結合我行發展實際，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱貸款利率定價是指我行根據中國人民銀行及省聯社有關利率管理規定，綜合考慮資金成本和供求，根據借款人的信用等級、貸款方式、信貸投向等因素確定貸款利率的行為。

第三條 本辦法中的貸款為某某農村商業銀行股份有限公司發放和管理的貸款，包括農戶、個體工商戶和企業貸款。

第四條 貸款利率定價原則。

（一）成本效益原則。貸款利率的確定必須與本行付出的資金成本、費用成本和目標利潤相匹配，最終達到實現效益目標。

（二）擇優限劣原則。貸款利率定價必須依據“不同客戶、擇優扶持”的信貸政策，發揮利率杠桿作用，引導信貸資金投向，進一步優化信貸服務對象結構。

（三）風險覆蓋原則。貸款利率定價必須依據不同區域、借款人的信用等級狀況和具體貸款項目的風險程度，低風險低利率，高風險高利率，從而通過利率杠桿手段促使借款人提高經濟效益，保障各營業網點資金安全，促進經營的良性循環和發展。

（四）市場化原則。貸款利率定價必須依據本縣信貸市場實際，充分考慮區域其他金融機構競爭因素，使貸款利率定價管理適應市場需要，具備市場競爭力。

（五）合法合規原則。貸款利率定價必須遵守國家的有關法律、法規和和中國人民銀行有關利率管理規定。

第二章 定價機構及職責分工

第五條

某某農村商業銀行股份有限公司利率定價管理委員會為貸款定價的日常決策機構，主任委員由總行主任擔任，副主任委員由總行分管副主任擔任，成員由總行其他副主任、業務管理部、風險管理部、財務會計部、稽核審計部、綜合管理部、信息管理部等部門負責人組成。定價委員會負責對我行貸款利率定價的領導和決策，審定批準貸款利率定價管理辦法等。

第六條

貸款利率定價管理委員會下設貸款利率定價管理辦公室，辦公室設在總行業務管理部，具體負責貸款利率定價管理日常工作，其主要職責是：

（一）按貸款利率定價管理委員會商定的政策，擬定貸款利率定價模式；

（二）擬定本聯社貸款利率定價在法定貸款利率基礎上的浮動倍數方案；

（三）組織實施貸款利率定價管理委員會審定的貸款利率定價政策，并對各營業網點執行總行貸款利率定價政策的情況進行指導、監督和檢查。

第七條 總行業務管理部依據貸款利率定價管理委員會擬定的在法定貸款利率基礎上的浮動倍數，制定某某農村商業銀行股份有限公司貸款利率定價表，報總行貸款利率定價管理委員會審定。

第八條 轄內各營業網點嚴格遵守和執行聯社統一確定的貸款利率。

第三章 利率定價流程

第九條

財務部依據年末決算數據計算當年貸款資金成本和貸款的管理費用。

第十條 風險管理部根據貸款投放規模，按照貸款市場存在的風險和損失情況計算出貸款利率定價的各項調整指標。

第十一條 業務發展部根據中國人民銀行確定的基準利率，結合聯社的貸款投放規模、利潤目標、資金成本、管理費用、風險控制情況及客戶類型等因素，提出我行貸款利率定價方案，提交總行貸款利率定價管理委員會審議。

第十二條

總行貸款利率定價管理委員會審議貸款利率定價管理辦法和貸款利率執行標準，審議通過后下發文件執行。各營業網點在權限內按總行下發的利率文件嚴格執行，超權限的上報聯社審批。

第四章 貸款利率定價方法及方案

第十三條

貸款浮動利率制定的依據

1、資金來源成本及當地金融市場的競爭能力；

2、借款人（企業）的信用等級、授信額度、償債能力、資產質量等；

3、貸款方式、主要投向和國家產業政策；

4、資金供求狀況和民間借貸利率。

第十四條

貸款利率浮動的標準。按借款對象的信用、用途、期限、金額、風險度、經濟區域等確定浮動水平。控制在最高不超過省聯社規定的浮動范圍內，按省聯社要求的《法定貸款利率加點浮動法》實行差別利率定價，其計算公式：

貸款利率=法定貸款基準利率×（1+浮動幅度）

第十五條 短期貸款按合同利率執行至到期日；對中、長期貸款實行一年一定，遇利率調整，從次年的一月一日起執行調整后的同檔次貸款利率。

第五章 計息、結息方式及罰息

第十六條

貸款結息按照借款合同約定的結息方式履行結息義務。

第十七條 罰息規定。對逾期貸款（包括展期又逾期）從逾期之日起按借款合同載明的貸款利率基礎上再上浮40%；借款人未按合同約定轉移用途或擠占挪用貸款，經查實后從轉移用途

或擠占挪用之日起按借款合同載明的貸款利率基礎上再上浮60%，至到貸款還清為止；對逾期或擠占挪用貸款不能按期支付利息的，按加罰利率計算復息。

第六章 監督與管理

第十八條 總行貸款利率定價實行總行主任負責制，貸款利率定價管理委員會主任委員為貸款利率定價的第一責任人，副主任、業務發展部、風險管理部、財務會計部、稽核審計部、綜合管理部、信息管理部負責人負連帶責任；基層分行行長、分理處主任為貸款利率定價執行第一責任人，客戶經理負連帶責任。

第十九條 貸款利率管理。

（一）各營業網點必須執行總行統一確定的貸款利率，利率執行水平保持一致；

（二）嚴禁營業網點擅自提高或降低貸款利率浮動標準，嚴禁出現“人情浮動，優親厚友利率”；

（三）總行業務發展部、稽核審計部、風險管理部、財務會計部要定期不定期的進行檢查，發現問題及時處理。

第二十條

對違反貸款利率管理規定、擅自提高或降低利率，給我行帶來經濟損失或造成不良影響的人員將依據有關規定予以處罰，觸犯法律的，移交司法機關追究其法律責任。

第七章 附則

第二十一條

對政策性貸款、專項貸款及國務院另有規定的貸款利率按中國人民銀行有關規定執行，扶貧貼息貸款按照農戶

信用貸款利率執行。

第二十二條 本辦法由某某農村商業銀行股份有限公司負責制定、解釋和修改。

第二十三條 本辦法自發文之日起執行。

第五篇：銀行市場利率定價自律機制成立會議發言稿

銀行市場利率定價自律機制成立會議發言稿

人行各位領導，各位同仁：

大家好！首先感謝大家的信任，我非常榮幸當選首任市場利率定價自律機制主任委員，謝謝大家！

下面，我代表在座的成員單位向人行領導做表態發言。加強行業自律是利率市場化能否穩妥推進的重要支柱，行業自律是市場行為，與利率市場化基本要求相一致，通過行業自律與溝通，可以引導商業銀行強化財務約束，減少市場混亂行為發生。建立和完善市場定價自律約束機制，對經濟發展和商業銀行轉型意義重大。一是避免商業銀行存款競爭價格戰推高客戶預期和通貨膨脹水平，進而導致貸款和全社會融資成本上升，增加實體經濟發展和結構調整難度。二是避免銀行激進拓展發展高風險業務，資產定價不能覆蓋業務風險，導致銀行資產質量和經營效益惡化，降低銀行業支持經濟發展的能力。三是促進貸款基礎利率（LPR）的建立與發展，進一步完善我國的市場化利率體系。四是及時發現個別金融機構的不正當市場定價競爭行為，為監管部門加強管理提供決策參考，共同為利率市場化改革保駕護航，為商業銀行轉型發展創造良好的經營環境，促進金融市場和社會經濟的持續健康發展。

總之，市場利率定價自律機制建設工作意義深遠，責任重大，各機制成員將按照利率市場化改革的總體部署和中央銀行的有關要求，從完善商業銀行公司治理、提升利率定價能力、探索貸款基礎利率運用等多個層面積極參與并努力做好相關工作，共同促進自律機制在利率市場化改革中發揮更大的作用。

謝謝各位！