第一篇：公共基礎知識之中國共產黨各代表大會

公共基礎知識之中國共產黨各代表大會

1大：黨的“一大”通過的黨綱主要內容有：確定黨的名稱是中國共產黨；黨的性質是無產階級政黨；黨的奮斗目標是以無產階級革命軍隊推翻資產階級的政權，消滅資本家私有制，由勞動階級重建國家，承認無產階級專政，直到階級斗爭結束，即直到消滅社會的階級區(qū)分；黨的基本任務是從事工人運動的各項活動，加強對工會和工人運動的研究與領導；黨的組織方面的規(guī)定為，在全黨建立統(tǒng)一的組織和嚴格的紀律，地方組織必須接受中央的監(jiān)督和指導等。

2大：中國共產黨第二次全國代表大會宣言》，分析了國際形勢和中國社會半殖民地半封建的性質，闡明了中國革命的性質、動力和對象，指出：當前的中國革命性質是民主主義革命；革命的動力是無產階級、農民和其他小資產階級，民族資產階級也是革命的力量之一；革命的對象是帝國主義和封建軍閥；革命的前途是向社會主義革命轉變。宣言實際上制定了中國共產黨的最低綱領和最高綱領。黨的最低綱領，即黨在民主革命階段的主要綱領是：消除內亂，打倒軍閥，建設國內和平；推翻國際帝國主義的壓迫，達到中華民族完全獨立；統(tǒng)一中國為真正的民主共和國。黨的最高綱領是：組織無產階級，用階級斗爭的手段，建立勞農專政的政治，鏟除私有財產制度，漸次達到一個共產主義社會。

3大：討論全體共產黨員加入國民黨，建立國共合作統(tǒng)一戰(zhàn)線的問題 4大： 這次大會的中心議題是研究和討論中國共產黨如何加強對日益高漲的革命運動的領導、工人階級如何參加民族革命運動以及黨在組織上和群眾工作上如何進行準備的問題。5大：糾正陳獨秀的機會主義錯誤，并決定黨的重大方針政策。6大： 大會清算了陳獨秀的右傾投降主義路線，同時批判了瞿秋白的“左”傾盲動主義錯誤，明確了當時中國革命的性質仍然是資產階級民主革命，提出了黨在民主革命階段的十大政治綱領：第一，推翻帝國主義的統(tǒng)治；第二，沒收外國資本的企業(yè)和銀行；第三，統(tǒng)一中國，承認民族自決權；第四，推翻軍閥國民黨政府；第五，建立工農兵代表會議（蘇維埃）政府；第六，實行八小時工作制，增加工資，失業(yè)救濟與社會保險等；第七，沒收地主階級的一切土地，耕地歸農民；第八，改善兵士生活，發(fā)給兵士土地和安置工作；第九，取消一切軍閥政府的稅捐，實行統(tǒng)一的累進稅；第十，聯合世界無產階級和蘇聯。大會指出了當時國內的革命形勢是處在兩個革命高潮之間，黨的總路線是爭取群眾。

7大：1945年4月23日至6月11日在延安舉行。大會通過了毛澤東《論聯合政府》的政治報告、朱德《論解放區(qū)戰(zhàn)場》的軍事報告。大會提出黨的政治路線是：放手發(fā)動群眾，壯大人民力量，在黨的領導下，打敗日本侵略者，解放全國人民，建立一個新民主主義的中國。大會強調毛澤東思想為全黨的指導思想。大會通過的新黨章強調了群眾路線和黨的民主集中制原則。這次大會是團結的大會，勝利的大會，為抗日戰(zhàn)爭和奪取新民主主義革命在全國的勝利奠定了基礎。8大：大會通過了第二個五年計劃的建議和新黨章。規(guī)定了黨和全國人民當前的主要任務是：集中力量發(fā)展社會生產力，實現國家工業(yè)化，逐步滿足人民日益增長的物質和文化需要。強調要堅持民主集中制和集體領導制度，加強黨和群眾的聯系。這次大會為新時期的社會主義事業(yè)的發(fā)展和黨的建設指明了方向。

9大：大會通過了政治報告和黨章修正草案。九大通過的新黨章，錯誤地把“無產階級專政下繼續(xù)革命的理論”和林彪“是毛澤東同志的親密戰(zhàn)友和接班人”寫進了總綱；對毛澤東思想作了歪曲的闡述；砍掉了原黨章中黨員權利一節(jié)，取消了黨員的預備期，取消了中央書記處，取消了中央監(jiān)察委員會等機構。九大自始至終被強烈的個人崇拜和“左”傾狂熱氣氛所籠罩。它加強了林彪、江青等人在黨中央的地位，使“文化大革命”的錯誤理論和實踐更加合法化。實踐證明，九大在思想上、政治上和組織上的指導方針都是錯誤的。10大： 大會通過了政治報告、關于修改黨章的報告和《中國共產黨章程》。十大黨章保留了九大黨章中關于黨的性質、指導思想、基本綱領、基本路線等內容，在結構上作了些調整，條文部分改得不多。總綱中只取消了有關林彪的論述和林彪的論點。值得指出的是，十大黨章在“左”傾錯誤方面的新發(fā)展，主要是充實所謂兩條路線斗爭經驗的內容，把“批判修正主義列為加強黨的思想建設的長期任務”；片面提出“反潮流”原則，要求黨員要具有反潮流的精神等。

11大：清算四人幫，回歸經濟路線，重新開始建設中國經濟。提出了建設有中國特色的社會主義經濟，開始改革開放進程。

12大：提出了黨在新時期的總任務，這就是：團結全國各族人民，自力更生，艱苦奮斗，逐步實現工業(yè)、農業(yè)、國防和科學技術的現代化，把我國建設成為具有高度文明、高度民主的社會主義現代化強國。報告從經濟建設、思想建設、政治建設和黨的建設等方面，完整系統(tǒng)地提出了全面建設社會主義的綱領和各項方針政策。

13大：報告明確提出了黨在社會主義初級階段的基本路線，這就是：領導和團結各族人民，以經濟建設為中心，堅持四項基本原則，堅持改革開放，自力更生，艱苦創(chuàng)業(yè)，為把我國建設成為富強、民主、文明的社會主義現代化國家而奮斗。這條基本路線，可以概括為“一個中心，兩個基本點”，即以經濟建設為中心，堅持四項基本原則，堅持改革開改。它是黨的十一屆三中全會以來路線的繼續(xù)、豐富和發(fā)展，是符合我國國情的精辟的理論闡釋。據此，報告分別提出了發(fā)展經濟戰(zhàn)略、經濟體制改革、政治體制改革、改革開放中的黨的建設、堅持和發(fā)展馬克思主義等諸方面的基本方針。此外，報告還規(guī)定了6個方面的長遠性指導方針。14大：第一，圍繞社會主義市場經濟體制的建立，加快經濟改革步伐；第二，進一步擴大對外開放，更多更好地利用國外資金、資源、技術和管理經驗；第三，調整和優(yōu)化產業(yè)結構，高度重視農業(yè)，加快發(fā)展基礎工業(yè)、基礎設施和第三產業(yè)；第四，加速科技進步，大力發(fā)展教育，充分發(fā)揮知識分子的作用；第五，充分發(fā)揮各地優(yōu)勢，加快地區(qū)經濟發(fā)展，促進全國經濟布局合理化；第六，積極推進政治體制改革，使社會主義民主和法制建設有一個較大的發(fā)展；第七，下決心進行行政管理體制和機構改革，切實做到轉變職能、理順關系、精兵簡政、提高效率；第八，堅持兩手抓，兩手都要硬，把社會主義精神文明建設提高到新水平；第九，不斷改善人民生活，嚴格控制人口增長，加強環(huán)境保護；第十，加強軍隊建設，增強國防實力，保障改革開放和經濟建設順利進行。15大：高舉鄧小平理論偉大旗幟，把建設有中國特色社會主義事業(yè)全面推向二十一世紀。大會的議程是：（1）聽取和審查十四屆中央委員會的報告；（2）審查中央紀律檢查委員會的工作報告（書面）；（3）審議通過《中國共產黨章程修正案》；（4）選舉第十五屆中央委員會；（5）選舉新一屆中央紀律檢查委員會。

16大：

一、過去五年的工作和十三年的基本經驗；

二、全面貫徹“三個代表”重要思想；

三、全面建設小康社會的奮斗目標；

四、經濟建設和經濟體制改革；

五、政治建設和政治體制改革；

六、文化建設和文化體制改革；

七、國防和軍隊建設；

八、“一國兩制”和實現祖國的完全統(tǒng)一；

九、國際形勢和對外工作；

十、加強和改進黨的建設。三個代表的提出。

17大：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，繼續(xù)解放思想，堅持改革開放，推動科學發(fā)展，促進社會和諧，為奪取全面建設小康社會新勝利而奮斗。這次大會的主題是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，繼續(xù)解放思想，堅持改革開放，推動科學發(fā)展，促進社會和諧，為奪取全面建設小康社會新勝利而奮斗。

第二篇：公共基礎知識之中國之最范文

公共基礎知識之中國之最

中國現存最大的古建筑群：故宮 中國最大的城市廣場：天安門廣場 中國現存海拔最高的宮殿：布達拉宮

中國現存的建于懸崖絕壁上最早的木結構建筑群：懸空寺 中國現存最早保存最好的石拱橋：趙州橋 最高的山脈：喜馬拉雅山 最大的圖書館：北京圖書館 最長的河：長江，長 6300 公里 最早的軍事著作：《孫子兵法》

最大的佛像：四川樂山大佛，高 71 米 最早的詩歌集：《詩經》

中國最高的木建筑：山西應縣木塔

中國保存最完整、氣勢最雄偉的帝王陵寢：唐乾陵 中國最大的自然保護區(qū)：阿爾金山國家級自然保護區(qū) 中國最大的城市：重慶市 中國最長的地下河：坎兒井

中國人口最多的省級行政單位（含省份，自治區(qū)，直轄市，特別行政區(qū)）：河南省 中國人口最少的省級行政單位：西藏

中國面積最大的省級行政單位：新疆維吾爾自治區(qū) 中國面積最小的省級行政單位：澳門特別行政區(qū)

中國人口密度最大的省級行政單位：澳門特別行政區(qū) 國界線最長的省級行政單位：內蒙古自治區(qū)

中國土地面積最大的縣：新疆若羌縣（面積 20 多萬平方公里）中國人均壽命最長的城市：上海市 中國最大的山城：重慶 最北的村莊：漠河

最早設置的民族自治區(qū)：內蒙古自治區(qū)

我國人均水資源最多的省級行政單位：西藏自治區(qū)，人均水量約為 175078 立方米 我國人均水資源最少的省級行政單位：天津市，人均水量約為 200 立方米 我國煤炭資源最豐富的省份：山西省 我國樟腦產量最高的地區(qū)：臺灣

中國海岸線最曲折的省級行政單位：福建省 我國最大的漁場：舟山漁場

我國的最東端：黑龍江省的黑龍江與烏蘇里江主航道中心線的相交處（135°E）我國的最南端：南海的南沙群島中的曾母暗沙（4°N 附近）我國的最西端：新疆帕米爾高原（73°E）

我國的最北端：黑龍江省漠河以北的黑龍江主航道中心線上（53°N）我國人口最少的少數民族：珞巴族（據2000 年我國人口普查統(tǒng)計的數據，珞巴族大約有3000人。據80 年代初國家民委編寫的出版物，珞巴族數量已超過30 萬，根據人口自然增長情況，目前總人口約60 萬。其中處于我國實際控制區(qū)內僅有2300 余人，其余處在印占區(qū)無法詳細統(tǒng)計，故近年來也有珞巴族是中國人口最少的民族的錯誤說法。）我國人口最多的少數民族：壯族（約有 1600 萬人）我國（世界）最長的跨海大橋：杭州灣跨海大橋（全長 36 公里，是世界上最長的跨海大橋，舉世矚目的杭州灣跨海大橋于2008 年5 月1 日試運營通車）

中國第一個參加奧運會的中國運動員: 劉長春（參加1932 年洛杉磯奧運會）

中國第一個獲得奧運會金牌的中國運動員: 許海峰(1984 年4 月11 日, 在第23 屆奧運會上，許海峰獲得男子手槍60 發(fā)慢射冠軍，成為本屆奧運會首枚金牌得主)中國第一次從北坡登上珠穆朗瑪峰: 1960 年5 月25 日, 王富洲、貢布和屈銀華3 人從北坡勝利登上珠峰.中國最早在南極留下足跡的人：宋耀如（宋氏三姊妹之父）

中國第一個赴南極考察的中國人: 董兆乾(1980 年1 月，董兆乾參加澳大利亞南極考察隊，首赴南極考察)人文之最

中國(世界)最早最大的百科全書：《永樂大典》 中國現存最早的一部兵書：《孫子兵法》《紅樓夢》 中國最早的一部詩歌集：《詩經》 中國古代最大的一部叢書：《四庫全書》 我國古代最早的編年體史書：《春秋》 我國收錄漢字最多的一部大字典：《康熙字典》 我國第一本講述方言的字典：《方言》 中國影響最廣的戲曲片：《紅樓夢》 我國第一部長篇章回體歷史演義小說：《三國演義》 我國第一部長篇敘事詩：《孔雀東南飛》 我國第一部筆記小說集：《世說新語》 我國第一部語法書：《馬氏文通》 我國第一部較系統(tǒng)的修辭書：《修辭學發(fā)凡》 我國第一部學術史：《明儒學案》 我國第一部目錄學著作：《別錄》（漢代劉向撰寫）我國古代文學批語的第一部詩話：《六一詩話》 我國第一部斷代體史書: 《漢書》

第三篇：公共基礎知識之公文寫作

公共基礎知識之公文寫作

導讀：我根據大家的需要整理了一份關于《公共基礎知識之公文寫作》的內容，具體內容：公務員是中國國家公務員指在中華人民共和國政府中行使國家行政權利、執(zhí)行國家公務的人員。國家公務員分為政務和業(yè)務兩類。政務類公務員，必須嚴格依照憲法和組織法進行管理，實行任期制，并接受社會的...公務員是中國國家公務員指在中華人民共和國政府中行使國家行政權利、執(zhí)行國家公務的人員。國家公務員分為政務和業(yè)務兩類。政務類公務員，必須嚴格依照憲法和組織法進行管理，實行任期制，并接受社會的公開監(jiān)督。業(yè)務類公務員按照國公務員法進行管理，實行常任制，國家公務員執(zhí)行憲法、組織法和國家公務員法以及國家公務員條例規(guī)定的職責。

公文實務題(在下列選項中選擇最恰當的一項，并用 2B 鉛筆在答題卡相應題號下涂黑所選答案項的信息點，在試卷上作答一律無效。本大題共有5 小題，每小題 1 分，共 5 分。)

閱讀下列公文，回答后面問題：

關于印發(fā)《物業(yè)服務收費明碼標價規(guī)定》的通知

發(fā)改價檢〔2004〕1428 號

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市發(fā)展改革委(計委)、物價局、建設廳、房產局：

為進一步規(guī)范物業(yè)服務收費行為，提高物業(yè)服務收費透明度，維護業(yè)主和物業(yè)管理企業(yè)的合法權益，促進物業(yè)管理行業(yè)的健康發(fā)展，根據《中華

人民共和國價格法》、《物業(yè)管理條例》和《關于商品和服務實行明碼標價的規(guī)定》，我們制定了《物業(yè)服務收費明碼標價規(guī)定》。現印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

附件：物業(yè)服務收費明碼標價規(guī)定

中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會

中華人民共和國建設部

二 00 四年七月十九號

1、這份通知屬于(B)。

A 事項類通知 B 發(fā)布類通知

C 轉發(fā)類通知 D 指示類通知

2、這份文件屬于(B)。

A 同級政府聯合對下級政府發(fā)文

B 同級政府部門聯合對下級政府部門發(fā)文

C 同級政府聯合對下級政府部門發(fā)文

D 同級政府部門聯合對下級政府發(fā)文

3、如果為這份通知的標題加上發(fā)文機關“國家發(fā)展改革委”和“建設部”，兩個機關名稱之間應該(B)。

A 寫頓號 B 空半字 C 空一字 D 連起來寫

4、如果為這份文件添加主題詞格式，該格式第一個詞和最后一個詞分別應該是(B)。

A 印發(fā) 規(guī)定 B 印發(fā) 通知

C 規(guī)定 通知 D 通知 規(guī)定

5、按照規(guī)定，下列對該文件的附件采取的做法正確的是(D)。

A 將附件名稱加上書名號

B 在附件名稱后面加上書名號和句號

C 在附件名稱后面加上書名號和分號

D 保持原樣不變

作文(50 分，請在試卷上作答)

新新化工廠決定調整每天上下班時間，以避開城市交通擁擠的高峰。廠辦秘書小張根據廠長辦公會議討論的內容和廠長的指示，寫了如下一份文件。廠長看后說小張寫得不好，有些方面不符合公文的行文規(guī)范。請你按照公文的行文要求和有關文種的寫作規(guī)范，替小張重新改寫。不少于 400字。(略)

第四篇：公務員考試之公共基礎知識

公務員考試之公共基礎知識

1.國考的話是不用考公共基礎知識的，地方考才會有

2.公共基礎知識是一種綜合性知識總集。包括馬克思主義哲學（江蘇的孩紙高中學過的，我看過的題目中幾乎都是那里面的知識）、鄧小平理論、法律（主要是民法和刑法）、行政管理（與我們的專業(yè)很對口）、公文寫作與處理（大二的時候可能會有這門課）。涉及政治、經濟、人文、科技等。

3.個人認為，公共基礎知識要盡快準備為好，一般靠吃老本的，考試前幾個月才復習的是不會有很大的效果的，從大一開始備考，我們會在這方面占優(yōu)勢，能夠很好的彌補申論所落下的分數。

第五篇：2011公共基礎知識

經濟環(huán)境

宏觀經濟運行

1.宏觀經濟發(fā)展四大目標及其衡量指標 宏觀經濟發(fā)展四大目標及其衡量指標

宏觀經濟 發(fā)展目標 衡量指標 指標釋義

GDP：本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格 經濟增長 國內生產總值 表示的產品和勞務總值。區(qū)分國內生產（常住居民生產）和國外 生產。指勞動力人口（年齡在 16 歲以上具有勞動能力的人的全體）中 充分就業(yè) 失業(yè)率 失業(yè)人數所占的百分比。我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率（根據在 當地就業(yè)服務機構進行求職登記的人數統(tǒng)計城鎮(zhèn)失業(yè)人數）。常用指標有消費者物價指數（使用最多）、生產者物價指數、國 物價穩(wěn)定 通貨膨脹率 內生產總值物價平減指數（按當年不變價格計算的國內生產總值 與基年的比率）。包括經常項目（反映一國的貿易和勞務往來狀況，是最具綜合性 國際收支 的對外貿易指標）和資本項目（集中反映一國同國外資金往來的 情況，反映一國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況）。

國際收支平衡

2.經濟周期

經濟周期亦稱經濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經濟處于生產和在生產過程中周期性出現的經 濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現象。經濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。經濟波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經營狀況。

經濟結構

經濟結構對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經濟結構會通 過影響一國國民經濟的增長速度、增長質量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。從直接的角度來看，經濟結構會直接影響社會經濟主體對商業(yè)銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行 的經營特征。

1.產業(yè)結構 產業(yè)結構

第一產業(yè)是指農、林、牧、漁業(yè);第二產業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生 產和供應業(yè)，建筑業(yè);第三產業(yè)是指除第一產業(yè)、第二產業(yè)以外的其它行業(yè)。第三產業(yè)在國民經濟中所占比重較低，是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務在銀行業(yè)務中占比低的 重要原因。

2.消費投資結構 消費投資結構

從支出角度來看，GDP 由消費、投資和凈出口三大部分構成。其中，消費包括私人消 費和政府消費兩部分;投資也稱為資本形成，包括固定資本形成(其中含房地產和非房地產 投資)和存貨增加兩部分;凈出口是出口額減去進口額形成的差額。這里需要注意的是，私人 購買住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費之中。在中國，推動整個經濟增長的主要力量是投資，而私人消費對經濟增長的貢獻較小，這 在很大程度上決定了我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務對象是企業(yè)，業(yè)務結構是批發(fā)業(yè)務的結構。

經濟全球化

1.經濟全球化的定義 經濟全球化的定義

經濟全球化是指商品、服務、生產要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過 國際分工，在世界市場范圍內提高資源配置的效率，從而使各國間經濟的相互依賴程度日益 加深的趨勢。2.經濟全球化和金融全球化的關系及其對銀行的影響 經濟全球化以及由此導致的金融全球化，必然引起為經濟發(fā)展服務的銀行的全球化，并 由此對銀行帶來巨大影響。存款業(yè)務 1.個人存款業(yè)務 個人存款業(yè)務 個人存款又叫儲蓄存款。辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18 字原則)

自 2000 年 4 月 1 日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，實行實名制。(1)活期存款的主要規(guī)定 活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。客戶憑存折

或銀行卡及預留密碼可在銀行營業(yè)時間內通過銀行柜面或通過銀行自助設 備隨時存取現金。活期存款通常 1 元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。①計息金額 存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本 金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。②計息時間 從 2005 年 9 月 21 日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的 20 日為結息 日，次日付息。③計息方式 除年按 360、按月 30 天計息期外，也可按實際天數計算利息，即每年為 365 天(閏年為 366 天)，每月為當月公歷的實際天數。中國人民銀行將計結息方式選擇權下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之 間將會出現計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。人民幣存款計息的通用公式： 利息=本金×利率(年或月或日)×時間(年或月或日)人民幣存款利率的換算公式： 日利率(‰0)=年利率(%)÷360，月利率(‰)=年利率(%)÷12 積數計息法：按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多使用積數計息法計算活期存款利息。計算公式為：利息=累計計息積數×日利率 逐筆計息法：按預先確定的計息公式逐筆計算利息。目前，各家銀行多使用逐筆計息法 計算整存整取定期存款利息。

計息期為整年(月)的，計息公式為： 利息=本金×年(月)數×年(月)利率 計息期有整年(月)又有零頭天數的，計息公式為： 利息=本金×年(月)數×年(月)利率+本金×零頭天數×日利率 2011 年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎知識》重要考點：貸款業(yè)務 年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎知識》重要考點： 1.貸款業(yè)務概述 貸款業(yè)務概述 基本概念 貸款是指經批準可以經營貸款業(yè)務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限 還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。業(yè)務分類 按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款;按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸 款;按有無擔保可劃分為信用貸款和擔保貸款。貸款基準利率 2004 年 10 月 29 日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構上 浮貸款利率。我國銀行信貸管理 我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理(自上而下分配放貸權利)、統(tǒng)一授信管理(控制 融資總量及不同行業(yè)不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合。我國自 2002 年開始全面實施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。2.個人貸款業(yè)務 個人貸款業(yè)務 我國針對個人的貸款業(yè)務主要有個人住房貸款、個人消費貸款、個人信用卡透支、個人 經營貸款等。(1)個人住房貸款：個人貸款中最主要的組成部分。個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。

個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房 轉讓貸款(轉按揭貸款)、個人住房最高額抵押貸款。(2)個人消費貸款 個人汽車貸款： 個人汽車貸款 助學貸款：國家助學貸款和一般商業(yè)性助學貸款 個人消費額度貸款 個人住房裝修貸款 個人耐用消費品貸款 個****利質押貸款(3)個人經營貸款(4)個人信用卡透支 3 公司貸款業(yè)務(1)流動資金貸款 流動資金貸款 流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產循環(huán)中所出現的現金缺口、滿足企業(yè)生產經營過 程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，或企業(yè)在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。按照期限分類： 臨時流動資金貸款：3 個月以內 短期流動資金貸款：3 個月-1 年 中期流動資金貸款：1-3 年 按照貸款方式分類： 流動資金整貸整償貸款 流動資金整貸零償貸款 流動資金循環(huán)貸款

法人賬戶透支(2)固定資產貸款 固定資產貸款 又稱項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產循環(huán)中所出現的資金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。項目貸款主要有：基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網點貸款。(3)

房地產貸款 房地產貸款 房地產開發(fā)貸款：住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款 土地儲備貸款 商業(yè)用房貸款：法人商業(yè)用房按揭貸款、商業(yè)用房抵押貸款、個人商業(yè)用房貸款 2011 年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎知識》重要考點：債券投資業(yè)務 年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎知識》重要考點：(1)債券投資的目標 債券投資的目標 商業(yè)銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高 資本充足率。(2)債券的投資對象 債券的投資對象 ①國債 我國國債不論期限長短，統(tǒng)稱為國庫券。國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種，有交 易所和銀行間債券交易市場兩個發(fā)行及流通渠道。②金融債券 政策性金融債券，即由國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行三家政策性 銀行發(fā)行的債券;商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉換債券、混合資 本債券等;其他金融債券，即企業(yè)集團財務公司及其他金融機構所發(fā)行的金融債券。③中央銀行票據 簡稱央行票據或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一 般在三年以內的中短期債券。中國人民銀行于 2003 年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據。中 國人民銀行發(fā)行票據的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調節(jié)金融體系的流動性，是一 種重要的貨幣政策手段。央行票據具有無風險、流動性高等特點，從而是商業(yè)銀行債券投資 的重要對象。

④資產支持證券 資產支持證券是資產證券化產生的資產。資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來資 金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據以融通資金的機制和過程。2005 年 12 月 15 日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元信貸資產支持 證券(簡稱開元證券)在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產證券化業(yè)務正式進入中國大陸。⑤企業(yè)債券和公司債券 企業(yè)債券由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構、國 有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)。公司債券管理機構為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為公 司法人。公司債券在證券登記結算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信 用風險一般高于企業(yè)債券。、回撥機制： 指在同一次發(fā)行中采取兩種發(fā)行方式時，例如市值配售和上網定價發(fā)行、市值配售和法人投資者配售或上網定價發(fā)行和法人投資者配售，為了保證發(fā)行成功和公平對 待不同類型投資者，先人為設定不同發(fā)行方式下的發(fā)行數量，然后根據認購結果，按照預先 公布的規(guī)則在兩者之間適當調整發(fā)行數量。(3)債券投資的收益 債券投資的收益 ①名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率，其計算公式是： 名義收益率=票面利息/面值×100% 名義收益率沒有考慮債券市場價格對投資者收益產生的影響，衡量的僅是債券發(fā)行人每 年支付利息的貨幣金額，一般僅供計算債券應付利息時使用，而無法準確衡量債券投資的實 際收益。②即期收益率，是債券票面利率與購買價格之間的比率，其計算公式是： 即期收益率=票面利息/購買價格×100% 即期收益率反映的是以現行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能 夠獲得的收益，但并未考慮債券買賣差價所能獲得的資本利得收益，因此，也不能全面反映 債券投資的收益。③持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算 公式是： 持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)/購買價格×100%

持有期收益率比較充分地反映了實際收益率。但是，由于出售價格只有在投資者實際出 售債券時才能確定，是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時只能主觀預測出售價格，因此，這個指標在作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。④到期收益率，是指收回金額與購買價格之間的差價加上利息收入后與購買價格之間的 比例，其計算公式是： 到期收益率=(收回金額-購買價格+利息)/購買價格×100% 與持有期收益率一樣，到期收益率也同時考慮到了利息收入和資本損益，而且，由于收 回金額就是票面金額，是確定不變的，因此，在事前進行決策時就能準確地確定，從而能夠 作為決策的參考。但到期收益率適用于持有到期的債券。示例 某種債券面值 100 元，10 年還本，年息 8 元，名義收益

率為 8%，如該債券某日的市 價為 95 元，則當期收益率為 8/95，若某人在第一年年末以 95 元市價買進面值 100 元的 10 年期債券，持有到期，則 9 年間除每年獲得利息 8 元外，還每年獲得本金盈利 0.56 元，到 期收益率為(8+0.56)/95.2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：交易業(yè)務 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 1.外匯交易業(yè)務 外匯交易業(yè)務 背景知識 ①外匯標價方法 直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中 國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位 的外國貨幣。②買入價、賣出價和中間價 在直接標價法下，數額較小的價格為外匯買入價，數額較大的價格為外匯賣出價。(1)即期外匯交易(2)遠期外匯交易 遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約 定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。

2.金融衍生品交易業(yè)務 金融衍生品交易業(yè)務(1)金融衍生品 遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利 率遠期合約和遠期外匯合約。期貨，是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標 的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物(也稱基礎資產)的不同可分為商品期貨和金融期 貨。互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率 互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交 換利息額的金融合約。貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息 的交易。期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續(xù)期內或 到期日當天，以執(zhí)行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。為了取得這一權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒 有義務。期權分為看漲期權和看跌期權。看漲期權指期權買入方在規(guī)定的期限內享有按照一定的 價格向期權賣方購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。投資者一般在預期價 格上升時購入看漲期權，而賣出者預期價格會下跌。看跌期權指期權買方在規(guī)定的期限內享 有向期權賣方按照一定的價格出售基礎資產的權利，但不負擔必須賣出的義務。投資者一般 在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預期價格會上升。(2)金融衍生品交易業(yè)務分類 2011 年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎知識》重要考點：金融環(huán)境 年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎知識》重要考點： 金融市場 1.金融市場的功能 金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市場等。(1)貨幣資金融通功能--最主要、最基本的功能

(2)優(yōu)化資源配置功能(3)風險分散與風險管理功能(4)經濟調節(jié)功能(5)定價功能 2.金融市場的種類

劃分標準 分類 釋義 以短期金融工具為媒介進行的期限在一年以內（含）的短期資金 貨幣市場 按金融工具期限 資本市場 融通市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間 債券回購市場和票據市場。以長期金融工具為媒介進行的期限在一年以上的長期資金融通市 場，主要包括債券市場和股票市場。

按交易工具類型

債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場 是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認購投資的市場，也稱初級市場或一級市場。是對已上市金融工具等進行買賣轉讓的市場，也稱為二級市場。是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款 項、另一方交付金融工具）的市場。是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（1 個月以上、1 年之內）進行的市場。又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）。又稱柜臺市場或無形

市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者 通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽談成交。

發(fā)行市場 按交易的階段 流通市場

現貨市場 按交割時間 期貨市場

場內交易市場 按交易場所 場外交易市場

3.我國的金融市場

市場類型 時間 1984 年 貨幣市場 1996 年 1 月 1997 年 6 月 資本市場 1990 年底 大事記 我國金融市場發(fā)展起自同業(yè)拆借市場。全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據市 場一起構成我國的貨幣市場。上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。

1997 年 6 月 1980 年

銀行間債券市場成立，與交易所債券市場共同構成債券市場。恢復國內保險業(yè)務，目前已形成保險市場體系。世紀 90 年代 我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易 其他市場 初 1994 年 4 月 2002 年 10 月 所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（2006 年 9 月在上海成立）。全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立 上海黃金交易所成立

4.金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行影響(1)金融市場發(fā)展對銀行的促進作用 首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進銀行的 業(yè)務發(fā)展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡的 重要基礎。其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平。再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。最后，金融市場的發(fā)展能夠促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質客 戶。(2)金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn) 第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債價值的 影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。第二，金融市場會放大商業(yè)銀行的風險事件。第三，隨著資本市場的發(fā)展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行 的資金來源;另一方面，大量的優(yōu)質企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造 成銀行優(yōu)質客戶的流失。金融工具 1.金融工具的種類劃分及各類型代表 2.債券、股票、可轉換公司債券、證券投資基金的定義

劃分標準 按期限的長短 分類 短期金融工具 釋義 期限一般在 1 年以下（含 1 年）。（商業(yè)票據、短期國

庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協(xié)議 等）長期金融工具 期限一般在 1 年以上。（股票、企業(yè)債券、長期國債）包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據、公司股票等。包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、人壽保險單等。代表是債券，是債務人向債權人出具的、在一定時期支 債權工具 付利息和到期歸還本金的債權債務憑證。分為企業(yè)債（即 公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明 投資者的股東身份和權益并據以獲得股息和紅利的憑 證。一經認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，股權工具 按投資人所擁有的權 利 只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表的 股東權利劃分，股票可分為普通股和優(yōu)先股；根據上市 地點及股票投資者的不同，股票可分為 A 股、B 股、H 股、N 股。可轉換公司債券-可在特定時間按特定條件轉換為普通股 股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。混合工具 證券投資基金：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的 資金集中趕來，由專業(yè)的投資機構分散投資于股票、債 券或其他金融資產，并將投資收益分配給基金持有者的 投資制度。用于投資和籌資的 工具 按金融工具的職能 用于支付、便于商品 流通的工具 用于保值、投機

直接融資工具 按融資方式 間接融資工具

股票、債券等

各種票據

期權、期貨等衍生金融工具

貨幣政策 貨幣政策是中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控制和調節(jié)貨幣、信用及利息等方針 和措施的總稱。商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導媒介。貨幣政策的調整將直接影響商業(yè)銀行 的經營管理。我國的貨幣政策工具包括公開市場業(yè)務、存款準備金、再貸款和再貼現、利率政策、匯 率政策和窗口指導六大類。

我國的政策目標是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經濟增長”。幣值穩(wěn)定包括貨幣對內 幣值穩(wěn)定(即國內物價穩(wěn)定)和對外幣值穩(wěn)定(即匯率穩(wěn)定)兩個方面。

組成 分類 最終目標 釋義 經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡 基礎貨幣——金融機構存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現金、金融機構 基礎貨幣 的庫存現金三部分。貨幣供應量——指某個時點上全社會承擔流通和支付手段的貨幣存量。我國按流動 貨幣供應量 性不同將貨幣供應量分為三個層次： 貨幣 政策 目標 中介目標 M0=流通中現金； 流通中現金； 流通中現金 M1=M0+企業(yè)單位活期存款 農村存款 機關團體部隊存款 銀行卡項下的個人人 企業(yè)單位活期存款+農村存款 機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人 企業(yè)單位活期存款 農村存款+機關團體部隊存款 民幣活期儲蓄存款（狹義貨幣，是現實購買力）； 民幣活期儲蓄存款 M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款 企業(yè)單位定期存款 證券公司保證金存款 其他存款 城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款 證券公司保證金存款+其他存款 城鄉(xiāng)居民儲蓄存款 企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款（廣義貨幣）；（M2—M1）稱為準貨幣，是潛在購買力。指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業(yè)銀行等 存款金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率。中國人民銀行從 2003 年 開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據。指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業(yè)銀行的庫 存現金和繳存中央銀行的準備金存款兩部分。它分為法定存款準備金 法定存款準備金（商業(yè)銀行按 法定存款準備金 存款準備金 其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準備金 超額存款準備金（商業(yè)銀行存放在中 超額存款準備金 央銀行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運 用的備用資金）。2004 年，我國實行差別存款準備金率制度，主要內容是商業(yè)銀 行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產質量狀況等指標掛鉤。貨幣 政策 工具 再貸款與再 貼現 再貼現：指金融機構為取得資金，將未到期貼現的商業(yè)匯票以貼現方式向中央銀行 轉讓票據的行為。再貼現政策包括兩方面內容，一是通過再貼現率的調整影響商業(yè) 銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現票據的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金 投向，促進資金的高效流動。（1986 年開展再貼現業(yè)務）市場利率、官方利率、公定利率（民間金融組織）利率政策 利率分類 名義利率、實際利率（扣除通脹因素）固定利率、浮動利率（一般調整期為半年）再貸款：中央銀行對金融機構發(fā)放的貸款，分為三類：一是為解決流動性不足的需 要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風險的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的 貸款（如對地方政府、支農等）。

操作目標

公開市場業(yè) 務

短期利率（1 年以下含 1 年）、長期利率 即期利率、遠期利率 調整中央銀行基準利率 調整金融機構的法定存貸款利率 利率政策 制定金融機構存貸款利率的浮動范圍 制定相關政策對各類利率結構和檔次進行調整 基本匯率、套算匯率 固定匯率、浮動匯率 匯率分類 即期匯率、遠期匯率（遠期差價分升水、貼水、平價）官方匯率、市場匯率 匯率政策 選擇相應的匯率制度（最基礎、最核心部分）確定適當的匯率水平匯率政策 促進國際收支

平衡 2005 年 7 月 21 日匯率改革：貨幣籃子 窗口指導 中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機構通報金融形 勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。

現金流量分析 1.現金及現金流量的概念 現金及現金流量的概念(1)現金及現金等價物的概念 會計核算中的現金指會計主體的庫存現金;現金流量中的現金包括現金和現金等價物兩 部分，即庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個月以內的證券投資。現金流量表中 的現金必須不受限制而可以自由使用。(2)現金流量的概念 現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量。現金流量不討論現金及現金等價 物之間的變動(比如用多余現金購買債券)，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理。2.現金流量的計算 現金流量的計算 現金凈流量=經營活動的現金凈流量+投資活動的現金凈流量+融資活動的現金凈流量(1)現金流量的具體內容

①經營活動的現金流量。銷貨現金收入、利息與股息的現金收入、增值稅銷項稅款和出 口退稅、其他業(yè)務現金收入能夠帶來現金流人;購貨現金支出、營業(yè)費用現金支出、支付利 息、繳納所得稅和其他業(yè)務現金支出會帶來現金的流出。②投資活動的現金流量。出售證券(不包括現金等價物)、出售固定資產、收回對外投資 本金能夠帶來現金流入;而購買有價證券、購置固定資產會帶來現金的流出。③融資活動的現金流量。取得短期與長期貸款、發(fā)行股票或債券能夠帶來現金流人;而 償還借款本金的現金、分配現金股利會帶來現金的流出。(2)現金流量的計算方法 收益和費用在損益表中全額反映，其中，收益中未收到的現金和費用中未支付的現金表 現在資產負債表中的有關科目(如應收賬款的增加和應付賬款的增加)。所以，計算現金流量 時，以損益表為基礎，根據資產負債表期初期末的變動數，進行調整。具體步驟如下： 首先，計算資產負債表各科目期初數和期末數的變動情況。其次，確定項目變動數是現 金流出還是現金流入，最后，計算現金流量。表 6-2 資產與負債變化對現金流量的影響

變動 項目 資產 負債 現金流出 現金流入 現金流人 現金流出 增加 減少

①經營活動的現金流量的計算。其一，直接法。直接法又稱為“自上而下”法。銷售所得現金。銷售所得現金=銷售收入一△應收賬款 購貨所付現金。購貨所付現金=銷售成本一△應付賬款+△存貨 管理費用現金支出。管理費用現金支出=管理費用一折舊一攤銷一△應付費用+△預付費用 其他業(yè)務現金收入、對外投資利息和股息現金收入。支付利息：應付未付利息=利息一△應付利息

繳納所得稅 營業(yè)現金收入=銷售所得現金一購貨所付現金+其他業(yè)務現金收入一管理費用現金支出 經營活動的現金凈流量=營業(yè)現金收入+投資收益現金收入+營業(yè)外現金收支凈額一財 務費用現金支出一繳納所得稅 其二，間接法，即以損益表中最末一項凈收益為出發(fā)點，加上沒有現金流出的費用和引 起現金流入的資產負債表項目的變動值，減去沒有現金流入的收入和引起現金流出的資產負 債表項目的變動值。即： 經營活動的現金凈流量=凈收益+折舊+△應付賬款+△應付費用+△應付稅金一△應收賬 款一△存貨一△預付費用 ②投資活動的現金流量的計算。這部分現金流量來源于有價證券、固定資產、無形資產、長期投資等賬戶的變化：增加引起現金流出，減少引起現金流人。即： 投資活動的現金流出(流人)=△固定資產+△投資+△無形資產(△>O，流出;△ ③融資活動的現金流量的計算。借款人融資活動的現金流量來源于一年內到期的長期負 債、短期負債和股東權益的變化。即： 融資活動的現金流出(流人)=△長期負債+△短期負債+△股東權益(△>O，流出;△<0，流 入)2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：借款業(yè)務 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款 短期借款和長期借款兩種。短期借款和長期借款 短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中 央銀行借款等形式。長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用

發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普 通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。1.同業(yè)拆借 同業(yè)拆借 我國的同業(yè)拆借，是指經批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國 統(tǒng)一的同業(yè)拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的 資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。2.債券回購 債券回購

債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。3.向中央銀行借款 向中央銀行借款 商業(yè)銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。4.金融債券 金融債券 金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行 所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。【例題 2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。A、整存整取 B、整存零取 C、零存整取 D、存本取息 【例題 3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。A、5 元 B、50 元 C、100 元 D、5000 元 試題解析：依次為零整、雙整、整零、寸本取息 2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：監(jiān)管機構 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 1.歷史沿革和監(jiān)管對象 歷史沿革和監(jiān)管對象(1)歷史沿革 中國的銀行業(yè)監(jiān)管機構是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(CBRC)。

時間 2003 年 4 月 事件 成立

2003 年 12 月 27 日

第 10 屆全國人民代表大會第 6 次會議通過了 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān) 督管理法》，并自 2004 年 2 月 1 日起正式施行。第 10 屆全國人民代表大會第 24 次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè) 監(jiān)督管理法》修正案，并自 2007 年 1 月日起施行。

2006 年 10 月 31 日

(2)監(jiān)管對象 第二條規(guī)定： 對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理，本法所稱銀行業(yè)金融機構 是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾 存款的金融機構及政策性銀行。對在境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公 司、金融租賃公司及經其他金融機構的監(jiān)督管理也適用本法規(guī)定。銀行機構：商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社以及政策性銀行 非銀行機構：金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及其他金 融機構 2.監(jiān)管職責 監(jiān)管職責(1)依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則;(2)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止及業(yè)務范圍;(3)對銀行業(yè)金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理;(4)依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構的審慎經營規(guī)則;(5)對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構 監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構的風險狀況;(6)對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行現場檢查，制定現場檢查程序，規(guī) 范現場檢查行為;(7)對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理;(8)會同有關部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預案，明確 處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件;(9)負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構的統(tǒng)計數據、報表，并按照國家有關規(guī)定予以公 布;

(10)對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督;(11)開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關的國際交流、合作活動;(12)對已經或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的銀行業(yè)金融機 構實行接管或促成機構重組;(13)對有違法經營、經營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機構予以撤銷;(14)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶予以查詢，對涉嫌轉移或隱匿違法資金的申請司法機關予以凍結;(15)對擅自設立銀行業(yè)金融機構或非法從事銀行業(yè)金融機構業(yè)務活動予以取締;(16)負責國有重點銀行業(yè)金融

機構監(jiān)事會的日常管理工作;(17)承辦國務院交辦的其他事項。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：支付結算業(yè)務 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 支付結算業(yè)務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡 等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。1.匯票 匯票 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收 款人或者持票人的票據。分為銀行匯票和商業(yè)匯票。2.本票 本票 銀行本票用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和 不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。3.支票 支票 可用于單位和個人的各種款項結算。分為現金支票、轉賬支票、普通支票等。旅行支票是銀行等機構為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發(fā)的一 種固定面額票據。4.匯款 匯款 電匯、票匯、信匯三種方式。①電匯：特點是交款迅速、安全可靠、費用高。多用于急需用款和大額匯款。

②票匯 ③信匯：信匯委托書。目前包括我國在內的許多國家基本不再使用信匯。5.信用證 信用證 主要特點： 信用證是一項獨立于貿易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務處理的是單據，而不是與單據有關的貨物。6.托收 托收 托收是指委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項的金融票據或/ 和商業(yè)單據，要求托收行通過其聯行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業(yè)信用，托收 銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。背景知識 票據和結算憑證填寫的規(guī)定 中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣。票據的出票日期必須使用中文大寫。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：交易業(yè)務 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 1.外匯交易業(yè)務 外匯交易業(yè)務 背景知識 ①外匯標價方法 直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中 國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位 的外國貨幣。②買入價、賣出價和中間價 在直接標價法下，數額較小的價格為外匯買入價，數額較大的價格為外匯賣出價。(1)即期外匯交易(2)遠期外匯交易 遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約 定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。

2.金融衍生品交易業(yè)務 金融衍生品交易業(yè)務(1)金融衍生品 遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利 率遠期合約和遠期外匯合約。期貨，是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標 的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物(也稱基礎資產)的不同可分為商品期貨和金融期 貨。互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率 互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交 換利息額的金融合約。貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息 的交易。期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續(xù)期內或 到期日當天，以執(zhí)行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。為了取得這一權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒 有義務。期權分為看漲期權和看跌期權。看漲期權指期權買入方在規(guī)定的期限內享有按照一定的 價格向期權賣方購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。投資者一般在預期價 格上升時購入看漲期權，而賣出者預期價格會下跌。看跌期權指期權買方在規(guī)定的期限內享 有向期權賣方按照一定的價格出售基礎資產的權利，但不負擔必須賣出的義務。投資者一般 在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預期價格會上升。(2)金融衍生品交易業(yè)務分類 2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：銀行經營環(huán)境 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：

一、經濟環(huán)境(一)宏觀經濟運行 一 宏觀經濟運行 1.宏觀經濟發(fā)展目標及其衡

量指標 宏觀經濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定能夠和國際 收支平衡。

(1)經濟增長與國內生產總值 經濟增長是指一個特定時期內一國(或地區(qū))經濟產出和居民收入的增長。GDP，它是指一國(或地區(qū))所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果。在國內生產總值的定義中區(qū)分國內生產和國外生產，一般以“常住居民”為標準。常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國 國籍的居民。GDP 與 GNP GDP 和 GNP 都是衡量一國經濟總體規(guī)模的核心指標，但它們的統(tǒng)計原則有所不同。GDP 即國內生產總值，是指在一定時期一個國家的國土范圍內，本國和外國居民所生產的 最終商品和勞務的市場價值總和;GNP 即國民生產總值，指一個國家的國民在國內、國外所 生產的最終商品和勞務的市場價值總和。簡單地說，GDP 是“國土”或“生產”的概念，強調的 是制造地而不管是本國企業(yè)還是外國企業(yè)生產的，即“MadeinChina”;而 GNP 是“國民”或“收 入”概念，強調的是制造人，追求的是本國企業(yè)和本國人的制造，即“MadebyChina”。舉例來說，一個在日本工作的美國公民的收入要計入美國的 GNP 中，但不計入美國的 GDP 中，而計入日本的 GDP 中。(2)充分就業(yè)與失業(yè)率 充分就業(yè)的宏觀經濟衡量指標是失業(yè)率。失業(yè)率是指勞動力人口中失業(yè)人數所占的百分 比。我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數是指擁有非農業(yè)戶口，在一定的勞動年齡內有勞動能力，無業(yè)而要求 就業(yè)，并在當地就業(yè)服務機構進行求職登記的人數。(3)物價穩(wěn)定與通貨膨脹 衡量物價穩(wěn)定的宏觀經濟指標是通貨膨脹。通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費 者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數使用得最多、最普遍。

生產者物價指數是指一組出廠產品批發(fā)價格的變化幅度。國內生產總值物價平減指數則是按當年不變價格計算的國內生產總值與按基年不變價 格計算的國內生產總值的比率。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：信用風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響 金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。傳統(tǒng)觀點認為，信用風險是指因交易對手無力履行合同而造成經濟損失的風險。然而，由信用風險帶來的損失也可能發(fā)生在實際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質量發(fā)生 變化時，也會存在潛在的損失。對大多數商業(yè)銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。信用風險既存在于傳統(tǒng)的 貸款、債券投資等表內業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生 產品交易中。信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同。信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。(1)違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)(2)結算風險是一種特殊的信用風險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。赫斯塔銀行的破產促成了巴塞爾委員會的誕生。信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。與市場風險相反，信用風險的觀察數據少，且 不易獲取。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：市場風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 市場風險被定義為由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致商業(yè)銀行 表內、表外頭寸遭受損失的風險。主要包括利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。

市場風險具有數據優(yōu)勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。由于市場風險來源于所屬的經濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過分散化投 資完全消除。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：操作風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。根據巴塞爾委員會的規(guī)定，操作風險包括人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的

四類風 險，七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及 業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。操作風險具有普遍性，與市場風險主要存在于交易類業(yè)務和信用分險主要存在于授信業(yè) 務不同，操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面。操作風險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，但是操作風險可能引發(fā)市場風險和 信用風險。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：流動性風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破 產的風險。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的 合理貸款及其他融資需要。負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而 發(fā)生不規(guī)則波動，對其產生沖擊并引發(fā)相關損失的風險。流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，是綜合性風險。產生原因：商業(yè)銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管 理缺陷同樣會導致流動性不足。流動性風險水平體現了商業(yè)銀行的整體經營狀況。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：國家風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國經濟、政 治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。

國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。政治風險是指商業(yè)銀行受特定國家的政治原因限制，不能把在該國貸款等匯回本國而遭 受損失的風險。政治風險包括政權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等多個方面。社會風險是指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環(huán)境不穩(wěn)定，從而使貸款商業(yè) 銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損失的風險。經濟風險是指境外商業(yè)銀行僅僅受特定國家直接或間接經濟因素的限制，而不能把在該 國的貸款等匯回本國而遭受損失的風險。國家風險有兩個基本特征： 一是國家風險發(fā)生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在 國家風險;二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家 風險所帶來的損失。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：聲譽風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產。聲譽風險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面 結果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產造成損失的風險。幾乎所有的風險都可能影響銀行聲譽。管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理，并預先做好應 對聲譽危機的準備;確保其他主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：法律風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而 支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。狹義的法律風險 廣義的法律風險包括外部合規(guī)風險和監(jiān)管風險。法律風險的表現形式 2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：戰(zhàn)略風險 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：

戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適 當的未來發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。這種風險來自四個方面： 一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;二是為實現這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。在現實操作過程中，戰(zhàn)略風險管理可以被理解為具有雙重含義： 一是商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的風險管理;二是從戰(zhàn)略性的角度管理商業(yè)銀行的各類風險。戰(zhàn)略風險是多維的風險管理體系 2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：監(jiān)督管理措施規(guī)定 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 1.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的通過、施行時間 2.監(jiān)管對象范圍 3.對違反

審慎經營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施 4.對銀行業(yè)金融機構接管、重組、撤銷和依法宣告破產 5.審慎性監(jiān)管談話 6.強制風險披露 7.查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金 國務院于 2003 年 3 月 19 日設立了銀監(jiān)會。銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產管理 公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。2003 年 12 月 27 日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè) 監(jiān)督管理法》，該法共六章五十條，自 2004 年 2 月 1 日起施行。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會及其派出機構進行非現場監(jiān)管、現場檢查、監(jiān)督管理 談話及強制信息披露的權利。1 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍 銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村 信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。需要說明的是，“中華人民共和國 境內”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)。對在我國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機 構監(jiān)督管理的規(guī)定。對經銀監(jiān)會批準在境外設立的金融機構以及上述金融機構在境外的業(yè)務活動實施監(jiān)督 管理。2 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)督管理實施 銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(1)對違反審慎經營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施 銀行業(yè)金融機構違反審慎經營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機 構應當責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負 責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列措施：(一)責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務;(二)限制分配紅利和其他收入;(三)限制資產轉讓;(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;(六)停止批準增設分支機構。銀行業(yè)金融機構整改后，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構提交 報告。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規(guī)定的有關措施。(2)對銀行業(yè)金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產的監(jiān)管措施 對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產。1)接管。銀行業(yè)金融機構的接管，是指國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在銀行業(yè)金融機構已 經或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過 2 年。

2)重組。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業(yè)金融機構的資本結構，合理解決債務，以便使銀 行業(yè)金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續(xù)經營而采取的法律措施。重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場推出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。3)撤銷。撤銷是指監(jiān)管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止 其法人資格的行政強制措施。在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，對直 接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：(一)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損 失的，通知出境管理機關依法阻止其出境;(限制出境)(二)申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。(禁止轉移財產)(4)依法宣告破產。銀行業(yè)金融機構的破產，是指銀行業(yè)金融機構符合《破產法》第二 條規(guī)定的情形，經國務院金融監(jiān)督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產 清算的申請后，被人民法院依法宣告破產的法律行為。(3)其他監(jiān)督管理措施 其他監(jiān)督管理措施 1)對與涉嫌違法事項相關的單位和個人進行調查。2)審慎性監(jiān)督管理談話。監(jiān)管部門有權根據監(jiān)管需要和銀行業(yè)金融機構經營狀況，隨時 向銀行業(yè)金融機構提出談話

要求。要求對銀行的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。進行監(jiān)管談話并不意味著銀行業(yè)金融機構一定存在經營的問題，即使不存在任何問題，監(jiān)管機構也有權要求談話了解狀況。3)強制風險披露。《巴塞爾新資本協(xié)議》將市場約束與最低監(jiān)管資本要求和資本充足率 監(jiān)督檢查并列為資本監(jiān)管的新三大支柱，世界很多國家和地區(qū)據此加強信息披露要求。4)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。2011 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點：監(jiān)督管理措施規(guī)定 銀行從業(yè)資格考試《公共基礎》重要考點： 1.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的通過、施行時間 2.監(jiān)管對象范圍 3.對違反審慎經營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施

4.對銀行業(yè)金融機構接管、重組、撤銷和依法宣告破產 5.審慎性監(jiān)管談話 6.強制風險披露 7.查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金 國務院于 2003 年 3 月 19 日設立了銀監(jiān)會。銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產管理 公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。2003 年 12 月 27 日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè) 監(jiān)督管理法》，該法共六章五十條，自 2004 年 2 月 1 日起施行。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會及其派出機構進行非現場監(jiān)管、現場檢查、監(jiān)督管理 談話及強制信息披露的權利。1 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍 銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村 信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。需要說明的是，“中華人民共和國 境內”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)。對在我國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機 構監(jiān)督管理的規(guī)定。對經銀監(jiān)會批準在境外設立的金融機構以及上述金融機構在境外的業(yè)務活動實施監(jiān)督 管理。2 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)督管理實施 銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(1)對違反審慎經營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施 銀行業(yè)金融機構違反審慎經營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機 構應當責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負 責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列措施：(一)責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務;(二)限制分配紅利和其他收入;(三)限制資產轉讓;

(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;(六)停止批準增設分支機構。銀行業(yè)金融機構整改后，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構提交 報告。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規(guī)定的有關措施。(2)對銀行業(yè)金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產的監(jiān)管措施 對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產。1)接管。銀行業(yè)金融機構的接管，是指國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在銀行業(yè)金融機構已 經或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過 2 年。2)重組。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業(yè)金融機構的資本結構，合理解決債務，以便使銀 行業(yè)金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續(xù)經營而采取的法律措施。重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場推出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。3)撤銷。撤銷是指監(jiān)管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止 其法人資格的行政強制措施。在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，對直 接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：(一)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重

大損 失的，通知出境管理機關依法阻止其出境;(限制出境)(二)申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。(禁止轉移財產)(4)依法宣告破產。銀行業(yè)金融機構的破產，是指銀行業(yè)金融機構符合《破產法》第二 條規(guī)定的情形，經國務院金融監(jiān)督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產 清算的申請后，被人民法院依法宣告破產的法律行為。(3)其他監(jiān)督管理措施 其他監(jiān)督管理措施 1)對與涉嫌違法事項相關的單位和個人進行調查。

2)審慎性監(jiān)督管理談話。監(jiān)管部門有權根據監(jiān)管需要和銀行業(yè)金融機構經營狀況，隨時 向銀行業(yè)金融機構提出談話要求。要求對銀行的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。進行監(jiān)管談話并不意味著銀行業(yè)金融機構一定存在經營的問題，即使不存在任何問題，監(jiān)管機構也有權要求談話了解狀況。3)強制風險披露。《巴塞爾新資本協(xié)議》將市場約束與最低監(jiān)管資本要求和資本充足率 監(jiān)督檢查并列為資本監(jiān)管的新三大支柱，世界很多國家和地區(qū)據此加強信息披露要求。4)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。