第一篇：福建銀行業企業集群客戶授信風險聯合管理自律公約[本站推薦]

福建銀行業企業集群客戶授信風險聯合管理自律公約

（暫 行）

第一章 總則

第一條 為加強福建銀行業機構企業集群客戶的授信管理，防范因企業集群多頭融資、過度授信而引發系統性、區域性金融風險，保障銀行信貸資產安全，根據《商業銀行授信工作盡職指引》和“三個辦法一個指引”等相關規定，經福建省銀行業協會各會員單位共同商定，報福建銀監局同意，特制訂本公約。

第二條 本公約所稱企業集群是指因股權關聯、債權關聯、營運關聯等關系結網而成，在經營管理上存在協同性、資金流動上存在歸集性、信用風險上存在傳染性等特征的一系列企業組成的集群。

本公約所監測的企業集群范圍為：集群企業合計在轄內2家以上（含）的銀行業機構取得授信，且全部企業合計授信額度在8億元以上（含）的企業集群。

第三條 本公約所稱過度授信是指企業集群客戶在轄內的授信銀行法人家數超過控制數量，或合計授信額度超過授信控制總量，以及本公約規定的其他過度授信情形。

第四條 各會員單位要堅持適度授信原則，加強同業間信息共享與聯合風險管控，提升對企業集群客戶的授信精細化管理水平和整體風險防控能力。對符合條件的企業客戶，應當采用銀團貸款方式給予融資。

第五條 各會員單位要加快發展方式轉型，建立體現資本約束發展理念、長中短期激勵結合的考核評價體系，注重發展質量、效益和核心競爭力的提升。

第六條 各會員單位要合理規劃和布局，明確市場定位和目標客戶群體，持續創新服務產品和方式，滿足客戶多種需求，通過提升金融服務水平增強客戶黏合度。

第二章 風險管理

第七條 會員單位聯合對企業集群客戶的授信實行“銀行法人家數、授信總量”雙線控制：

（一）企業集群客戶在轄內的授信銀行法人家數不得超過8家，達到6家進行預警。

（二）企業集群客戶在轄內各家銀行機構的合計授信額度不得超過其表內外授信控制總量，達到授信控制總量的90%進行預警。

第八條 各會員單位要在內控架構上建立企業集群風險防控體系，制定并實施識別、計量、監測和控制企業集群風險的制度規范，實現對企業集群風險的持續管控。

第九條 各會員單位要加強對企業集群客戶隱性關聯的盡職調查，掌握其總體融資、民間借貸、對外擔保規模、資產負債率等關鍵情況，防范過度授信風險。

第十條 各會員單位要遵循審慎原則，參照《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》對企業集群客戶實行統一授信，規范異地授信業務，從嚴控制機構內部多頭授信。

第十一條 各會員單位要建立合同調整預防性機制，在授信合同中或以補充協議形式明確企業客戶負有及時完整披露所有關聯方及關聯交易情況、提供真實財務報表、融資總量不超過實際資金需求量、按約定用途使用貸款等各項義務，并明確相應違約責任。

第十二條 各會員單位要結合企業集群客戶的日常經營活動，認真審核把關企業財務數據的真實性和準確性，并依托“福建省注冊會計師業務報備系統”對企業的審計報告和財務報表進行查詢驗證，在全面、真實掌握企業財務信息的基礎上進行授信決策和風險管理。

第十三條 各會員單位要在了解客戶現有全部授信和用信情況基礎上合理設定授信額度，注重第一還款來源，防范集群內部關聯方之間互相擔保風險。第十四條 各會員單位要加強交易背景真實性審查和貸款資金流程管理，督促客戶按照合同用途使用信貸資金，防止被抽逃、轉移或挪用。

第三章 監測預警

第十五條 福建省銀行業協會依托“客戶風險監測預警系統”（以下簡稱“客戶風險系統”），經初步風險篩選確定企業集群監測對象、群內各企業及其相關指標信息，定期向各會員單位進行通報共享，并指定專人對接福建銀監局監測發現的企業集群風險問題，督促指導各債權行聯合開展進一步的風險監測分析或處置工作。

第十六條 對納入監測范圍的每個企業集群客戶，在福建省銀行業協會協調指導下，由其各債權銀行組成“債權銀行聯席會”，聯合開展授信風險管控。

聯席會設主席單位，原則上由企業集群債權銀行中合計授信額度最大的銀行擔任，授信額度相等的由群內最大授信額度企業的最大授信銀行擔任，但福建省銀行業協會可綜合集群客戶在各債權銀行的授信額度和用信情況進行適當調整。當主席單位的授信或用信情況發生變化、但仍有余額時，自發生變化之日起半年內仍由其履職，半年后由福建省銀行業協會按照上述原則指定主席單位。

企業集群內單家企業參照本條款規定的產生和變更原則在各債權銀行中確定主債權行。

第十七條 債權銀行聯席會工作職責：

（一）測算并協商確定企業集群客戶的授信控制總量及管理方式；

（二）建立信息溝通機制，定期交流企業集群客戶的總體融資和用信情況，以及總體風險、運行管理、經營效益、重大項目投資、對外擔保、關聯交易、交叉違約等重要信息；

（三）聯合開展風險管控。對出現預警信號的，分析研究風險情況，制定風險控制或授信壓縮措施；對出現風險苗頭的，研究制定維護銀行債權安全的處置方案。

第十八條 債權銀行聯席會主席單位工作職責：

（一）牽頭建立完善聯席會工作制度，加強溝通協調和信息共享，組織對集群客戶開展監測預警；

（二）牽頭測算集群客戶的授信控制總量，對出現預警信號或風險苗頭的客戶牽頭研究制定處置方案，提交聯席會協商確定；

（三）成員單位認為單家企業與監測集群內的其他企業實質不形成任何關聯關系的，或發現企業集群新的關聯企業，可向主席單位提出，由主席單位組織聯席會討論確認，并報經福建省銀行業協會同意后，在監測對象中進行調整；

（四）對違反本公約規定的其他成員單位提出意見，或將情況向福建省銀行業協會和福建銀監局反映。

第十九條 債權銀行聯席會成員單位工作職責：

（一）主動參與聯席會各項事務，遵守聯席會討論制定的授信控制和風險處置等各項行為準則，維護成員單位的共同利益；

（二）在保守商業秘密和不違反職業道德的前提下，主動如實向聯席會報告本機構對集群客戶的全部授信、用信情況及其他各類客戶信息；

（三）對出現違反本公約規定的行為，應自覺及時糾正，盡力挽回損失，并承擔相應的工作責任和經濟責任。

第二十條 主席單位按本公約有關規定，牽頭建立并執行對企業集群客戶的授信控制總量確定機制和監測預警機制。

（一）授信控制總量確定機制。主席單位負責組織群內各企業的主債權行以企業現有用信余額為前提，根據“三個辦法一個指引”有關規定，結合客戶資信狀況、授信風險和融資需求等因素進行綜合評價，測算核定各企業的表內外授信控制總量，并初步匯總企業集群的整體授信控制總量。在此基礎上，主席單位組織債權銀行聯席會協商確定企業集群客戶的整體授信控制總量，必要時福建省銀行業協會參與協調。協商中應注重效率，在各方均能出具合理理由的前提下，以就高不就低原則確定。

企業集群因經營狀況發生變化、新增項目投資等原因確應調整授信控制總量的，經相關成員單位提出調整理由和測算依據，主席單位審核把關后組織債權銀行聯席會進行討論確認，并通報福建省銀行業協會。

（二）監測預警機制。主席單位對企業集群客戶建立監測預警臺帳，指定部門和專門人員負責每月對企業集群客戶開展定性監測和定量監測，并將監測結果及時通報福建省銀行業協會，由其在各會員單位中進行信息共享。

1.定性監測是指結合企業集群內各企業所處的外部環境情況、公司治理風險、經營管理風險、對外投資風險、銀行授信風險、關聯風險等情況進行分析預警。定性監測可參考“客戶風險系統”中的集團風險預警和單一法人風險預警信號情況，并加以核實分析評估；

2.定量監測是指按照本公約第七條規定對企業集群客戶過度授信控制指標進行測算，并參考以下指標進行分析預警。

（1）集群內各企業的統算資產負債率不超過75%。（2）集群內任一企業的資產負債率不超過100%；

（3）集群各企業合計風險敞口與其凈資產的比率不超過150%。

第四章 聯合管控

第二十一條 主席單位通過持續監測，判斷企業集群客戶經營、財務、資信狀況出現的不利變化將影響其還款能力時，或發現企業集群客戶出現本公約第七條規定應進行預警的情形，應即啟動預警信號，并在2個工作日內通報福建省銀行業協會和其他成員單位。其他成員單位如發現企業集群客戶存在應啟動預警信號的情形，應及時與福建銀行業協會和主席單位進行協商啟動。

第二十二條 在預警信號啟動后，主席單位應根據需要及時組織召開債權銀行聯席會，共同研究應對方案和管控措施，必要時福建省銀行業協會參與協調。授信額度超過控制總量的，各成員單位在協商授信壓縮退出事宜時，應當遵循平等協商、等比例退出等原則。

第二十三條 預警信號生效期間，各成員單位應認真執行處置應對方案，加強機構間的溝通協調。如其他成員單位不積極配合履行工作職責的，主席單位可提請福建省銀行業協會進行協調，必要時向福建銀監局報告。

主席單位應每季以書面形式將對預警企業集群客戶的授信管理和風險控制情況向福建省銀行業協會和其他成員單位進行通報，其他成員單位應積極配合提供相關資料或信息。

第二十四條 當以下情況發生時，經與其他成員單位商議同意，主席單位可解除企業集群客戶的預警信號，并通報福建省銀行業協會。

（一）經過核實相關預警信息不準確；

（二）原預警信號的情形已消除；

（三）經過各成員單位調查分析，相關預警信息對各成員單位的授信不構成風險。

第二十五條 對出現風險苗頭的企業集群客戶風險，各成員單位應依托地方政府采取有力處置措施。對因市場變化出現暫時資金周轉困難但有市場、有效益的行業和企業應采取積極穩妥措施，避免造成或加劇企業資金鏈斷裂。對風險暴露的企業應共同行動、集體維權，并加強對存在騙貸行為以及轉移資產、惡意逃廢債等行為的聯合制裁力度。

第二十六條 各會員單位在對企業進行授信時必須先查詢福建省銀行業協會發布共享的企業集群客戶監測預警信息，并遵照執行本公約的相關規定。第二十七條 企業集群客戶的授信銀行法人家數已達到或超過控制家數的，聯席會成員單位以外的其他銀行不得再對該客戶增加授信，但以下情形除外：

（一）企業可在授信銀行法人家數和授信控制總量均不突破的前提下選擇其他銀行進行授信置換；

（二）對企業集群客戶的授信銀行法人家數已達高限、但授信額度尚未達控制總量，且各成員單位均無意再對其增加授信的，經向福建省銀行業協會報備，其他銀行可向該企業集群客戶增加授信，但全部授信額度應控制在該企業集群客戶的授信控制總量以內。

（三）對于以化解風險為目的的貸款重組等。

第二十八條 本公約發布之前企業集群客戶的存量授信額度已達到或超過授信控制總量的，過渡期內該企業集群客戶的授信可暫時維持，但各家銀行均不得再對群內企業增加授信。

主席單位應組織債權銀行聯席會對存量過度授信的壓縮方案進行協商，根據實際情況逐步穩妥壓縮到集群的授信控制總量和銀行家數控制量之內，必要時福建省銀行業協會參與協調。在協商授信壓縮退出事宜時應參照本公約第二十二條規定執行，并遵循客戶自主選擇、實現授信總量控制目標優先于授信銀行家數控制目標等原則。

第五章 違約責任

第二十九條 當會員單位出現如下情形，福建省銀行業協會將采取責令限期整改、口頭警告或書面警告、同業通報批評或公開譴責等措施，對情節嚴重的可向福建銀監局報告，由其查實后按照有關法律規定采取相應監管措施。

（一）未能認真規范履行本公約規定的債權銀行聯席會主

席單位應承擔的各項工作職責，導致企業集群客戶出現風險的；

（二）未能積極履行本公約規定的債權銀行聯席會成員單位工作職責，或未遵守聯席會討論確定的各項行為準則，影響對企業集群客戶信用風險的聯合管控效果的；

（三）對按照本公約第七條和二十條規定已出現屬于過度授信情形的企業集群客戶，仍予以增加授信的，但符合公約第二十七條情形的除外；

（四）隱瞞企業關聯關系致使脫離監測范圍，或隱瞞其他可能損害債權銀行聯席會其他成員單位合法權益的客戶重要信息的；

（五）向企業集群客戶泄露、暗示應在成員單位中進行保密的重要信息等。

第六章 附則

第三十條 本公約由福建省銀行業協會負責解釋。

第三十一條 福建省內各地市（廈門除外）的銀行業協會可參照本公約，組織會員單位制定實施本轄區防范企業集群客戶過度融資風險的自律公約。

第三十二條 本公約自發布之日起實施。

第二篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

82．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》中所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額（）以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

A.10%B.15%

C.20%D.30%

答案：B

83．商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，以下哪一項不包括在內：（）

A.集團客戶各成員的名稱

B.法定代表人

C.實際控制人

D.在其他行的授信情況

答案：D

多選題77

第三篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引[范文]

商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

第一章 總則

第一條 為切實防范風險，促進商業銀行加強對集團客戶授信業務的風險管理，制定本指引。

第二條 本指引所稱商業銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的中資、中外合資、外商獨資商業銀行和外國商業銀行分行等。

第三條 本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業銀行的企事業法人授信對象：

（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人

控制的；

（二）共同被第三方企事業法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內直系

親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視

同集團客戶進行授信管理的。

商業銀行可根據上述三個特征結合本行授信業務風險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。

第四條本指引所稱控制是指關聯方有權決定授信對象的財務和經營活動，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。

本指引所稱的關聯方是指在財務和經營決策中，一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，或者兩方或多方同受一方控制。

本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。

本指引所稱重大影響是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不決定這些政策。參與的途徑主要包括：在董事會或者類似權力機構中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業依賴于本企業的技術資料等。

第五條 本指引所稱授信業務包括：貸款、拆借、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等。

第六條 本指引所稱集團客戶授信業務風險是指由于商業銀行對集團客戶多頭授信、過

度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交

易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情

況，導致商業銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業銀行帶來其他損失的可能性。

第七條 商業銀行對集團客戶授信應遵循以下原則：

（一）統一原則。商業銀行應對集團客戶授信統一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。

（二）適度原則。商業銀行應根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。

（三）預警原則。商業銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。

第二章 授信業務風險管理

第八條商業銀行應根據本指引的規定，結合自身的經營管理水平和信貸管理信息系統的狀況，制定集團客戶授信業務風險管理制度。制定的制度應包括集團客戶授信業務風險管理的組織建設、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內部報告程序以及內部責任分配等。

商業銀行制定的集團客戶授信業務風險管理制度應報中國銀監會備案。

商業銀行應建立與集團客戶授信業務風險管理特點相適應的管理機制，總行應

指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務和信息管理。

第十條 商業銀行對集團客戶授信，應由集團客戶總部（或核心企業）所在地的分支機

構或總行指定機構為主管機構。主管機構應負責集團客戶統一授信的限額設定

和調整或提出相應方案，經規定程序批準后執行，同時應負責集團客戶經營管

理信息的跟蹤收集和風險預警通報等工作。

第十一條 商業銀行對集團客戶授信，應實行客戶經理制。商業銀行對集團客戶授信的主

管機構，要指定專人負責具體集團客戶授信的日常管理工作。

第十二條 商業銀行對集團客戶內各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對

象自身的信用狀況、經營狀況和財務狀況的同時，還應充分考慮集團客戶的整

體信用狀況、經營狀況和財務狀況。最高授信額度應根據集團客戶的經營和財

務狀況變化及時做出調整。

第十三條 當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業銀行應采取組

織銀團貸款、聯合貸款和貸款轉讓等措施分散風險。

本指引所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額15%以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

第十四條 商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情

況和重要訴訟情況等。

必要時，商業銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。

第十五條 商業銀行在給集團客戶授信時，應進行充分的資信盡職調查，要對照授信對象

提供的資料，對重點內容或存在疑問的內容進行實地核查，并在授信調查報告

中反映出來。調查人員應對調查報告的真實性負責。

第十六條 商業銀行對跨國集團客戶在境內機構授信時，除了要對其境內機構進行調查

外，還要關注其境外公司的背景、信用評級、經營和財務、擔保和重大訴訟等

情況，并在調查報告中記錄相關情況。

第十七條 商業銀行在給集團客戶授信時，應當注意防范集團客戶內部關聯方之間互相擔

保的風險，應嚴格審核并有效控制集團客戶內部直接控股或間接控股關聯方之

間互相擔保導致過度授信的風險。

第十八條 商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告

受信人凈資產10%以上關聯交易的情況，包括：

（一）交易各方的關聯關系；

（二）交易項目和交易性質；

（三）交易的金額或相應的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交

易）。

第十九條 商業銀行給集團客戶貸款時，應在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權單方決定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部

貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的；

（二）未經貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規

交易的； 第九條

（三）利用與關聯方之間的虛假合同，以無實際貿易背景的應收票據、應收賬款等債權

到銀行貼現或質押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經營財務活動監督和檢查的；

（五）出現重大兼并、收購重組，貸款人認為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關聯交易，有意逃廢銀行債權的。

第二十條商業銀行應加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個

集團客戶的聯合調查，掌握其整體經營和財務變化情況，并把重大變化的情況

登錄到全行的信貸管理信息系統中。

第二十一條集團客戶授信風險暴露后，商業銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應

特別關注集團客戶內部關聯方之間的關聯交易。有多家商業銀行貸款的，商業

銀行之間可采取行動聯合清收，必要時可組織聯合清收小組，統一清收貸款。

第二十二條商業銀行總行每年應對全行集團客戶授信風險作一次綜合評估，同時應檢查分支機構對相關制度的執行情況，對違反規定的行為應嚴肅查處。商業銀行每年應至少向銀行監管當局提交一次相關風險評估報告。

第二十三條中國銀監會將按本指引的要求加強對商業銀行集團客戶貸款行為的監管，定期不定期進行檢查，重點檢查商業銀行對集團客戶授信管理制度的建設和信貸信息系統的建設。

第三章 信息管理和風險預警

第二十四條商業銀行應建立健全信貸管理信息系統，為對集團客戶授信業務的管理提供有效的信息支持。商業銀行通過信貸管理信息系統應能夠有效識別集團客戶的各關聯方，能夠使商業銀行各個機構共享集團客戶的信息，能夠支持商業銀行全系統的集團客戶貸款風險預警。

第二十五條商業銀行在給集團客戶授信前，應查詢集團客戶的貸款卡信息、負債信息、大事記、關聯方信息、對外對內擔保信息和訴訟情況等，防止對集團客戶過度貸款。

第二十六條商業銀行給集團客戶授信后，應及時把授信總額、期限和受信人的法人代表、關聯方等信息登錄到銀行監管部門或其他相關部門的信貸登記系統，同時應作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經營財務狀況的異常變化、關鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規經營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項必須及時登錄到本行信貸信息管理系統。

第二十七條 商業銀行應根據集團客戶所處的行業和經營能力，對集團客戶的貸款總額、資產負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設臵授信風險預警線。

第二十八條 中國銀監會將建立大額集團客戶授信業務統計和風險分析制度，并視個別集團客戶風險狀況進行通報。

第二十九條 各商業銀行之間應加強合作，相互征詢集團客戶的資信時，應按商業原則依法提供必要的信息和查詢協助。

第三十條商業銀行應加強與信譽好、審計質量高的會計師事務所、律師事務所等中介機構建立穩定的業務合作，必要時應要求授信對象出具經商業銀行認可的中介機構提供的相關意見。

第四章附則

第三十一條政策性銀行、城市信用社、農村信用社、信托投資公司等對集團客戶授信風險管理參照本指引執行。

第三十二條本指引由中國銀監會負責解釋。

第四篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引-題庫

商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

1．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》中所稱商業銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的等。（ACDF）（第一章總則 第二條）

A． 中資

B． 信用合作社

C． 中外合資

D． 外商獨資商業銀行

E． 城市商業銀行

F． 外國商業銀行分行

2．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》指引所稱集團客戶是指具有一些特征的商業銀行的企事業法人授信對象，請簡述這些特征？（第一章 總則 第三條）

答案：(一)在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的。

(二)共同被第三方企事業法人所控制的。

(三)主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的。

(四)存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。

3．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》所稱授信業務包括：（ABDEFGHJK）（第一章 總則 第四條）

A． 貸款

B． 拆借

C． 福費廷

D． 貿易融資

E． 票據承兌和貼現

F． 透支

G． 保理

H． 擔保

I． 銀團貸款

J． 貸款承諾

K． 開立信用證

4．請簡述《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》所稱集團客戶授信業務風險？（第一章 總則 第五條）

答案：集團客戶授信業務風險是指由于商業銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情況，導致商業銀行不能按時收回由于授信產生的貸款本金及利息，或給商業銀行帶來其他損失的可能性。

5．請簡述商業銀行對集團客戶授信應遵循的原則？（第一章 總則 第六條）

答案：(一)統一原則。商業銀行對集團客戶授信實行統一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。

(二)適度原則。商業銀行應根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。

(三)預警原則。商業銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。

6． 商業銀行應根據《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》的規定，結合自身的經營管理水平和信貸管理信息系統的狀況，制定集團客戶授信業務風險管理制度，其內容應包 括等（ABCDE）。（第二章 授信業務風險管理 第七條）

A． 集團客戶授信業務風險管理的組織建設

B． 風險管理與防范的具體措施

C． 確定單一集團客戶的范圍所依據的準則

D． 對單一集團客戶的授信限額標準、E． 內部報告程序以及內部責任分配

7．商業銀行制定的集團客戶授信業務風險管理制度應報（C）（第二章 授信業務風險管理 第七條）

A．中國人民銀行B．證監會C．銀監會D．保監會

8．商業銀行應建立與集團客戶授信業務風險管理特點相適應的管理機制，各級行應指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的。（ACD）（第二章 授信業務風險管理第八條）

A． 信息收集

B． 信息分析

C． 信息管理

D． 信息服務

E． 信息通報

9．商業銀行對集團客戶授信，應由為主管機構。（C）（第二章 授信業務風險管理 第九條）

A． 集團客戶注冊地所在的分支機構

B． 集團客戶經營地所在的分支機構

C． 集團客戶總部（或核心企業）所在地的分支機構或總行指定機構

D． 集團客戶申請貸款地所在的分支機構

10．商業銀行對集團客戶授信應實行定專人負責集團客戶授信的日常管理工作。（C）（第二章 授信業務風險管理 第十條）

A．經理負責制B．主任負責制

C．客戶經理制D．經手人負責制

11．商業銀行對集團客戶內各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮用狀況、經營狀況和財務狀況的同時，還應充分考慮的整體信用狀況、經營狀況和財務狀況。最高授信額度應根據集團客戶的經營和財務狀況變化及時做出調整。（B）（第二章 授信業務風險管理 第十一條）

A． 每個單一企業，整個集團

B． 各個授信對象自身，集團客戶

C． 每個單一企業公司，集團客戶

D． 各個授信對象自身，整個集團

12．當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業銀行應采取組織措施分散風險。（ACD）（第二章 授信業務風險管理 第十二條）

A． 銀團貸款

B． 增加客戶抵押品

C． 貸款轉讓

D． 聯合貸款

13．本指引所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。（B）（第二章 授信業務風險管理 第十二條）

A．10%B．15%C．20%D．25%

14．商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情況和重要訴訟情況等。必要時，商業銀行可要求。（D）（第二章 授信業務風險管理 第十三條）

A． 集團客戶聘請的公證機構關出具證明材料

B． 集團客戶聘請的會計事物所出具財務報表材料

C． 集團客戶聘請的咨詢機構關出具評估材料

D． 集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明

15．商業銀行在給集團客戶授信時，應進行充分的資信盡職調查，要對照授信對象提供的資料，對重點內容或存在疑問的內容進行，并在授信調查報告中反映出來。調查人員應對調查報告的真實性負責。（D）（第二章 授信業務風險管理 第十四條）

A．電話核查B．突擊核查C．訪談核查D．實地核查

16．商業銀行對跨國集團客戶在境內機構授信時，除了要對其境內機構進行調查外，還要關注其等情況，并在調查報告中記錄相關情況。（BCEG）（第二章 授信業務風險管理第十五條）

A． 境外公司所在地的國家風險

B． 境外公司的背景

C． 信用評級

D． 信譽

E． 經營和財務

F． 法人代表的經營能力

G． 重大訴訟

17．商業銀行在給集團客戶授信時，應當注意防范的風險。對于集團客戶內部直接控股或間接控股關聯方之間互相擔保，商業銀行應嚴格審核其資信情況，并嚴格控制。（C）（第二章 授信業務風險管理 第十六條）

A． 集團內企業之間互相融資

B． 集團內企業之間互相持股

C． 集團客戶內部關聯方之間互相擔保

D． 集團客戶發生重大改革

18．商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產以上關聯交易的情況。（A）（第二章 授信業務風險管理 第十七條）

A．10%B．20%C．30%D．35%

19．商業銀行給集團客戶貸款時，應在貸款合同中約定，貸款對象如有發生哪些情形之一，貸款人有權單方決定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息。請簡述有哪些情形？（第二章 授信業務風險管理 第十八條）

答案：(一)提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的。

(二)未經貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規交易的。

(三)利用與關聯方之間的虛假合同，以無實際貿易背景的應收票據、應收賬款等債權到銀行貼現或質押，套取銀行資金或授信的。

(四)拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經營財務活動監督和檢查的。

(五)出現重大兼并、收購重組等情況，貸款人認為可能影響到貸款安全的。

(六)通過關聯交易，有意逃廢銀行債權的。

20．商業銀行應加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯合調查，掌握其整體經營和財務變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的中。

（D）（第二章 授信業務風險管理 第十九條）

A．臺帳系統B．信貸系統C．誠信系統D．信貸管理信息系統

21．集團客戶授信風險暴露后，商業銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應特別關 注。（C）（第二章 授信業務風險管理 第二十條）

A．集團內企業之間互相融資、持股

B．集團董事會發生的重大改革、決策

C．集團客戶內部關聯方之間的關聯交易

D．集團客戶內部關聯方之間互相擔保

22．商業銀行總行同時應檢查分支機構對相關制度的執行情況，對違反規定的行為應嚴肅查處。商業銀行應至少向銀行監管部門提交一次相關風險評估報告。（B）（第二章 授信業務風險管理 第二十一條）

A．每年，半年B．每年，每年C．半年，半年D．半年，每年

23．銀監會將按本指引的要求加強對商業銀行集團客戶授信業務的監管，定期或不定期進行檢查，重點檢查商業銀行對集團客戶。（ACE）（第二章 授信業務風險管理 第二十二條）

A． 授信管理制度的建設

B． 授信管理的指導方針

C． 執行情況

D． 信貸信息系統的維護

E． 信貸信息系統的建設

24．商業銀行在給集團客戶授信前，應查詢集團客戶的貸款卡信息、負債信息、大事記、關聯方信息、對外對內擔保信息和訴訟情況等，防止對集團客戶。（B）（第三章 信息管理和風險預警 第二十四條）

A． 超額貸款

B． 過度授信

C． 抵押品管理不當

D． 貸前信息搜集不全

25．商業銀行應根據集團客戶所處的行業和經營能力，對集團客戶的授信總額、資產負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設置。

（D）（第三章 信息管理和風險預警 第二十六條）

A． 風險報警信號

B． 風險底線

C． 授信最高額

D． 授信風險預警線

26．銀監會將建立并視個別集團客戶風險狀況進行通報。

（C）（第三章 信息管理和風險預警 第二十七條）

A． 大額集團客戶授信業務，風險預警

B． 集團統一授信，風險分析

C． 大額集團客戶授信業務，風險分析

D． 集團統一授信，風險預警

第五篇：商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引

第一章 總則

第一條 為切實防范風險，促進商業銀行加強對集團客戶授信業務的風險管理，制定本指引。

第二條

本指引所稱商業銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的中資、中外合資、外商獨資商業銀行和外國商業銀行分行等。

第三條

本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業銀行的企事業法人授信對象：

（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；

（二）共同被第三方企事業法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。

商業銀行可根據上述三個特征結合本行授信業務風險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。

第四條 本指引所稱控制是指關聯方有權決定授信對象的財務和經營活動，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。

本指引所稱的關聯方是指在財務和經營決策中，一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，或者兩方或多方同受一方控制。本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。

本指引所稱重大影響是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不決定這些政策。參與的途徑主要包括：在董事會或者類似權力機構中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業依賴于本企業的技術資料等。第五條

本指引所稱授信業務包括：貸款、拆借、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等。

第六條

本指引所稱集團客戶授信業務風險是指由于商業銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情況，導致商業銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業銀行帶來其他損失的可能性。

第七條

商業銀行對集團客戶授信應遵循以下原則：

（一）統一原則。商業銀行應對集團客戶授信統一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。

（二）適度原則。商業銀行應根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。

（三）預警原則。商業銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。

第二章 授信業務風險管理

第八條 商業銀行應根據本指引的規定，結合自身的經營管理水平和信貸管理信息系統的狀況，制定集團客戶授信業務風險管理制度。制定的制度應包括集團客戶授信業務風險管理的組織建設、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內部報告程序以及內部責任分配等。

商業銀行制定的集團客戶授信業務風險管理制度應報中國銀監會備案。

第九條

商業銀行應建立與集團客戶授信業務風險管理特點相適應的管理機制，總行應指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務和信息管理。

第十條

商業銀行對集團客戶授信，應由集團客戶總部（或核心企業）所在地的分支機構或總行指定機構為主管機構。主管機構應負責集團客戶統一授信的限額設定和調整或提出相應方案，經規定程序批準后執行，同時應負責集團客戶經營管理信息的跟蹤收集和風險預警通報等工作。

第十一條

商業銀行對集團客戶授信，應實行客戶經理制。商業銀行對集團客戶授信的主管機構，要指定專人負責具體集團客戶授信的日常管理工作。

第十二條

商業銀行對集團客戶內各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經營狀況和財務狀況的同時，還應充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經營狀況和財務狀況。最高授信額度應根據集團客戶的經營和財務狀況變化及時做出調整。

第十三條

當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業銀行應采取組織銀團貸款、聯合貸款和貸款轉讓等措施分散風險。

本指引所指的超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額15%以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

第十四條

商業銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情況和重要訴訟情況等。

必要時，商業銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。

第十五條

商業銀行在給集團客戶授信時，應進行充分的資信盡職調查，要對照授信對象提供的資料，對重點內容或存在疑問的內容進行實地核查，并在授信調查報告中反映出來。調查人員應對調查報告的真實性負責。第十六條

商業銀行對跨國集團客戶在境內機構授信時，除了要對其境內機構進行調查外，還要關注其境外公司的背景、信用評級、經營和財務、擔保和重大訴訟等情況，并在調查報告中記錄相關情況。

第十七條

商業銀行在給集團客戶授信時，應當注意防范集團客戶內部關聯方之間互相擔保的風險，應嚴格審核并有效控制集團客戶內部直接控股或間接控股關聯方之間互相擔保導致過度授信的風險。

第十八條

商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產10%以上關聯交易的情況，包括：

（一）交易各方的關聯關系；

（二）交易項目和交易性質；

（三）交易的金額或相應的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交 易）。

第十九條

商業銀行給集團客戶貸款時，應在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權單方決定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的；

（二）未經貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規交易的；

（三）利用與關聯方之間的虛假合同，以無實際貿易背景的應收票據、應收賬款等債權到銀行貼現或質押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經營財務活動監督和檢查的；

（五）出現重大兼并、收購重組，貸款人認為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關聯交易，有意逃廢銀行債權的。

第二十條

商業銀行應加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯合調查，掌握其整體經營和財務變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統中。

第二十一條

集團客戶授信風險暴露后，商業銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應特別關注集團客戶內部關聯方之間的關聯交易。有多家商業銀行貸款的，商業銀行之間可采取行動聯合清收，必要時可組織聯合清收小組，統一清收貸款。

第二十二條 商業銀行總行每年應對全行集團客戶授信風險作一次綜合評估，同時應檢查分支機構對相關制度的執行情況，對違反規定的行為應嚴肅查處。商業銀行每年應至少向銀行監管當局提交一次相關風險評估報告。

第二十三條 中國銀監會將按本指引的要求加強對商業銀行集團客戶貸款行為的監管，定期不定期進行檢查，重點檢查商業銀行對集團客戶授信管理制度的建設和信貸信息系統的建設。

第三章 信息管理和風險預警

第二十四條 商業銀行應建立健全信貸管理信息系統，為對集團客戶授信業務的管理提供有效的信息支持。商業銀行通過信貸管理信息系統應能夠有效識別集團客戶的各關聯方，能夠使商業銀行各個機構共享集團客戶的信息，能夠支持商業銀行全系統的集團客戶貸款風險預警。

第二十五條 商業銀行在給集團客戶授信前，應查詢集團客戶的貸款卡信息、負債信息、大事記、關聯方信息、對外對內擔保信息和訴訟情況等，防止對集團客戶過度貸款。

第二十六條 商業銀行給集團客戶授信后，應及時把授信總額、期限和受信人的法人代表、關聯方等信息登錄到銀行監管部門或其他相關部門的信貸登記系統，同時應作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經營財務狀況的異常變化、關鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規經營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項必須及時登錄到本行信貸信息管理系統。

第二十七條 商業銀行應根據集團客戶所處的行業和經營能力，對集團客戶的貸款總額、資產負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設置授信風險預警線。

第二十八條 中國銀監會將建立大額集團客戶授信業務統計和風險分析制度，并視個別集團客戶風險狀況進行通報。

第二十九條 各商業銀行之間應加強合作，相互征詢集團客戶的資信時，應按商業原則依法提供必要的信息和查詢協助。

第三十條 商業銀行應加強與信譽好、審計質量高的會計師事務所、律師事務所等中介機構建立穩定的業務合作，必要時應要求授信對象出具經商業銀行認可的中介機構提供的相關意見。

第四章 附則

第三十一條 政策性銀行、城市信用社、農村信用社、信托投資公司等對集團客戶授信風險管理參照本指引執行。

第三十二條 本指引由中國銀監會負責解釋。