第一篇：中小型高速數控銑機項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案

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中小型高速數控銑機項目IPO上市咨詢（2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿）

綜合解決方案

北京博思遠略咨詢有限公司IPO事業部

二零一三年三月

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目錄

第一部分 中小型高速數控銑機項目創業板IPO上市審查要點分析.....................4

一、2013年創業板最新審核政策分析..................................................................................4

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用...............................................................5 第二部分 中小型高速數控銑機項目細分市場（行業研究）調查解決方案.........7

一、創業板中小型高速數控銑機項目細分市場調查政策依據...............................7

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性....................7

三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明....................................8

四、博思遠略中小型高速數控銑機細分市場（行業研究）調查大綱............11 第三部分 中小型高速數控銑機項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案.............................................................................................................................14

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求............................................14

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別........................................................16

三、中小型高速數控銑機募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用.......................................................................................................................................................................16

四、博思遠略中小型高速數控銑機募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則............................................................................................................16

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容.......................................................17

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）....................18

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題.................................................25 第四部分博思遠略最新成功案例展示....................................................................28

一、行業構成.......................................................................................................................................28

二、區域構成.......................................................................................................................................28

三、案例成果展示（包括但不限于）..................................................................................28 第五部分博思遠略咨詢公司介紹............................................................................30

一、公司基本情況............................................................................................................................30

二、團隊構成.......................................................................................................................................31

三、咨詢服務流程............................................................................................................................31

三、博思遠略服務優勢..................................................................................................................32 第六部分本解決方案關鍵詞....................................................................................34

中小型高速數控銑機項目上市咨詢方案；中小型高速數控銑機項目上市可行性研究報告；中小型高速數控銑機募投項目可研報告；中小型高速數控銑機細分市場調查；中小型高速數控銑機行業研究；證監會發審委；博思遠略咨 360市場研究網

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詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年中小型高速數控銑機項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……....................................................................................34 3 360市場研究網

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第一部分中小型高速數控銑機項目創業板IPO上市審查要點分析

一、2013年創業板最新審核政策分析

企業上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應的項目。創業板要求“發行人募集資金應當圍繞主營業務進行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應該用于主營業務項目的投資建設。研發類不產生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監會發審委最新審核政策對所重點審核的節點總結如下：

(1)、規模的合理性

(2)、新產品的技術成熟性

(3)、固定資產投資規模與新增收入的匹配性

(4)、與發行人歷史數據的匹配性

(5)、研發類項目投資比例的合理性

根據博思遠略咨詢公司研究發現，創業板企業大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業重置成本低等特征。如果按照企業原有設備規模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規模會很小。這使得很多企業在項目設計中做大設備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標。這一現象十分普遍，也是造成募集資金運用部分經常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規模的要求，但是固定資產增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項目收入測算要求嚴謹保守，那么又出現了投入產出的匹配性問題。

為了解決上述問題，博思遠略建議采取以下策略：

(1)、募集資金規模能小則小，越小問題越少；

(2)、項目設備盡量采取現有設備的最新升級型號，避免大換血；

(3)、建設規模和項目收入參照現有規模設計，不建議超過當前規模的1.5倍； 360市場研究網

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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實物出資以表明節約募集資金；

(5)、土建投資比例應少于30%，避免房地產投資嫌疑；

(6)、回收期控制在5年之內，內部收益率不低于20%；

(7)、項目收入規模上限不能高于市場容量預測的增加值；

(8)、選擇知名工程咨詢公司進行項目的審核以證明其合理性；

(9)、采用先進設備引起投資規模大增的要說明現有設備的不適用性；

(10)、募投項目市場分析與行業基本情況分析互相支持。

上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用

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第二部分 中小型高速數控銑機項目細分市場（行業研究）調查解決方案

一、創業板中小型高速數控銑機項目細分市場調查政策依據

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性

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三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明

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博思遠略根據大量創業板、中小板上市咨詢項目經驗，對中小型高速數控銑機細分市場調查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：

關鍵問題一：對中小型高速數控銑機上市企業所在細分市場和企業定位 需要根據上市企業主要產品和業務選定一個細分市場作為企業所在行業。選擇的時候要注意以下問題： 360市場研究網

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1、不同的細分市場對應的市盈率不同，會影響募投項目總體的資金規模。

2、不同的細分市場會影響上市企業在該行業的市場地位。

3、主營產品的市場容量及市場份額要依據選定的行業論證。

4、選定的細分市場其發展前景和新產品發展方向會影響上市企業研發方向和研發項目設計。

5、選定的細分市場要與上市企業對自己的定位相匹配。

關鍵問題二：中小型高速數控銑機細分市場容量分析注意要點

上市企業產品細分市場容量大小及其發展趨勢是證監會十分關注的問題。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時間的歷史數據和未來3-5年募投項目達產時的市場容量數據。

產品的未來的市場容量應該是不斷增長的，歷史的數據則尊重事實。歷史數據如果有較大的波動還需要進一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實是周期性規律，則要在未來的市場容量預測中考慮該周期性的影響。產品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項目帶來的新增產能。而募投項目新增的產品產量和當前企業的產量之和是未來擬上市企業產品的總產量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數據也要考慮企業市場占有率是提升還是下降。企業市場地位的上升與下降要與行業發展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。

關鍵問題三：中小型高速數控銑機細分市場調研數據來源 產品細分市場數據大致有以下幾個來源渠道：

公開數據——權威機構或者國家公布的數據，如統計局、海關總署、中小型高速數控銑機行業協會、相關網站、中小型高速數控銑機行業期刊、中小型高速數控銑機雜志、中小型高速數控銑機研究院、知名第三方咨詢公司等。

產業鏈數據——上下游產業數據，如關聯產品數據、關鍵的原料或者配件數據可以用來估算產品細分市場數據。

發布數據——根據調研結果，由同行業權威機構（如報紙、協會、期刊雜志等）發布的數據。

推算數據——根據本行業及上下游行業的公開數據或者發布的數據用合理的估算方法來推算得到的數據。

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四、博思遠略中小型高速數控銑機細分市場（行業研究）調查大綱

一、中小型高速數控銑機行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策

1、行業主管部門及監管體制

2、行業主要法律法規及政策

二、中小型高速數控銑機行業概況（重點）

1、企業的行業定位

2、上下游產業鏈及關聯產業關系

3、行業市場容量分析（總的市場容量、關鍵設備產品的市場容量）

4、行業發展趨勢分析

三、中小型高速數控銑機行業競爭格局和市場化程度

1、行業競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）

2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）

四、中小型高速數控銑機行業內的主要企業和主要企業的市場份額（重點）

1、行業內主要企業（3—6家）

2、主要企業市場份額 360市場研究網

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五、中小型高速數控銑機行業進入障礙

1、技術壁壘

2、政策準入

3、資金規模壁壘

4、人才壁壘

5、品牌壁壘

六、中小型高速數控銑機市場供求狀況及變動原因

1、市場需求情況及其發展趨勢

2、市場供給情況及其存在問題

3、供求格局及其變動原因

七、行業利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點）

1、近三年行業利潤水平及其變動趨勢

2、影響傳業利潤水平變動的因素分析

八、影響行業發展的因素

1、產業政策因素

2、技術替代因素

3、行業發展瓶頸

4、國際市場沖擊

5、其他因素

九、中小型高速數控銑機行業技術水平及技術特點

1、行業技術發展歷程及當前發展水平

2、行業當前主要技術及其特點

十、中小型高速數控銑機行業特有的經營模式（重點）

1、生產模式

2、銷售模式

3、盈利模式

4、其他特殊模式 360市場研究網

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十一、中小型高速數控銑機行業的周期性、區域性、季節性特征

1、行業的周期性

2、行業的區域性

3、行業的季節性

十二、中小型高速數控銑機行業與上下游行業之間的關系

1、發行人所處行業與上下游行業之間的關聯性

2、上游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

3、下游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

十三、產品進口國政策及競爭環境

1、產品進口國政策及其影響

2、進口國同類產品的競爭格局

十四、公司在行業中的競爭地位

1、公司市場份額及變動趨勢

2、主要競爭對手及其簡要情況

3、公司的競爭優勢

4、公司的競爭劣勢

附件：

1、主要結論引用資料

2、市場數據引用材料

3、分析圖表參考資料

4、擬發布的數據材料

5、市場容量數據推算表及基本假設

6、競爭對手資料匯總

7、行業研究報告和專家文章匯總

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第三部分 中小型高速數控銑機項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求

第十二節募股資金運用

第一百四十九條發行人應披露：

（一）預計通過本次發行募股資金的總量及其依據；

（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目的主要意見；

（三）募股資金運用對主要財務狀況及經營成果的影響，包括對凈資產、每股凈資產、凈資產收益率、資產負債率、盈利能力、資本結構等的影響。未披露盈利預測的，應詳細披露募股資金運用的影響。

第一百五十條發行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目的，發行人可視實際情況并根據重要性原則披露以下內容：

（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；

（二）投資概算情況，預計投資規模，募股資金的具體用項及其依據，包括用于購置設備、土地、技術以及補充流動資金等方面的具體支出；

（三）所投資項目的技術含量，包括產品的質量標準和技術水平，生產方法、工藝流程和生產技術選擇，主要設備選擇，主要技術人員要求，研究與開發措施，核心技術及其取得方式；

（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；

（五）投資項目的產出和營銷情況，包括產品現有和潛在生產能力，投資項目的產量、價格及產銷率，替代產品，產品出口或進口替代，產品銷售方式及營銷措施；

（六）投資項目可能存在的環保問題及采取的措施；

（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；

（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；

（九）投資項目的效益分析，包括現金流、內部收益率、達產期、回收期和產品的市場生命周期等。

（十）項目的組織方式，項目的實施進展情況。360市場研究網

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第一百五十二條發行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進行固定資產項目投資的，除相應披露上述具體內容外，還應主要披露：

（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業務，與發行人是否存在關聯關系等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）合資方的投資方式和資金來源；

（四）合資協議中有關可能給發行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時投資，可能給發行人造成的損失以及損失的補償方式等。

第一百五十三條發行人募股資金擬用于對外股權投資組建企業法人或其他法人的，應主要披露：

（一）擬組建企業法人或其他法人的基本情況，包括設立、注冊資本、主要業務等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）法人的組織及管理情況；

（四）合作方的基本情況及與發行人是否存在關聯關系或競爭關系。第一百五十四條發行人募股資金擬用于收購在建工程的，應主要披露：

（一）在建工程的已投資情況；

（二）投資來源；

（三）還需投資的金額；

（四）負債情況；

（五）建設進度；

（六）計劃完成時間；

（七）收購價格的確定方式。

第一百五十五條發行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產的，應主要披露：

（一）被收購企業的基本情況及最近一個完整會計年度及最近一期的主要財務會計數據；

（二）收購的股份或資產；

（三）所收購股份或資產的評估、定價等情況；

（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。

第一百五十六條發行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發行人經營和財務的影響，包括對發行人財務結構、盈利預測、凈資產收益率、股東利益等的影響。360市場研究網

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第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，應披露董事會或股東大會的決策依據。

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別

一般來說，中小板、創業板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區別：

1、上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題；

2、上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；

3、募集資金只能用于發展主營業務；

4、項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發行人的募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理的規定征求國家發展與改革委員會的意見。

三、中小型高速數控銑機募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用

IPO上市項目可行性研究報告主要用于IPO上市項目在國內備案并作為券商招股書底稿提交證監會。

報告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發改委立項批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。

立項用IPO上市項目可行性研究報告中涉及的項目總投資、建設地址、建設內容將體現在發改委的立項批文中，因此招股書編制用IPO上市項目可行性研究報告必須保證上述內容不變，只能調整文字、數據的配比、論證方式。

四、博思遠略中小型高速數控銑機募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則

1、如果您是外資企業、外商再投資企業募項目獲取批復文件需要編制項目申請報告；如果企業是內資企業，但項目被納入《政府核準的投資項目》，那么募投 360市場研究網

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項目也是項目申請報告。

2、內資企業募投項目一般采取備案制，需要編制可行性研究報告。此外，企業需要環評審查，項目需要做環評、節能評估；

3、募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。其中發改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；

4、募投項目設計要求與企業歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；

5、募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；

6、利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；

7、募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；

8、募投項目建設周期一般不超過兩年；

9、募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業當期損益表現為利潤下滑；

10、募投項目與企業現有產品和業務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業發展的研發或營銷項目；

11、募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環節生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業提高競爭力、是否填補行業空白、是否是支持企業轉型等等；

12、募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業生產能力的影響；

13、募投項目如果是將企業原來外包的業務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容

博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：

第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等關鍵指標數據，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。同期根據項目環境影 360市場研究網

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響到環保局辦理環評審查。

第二階段：根據券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設備選型表、投資構成描述、效益成本分析等部分。

博思遠略具有甲級工程咨詢資質，可以根據客戶需求編制募投項目可行性研究報告、項目申請報告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數據資料核實服務。

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）

一、總論

（一）項目背景

1、項目名稱

2、承辦單位

2.1 公司介紹

2.2 公司項目承辦的技術基礎和優勢（重點）

3、可行性研究報告編制依據

4、項目建設背景及必要性（重點）

4.1產業發展要求

4.2 市場發展與競爭要求

4.3 產品技術發展要求

4.4 企業發展的要求

4.5 項目建設的意義與影響

5、募集資金投資項目與公司現有業務及產品的關聯

（二）中小型高速數控銑機項目概況

1、擬建項目

2、建設規模與目標

3、主要建設條件

4、項目總投資及效益情況

5、主要技術經濟指標

（三）主要問題說明

1、項目資金來源問題

2、項目原料供應問題 360市場研究網

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3、項目供電供水保障問題

二、中小型高速數控銑機市場分析

（一）市場容量分析

（二）產品目標市場

（三）產品價格

（四）營銷策略

1、營銷策略

2、營銷模式

3、促銷措施

三、建設規模與產品方案

（一）項目產品方案

（二）項目建設規模

四、場址選擇

（一）項目選址及用地方案

1、項目選址

2、建設地條件

（二）土地利用合理性分析

（三）征地拆遷和移民安置規劃方案

五、技術方案、設備方案和工程方案

（一）項目技術方案

1、項目主要技術

2、項目工藝流程

（二）項目設備方案

1、設備選型原則

2、項目設備選型表

（三）項目工程方案

1、項目主要構、建筑物

2、項目建筑工程造價

六、主要原材料、能源供應

（一）項目主要原料材料

（二）能源供應

（三）主要原材料、燃料及動力年需要量

七、總圖運輸與公用輔助工程 360市場研究網

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（一）總圖布置

1、平面布置

2、豎向布置及道路

3、總平面圖

4、總平面布置主要指標表

（二）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場外運輸設施及設備

（三）公共輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、通信系統設計方案

4、通風采暖工程

5、防雷設計

八、節能方案分析

（一）節能措施

1、節能依據

2、設計原則

3、節能方案

（二）能耗指標分析

1、用能標準與能耗計算方法

2、能耗狀況和能耗指標分析

九、節水措施

（一）節水措施

（二）水耗指標分析

十、中小型高速數控銑機項目環境影響評價

（一）環境和生態現狀

（二）生態環境影響分析

1、施工期環境影響

2、運營期環境影響分析

3、環境影響綜合評價

（三）生態環境保護措施 360市場研究網

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1、施工期間環境保護措施

2、運營期間環境保護措施

3、環境管理措施

（四）地質災害影響分析

（五）特殊環境影響

十一、勞動安全衛生與消防

（一）勞動安全與職業衛生

1、設計依據

2、設計執行的主要標準

3、設計內容及原則

4、職業安全

5、職業衛生

6、輔助衛生用室

7、職業安全衛生機構

（二）消防

1、設計依據

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十二、組織機構與人力資源配置

（一）組織機構

1、項目法人組建方案

2、管理機構組織方案

（二）人力資源配置

1、生產作業班次

2、項目勞動定員

3、職工工資福利

4、員工來源及招聘方案

5、員工培訓

十三、中小型高速數控銑機項目實施進度

（一）建設工期

（二）項目實施進度 360市場研究網

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十四、招標方案

（一）編制招標計劃的依據

（二）招標內容

十五、中小型高速數控銑機項目投資估算

（一）項目投資估算依據

（二）項目建設投資估算

1、建筑工程費

2、設備及工器具購置費

3、安裝及裝修工程費

4、土地購置及整理費

5、工程建設其他費用

6、基本預備費

7、漲價預備費

8、建設期利息

（三）流動資金估算

（四）項目總投資

（五）投資使用計劃

（六）貸款償還計劃

十六、中小型高速數控銑機項目融資方案

（一）資本金籌措

（二）債務資金籌措

（三）融資方案分析

十七、中小型高速數控銑機項目財務評價

（一）計算依據及相關說明

1、項目測算參考依據

2、項目測算基本設定

（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

1、銷售收入

2、銷售稅金及附加費用

（三）總成本費用估算

1、直接成本

2、工資及福利費用

3、折舊及攤銷 360市場研究網

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4、修理費

5、財務費用

6、其它費用

7、總成本費用

（四）財務評價報表

1、項目損益及利潤分配表

2、項目財務現金流量表

3、項目資本金財務現金流量表

（五）財務評價指標

1、投資利潤率，投資利稅率

2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期

（六）不確定性分析

1、敏感性分析

2、盈虧平衡分析

（七）財務評價結論

（八）項目投資對公司發展的影響

1、募集資金運用對業務經營的影響

2、募集資金運用對財務狀況的影響

2.1 對資產結構的影響

2.2 對資本結構的影響

3、募集資金運用對經營成果的影響

3.1 項目新增折舊攤銷及其影響

3.2 對收入和利潤水平的影響

3.3 對凈資產收益率的影響

4、大幅增加固定資產、無形資產及研發費用投入的必要性和合理性

十八、中小型高速數控銑機項目經濟效益與社會效益

（一）經濟效益

（二）社會效益

十九、中小型高速數控銑機項目風險分析

（一）項目風險因素識別

1、法律及政策風險

2、市場風險

3、建設風險 360市場研究網

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4、環保風險

（二）項目風險防控措施

1、法律及政策風險防控措施

2、市場風險防控措施

3、建設風險防控措施

4、環保風險防控措施

二十、結論與建議

（一）結論

（二）建議

附表：

1、附表1 項目建筑工程費估算表

2、附表2 項目設備及工器具購置費估算表

3、附表3 工程建設其他費用估算表

4、附表4 流動資金估算表

6、附表5 項目總投資估算表

6、附表6 項目總投資使用計劃表

7、附表7 項目貸款償還計劃表

8、附表8 項目銷售稅金及附加費用

9、附表9 項目攤銷估算表

10、附表10 項目折舊估算表

11、附表11 項目總成本費用估算表

12、附表12 項目損益及利潤分配表

13、附表13 項目財務現金流量表

14、附表14 項目資本金財務現金流量表

附件：

1、項目立項（備案、核準）請示

2、公司執照及工商材料

3、場址測繪圖與建設地址圖

4、董事會投資決議

5、法人身份證復印件

6、開戶行資信證明 360市場研究網

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7、項目總平面布置圖

8、項目經辦人證件及法人委托書

10、土地房產證明及合同

11、公司近期財務報表或審計報告

12、其他相關的聲明、承諾及協議

13、財務評價附表

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題

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IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質可分為新建項目和改擴建項目（包括技改），按照業務性質可分為有收入的生產經營類項目和無收入的研發營銷類項目。IPO上市項目可行性研究報告編制要點主要涉及項目實施的必要性、市場容 360市場研究網

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量論證、投資方案的合理性、財務指標的承繼性、對公司發展的影響等。

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第四部分博思遠略最新成功案例展示

一、行業構成

二、區域構成

三、案例成果展示（包括但不限于）

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北京某科技公司地震數據處理中心及研發中心項目 江蘇某公司一卡通系列產品生產項目 北京通州某企業軌道列車通信系統項目 河北某科技公司物聯網應用項目

廣東某企業柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目 浙江某公司水處理設備生產及研發中心項目 山東某工程機械公司配套結構件項目

廣東某生物醫藥公司生殖健康醫療器械生產及研發中心項目 天津某公司發動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查 福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發中心項目 四川某公司恒溫器生產及研發中心項目 江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目 廣東某公司功能性薄膜項目 浙江某公司塑料改性劑生產項目 ……..29 360市場研究網

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第五部分博思遠略咨詢公司介紹

一、公司基本情況

北京博思遠略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發改委等機構的資源與專家人才優勢成立的高端智囊決策咨詢機構。

博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業集團、成長期高科技企業、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業決策咨詢服務，服務范圍涉及產業研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業發展咨詢、產業規劃咨詢及管理咨詢服務。在300多個重要產業及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經驗，特別是在以節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產業方面，憑借專業數據庫資源、前瞻性研究方法、權威專家顧問團隊等優勢已成為中國最專業權威的研究機構之一。

截止2012年12月博思遠略平均每年承擔的重大項目可研報告、項目申請報告、專項資金申請報告編制項目有1200多項；每年協助3-4家高科技企業在中小板、創業板IPO成功上市，研究成果通過證監會發審委及各大投資機構的嚴苛審核。憑借360投資情報研究中心這一平臺，定期發布項目投融資信息，并擁有國內最精準的高新項目投資數據庫，已成為國內影響力最大的投資機構及企業家交流平臺。旗下產品品牌包括《博思遠略新興產業觀察》、《高科技企業財富月刊》、《360投資情報研究》、《中國項目投資年度匯編（涵蓋七大新興產業）》、《行業投資分析報告（涵蓋3000多個細分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業投融資論壇”，該論壇已經成為透視國內高成長企業發展趨勢的風向標。博思遠略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業研究團隊。他們具有專業的市場研究、企業管理、政策研究、區域經濟、產業經濟、統計學、投融資、城市規劃、項目策劃、工程技術等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項目匯報，從細分數據調研到具體投資方案設計。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業第一流的服務。

360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先的中國市場研究與投資決策咨詢領域的兩大門戶網站。以強大的投資數據庫為基礎，致力于為業界人士提供最及時、準確、深入的市場情報，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數據支持及深入分析的投資咨詢專業化網站。360市場研究網

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博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴謹的研究和咨詢態度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅持不懈的努力，為中國經濟健康、高效、公平、穩健發展和企業的發展壯大做出自己的貢獻。

二、團隊構成

目前，博思遠略IPO咨詢團隊由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項目經理，他們來自券商、設計院、咨詢公司、市場調查公司、會計師事務所、律師事務所，先后成功為150多家企業提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細分市場調查等咨詢服務，涉足IT通信、新能源、機械、化工、醫藥、建材、軟件、農業、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個細分行業。

優秀的人才+專業的服務態度+貼心的換位服務模式為您的企業成功上市提供最可靠的保障。

三、咨詢服務流程

博思遠略中小型高速數控銑機項目上市咨詢服務全程共需要30—60天，其中現場辦公時間為30天，具體分為兩個階段：前期企業調查、IPO行研初稿、立項用可研報告編制階段現場工作5—10天，業務與技術行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現場工作20天。

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三、博思遠略服務優勢

1、公司連續多年對以生物醫藥、新材料、新能源為代表的新興產業進行跟蹤分析，積累了豐富的產業發展數據；

2、由中小型高速數控銑機行業資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環節的豐富實際操作經驗；

3、截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗），為項目方完滿實現了編制報告的目標，諸如上市募投可研、立項、項目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進行環評、申請設備配置單及工商注冊等，成功率達到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項目運作經驗更加豐富；

4、公司擁有系統完整的產業政策、標準與市場數據資料TZ360-Database具體包括：擁有連續10年涵蓋我國近千個細分行業、近萬家企業的數據積累，并且這個數據還在不斷持續更新。強大的數據庫積累是我們能夠快速準備把握中小型高速數控銑機項目所處行業和市場發展現狀及未來發展趨勢的有力保障；

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5、公司根據項目行業和地域的不同，安排最適合的項目團隊執行。安排在IPO上市咨詢領域具有深厚的理論基礎和豐富的實際案例經驗的項目負責人。在創業板IPO上市過程中能夠結合項目行業特點對項目篩選、項目申報以及上市過程中應注意解決的關鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。

6、公司具有業內最為完善的售后服務體系，從項目實施到項目審核再到項目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務檔案，特別針對客戶在方案執行過程中遇到的問題，公司設有專人負責解答及報告修改，為客戶提供優質的長期售后跟蹤服務。

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第六部分本解決方案關鍵詞

中小型高速數控銑機項目上市咨詢方案；中小型高速數控銑機項目上市可行性研究報告；中小型高速數控銑機募投項目可研報告；中小型高速數控銑機細分市場調查；中小型高速數控銑機行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年中小型高速數控銑機項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……

【完】更多案例詳情及資料索取請聯系博思遠略咨詢公司IPO事業部

第二篇：新材料項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案

新材料項目IPO上市咨詢

（2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿）

綜合解決方案

北京博思遠略咨詢有限公司IPO事業部

二零一三年三月

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目錄

第一部分 新材料項目創業板IPO上市審查要點分析................................................3

一、2013年創業板最新審核政策分析.........................................................................3

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用........................................................4 第二部分 新材料項目細分市場（行業研究）調查解決方案....................................6

一、創業板新材料項目細分市場調查政策依據........................................................6

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性..................6

三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明................................7

四、博思遠略新材料細分市場（行業研究）調查大綱.......................................10 第三部分 新材料項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案...........13

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求.......................................13

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別.................................................15

三、新材料募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用........................15

四、博思遠略新材料募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則............................................................................................................................15

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容................................................16

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）.................17

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題...........................................24 第四部分博思遠略最新成功案例展示..........................................................................27

一、行業構成........................................................................................................................27

二、區域構成........................................................................................................................27

三、案例成果展示（包括但不限于）........................................................................27 第五部分博思遠略咨詢公司介紹...................................................................................29

一、公司基本情況..............................................................................................................29

二、團隊構成........................................................................................................................30

三、咨詢服務流程..............................................................................................................30

三、博思遠略服務優勢.....................................................................................................31 第六部分本解決方案關鍵詞............................................................................................33

新材料項目上市咨詢方案；新材料項目上市可行性研究報告；新材料募投項目可研報告；新材料細分市場調查；新材料行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年新材料項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質…….........................................................................................33 2 360市場研究網

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第一部分新材料項目創業板IPO上市審查要點分析

一、2013年創業板最新審核政策分析

企業上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應的項目。創業板要求“發行人募集資金應當圍繞主營業務進行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應該用于主營業務項目的投資建設。研發類不產生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監會發審委最新審核政策對所重點審核的節點總結如下：

(1)、規模的合理性

(2)、新產品的技術成熟性

(3)、固定資產投資規模與新增收入的匹配性

(4)、與發行人歷史數據的匹配性

(5)、研發類項目投資比例的合理性

根據博思遠略咨詢公司研究發現，創業板企業大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業重置成本低等特征。如果按照企業原有設備規模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規模會很小。這使得很多企業在項目設計中做大設備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標。這一現象十分普遍，也是造成募集資金運用部分經常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規模的要求，但是固定資產增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項目收入測算要求嚴謹保守，那么又出現了投入產出的匹配性問題。

為了解決上述問題，博思遠略建議采取以下策略：

(1)、募集資金規模能小則小，越小問題越少；

(2)、項目設備盡量采取現有設備的最新升級型號，避免大換血；

(3)、建設規模和項目收入參照現有規模設計，不建議超過當前規模的1.5倍； 360市場研究網

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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實物出資以表明節約募集資金；

(5)、土建投資比例應少于30%，避免房地產投資嫌疑；

(6)、回收期控制在5年之內，內部收益率不低于20%；

(7)、項目收入規模上限不能高于市場容量預測的增加值；

(8)、選擇知名工程咨詢公司進行項目的審核以證明其合理性；

(9)、采用先進設備引起投資規模大增的要說明現有設備的不適用性；

(10)、募投項目市場分析與行業基本情況分析互相支持。

上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用

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第二部分 新材料項目細分市場（行業研究）調查解決方案

一、創業板新材料項目細分市場調查政策依據

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性

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三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明

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博思遠略根據大量創業板、中小板上市咨詢項目經驗，對新材料細分市場調查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：

關鍵問題一：對新材料上市企業所在細分市場和企業定位

需要根據上市企業主要產品和業務選定一個細分市場作為企業所在行業。選擇的時候要注意以下問題：

1、不同的細分市場對應的市盈率不同，會影響募投項目總體的資金規模。360市場研究網

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2、不同的細分市場會影響上市企業在該行業的市場地位。

3、主營產品的市場容量及市場份額要依據選定的行業論證。

4、選定的細分市場其發展前景和新產品發展方向會影響上市企業研發方向和研發項目設計。

5、選定的細分市場要與上市企業對自己的定位相匹配。

關鍵問題二：新材料細分市場容量分析注意要點

上市企業產品細分市場容量大小及其發展趨勢是證監會十分關注的問題。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時間的歷史數據和未來3-5年募投項目達產時的市場容量數據。

產品的未來的市場容量應該是不斷增長的，歷史的數據則尊重事實。歷史數據如果有較大的波動還需要進一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實是周期性規律，則要在未來的市場容量預測中考慮該周期性的影響。產品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項目帶來的新增產能。而募投項目新增的產品產量和當前企業的產量之和是未來擬上市企業產品的總產量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數據也要考慮企業市場占有率是提升還是下降。企業市場地位的上升與下降要與行業發展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。

關鍵問題三：新材料細分市場調研數據來源 產品細分市場數據大致有以下幾個來源渠道：

公開數據——權威機構或者國家公布的數據，如統計局、海關總署、新材料行業協會、相關網站、新材料行業期刊、新材料雜志、新材料研究院、知名第三方咨詢公司等。

產業鏈數據——上下游產業數據，如關聯產品數據、關鍵的原料或者配件數據可以用來估算產品細分市場數據。

發布數據——根據調研結果，由同行業權威機構（如報紙、協會、期刊雜志等）發布的數據。

推算數據——根據本行業及上下游行業的公開數據或者發布的數據用合理的估算方法來推算得到的數據。

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四、博思遠略新材料細分市場（行業研究）調查大綱

一、新材料行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策

1、行業主管部門及監管體制

2、行業主要法律法規及政策

二、新材料行業概況（重點）

1、企業的行業定位

2、上下游產業鏈及關聯產業關系

3、行業市場容量分析（總的市場容量、關鍵設備產品的市場容量）

4、行業發展趨勢分析

三、新材料行業競爭格局和市場化程度

1、行業競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）

2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）

四、新材料行業內的主要企業和主要企業的市場份額（重點）

1、行業內主要企業（3—6家）

2、主要企業市場份額

五、新材料行業進入障礙 360市場研究網

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1、技術壁壘

2、政策準入

3、資金規模壁壘

4、人才壁壘

5、品牌壁壘

六、新材料市場供求狀況及變動原因

1、市場需求情況及其發展趨勢

2、市場供給情況及其存在問題

3、供求格局及其變動原因

七、行業利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點）

1、近三年行業利潤水平及其變動趨勢

2、影響傳業利潤水平變動的因素分析

八、影響行業發展的因素

1、產業政策因素

2、技術替代因素

3、行業發展瓶頸

4、國際市場沖擊

5、其他因素

九、新材料行業技術水平及技術特點

1、行業技術發展歷程及當前發展水平

2、行業當前主要技術及其特點

十、新材料行業特有的經營模式（重點）

1、生產模式

2、銷售模式

3、盈利模式

4、其他特殊模式

十一、新材料行業的周期性、區域性、季節性特征 360市場研究網

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1、行業的周期性

2、行業的區域性

3、行業的季節性

十二、新材料行業與上下游行業之間的關系

1、發行人所處行業與上下游行業之間的關聯性

2、上游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

3、下游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

十三、產品進口國政策及競爭環境

1、產品進口國政策及其影響

2、進口國同類產品的競爭格局

十四、公司在行業中的競爭地位

1、公司市場份額及變動趨勢

2、主要競爭對手及其簡要情況

3、公司的競爭優勢

4、公司的競爭劣勢

附件：

1、主要結論引用資料

2、市場數據引用材料

3、分析圖表參考資料

4、擬發布的數據材料

5、市場容量數據推算表及基本假設

6、競爭對手資料匯總

7、行業研究報告和專家文章匯總

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第三部分 新材料項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求

第十二節募股資金運用 第一百四十九條發行人應披露：

（一）預計通過本次發行募股資金的總量及其依據；

（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目的主要意見；

（三）募股資金運用對主要財務狀況及經營成果的影響，包括對凈資產、每股凈資產、凈資產收益率、資產負債率、盈利能力、資本結構等的影響。未披露盈利預測的，應詳細披露募股資金運用的影響。

第一百五十條發行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目的，發行人可視實際情況并根據重要性原則披露以下內容：

（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；

（二）投資概算情況，預計投資規模，募股資金的具體用項及其依據，包括用于購置設備、土地、技術以及補充流動資金等方面的具體支出；

（三）所投資項目的技術含量，包括產品的質量標準和技術水平，生產方法、工藝流程和生產技術選擇，主要設備選擇，主要技術人員要求，研究與開發措施，核心技術及其取得方式；

（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；

（五）投資項目的產出和營銷情況，包括產品現有和潛在生產能力，投資項目的產量、價格及產銷率，替代產品，產品出口或進口替代，產品銷售方式及營銷措施；

（六）投資項目可能存在的環保問題及采取的措施；

（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；

（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；

（九）投資項目的效益分析，包括現金流、內部收益率、達產期、回收期和產品的市場生命周期等。

（十）項目的組織方式，項目的實施進展情況。

第一百五十二條發行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進行固定資產項目 360市場研究網

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投資的，除相應披露上述具體內容外，還應主要披露：

（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業務，與發行人是否存在關聯關系等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）合資方的投資方式和資金來源；

（四）合資協議中有關可能給發行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時投資，可能給發行人造成的損失以及損失的補償方式等。

第一百五十三條發行人募股資金擬用于對外股權投資組建企業法人或其他法人的，應主要披露：

（一）擬組建企業法人或其他法人的基本情況，包括設立、注冊資本、主要業務等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）法人的組織及管理情況；

（四）合作方的基本情況及與發行人是否存在關聯關系或競爭關系。第一百五十四條發行人募股資金擬用于收購在建工程的，應主要披露：

（一）在建工程的已投資情況；

（二）投資來源；

（三）還需投資的金額；

（四）負債情況；

（五）建設進度；

（六）計劃完成時間；

（七）收購價格的確定方式。

第一百五十五條發行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產的，應主要披露：

（一）被收購企業的基本情況及最近一個完整會計及最近一期的主要財務會計數據；

（二）收購的股份或資產；

（三）所收購股份或資產的評估、定價等情況；

（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。

第一百五十六條發行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發行人經營和財務的影響，包括對發行人財務結構、盈利預測、凈資產收益率、股東利益等的影響。

第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，360市場研究網

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應披露董事會或股東大會的決策依據。

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別

一般來說，中小板、創業板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區別：

1、上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題；

2、上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；

3、募集資金只能用于發展主營業務；

4、項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發行人的募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理的規定征求國家發展與改革委員會的意見。

三、新材料募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用

IPO上市項目可行性研究報告主要用于IPO上市項目在國內備案并作為券商招股書底稿提交證監會。

報告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發改委立項批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。

立項用IPO上市項目可行性研究報告中涉及的項目總投資、建設地址、建設內容將體現在發改委的立項批文中，因此招股書編制用IPO上市項目可行性研究報告必須保證上述內容不變，只能調整文字、數據的配比、論證方式。

四、博思遠略新材料募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則

1、如果您是外資企業、外商再投資企業募項目獲取批復文件需要編制項目申請報告；如果企業是內資企業，但項目被納入《政府核準的投資項目》，那么募投項目也是項目申請報告。360市場研究網

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2、內資企業募投項目一般采取備案制，需要編制可行性研究報告。此外，企業需要環評審查，項目需要做環評、節能評估；

3、募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。其中發改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；

4、募投項目設計要求與企業歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；

5、募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；

6、利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；

7、募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；

8、募投項目建設周期一般不超過兩年；

9、募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業當期損益表現為利潤下滑；

10、募投項目與企業現有產品和業務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業發展的研發或營銷項目；

11、募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環節生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業提高競爭力、是否填補行業空白、是否是支持企業轉型等等；

12、募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業生產能力的影響；

13、募投項目如果是將企業原來外包的業務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容

博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：

第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等關鍵指標數據，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。同期根據項目環境影響到環保局辦理環評審查。360市場研究網

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第二階段：根據券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設備選型表、投資構成描述、效益成本分析等部分。

博思遠略具有甲級工程咨詢資質，可以根據客戶需求編制募投項目可行性研究報告、項目申請報告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數據資料核實服務。

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）

一、總論

（一）項目背景

1、項目名稱

2、承辦單位

2.1 公司介紹

2.2 公司項目承辦的技術基礎和優勢（重點）

3、可行性研究報告編制依據

4、項目建設背景及必要性（重點）

4.1產業發展要求

4.2 市場發展與競爭要求

4.3 產品技術發展要求

4.4 企業發展的要求

4.5 項目建設的意義與影響

5、募集資金投資項目與公司現有業務及產品的關聯

（二）新材料項目概況

1、擬建項目

2、建設規模與目標

3、主要建設條件

4、項目總投資及效益情況

5、主要技術經濟指標

（三）主要問題說明

1、項目資金來源問題

2、項目原料供應問題

3、項目供電供水保障問題 360市場研究網

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二、新材料市場分析

（一）市場容量分析

（二）產品目標市場

（三）產品價格

（四）營銷策略

1、營銷策略

2、營銷模式

3、促銷措施

三、建設規模與產品方案

（一）項目產品方案

（二）項目建設規模

四、場址選擇

（一）項目選址及用地方案

1、項目選址

2、建設地條件

（二）土地利用合理性分析

（三）征地拆遷和移民安置規劃方案

五、技術方案、設備方案和工程方案

（一）項目技術方案

1、項目主要技術

2、項目工藝流程

（二）項目設備方案

1、設備選型原則

2、項目設備選型表

（三）項目工程方案

1、項目主要構、建筑物

2、項目建筑工程造價

六、主要原材料、能源供應

（一）項目主要原料材料

（二）能源供應

（三）主要原材料、燃料及動力年需要量

七、總圖運輸與公用輔助工程

（一）總圖布置 360市場研究網

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1、平面布置

2、豎向布置及道路

3、總平面圖

4、總平面布置主要指標表

（二）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場外運輸設施及設備

（三）公共輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、通信系統設計方案

4、通風采暖工程

5、防雷設計

八、節能方案分析

（一）節能措施

1、節能依據

2、設計原則

3、節能方案

（二）能耗指標分析

1、用能標準與能耗計算方法

2、能耗狀況和能耗指標分析

九、節水措施

（一）節水措施

（二）水耗指標分析

十、新材料項目環境影響評價

（一）環境和生態現狀

（二）生態環境影響分析

1、施工期環境影響

2、運營期環境影響分析

3、環境影響綜合評價

（三）生態環境保護措施

1、施工期間環境保護措施 360市場研究網

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2、運營期間環境保護措施

3、環境管理措施

（四）地質災害影響分析

（五）特殊環境影響

十一、勞動安全衛生與消防

（一）勞動安全與職業衛生

1、設計依據

2、設計執行的主要標準

3、設計內容及原則

4、職業安全

5、職業衛生

6、輔助衛生用室

7、職業安全衛生機構

（二）消防

1、設計依據

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十二、組織機構與人力資源配置

（一）組織機構

1、項目法人組建方案

2、管理機構組織方案

（二）人力資源配置

1、生產作業班次

2、項目勞動定員

3、職工工資福利

4、員工來源及招聘方案

5、員工培訓

十三、新材料項目實施進度

（一）建設工期

（二）項目實施進度

十四、招標方案 360市場研究網

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（一）編制招標計劃的依據

（二）招標內容

十五、新材料項目投資估算

（一）項目投資估算依據

（二）項目建設投資估算

1、建筑工程費

2、設備及工器具購置費

3、安裝及裝修工程費

4、土地購置及整理費

5、工程建設其他費用

6、基本預備費

7、漲價預備費

8、建設期利息

（三）流動資金估算

（四）項目總投資

（五）投資使用計劃

（六）貸款償還計劃

十六、新材料項目融資方案

（一）資本金籌措

（二）債務資金籌措

（三）融資方案分析

十七、新材料項目財務評價

（一）計算依據及相關說明

1、項目測算參考依據

2、項目測算基本設定

（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

1、銷售收入

2、銷售稅金及附加費用

（三）總成本費用估算

1、直接成本

2、工資及福利費用

3、折舊及攤銷

4、修理費 360市場研究網

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5、財務費用

6、其它費用

7、總成本費用

（四）財務評價報表

1、項目損益及利潤分配表

2、項目財務現金流量表

3、項目資本金財務現金流量表

（五）財務評價指標

1、投資利潤率，投資利稅率

2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期

（六）不確定性分析

1、敏感性分析

2、盈虧平衡分析

（七）財務評價結論

（八）項目投資對公司發展的影響

1、募集資金運用對業務經營的影響

2、募集資金運用對財務狀況的影響

2.1 對資產結構的影響

2.2 對資本結構的影響

3、募集資金運用對經營成果的影響

3.1 項目新增折舊攤銷及其影響

3.2 對收入和利潤水平的影響

3.3 對凈資產收益率的影響

4、大幅增加固定資產、無形資產及研發費用投入的必要性和合理性

十八、新材料項目經濟效益與社會效益

（一）經濟效益

（二）社會效益

十九、新材料項目風險分析

（一）項目風險因素識別

1、法律及政策風險

2、市場風險

3、建設風險

4、環保風險 360市場研究網

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（二）項目風險防控措施

1、法律及政策風險防控措施

2、市場風險防控措施

3、建設風險防控措施

4、環保風險防控措施

二十、結論與建議

（一）結論

（二）建議

附表：

1、附表1 項目建筑工程費估算表

2、附表2 項目設備及工器具購置費估算表

3、附表3 工程建設其他費用估算表

4、附表4 流動資金估算表

6、附表5 項目總投資估算表

6、附表6 項目總投資使用計劃表

7、附表7 項目貸款償還計劃表

8、附表8 項目銷售稅金及附加費用

9、附表9 項目攤銷估算表

10、附表10 項目折舊估算表

11、附表11 項目總成本費用估算表

12、附表12 項目損益及利潤分配表

13、附表13 項目財務現金流量表

14、附表14 項目資本金財務現金流量表

附件：

1、項目立項（備案、核準）請示

2、公司執照及工商材料

3、場址測繪圖與建設地址圖

4、董事會投資決議

5、法人身份證復印件

6、開戶行資信證明

7、項目總平面布置圖 360市場研究網

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8、項目經辦人證件及法人委托書

10、土地房產證明及合同

11、公司近期財務報表或審計報告

12、其他相關的聲明、承諾及協議

13、財務評價附表

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題

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IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質可分為新建項目和改擴建項目（包括技改），按照業務性質可分為有收入的生產經營類項目和無收入的研發營銷類項目。IPO上市項目可行性研究報告編制要點主要涉及項目實施的必要性、市場容 360市場研究網

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量論證、投資方案的合理性、財務指標的承繼性、對公司發展的影響等。

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第四部分博思遠略最新成功案例展示

一、行業構成

二、區域構成

三、案例成果展示（包括但不限于）

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北京某科技公司地震數據處理中心及研發中心項目 江蘇某公司一卡通系列產品生產項目 北京通州某企業軌道列車通信系統項目 河北某科技公司物聯網應用項目

廣東某企業柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目 浙江某公司水處理設備生產及研發中心項目 山東某工程機械公司配套結構件項目

廣東某生物醫藥公司生殖健康醫療器械生產及研發中心項目 天津某公司發動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查 福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發中心項目 四川某公司恒溫器生產及研發中心項目 江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目 廣東某公司功能性薄膜項目 浙江某公司塑料改性劑生產項目 ……..28 360市場研究網

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第五部分博思遠略咨詢公司介紹

一、公司基本情況

北京博思遠略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發改委等機構的資源與專家人才優勢成立的高端智囊決策咨詢機構。

博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業集團、成長期高科技企業、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業決策咨詢服務，服務范圍涉及產業研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業發展咨詢、產業規劃咨詢及管理咨詢服務。在300多個重要產業及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經驗，特別是在以節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產業方面，憑借專業數據庫資源、前瞻性研究方法、權威專家顧問團隊等優勢已成為中國最專業權威的研究機構之一。

截止2012年12月博思遠略平均每年承擔的重大項目可研報告、項目申請報告、專項資金申請報告編制項目有1200多項；每年協助3-4家高科技企業在中小板、創業板IPO成功上市，研究成果通過證監會發審委及各大投資機構的嚴苛審核。憑借360投資情報研究中心這一平臺，定期發布項目投融資信息，并擁有國內最精準的高新項目投資數據庫，已成為國內影響力最大的投資機構及企業家交流平臺。旗下產品品牌包括《博思遠略新興產業觀察》、《高科技企業財富月刊》、《360投資情報研究》、《中國項目投資匯編（涵蓋七大新興產業）》、《行業投資分析報告（涵蓋3000多個細分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業投融資論壇”，該論壇已經成為透視國內高成長企業發展趨勢的風向標。博思遠略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業研究團隊。他們具有專業的市場研究、企業管理、政策研究、區域經濟、產業經濟、統計學、投融資、城市規劃、項目策劃、工程技術等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項目匯報，從細分數據調研到具體投資方案設計。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業第一流的服務。

360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先的中國市場研究與投資決策咨詢領域的兩大門戶網站。以強大的投資數據庫為基礎，致力于為業界人士提供最及時、準確、深入的市場情報，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數據支持及深入分析的投資咨詢專業化網站。360市場研究網

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博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴謹的研究和咨詢態度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅持不懈的努力，為中國經濟健康、高效、公平、穩健發展和企業的發展壯大做出自己的貢獻。

二、團隊構成

目前，博思遠略IPO咨詢團隊由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項目經理，他們來自券商、設計院、咨詢公司、市場調查公司、會計師事務所、律師事務所，先后成功為150多家企業提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細分市場調查等咨詢服務，涉足IT通信、新能源、機械、化工、醫藥、建材、軟件、農業、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個細分行業。

優秀的人才+專業的服務態度+貼心的換位服務模式為您的企業成功上市提供最可靠的保障。

三、咨詢服務流程

博思遠略新材料項目上市咨詢服務全程共需要30—60天，其中現場辦公時間為30天，具體分為兩個階段：前期企業調查、IPO行研初稿、立項用可研報告編制階段現場工作5—10天，業務與技術行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現場工作20天。

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三、博思遠略服務優勢

1、公司連續多年對以生物醫藥、新材料、新能源為代表的新興產業進行跟蹤分析，積累了豐富的產業發展數據；

2、由新材料行業資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環節的豐富實際操作經驗；

3、截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗），為項目方完滿實現了編制報告的目標，諸如上市募投可研、立項、項目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進行環評、申請設備配置單及工商注冊等，成功率達到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項目運作經驗更加豐富；

4、公司擁有系統完整的產業政策、標準與市場數據資料TZ360-Database具體包括：擁有連續10年涵蓋我國近千個細分行業、近萬家企業的數據積累，并且這個數據還在不斷持續更新。強大的數據庫積累是我們能夠快速準備把握新材料項目所處行業和市場發展現狀及未來發展趨勢的有力保障；

5、公司根據項目行業和地域的不同，安排最適合的項目團隊執行。安排在31 360市場研究網

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IPO上市咨詢領域具有深厚的理論基礎和豐富的實際案例經驗的項目負責人。在創業板IPO上市過程中能夠結合項目行業特點對項目篩選、項目申報以及上市過程中應注意解決的關鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。

6、公司具有業內最為完善的售后服務體系，從項目實施到項目審核再到項目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務檔案，特別針對客戶在方案執行過程中遇到的問題，公司設有專人負責解答及報告修改，為客戶提供優質的長期售后跟蹤服務。

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第六部分本解決方案關鍵詞

新材料項目上市咨詢方案；新材料項目上市可行性研究報告；新材料募投項目可研報告；新材料細分市場調查；新材料行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年新材料項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……

【完】更多案例詳情及資料索取請聯系博思遠略咨詢公司IPO事業部

第三篇：新型建材項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案

新型建材項目IPO上市咨詢

（2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿）

綜合解決方案

北京博思遠略咨詢有限公司IPO事業部

二零一三年三月

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目錄

第一部分 新型建材項目創業板IPO上市審查要點分析.........................................3

一、2013年創業板最新審核政策分析..................................................................................3

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用...............................................................4 第二部分 新型建材項目細分市場（行業研究）調查解決方案.............................6

一、創業板新型建材項目細分市場調查政策依據..........................................................6

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性....................6

三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明....................................7

四、博思遠略新型建材細分市場（行業研究）調查大綱.......................................10 第三部分 新型建材項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案......13

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求............................................13

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別........................................................15

三、新型建材募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用.......................15

四、博思遠略新型建材募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則.......................................................................................................................................15

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容.......................................................16

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）....................17

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題.................................................24 第四部分博思遠略最新成功案例展示....................................................................27

一、行業構成.......................................................................................................................................27

二、區域構成.......................................................................................................................................27

三、案例成果展示（包括但不限于）..................................................................................27 第五部分博思遠略咨詢公司介紹............................................................................29

一、公司基本情況............................................................................................................................29

二、團隊構成.......................................................................................................................................30

三、咨詢服務流程............................................................................................................................30

三、博思遠略服務優勢..................................................................................................................31 第六部分本解決方案關鍵詞....................................................................................33

新型建材項目上市咨詢方案；新型建材項目上市可行性研究報告；新型建材募投項目可研報告；新型建材細分市場調查；新型建材行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年新型建材項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……....................................................................33 2 360市場研究網

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第一部分新型建材項目創業板IPO上市審查要點分析

一、2013年創業板最新審核政策分析

企業上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應的項目。創業板要求“發行人募集資金應當圍繞主營業務進行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應該用于主營業務項目的投資建設。研發類不產生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監會發審委最新審核政策對所重點審核的節點總結如下：

(1)、規模的合理性

(2)、新產品的技術成熟性

(3)、固定資產投資規模與新增收入的匹配性

(4)、與發行人歷史數據的匹配性

(5)、研發類項目投資比例的合理性

根據博思遠略咨詢公司研究發現，創業板企業大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業重置成本低等特征。如果按照企業原有設備規模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規模會很小。這使得很多企業在項目設計中做大設備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標。這一現象十分普遍，也是造成募集資金運用部分經常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規模的要求，但是固定資產增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項目收入測算要求嚴謹保守，那么又出現了投入產出的匹配性問題。

為了解決上述問題，博思遠略建議采取以下策略：

(1)、募集資金規模能小則小，越小問題越少；

(2)、項目設備盡量采取現有設備的最新升級型號，避免大換血；

(3)、建設規模和項目收入參照現有規模設計，不建議超過當前規模的1.5倍； 360市場研究網

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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實物出資以表明節約募集資金；

(5)、土建投資比例應少于30%，避免房地產投資嫌疑；

(6)、回收期控制在5年之內，內部收益率不低于20%；

(7)、項目收入規模上限不能高于市場容量預測的增加值；

(8)、選擇知名工程咨詢公司進行項目的審核以證明其合理性；

(9)、采用先進設備引起投資規模大增的要說明現有設備的不適用性；

(10)、募投項目市場分析與行業基本情況分析互相支持。

上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用

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第二部分 新型建材項目細分市場（行業研究）調查解決方案

一、創業板新型建材項目細分市場調查政策依據

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性

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三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明

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博思遠略根據大量創業板、中小板上市咨詢項目經驗，對新型建材細分市場調查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：

關鍵問題一：對新型建材上市企業所在細分市場和企業定位

需要根據上市企業主要產品和業務選定一個細分市場作為企業所在行業。選擇的時候要注意以下問題：

1、不同的細分市場對應的市盈率不同，會影響募投項目總體的資金規模。360市場研究網

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2、不同的細分市場會影響上市企業在該行業的市場地位。

3、主營產品的市場容量及市場份額要依據選定的行業論證。

4、選定的細分市場其發展前景和新產品發展方向會影響上市企業研發方向和研發項目設計。

5、選定的細分市場要與上市企業對自己的定位相匹配。

關鍵問題二：新型建材細分市場容量分析注意要點

上市企業產品細分市場容量大小及其發展趨勢是證監會十分關注的問題。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時間的歷史數據和未來3-5年募投項目達產時的市場容量數據。

產品的未來的市場容量應該是不斷增長的，歷史的數據則尊重事實。歷史數據如果有較大的波動還需要進一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實是周期性規律，則要在未來的市場容量預測中考慮該周期性的影響。產品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項目帶來的新增產能。而募投項目新增的產品產量和當前企業的產量之和是未來擬上市企業產品的總產量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數據也要考慮企業市場占有率是提升還是下降。企業市場地位的上升與下降要與行業發展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。

關鍵問題三：新型建材細分市場調研數據來源 產品細分市場數據大致有以下幾個來源渠道：

公開數據——權威機構或者國家公布的數據，如統計局、海關總署、新型建材行業協會、相關網站、新型建材行業期刊、新型建材雜志、新型建材研究院、知名第三方咨詢公司等。

產業鏈數據——上下游產業數據，如關聯產品數據、關鍵的原料或者配件數據可以用來估算產品細分市場數據。

發布數據——根據調研結果，由同行業權威機構（如報紙、協會、期刊雜志等）發布的數據。

推算數據——根據本行業及上下游行業的公開數據或者發布的數據用合理的估算方法來推算得到的數據。

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四、博思遠略新型建材細分市場（行業研究）調查大綱

一、新型建材行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策

1、行業主管部門及監管體制

2、行業主要法律法規及政策

二、新型建材行業概況（重點）

1、企業的行業定位

2、上下游產業鏈及關聯產業關系

3、行業市場容量分析（總的市場容量、關鍵設備產品的市場容量）

4、行業發展趨勢分析

三、新型建材行業競爭格局和市場化程度

1、行業競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）

2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）

四、新型建材行業內的主要企業和主要企業的市場份額（重點）

1、行業內主要企業（3—6家）

2、主要企業市場份額

五、新型建材行業進入障礙 360市場研究網

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1、技術壁壘

2、政策準入

3、資金規模壁壘

4、人才壁壘

5、品牌壁壘

六、新型建材市場供求狀況及變動原因

1、市場需求情況及其發展趨勢

2、市場供給情況及其存在問題

3、供求格局及其變動原因

七、行業利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點）

1、近三年行業利潤水平及其變動趨勢

2、影響傳業利潤水平變動的因素分析

八、影響行業發展的因素

1、產業政策因素

2、技術替代因素

3、行業發展瓶頸

4、國際市場沖擊

5、其他因素

九、新型建材行業技術水平及技術特點

1、行業技術發展歷程及當前發展水平

2、行業當前主要技術及其特點

十、新型建材行業特有的經營模式（重點）

1、生產模式

2、銷售模式

3、盈利模式

4、其他特殊模式

十一、新型建材行業的周期性、區域性、季節性特征 360市場研究網

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1、行業的周期性

2、行業的區域性

3、行業的季節性

十二、新型建材行業與上下游行業之間的關系

1、發行人所處行業與上下游行業之間的關聯性

2、上游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

3、下游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

十三、產品進口國政策及競爭環境

1、產品進口國政策及其影響

2、進口國同類產品的競爭格局

十四、公司在行業中的競爭地位

1、公司市場份額及變動趨勢

2、主要競爭對手及其簡要情況

3、公司的競爭優勢

4、公司的競爭劣勢

附件：

1、主要結論引用資料

2、市場數據引用材料

3、分析圖表參考資料

4、擬發布的數據材料

5、市場容量數據推算表及基本假設

6、競爭對手資料匯總

7、行業研究報告和專家文章匯總

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第三部分 新型建材項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求

第十二節募股資金運用

第一百四十九條發行人應披露：

（一）預計通過本次發行募股資金的總量及其依據；

（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目的主要意見；

（三）募股資金運用對主要財務狀況及經營成果的影響，包括對凈資產、每股凈資產、凈資產收益率、資產負債率、盈利能力、資本結構等的影響。未披露盈利預測的，應詳細披露募股資金運用的影響。

第一百五十條發行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目的，發行人可視實際情況并根據重要性原則披露以下內容：

（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；

（二）投資概算情況，預計投資規模，募股資金的具體用項及其依據，包括用于購置設備、土地、技術以及補充流動資金等方面的具體支出；

（三）所投資項目的技術含量，包括產品的質量標準和技術水平，生產方法、工藝流程和生產技術選擇，主要設備選擇，主要技術人員要求，研究與開發措施，核心技術及其取得方式；

（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；

（五）投資項目的產出和營銷情況，包括產品現有和潛在生產能力，投資項目的產量、價格及產銷率，替代產品，產品出口或進口替代，產品銷售方式及營銷措施；

（六）投資項目可能存在的環保問題及采取的措施；

（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；

（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；

（九）投資項目的效益分析，包括現金流、內部收益率、達產期、回收期和產品的市場生命周期等。

（十）項目的組織方式，項目的實施進展情況。

第一百五十二條發行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進行固定資產項目 360市場研究網

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投資的，除相應披露上述具體內容外，還應主要披露：

（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業務，與發行人是否存在關聯關系等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）合資方的投資方式和資金來源；

（四）合資協議中有關可能給發行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時投資，可能給發行人造成的損失以及損失的補償方式等。

第一百五十三條發行人募股資金擬用于對外股權投資組建企業法人或其他法人的，應主要披露：

（一）擬組建企業法人或其他法人的基本情況，包括設立、注冊資本、主要業務等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）法人的組織及管理情況；

（四）合作方的基本情況及與發行人是否存在關聯關系或競爭關系。第一百五十四條發行人募股資金擬用于收購在建工程的，應主要披露：

（一）在建工程的已投資情況；

（二）投資來源；

（三）還需投資的金額；

（四）負債情況；

（五）建設進度；

（六）計劃完成時間；

（七）收購價格的確定方式。

第一百五十五條發行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產的，應主要披露：

（一）被收購企業的基本情況及最近一個完整會計及最近一期的主要財務會計數據；

（二）收購的股份或資產；

（三）所收購股份或資產的評估、定價等情況；

（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。

第一百五十六條發行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發行人經營和財務的影響，包括對發行人財務結構、盈利預測、凈資產收益率、股東利益等的影響。

第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，360市場研究網

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應披露董事會或股東大會的決策依據。

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別

一般來說，中小板、創業板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區別：

1、上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題；

2、上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；

3、募集資金只能用于發展主營業務；

4、項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發行人的募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理的規定征求國家發展與改革委員會的意見。

三、新型建材募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用

IPO上市項目可行性研究報告主要用于IPO上市項目在國內備案并作為券商招股書底稿提交證監會。

報告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發改委立項批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。

立項用IPO上市項目可行性研究報告中涉及的項目總投資、建設地址、建設內容將體現在發改委的立項批文中，因此招股書編制用IPO上市項目可行性研究報告必須保證上述內容不變，只能調整文字、數據的配比、論證方式。

四、博思遠略新型建材募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則

1、如果您是外資企業、外商再投資企業募項目獲取批復文件需要編制項目申請報告；如果企業是內資企業，但項目被納入《政府核準的投資項目》，那么募投項目也是項目申請報告。360市場研究網

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2、內資企業募投項目一般采取備案制，需要編制可行性研究報告。此外，企業需要環評審查，項目需要做環評、節能評估；

3、募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。其中發改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；

4、募投項目設計要求與企業歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；

5、募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；

6、利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；

7、募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；

8、募投項目建設周期一般不超過兩年；

9、募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業當期損益表現為利潤下滑；

10、募投項目與企業現有產品和業務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業發展的研發或營銷項目；

11、募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環節生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業提高競爭力、是否填補行業空白、是否是支持企業轉型等等；

12、募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業生產能力的影響；

13、募投項目如果是將企業原來外包的業務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容

博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：

第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等關鍵指標數據，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。同期根據項目環境影響到環保局辦理環評審查。360市場研究網

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第二階段：根據券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設備選型表、投資構成描述、效益成本分析等部分。

博思遠略具有甲級工程咨詢資質，可以根據客戶需求編制募投項目可行性研究報告、項目申請報告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數據資料核實服務。

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）

一、總論

（一）項目背景

1、項目名稱

2、承辦單位

2.1 公司介紹

2.2 公司項目承辦的技術基礎和優勢（重點）

3、可行性研究報告編制依據

4、項目建設背景及必要性（重點）

4.1產業發展要求

4.2 市場發展與競爭要求

4.3 產品技術發展要求

4.4 企業發展的要求

4.5 項目建設的意義與影響

5、募集資金投資項目與公司現有業務及產品的關聯

（二）新型建材項目概況

1、擬建項目

2、建設規模與目標

3、主要建設條件

4、項目總投資及效益情況

5、主要技術經濟指標

（三）主要問題說明

1、項目資金來源問題

2、項目原料供應問題

3、項目供電供水保障問題 360市場研究網

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二、新型建材市場分析

（一）市場容量分析

（二）產品目標市場

（三）產品價格

（四）營銷策略

1、營銷策略

2、營銷模式

3、促銷措施

三、建設規模與產品方案

（一）項目產品方案

（二）項目建設規模

四、場址選擇

（一）項目選址及用地方案

1、項目選址

2、建設地條件

（二）土地利用合理性分析

（三）征地拆遷和移民安置規劃方案

五、技術方案、設備方案和工程方案

（一）項目技術方案

1、項目主要技術

2、項目工藝流程

（二）項目設備方案

1、設備選型原則

2、項目設備選型表

（三）項目工程方案

1、項目主要構、建筑物

2、項目建筑工程造價

六、主要原材料、能源供應

（一）項目主要原料材料

（二）能源供應

（三）主要原材料、燃料及動力年需要量

七、總圖運輸與公用輔助工程

（一）總圖布置 360市場研究網

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1、平面布置

2、豎向布置及道路

3、總平面圖

4、總平面布置主要指標表

（二）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場外運輸設施及設備

（三）公共輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、通信系統設計方案

4、通風采暖工程

5、防雷設計

八、節能方案分析

（一）節能措施

1、節能依據

2、設計原則

3、節能方案

（二）能耗指標分析

1、用能標準與能耗計算方法

2、能耗狀況和能耗指標分析

九、節水措施

（一）節水措施

（二）水耗指標分析

十、新型建材項目環境影響評價

（一）環境和生態現狀

（二）生態環境影響分析

1、施工期環境影響

2、運營期環境影響分析

3、環境影響綜合評價

（三）生態環境保護措施

1、施工期間環境保護措施 360市場研究網

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2、運營期間環境保護措施

3、環境管理措施

（四）地質災害影響分析

（五）特殊環境影響

十一、勞動安全衛生與消防

（一）勞動安全與職業衛生

1、設計依據

2、設計執行的主要標準

3、設計內容及原則

4、職業安全

5、職業衛生

6、輔助衛生用室

7、職業安全衛生機構

（二）消防

1、設計依據

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十二、組織機構與人力資源配置

（一）組織機構

1、項目法人組建方案

2、管理機構組織方案

（二）人力資源配置

1、生產作業班次

2、項目勞動定員

3、職工工資福利

4、員工來源及招聘方案

5、員工培訓

十三、新型建材項目實施進度

（一）建設工期

（二）項目實施進度

十四、招標方案 360市場研究網

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（一）編制招標計劃的依據

（二）招標內容

十五、新型建材項目投資估算

（一）項目投資估算依據

（二）項目建設投資估算

1、建筑工程費

2、設備及工器具購置費

3、安裝及裝修工程費

4、土地購置及整理費

5、工程建設其他費用

6、基本預備費

7、漲價預備費

8、建設期利息

（三）流動資金估算

（四）項目總投資

（五）投資使用計劃

（六）貸款償還計劃

十六、新型建材項目融資方案

（一）資本金籌措

（二）債務資金籌措

（三）融資方案分析

十七、新型建材項目財務評價

（一）計算依據及相關說明

1、項目測算參考依據

2、項目測算基本設定

（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

1、銷售收入

2、銷售稅金及附加費用

（三）總成本費用估算

1、直接成本

2、工資及福利費用

3、折舊及攤銷

4、修理費 360市場研究網

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5、財務費用

6、其它費用

7、總成本費用

（四）財務評價報表

1、項目損益及利潤分配表

2、項目財務現金流量表

3、項目資本金財務現金流量表

（五）財務評價指標

1、投資利潤率，投資利稅率

2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期

（六）不確定性分析

1、敏感性分析

2、盈虧平衡分析

（七）財務評價結論

（八）項目投資對公司發展的影響

1、募集資金運用對業務經營的影響

2、募集資金運用對財務狀況的影響

2.1 對資產結構的影響

2.2 對資本結構的影響

3、募集資金運用對經營成果的影響

3.1 項目新增折舊攤銷及其影響

3.2 對收入和利潤水平的影響

3.3 對凈資產收益率的影響

4、大幅增加固定資產、無形資產及研發費用投入的必要性和合理性

十八、新型建材項目經濟效益與社會效益

（一）經濟效益

（二）社會效益

十九、新型建材項目風險分析

（一）項目風險因素識別

1、法律及政策風險

2、市場風險

3、建設風險

4、環保風險 360市場研究網

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（二）項目風險防控措施

1、法律及政策風險防控措施

2、市場風險防控措施

3、建設風險防控措施

4、環保風險防控措施

二十、結論與建議

（一）結論

（二）建議

附表：

1、附表1 項目建筑工程費估算表

2、附表2 項目設備及工器具購置費估算表

3、附表3 工程建設其他費用估算表

4、附表4 流動資金估算表

6、附表5 項目總投資估算表

6、附表6 項目總投資使用計劃表

7、附表7 項目貸款償還計劃表

8、附表8 項目銷售稅金及附加費用

9、附表9 項目攤銷估算表

10、附表10 項目折舊估算表

11、附表11 項目總成本費用估算表

12、附表12 項目損益及利潤分配表

13、附表13 項目財務現金流量表

14、附表14 項目資本金財務現金流量表

附件：

1、項目立項（備案、核準）請示

2、公司執照及工商材料

3、場址測繪圖與建設地址圖

4、董事會投資決議

5、法人身份證復印件

6、開戶行資信證明

7、項目總平面布置圖 360市場研究網

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8、項目經辦人證件及法人委托書

10、土地房產證明及合同

11、公司近期財務報表或審計報告

12、其他相關的聲明、承諾及協議

13、財務評價附表

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題

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IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質可分為新建項目和改擴建項目（包括技改），按照業務性質可分為有收入的生產經營類項目和無收入的研發營銷類項目。IPO上市項目可行性研究報告編制要點主要涉及項目實施的必要性、市場容 360市場研究網

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量論證、投資方案的合理性、財務指標的承繼性、對公司發展的影響等。

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第四部分博思遠略最新成功案例展示

一、行業構成

二、區域構成

三、案例成果展示（包括但不限于）

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北京某科技公司地震數據處理中心及研發中心項目 江蘇某公司一卡通系列產品生產項目 北京通州某企業軌道列車通信系統項目 河北某科技公司物聯網應用項目

廣東某企業柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目 浙江某公司水處理設備生產及研發中心項目 山東某工程機械公司配套結構件項目

廣東某生物醫藥公司生殖健康醫療器械生產及研發中心項目 天津某公司發動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查 福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發中心項目 四川某公司恒溫器生產及研發中心項目 江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目 廣東某公司功能性薄膜項目 浙江某公司塑料改性劑生產項目 ……..28 360市場研究網

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第五部分博思遠略咨詢公司介紹

一、公司基本情況

北京博思遠略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發改委等機構的資源與專家人才優勢成立的高端智囊決策咨詢機構。

博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業集團、成長期高科技企業、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業決策咨詢服務，服務范圍涉及產業研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業發展咨詢、產業規劃咨詢及管理咨詢服務。在300多個重要產業及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經驗，特別是在以節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產業方面，憑借專業數據庫資源、前瞻性研究方法、權威專家顧問團隊等優勢已成為中國最專業權威的研究機構之一。

截止2012年12月博思遠略平均每年承擔的重大項目可研報告、項目申請報告、專項資金申請報告編制項目有1200多項；每年協助3-4家高科技企業在中小板、創業板IPO成功上市，研究成果通過證監會發審委及各大投資機構的嚴苛審核。憑借360投資情報研究中心這一平臺，定期發布項目投融資信息，并擁有國內最精準的高新項目投資數據庫，已成為國內影響力最大的投資機構及企業家交流平臺。旗下產品品牌包括《博思遠略新興產業觀察》、《高科技企業財富月刊》、《360投資情報研究》、《中國項目投資匯編（涵蓋七大新興產業）》、《行業投資分析報告（涵蓋3000多個細分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業投融資論壇”，該論壇已經成為透視國內高成長企業發展趨勢的風向標。博思遠略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業研究團隊。他們具有專業的市場研究、企業管理、政策研究、區域經濟、產業經濟、統計學、投融資、城市規劃、項目策劃、工程技術等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項目匯報，從細分數據調研到具體投資方案設計。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業第一流的服務。

360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先的中國市場研究與投資決策咨詢領域的兩大門戶網站。以強大的投資數據庫為基礎，致力于為業界人士提供最及時、準確、深入的市場情報，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數據支持及深入分析的投資咨詢專業化網站。360市場研究網

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博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴謹的研究和咨詢態度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅持不懈的努力，為中國經濟健康、高效、公平、穩健發展和企業的發展壯大做出自己的貢獻。

二、團隊構成

目前，博思遠略IPO咨詢團隊由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項目經理，他們來自券商、設計院、咨詢公司、市場調查公司、會計師事務所、律師事務所，先后成功為150多家企業提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細分市場調查等咨詢服務，涉足IT通信、新能源、機械、化工、醫藥、建材、軟件、農業、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個細分行業。

優秀的人才+專業的服務態度+貼心的換位服務模式為您的企業成功上市提供最可靠的保障。

三、咨詢服務流程

博思遠略新型建材項目上市咨詢服務全程共需要30—60天，其中現場辦公時間為30天，具體分為兩個階段：前期企業調查、IPO行研初稿、立項用可研報告編制階段現場工作5—10天，業務與技術行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現場工作20天。

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三、博思遠略服務優勢

1、公司連續多年對以生物醫藥、新材料、新能源為代表的新興產業進行跟蹤分析，積累了豐富的產業發展數據；

2、由新型建材行業資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環節的豐富實際操作經驗；

3、截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗），為項目方完滿實現了編制報告的目標，諸如上市募投可研、立項、項目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進行環評、申請設備配置單及工商注冊等，成功率達到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項目運作經驗更加豐富；

4、公司擁有系統完整的產業政策、標準與市場數據資料TZ360-Database具體包括：擁有連續10年涵蓋我國近千個細分行業、近萬家企業的數據積累，并且這個數據還在不斷持續更新。強大的數據庫積累是我們能夠快速準備把握新型建材項目所處行業和市場發展現狀及未來發展趨勢的有力保障；

5、公司根據項目行業和地域的不同，安排最適合的項目團隊執行。安排在31 360市場研究網

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IPO上市咨詢領域具有深厚的理論基礎和豐富的實際案例經驗的項目負責人。在創業板IPO上市過程中能夠結合項目行業特點對項目篩選、項目申報以及上市過程中應注意解決的關鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。

6、公司具有業內最為完善的售后服務體系，從項目實施到項目審核再到項目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務檔案，特別針對客戶在方案執行過程中遇到的問題，公司設有專人負責解答及報告修改，為客戶提供優質的長期售后跟蹤服務。

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第六部分本解決方案關鍵詞

新型建材項目上市咨詢方案；新型建材項目上市可行性研究報告；新型建材募投項目可研報告；新型建材細分市場調查；新型建材行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年新型建材項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……

【完】更多案例詳情及資料索取請聯系博思遠略咨詢公司IPO事業部

第四篇：金屬材料加工項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案

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金屬材料加工項目IPO上市咨詢

（2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿）

綜合解決方案

北京博思遠略咨詢有限公司IPO事業部

二零一三年三月

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目錄

第一部分 金屬材料加工項目創業板IPO上市審查要點分析...................................3

一、2013年創業板最新審核政策分析.........................................................................3

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用........................................................4 第二部分 金屬材料加工項目細分市場（行業研究）調查解決方案......................6

一、創業板金屬材料加工項目細分市場調查政策依據..........................................6

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性..................6

三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明................................7

四、博思遠略金屬材料加工細分市場（行業研究）調查大綱........................10 第三部分 金屬材料加工項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案................................................................................................................................................13

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求.......................................13

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別.................................................15

三、金屬材料加工募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用..........15

四、博思遠略金屬材料加工募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則..............................................................................................................15

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容................................................16

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）.................17

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題...........................................24 第四部分博思遠略最新成功案例展示..........................................................................27

一、行業構成........................................................................................................................27

二、區域構成........................................................................................................................27

三、案例成果展示（包括但不限于）........................................................................27 第五部分博思遠略咨詢公司介紹...................................................................................29

一、公司基本情況..............................................................................................................29

二、團隊構成........................................................................................................................30

三、咨詢服務流程..............................................................................................................30

三、博思遠略服務優勢.....................................................................................................31 第六部分本解決方案關鍵詞............................................................................................33

金屬材料加工項目上市咨詢方案；金屬材料加工項目上市可行性研究報告；金屬材料加工募投項目可研報告；金屬材料加工細分市場調查；金屬材料加工行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年金屬材料加工項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質…….33 360市場研究網

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第一部分金屬材料加工項目創業板IPO上市審查要點分析

一、2013年創業板最新審核政策分析

企業上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應的項目。創業板要求“發行人募集資金應當圍繞主營業務進行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應該用于主營業務項目的投資建設。研發類不產生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監會發審委最新審核政策對所重點審核的節點總結如下：

(1)、規模的合理性

(2)、新產品的技術成熟性

(3)、固定資產投資規模與新增收入的匹配性

(4)、與發行人歷史數據的匹配性

(5)、研發類項目投資比例的合理性

根據博思遠略咨詢公司研究發現，創業板企業大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業重置成本低等特征。如果按照企業原有設備規模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規模會很小。這使得很多企業在項目設計中做大設備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標。這一現象十分普遍，也是造成募集資金運用部分經常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規模的要求，但是固定資產增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項目收入測算要求嚴謹保守，那么又出現了投入產出的匹配性問題。

為了解決上述問題，博思遠略建議采取以下策略：

(1)、募集資金規模能小則小，越小問題越少；

(2)、項目設備盡量采取現有設備的最新升級型號，避免大換血；

(3)、建設規模和項目收入參照現有規模設計，不建議超過當前規模的1.5倍； 360市場研究網

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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實物出資以表明節約募集資金；

(5)、土建投資比例應少于30%，避免房地產投資嫌疑；

(6)、回收期控制在5年之內，內部收益率不低于20%；

(7)、項目收入規模上限不能高于市場容量預測的增加值；

(8)、選擇知名工程咨詢公司進行項目的審核以證明其合理性；

(9)、采用先進設備引起投資規模大增的要說明現有設備的不適用性；

(10)、募投項目市場分析與行業基本情況分析互相支持。

上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用

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第二部分 金屬材料加工項目細分市場（行業研究）調查解決方案

一、創業板金屬材料加工項目細分市場調查政策依據

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性

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三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明

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博思遠略根據大量創業板、中小板上市咨詢項目經驗，對金屬材料加工細分市場調查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：

關鍵問題一：對金屬材料加工上市企業所在細分市場和企業定位

需要根據上市企業主要產品和業務選定一個細分市場作為企業所在行業。選擇的時候要注意以下問題：

1、不同的細分市場對應的市盈率不同，會影響募投項目總體的資金規模。360市場研究網

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2、不同的細分市場會影響上市企業在該行業的市場地位。

3、主營產品的市場容量及市場份額要依據選定的行業論證。

4、選定的細分市場其發展前景和新產品發展方向會影響上市企業研發方向和研發項目設計。

5、選定的細分市場要與上市企業對自己的定位相匹配。

關鍵問題二：金屬材料加工細分市場容量分析注意要點

上市企業產品細分市場容量大小及其發展趨勢是證監會十分關注的問題。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時間的歷史數據和未來3-5年募投項目達產時的市場容量數據。

產品的未來的市場容量應該是不斷增長的，歷史的數據則尊重事實。歷史數據如果有較大的波動還需要進一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實是周期性規律，則要在未來的市場容量預測中考慮該周期性的影響。產品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項目帶來的新增產能。而募投項目新增的產品產量和當前企業的產量之和是未來擬上市企業產品的總產量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數據也要考慮企業市場占有率是提升還是下降。企業市場地位的上升與下降要與行業發展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。

關鍵問題三：金屬材料加工細分市場調研數據來源 產品細分市場數據大致有以下幾個來源渠道：

公開數據——權威機構或者國家公布的數據，如統計局、海關總署、金屬材料加工行業協會、相關網站、金屬材料加工行業期刊、金屬材料加工雜志、金屬材料加工研究院、知名第三方咨詢公司等。

產業鏈數據——上下游產業數據，如關聯產品數據、關鍵的原料或者配件數據可以用來估算產品細分市場數據。

發布數據——根據調研結果，由同行業權威機構（如報紙、協會、期刊雜志等）發布的數據。

推算數據——根據本行業及上下游行業的公開數據或者發布的數據用合理的估算方法來推算得到的數據。

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四、博思遠略金屬材料加工細分市場（行業研究）調查大綱

一、金屬材料加工行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策

1、行業主管部門及監管體制

2、行業主要法律法規及政策

二、金屬材料加工行業概況（重點）

1、企業的行業定位

2、上下游產業鏈及關聯產業關系

3、行業市場容量分析（總的市場容量、關鍵設備產品的市場容量）

4、行業發展趨勢分析

三、金屬材料加工行業競爭格局和市場化程度

1、行業競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）

2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）

四、金屬材料加工行業內的主要企業和主要企業的市場份額（重點）

1、行業內主要企業（3—6家）

2、主要企業市場份額

五、金屬材料加工行業進入障礙 360市場研究網

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1、技術壁壘

2、政策準入

3、資金規模壁壘

4、人才壁壘

5、品牌壁壘

六、金屬材料加工市場供求狀況及變動原因

1、市場需求情況及其發展趨勢

2、市場供給情況及其存在問題

3、供求格局及其變動原因

七、行業利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點）

1、近三年行業利潤水平及其變動趨勢

2、影響傳業利潤水平變動的因素分析

八、影響行業發展的因素

1、產業政策因素

2、技術替代因素

3、行業發展瓶頸

4、國際市場沖擊

5、其他因素

九、金屬材料加工行業技術水平及技術特點

1、行業技術發展歷程及當前發展水平

2、行業當前主要技術及其特點

十、金屬材料加工行業特有的經營模式（重點）

1、生產模式

2、銷售模式

3、盈利模式

4、其他特殊模式

十一、金屬材料加工行業的周期性、區域性、季節性特征 360市場研究網

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1、行業的周期性

2、行業的區域性

3、行業的季節性

十二、金屬材料加工行業與上下游行業之間的關系

1、發行人所處行業與上下游行業之間的關聯性

2、上游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

3、下游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

十三、產品進口國政策及競爭環境

1、產品進口國政策及其影響

2、進口國同類產品的競爭格局

十四、公司在行業中的競爭地位

1、公司市場份額及變動趨勢

2、主要競爭對手及其簡要情況

3、公司的競爭優勢

4、公司的競爭劣勢

附件：

1、主要結論引用資料

2、市場數據引用材料

3、分析圖表參考資料

4、擬發布的數據材料

5、市場容量數據推算表及基本假設

6、競爭對手資料匯總

7、行業研究報告和專家文章匯總

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第三部分 金屬材料加工項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求

第十二節募股資金運用 第一百四十九條發行人應披露：

（一）預計通過本次發行募股資金的總量及其依據；

（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目的主要意見；

（三）募股資金運用對主要財務狀況及經營成果的影響，包括對凈資產、每股凈資產、凈資產收益率、資產負債率、盈利能力、資本結構等的影響。未披露盈利預測的，應詳細披露募股資金運用的影響。

第一百五十條發行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目的，發行人可視實際情況并根據重要性原則披露以下內容：

（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；

（二）投資概算情況，預計投資規模，募股資金的具體用項及其依據，包括用于購置設備、土地、技術以及補充流動資金等方面的具體支出；

（三）所投資項目的技術含量，包括產品的質量標準和技術水平，生產方法、工藝流程和生產技術選擇，主要設備選擇，主要技術人員要求，研究與開發措施，核心技術及其取得方式；

（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；

（五）投資項目的產出和營銷情況，包括產品現有和潛在生產能力，投資項目的產量、價格及產銷率，替代產品，產品出口或進口替代，產品銷售方式及營銷措施；

（六）投資項目可能存在的環保問題及采取的措施；

（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；

（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；

（九）投資項目的效益分析，包括現金流、內部收益率、達產期、回收期和產品的市場生命周期等。

（十）項目的組織方式，項目的實施進展情況。

第一百五十二條發行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進行固定資產項目 360市場研究網

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投資的，除相應披露上述具體內容外，還應主要披露：

（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業務，與發行人是否存在關聯關系等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）合資方的投資方式和資金來源；

（四）合資協議中有關可能給發行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時投資，可能給發行人造成的損失以及損失的補償方式等。

第一百五十三條發行人募股資金擬用于對外股權投資組建企業法人或其他法人的，應主要披露：

（一）擬組建企業法人或其他法人的基本情況，包括設立、注冊資本、主要業務等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）法人的組織及管理情況；

（四）合作方的基本情況及與發行人是否存在關聯關系或競爭關系。第一百五十四條發行人募股資金擬用于收購在建工程的，應主要披露：

（一）在建工程的已投資情況；

（二）投資來源；

（三）還需投資的金額；

（四）負債情況；

（五）建設進度；

（六）計劃完成時間；

（七）收購價格的確定方式。

第一百五十五條發行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產的，應主要披露：

（一）被收購企業的基本情況及最近一個完整會計及最近一期的主要財務會計數據；

（二）收購的股份或資產；

（三）所收購股份或資產的評估、定價等情況；

（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。

第一百五十六條發行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發行人經營和財務的影響，包括對發行人財務結構、盈利預測、凈資產收益率、股東利益等的影響。

第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，360市場研究網

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應披露董事會或股東大會的決策依據。

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別

一般來說，中小板、創業板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區別：

1、上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題；

2、上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；

3、募集資金只能用于發展主營業務；

4、項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發行人的募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理的規定征求國家發展與改革委員會的意見。

三、金屬材料加工募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用

IPO上市項目可行性研究報告主要用于IPO上市項目在國內備案并作為券商招股書底稿提交證監會。

報告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發改委立項批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。

立項用IPO上市項目可行性研究報告中涉及的項目總投資、建設地址、建設內容將體現在發改委的立項批文中，因此招股書編制用IPO上市項目可行性研究報告必須保證上述內容不變，只能調整文字、數據的配比、論證方式。

四、博思遠略金屬材料加工募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則

1、如果您是外資企業、外商再投資企業募項目獲取批復文件需要編制項目申請報告；如果企業是內資企業，但項目被納入《政府核準的投資項目》，那么募投項目也是項目申請報告。360市場研究網

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2、內資企業募投項目一般采取備案制，需要編制可行性研究報告。此外，企業需要環評審查，項目需要做環評、節能評估；

3、募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。其中發改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；

4、募投項目設計要求與企業歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；

5、募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；

6、利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；

7、募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；

8、募投項目建設周期一般不超過兩年；

9、募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業當期損益表現為利潤下滑；

10、募投項目與企業現有產品和業務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業發展的研發或營銷項目；

11、募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環節生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業提高競爭力、是否填補行業空白、是否是支持企業轉型等等；

12、募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業生產能力的影響；

13、募投項目如果是將企業原來外包的業務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容

博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：

第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等關鍵指標數據，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。同期根據項目環境影響到環保局辦理環評審查。360市場研究網

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第二階段：根據券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設備選型表、投資構成描述、效益成本分析等部分。

博思遠略具有甲級工程咨詢資質，可以根據客戶需求編制募投項目可行性研究報告、項目申請報告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數據資料核實服務。

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）

一、總論

（一）項目背景

1、項目名稱

2、承辦單位

2.1 公司介紹

2.2 公司項目承辦的技術基礎和優勢（重點）

3、可行性研究報告編制依據

4、項目建設背景及必要性（重點）

4.1產業發展要求

4.2 市場發展與競爭要求

4.3 產品技術發展要求

4.4 企業發展的要求

4.5 項目建設的意義與影響

5、募集資金投資項目與公司現有業務及產品的關聯

（二）金屬材料加工項目概況

1、擬建項目

2、建設規模與目標

3、主要建設條件

4、項目總投資及效益情況

5、主要技術經濟指標

（三）主要問題說明

1、項目資金來源問題

2、項目原料供應問題

3、項目供電供水保障問題 360市場研究網

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二、金屬材料加工市場分析

（一）市場容量分析

（二）產品目標市場

（三）產品價格

（四）營銷策略

1、營銷策略

2、營銷模式

3、促銷措施

三、建設規模與產品方案

（一）項目產品方案

（二）項目建設規模

四、場址選擇

（一）項目選址及用地方案

1、項目選址

2、建設地條件

（二）土地利用合理性分析

（三）征地拆遷和移民安置規劃方案

五、技術方案、設備方案和工程方案

（一）項目技術方案

1、項目主要技術

2、項目工藝流程

（二）項目設備方案

1、設備選型原則

2、項目設備選型表

（三）項目工程方案

1、項目主要構、建筑物

2、項目建筑工程造價

六、主要原材料、能源供應

（一）項目主要原料材料

（二）能源供應

（三）主要原材料、燃料及動力年需要量

七、總圖運輸與公用輔助工程

（一）總圖布置 360市場研究網

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1、平面布置

2、豎向布置及道路

3、總平面圖

4、總平面布置主要指標表

（二）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場外運輸設施及設備

（三）公共輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、通信系統設計方案

4、通風采暖工程

5、防雷設計

八、節能方案分析

（一）節能措施

1、節能依據

2、設計原則

3、節能方案

（二）能耗指標分析

1、用能標準與能耗計算方法

2、能耗狀況和能耗指標分析

九、節水措施

（一）節水措施

（二）水耗指標分析

十、金屬材料加工項目環境影響評價

（一）環境和生態現狀

（二）生態環境影響分析

1、施工期環境影響

2、運營期環境影響分析

3、環境影響綜合評價

（三）生態環境保護措施

1、施工期間環境保護措施 360市場研究網

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2、運營期間環境保護措施

3、環境管理措施

（四）地質災害影響分析

（五）特殊環境影響

十一、勞動安全衛生與消防

（一）勞動安全與職業衛生

1、設計依據

2、設計執行的主要標準

3、設計內容及原則

4、職業安全

5、職業衛生

6、輔助衛生用室

7、職業安全衛生機構

（二）消防

1、設計依據

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十二、組織機構與人力資源配置

（一）組織機構

1、項目法人組建方案

2、管理機構組織方案

（二）人力資源配置

1、生產作業班次

2、項目勞動定員

3、職工工資福利

4、員工來源及招聘方案

5、員工培訓

十三、金屬材料加工項目實施進度

（一）建設工期

（二）項目實施進度

十四、招標方案 360市場研究網

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（一）編制招標計劃的依據

（二）招標內容

十五、金屬材料加工項目投資估算

（一）項目投資估算依據

（二）項目建設投資估算

1、建筑工程費

2、設備及工器具購置費

3、安裝及裝修工程費

4、土地購置及整理費

5、工程建設其他費用

6、基本預備費

7、漲價預備費

8、建設期利息

（三）流動資金估算

（四）項目總投資

（五）投資使用計劃

（六）貸款償還計劃

十六、金屬材料加工項目融資方案

（一）資本金籌措

（二）債務資金籌措

（三）融資方案分析

十七、金屬材料加工項目財務評價

（一）計算依據及相關說明

1、項目測算參考依據

2、項目測算基本設定

（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

1、銷售收入

2、銷售稅金及附加費用

（三）總成本費用估算

1、直接成本

2、工資及福利費用

3、折舊及攤銷

4、修理費 360市場研究網

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5、財務費用

6、其它費用

7、總成本費用

（四）財務評價報表

1、項目損益及利潤分配表

2、項目財務現金流量表

3、項目資本金財務現金流量表

（五）財務評價指標

1、投資利潤率，投資利稅率

2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期

（六）不確定性分析

1、敏感性分析

2、盈虧平衡分析

（七）財務評價結論

（八）項目投資對公司發展的影響

1、募集資金運用對業務經營的影響

2、募集資金運用對財務狀況的影響

2.1 對資產結構的影響

2.2 對資本結構的影響

3、募集資金運用對經營成果的影響

3.1 項目新增折舊攤銷及其影響

3.2 對收入和利潤水平的影響

3.3 對凈資產收益率的影響

4、大幅增加固定資產、無形資產及研發費用投入的必要性和合理性

十八、金屬材料加工項目經濟效益與社會效益

（一）經濟效益

（二）社會效益

十九、金屬材料加工項目風險分析

（一）項目風險因素識別

1、法律及政策風險

2、市場風險

3、建設風險

4、環保風險 360市場研究網

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（二）項目風險防控措施

1、法律及政策風險防控措施

2、市場風險防控措施

3、建設風險防控措施

4、環保風險防控措施

二十、結論與建議

（一）結論

（二）建議

附表：

1、附表1 項目建筑工程費估算表

2、附表2 項目設備及工器具購置費估算表

3、附表3 工程建設其他費用估算表

4、附表4 流動資金估算表

6、附表5 項目總投資估算表

6、附表6 項目總投資使用計劃表

7、附表7 項目貸款償還計劃表

8、附表8 項目銷售稅金及附加費用

9、附表9 項目攤銷估算表

10、附表10 項目折舊估算表

11、附表11 項目總成本費用估算表

12、附表12 項目損益及利潤分配表

13、附表13 項目財務現金流量表

14、附表14 項目資本金財務現金流量表

附件：

1、項目立項（備案、核準）請示

2、公司執照及工商材料

3、場址測繪圖與建設地址圖

4、董事會投資決議

5、法人身份證復印件

6、開戶行資信證明

7、項目總平面布置圖 360市場研究網

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8、項目經辦人證件及法人委托書

10、土地房產證明及合同

11、公司近期財務報表或審計報告

12、其他相關的聲明、承諾及協議

13、財務評價附表

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題

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IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質可分為新建項目和改擴建項目（包括技改），按照業務性質可分為有收入的生產經營類項目和無收入的研發營銷類項目。IPO上市項目可行性研究報告編制要點主要涉及項目實施的必要性、市場容 360市場研究網

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量論證、投資方案的合理性、財務指標的承繼性、對公司發展的影響等。

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第四部分博思遠略最新成功案例展示

一、行業構成

二、區域構成

三、案例成果展示（包括但不限于）

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北京某科技公司地震數據處理中心及研發中心項目 江蘇某公司一卡通系列產品生產項目 北京通州某企業軌道列車通信系統項目 河北某科技公司物聯網應用項目

廣東某企業柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目 浙江某公司水處理設備生產及研發中心項目 山東某工程機械公司配套結構件項目

廣東某生物醫藥公司生殖健康醫療器械生產及研發中心項目 天津某公司發動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查 福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發中心項目 四川某公司恒溫器生產及研發中心項目 江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目 廣東某公司功能性薄膜項目 浙江某公司塑料改性劑生產項目 ……..28 360市場研究網

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第五部分博思遠略咨詢公司介紹

一、公司基本情況

北京博思遠略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發改委等機構的資源與專家人才優勢成立的高端智囊決策咨詢機構。

博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業集團、成長期高科技企業、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業決策咨詢服務，服務范圍涉及產業研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業發展咨詢、產業規劃咨詢及管理咨詢服務。在300多個重要產業及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經驗，特別是在以節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產業方面，憑借專業數據庫資源、前瞻性研究方法、權威專家顧問團隊等優勢已成為中國最專業權威的研究機構之一。

截止2012年12月博思遠略平均每年承擔的重大項目可研報告、項目申請報告、專項資金申請報告編制項目有1200多項；每年協助3-4家高科技企業在中小板、創業板IPO成功上市，研究成果通過證監會發審委及各大投資機構的嚴苛審核。憑借360投資情報研究中心這一平臺，定期發布項目投融資信息，并擁有國內最精準的高新項目投資數據庫，已成為國內影響力最大的投資機構及企業家交流平臺。旗下產品品牌包括《博思遠略新興產業觀察》、《高科技企業財富月刊》、《360投資情報研究》、《中國項目投資匯編（涵蓋七大新興產業）》、《行業投資分析報告（涵蓋3000多個細分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業投融資論壇”，該論壇已經成為透視國內高成長企業發展趨勢的風向標。博思遠略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業研究團隊。他們具有專業的市場研究、企業管理、政策研究、區域經濟、產業經濟、統計學、投融資、城市規劃、項目策劃、工程技術等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項目匯報，從細分數據調研到具體投資方案設計。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業第一流的服務。

360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先的中國市場研究與投資決策咨詢領域的兩大門戶網站。以強大的投資數據庫為基礎，致力于為業界人士提供最及時、準確、深入的市場情報，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數據支持及深入分析的投資咨詢專業化網站。360市場研究網

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博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴謹的研究和咨詢態度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅持不懈的努力，為中國經濟健康、高效、公平、穩健發展和企業的發展壯大做出自己的貢獻。

二、團隊構成

目前，博思遠略IPO咨詢團隊由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項目經理，他們來自券商、設計院、咨詢公司、市場調查公司、會計師事務所、律師事務所，先后成功為150多家企業提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細分市場調查等咨詢服務，涉足IT通信、新能源、機械、化工、醫藥、建材、軟件、農業、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個細分行業。

優秀的人才+專業的服務態度+貼心的換位服務模式為您的企業成功上市提供最可靠的保障。

三、咨詢服務流程

博思遠略金屬材料加工項目上市咨詢服務全程共需要30—60天，其中現場辦公時間為30天，具體分為兩個階段：前期企業調查、IPO行研初稿、立項用可研報告編制階段現場工作5—10天，業務與技術行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現場工作20天。

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三、博思遠略服務優勢

1、公司連續多年對以生物醫藥、新材料、新能源為代表的新興產業進行跟蹤分析，積累了豐富的產業發展數據；

2、由金屬材料加工行業資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環節的豐富實際操作經驗；

3、截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗），為項目方完滿實現了編制報告的目標，諸如上市募投可研、立項、項目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進行環評、申請設備配置單及工商注冊等，成功率達到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項目運作經驗更加豐富；

4、公司擁有系統完整的產業政策、標準與市場數據資料TZ360-Database具體包括：擁有連續10年涵蓋我國近千個細分行業、近萬家企業的數據積累，并且這個數據還在不斷持續更新。強大的數據庫積累是我們能夠快速準備把握金屬材料加工項目所處行業和市場發展現狀及未來發展趨勢的有力保障；

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5、公司根據項目行業和地域的不同，安排最適合的項目團隊執行。安排在IPO上市咨詢領域具有深厚的理論基礎和豐富的實際案例經驗的項目負責人。在創業板IPO上市過程中能夠結合項目行業特點對項目篩選、項目申報以及上市過程中應注意解決的關鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。

6、公司具有業內最為完善的售后服務體系，從項目實施到項目審核再到項目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務檔案，特別針對客戶在方案執行過程中遇到的問題，公司設有專人負責解答及報告修改，為客戶提供優質的長期售后跟蹤服務。

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第六部分本解決方案關鍵詞

金屬材料加工項目上市咨詢方案；金屬材料加工項目上市可行性研究報告；金屬材料加工募投項目可研報告；金屬材料加工細分市場調查；金屬材料加工行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年金屬材料加工項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……

【完】更多案例詳情及資料索取請聯系博思遠略咨詢公司IPO事業部

第五篇：可降解高分子材料項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案

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可降解高分子材料項目IPO上市咨詢（2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿）

綜合解決方案

北京博思遠略咨詢有限公司IPO事業部

二零一三年三月

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目錄

第一部分 可降解高分子材料項目創業板IPO上市審查要點分析.........................4

一、2013年創業板最新審核政策分析..................................................................................4

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用...............................................................5 第二部分 可降解高分子材料項目細分市場（行業研究）調查解決方案.............7

一、創業板可降解高分子材料項目細分市場調查政策依據.....................................7

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性....................7

三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明....................................8

四、博思遠略可降解高分子材料細分市場（行業研究）調查大綱..................11 第三部分 可降解高分子材料項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案.................................................................................................................................14

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求............................................14

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別........................................................16

三、可降解高分子材料募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用..16

四、博思遠略可降解高分子材料募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則..................................................................................................................16

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容.......................................................17

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）....................18

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題.................................................25 第四部分博思遠略最新成功案例展示....................................................................28

一、行業構成.......................................................................................................................................28

二、區域構成.......................................................................................................................................28

三、案例成果展示（包括但不限于）..................................................................................28 第五部分博思遠略咨詢公司介紹............................................................................30

一、公司基本情況............................................................................................................................30

二、團隊構成.......................................................................................................................................31

三、咨詢服務流程............................................................................................................................31

三、博思遠略服務優勢..................................................................................................................32 第六部分本解決方案關鍵詞....................................................................................34

可降解高分子材料項目上市咨詢方案；可降解高分子材料項目上市可行性研究報告；可降解高分子材料募投項目可研報告；可降解高分子材料細分市場調查；可降解高分子材料行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年可降解高分子材料項目最新募投可研編制方案； 360市場研究網

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發改委甲級資質……..........................................................................................................................34 3 360市場研究網

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第一部分可降解高分子材料項目創業板IPO上市審查要點分析

一、2013年創業板最新審核政策分析

企業上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應的項目。創業板要求“發行人募集資金應當圍繞主營業務進行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應該用于主營業務項目的投資建設。研發類不產生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監會發審委最新審核政策對所重點審核的節點總結如下：

(1)、規模的合理性

(2)、新產品的技術成熟性

(3)、固定資產投資規模與新增收入的匹配性

(4)、與發行人歷史數據的匹配性

(5)、研發類項目投資比例的合理性

根據博思遠略咨詢公司研究發現，創業板企業大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業重置成本低等特征。如果按照企業原有設備規模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規模會很小。這使得很多企業在項目設計中做大設備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標。這一現象十分普遍，也是造成募集資金運用部分經常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規模的要求，但是固定資產增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項目收入測算要求嚴謹保守，那么又出現了投入產出的匹配性問題。

為了解決上述問題，博思遠略建議采取以下策略：

(1)、募集資金規模能小則小，越小問題越少；

(2)、項目設備盡量采取現有設備的最新升級型號，避免大換血；

(3)、建設規模和項目收入參照現有規模設計，不建議超過當前規模的1.5倍； 360市場研究網

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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實物出資以表明節約募集資金；

(5)、土建投資比例應少于30%，避免房地產投資嫌疑；

(6)、回收期控制在5年之內，內部收益率不低于20%；

(7)、項目收入規模上限不能高于市場容量預測的增加值；

(8)、選擇知名工程咨詢公司進行項目的審核以證明其合理性；

(9)、采用先進設備引起投資規模大增的要說明現有設備的不適用性；

(10)、募投項目市場分析與行業基本情況分析互相支持。

上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。

二、專業機構在企業IPO上市過程中主要作用

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第二部分 可降解高分子材料項目細分市場（行業研究）調查解決方案

一、創業板可降解高分子材料項目細分市場調查政策依據

二、細分市場調查（行業研究）在企業IPO上市過程中的重要性

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三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明

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博思遠略根據大量創業板、中小板上市咨詢項目經驗，對可降解高分子材料細分市場調查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：

關鍵問題一：對可降解高分子材料上市企業所在細分市場和企業定位 需要根據上市企業主要產品和業務選定一個細分市場作為企業所在行業。選擇的時候要注意以下問題： 360市場研究網

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1、不同的細分市場對應的市盈率不同，會影響募投項目總體的資金規模。

2、不同的細分市場會影響上市企業在該行業的市場地位。

3、主營產品的市場容量及市場份額要依據選定的行業論證。

4、選定的細分市場其發展前景和新產品發展方向會影響上市企業研發方向和研發項目設計。

5、選定的細分市場要與上市企業對自己的定位相匹配。

關鍵問題二：可降解高分子材料細分市場容量分析注意要點

上市企業產品細分市場容量大小及其發展趨勢是證監會十分關注的問題。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時間的歷史數據和未來3-5年募投項目達產時的市場容量數據。

產品的未來的市場容量應該是不斷增長的，歷史的數據則尊重事實。歷史數據如果有較大的波動還需要進一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實是周期性規律，則要在未來的市場容量預測中考慮該周期性的影響。產品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項目帶來的新增產能。而募投項目新增的產品產量和當前企業的產量之和是未來擬上市企業產品的總產量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數據也要考慮企業市場占有率是提升還是下降。企業市場地位的上升與下降要與行業發展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。

關鍵問題三：可降解高分子材料細分市場調研數據來源 產品細分市場數據大致有以下幾個來源渠道：

公開數據——權威機構或者國家公布的數據，如統計局、海關總署、可降解高分子材料行業協會、相關網站、可降解高分子材料行業期刊、可降解高分子材料雜志、可降解高分子材料研究院、知名第三方咨詢公司等。

產業鏈數據——上下游產業數據，如關聯產品數據、關鍵的原料或者配件數據可以用來估算產品細分市場數據。

發布數據——根據調研結果，由同行業權威機構（如報紙、協會、期刊雜志等）發布的數據。

推算數據——根據本行業及上下游行業的公開數據或者發布的數據用合理的估算方法來推算得到的數據。

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四、博思遠略可降解高分子材料細分市場（行業研究）調查大綱

一、可降解高分子材料行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規及政策

1、行業主管部門及監管體制

2、行業主要法律法規及政策

二、可降解高分子材料行業概況（重點）

1、企業的行業定位

2、上下游產業鏈及關聯產業關系

3、行業市場容量分析（總的市場容量、關鍵設備產品的市場容量）

4、行業發展趨勢分析

三、可降解高分子材料行業競爭格局和市場化程度

1、行業競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）

2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）

四、可降解高分子材料行業內的主要企業和主要企業的市場份額（重點）

1、行業內主要企業（3—6家）

2、主要企業市場份額 360市場研究網

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五、可降解高分子材料行業進入障礙

1、技術壁壘

2、政策準入

3、資金規模壁壘

4、人才壁壘

5、品牌壁壘

六、可降解高分子材料市場供求狀況及變動原因

1、市場需求情況及其發展趨勢

2、市場供給情況及其存在問題

3、供求格局及其變動原因

七、行業利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點）

1、近三年行業利潤水平及其變動趨勢

2、影響傳業利潤水平變動的因素分析

八、影響行業發展的因素

1、產業政策因素

2、技術替代因素

3、行業發展瓶頸

4、國際市場沖擊

5、其他因素

九、可降解高分子材料行業技術水平及技術特點

1、行業技術發展歷程及當前發展水平

2、行業當前主要技術及其特點

十、可降解高分子材料行業特有的經營模式（重點）

1、生產模式

2、銷售模式

3、盈利模式

4、其他特殊模式 360市場研究網

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十一、可降解高分子材料行業的周期性、區域性、季節性特征

1、行業的周期性

2、行業的區域性

3、行業的季節性

十二、可降解高分子材料行業與上下游行業之間的關系

1、發行人所處行業與上下游行業之間的關聯性

2、上游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

3、下游行業發展狀況對本行業及其發展前景的有利和不利影響

十三、產品進口國政策及競爭環境

1、產品進口國政策及其影響

2、進口國同類產品的競爭格局

十四、公司在行業中的競爭地位

1、公司市場份額及變動趨勢

2、主要競爭對手及其簡要情況

3、公司的競爭優勢

4、公司的競爭劣勢

附件：

1、主要結論引用資料

2、市場數據引用材料

3、分析圖表參考資料

4、擬發布的數據材料

5、市場容量數據推算表及基本假設

6、競爭對手資料匯總

7、行業研究報告和專家文章匯總

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第三部分 可降解高分子材料項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案

一、證監會關于募集資金運用及募投可研的編制要求

第十二節募股資金運用

第一百四十九條發行人應披露：

（一）預計通過本次發行募股資金的總量及其依據；

（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目的主要意見；

（三）募股資金運用對主要財務狀況及經營成果的影響，包括對凈資產、每股凈資產、凈資產收益率、資產負債率、盈利能力、資本結構等的影響。未披露盈利預測的，應詳細披露募股資金運用的影響。

第一百五十條發行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目的，發行人可視實際情況并根據重要性原則披露以下內容：

（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；

（二）投資概算情況，預計投資規模，募股資金的具體用項及其依據，包括用于購置設備、土地、技術以及補充流動資金等方面的具體支出；

（三）所投資項目的技術含量，包括產品的質量標準和技術水平，生產方法、工藝流程和生產技術選擇，主要設備選擇，主要技術人員要求，研究與開發措施，核心技術及其取得方式；

（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；

（五）投資項目的產出和營銷情況，包括產品現有和潛在生產能力，投資項目的產量、價格及產銷率，替代產品，產品出口或進口替代，產品銷售方式及營銷措施；

（六）投資項目可能存在的環保問題及采取的措施；

（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；

（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；

（九）投資項目的效益分析，包括現金流、內部收益率、達產期、回收期和產品的市場生命周期等。

（十）項目的組織方式，項目的實施進展情況。360市場研究網

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第一百五十二條發行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進行固定資產項目投資的，除相應披露上述具體內容外，還應主要披露：

（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業務，與發行人是否存在關聯關系等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）合資方的投資方式和資金來源；

（四）合資協議中有關可能給發行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時投資，可能給發行人造成的損失以及損失的補償方式等。

第一百五十三條發行人募股資金擬用于對外股權投資組建企業法人或其他法人的，應主要披露：

（一）擬組建企業法人或其他法人的基本情況，包括設立、注冊資本、主要業務等；

（二）投資規模及各方投資比例；

（三）法人的組織及管理情況；

（四）合作方的基本情況及與發行人是否存在關聯關系或競爭關系。第一百五十四條發行人募股資金擬用于收購在建工程的，應主要披露：

（一）在建工程的已投資情況；

（二）投資來源；

（三）還需投資的金額；

（四）負債情況；

（五）建設進度；

（六）計劃完成時間；

（七）收購價格的確定方式。

第一百五十五條發行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產的，應主要披露：

（一）被收購企業的基本情況及最近一個完整會計及最近一期的主要財務會計數據；

（二）收購的股份或資產；

（三）所收購股份或資產的評估、定價等情況；

（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。

第一百五十六條發行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發行人經營和財務的影響，包括對發行人財務結構、盈利預測、凈資產收益率、股東利益等的影響。360市場研究網

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第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，應披露董事會或股東大會的決策依據。

二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區別

一般來說，中小板、創業板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區別：

1、上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題；

2、上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；

3、募集資金只能用于發展主營業務；

4、項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發行人的募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理的規定征求國家發展與改革委員會的意見。

三、可降解高分子材料募投項目可研報告在企業上市過程中的重要作用

IPO上市項目可行性研究報告主要用于IPO上市項目在國內備案并作為券商招股書底稿提交證監會。

報告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發改委立項批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。

立項用IPO上市項目可行性研究報告中涉及的項目總投資、建設地址、建設內容將體現在發改委的立項批文中，因此招股書編制用IPO上市項目可行性研究報告必須保證上述內容不變，只能調整文字、數據的配比、論證方式。

四、博思遠略可降解高分子材料募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則

1、如果您是外資企業、外商再投資企業募項目獲取批復文件需要編制項目申請報告；如果企業是內資企業，但項目被納入《政府核準的投資項目》，那么募投 360市場研究網

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項目也是項目申請報告。

2、內資企業募投項目一般采取備案制，需要編制可行性研究報告。此外，企業需要環評審查，項目需要做環評、節能評估；

3、募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。其中發改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；

4、募投項目設計要求與企業歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；

5、募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；

6、利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；

7、募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；

8、募投項目建設周期一般不超過兩年；

9、募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業當期損益表現為利潤下滑；

10、募投項目與企業現有產品和業務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業發展的研發或營銷項目；

11、募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環節生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業提高競爭力、是否填補行業空白、是否是支持企業轉型等等；

12、募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業生產能力的影響；

13、募投項目如果是將企業原來外包的業務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。

五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容

博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：

第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等關鍵指標數據，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。同期根據項目環境影 360市場研究網

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響到環保局辦理環評審查。

第二階段：根據券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設備選型表、投資構成描述、效益成本分析等部分。

博思遠略具有甲級工程咨詢資質，可以根據客戶需求編制募投項目可行性研究報告、項目申請報告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數據資料核實服務。

六、博思遠略IPO募投項目可研報告標準大綱（2013最新版）

一、總論

（一）項目背景

1、項目名稱

2、承辦單位

2.1 公司介紹

2.2 公司項目承辦的技術基礎和優勢（重點）

3、可行性研究報告編制依據

4、項目建設背景及必要性（重點）

4.1產業發展要求

4.2 市場發展與競爭要求

4.3 產品技術發展要求

4.4 企業發展的要求

4.5 項目建設的意義與影響

5、募集資金投資項目與公司現有業務及產品的關聯

（二）可降解高分子材料項目概況

1、擬建項目

2、建設規模與目標

3、主要建設條件

4、項目總投資及效益情況

5、主要技術經濟指標

（三）主要問題說明

1、項目資金來源問題

2、項目原料供應問題 360市場研究網

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3、項目供電供水保障問題

二、可降解高分子材料市場分析

（一）市場容量分析

（二）產品目標市場

（三）產品價格

（四）營銷策略

1、營銷策略

2、營銷模式

3、促銷措施

三、建設規模與產品方案

（一）項目產品方案

（二）項目建設規模

四、場址選擇

（一）項目選址及用地方案

1、項目選址

2、建設地條件

（二）土地利用合理性分析

（三）征地拆遷和移民安置規劃方案

五、技術方案、設備方案和工程方案

（一）項目技術方案

1、項目主要技術

2、項目工藝流程

（二）項目設備方案

1、設備選型原則

2、項目設備選型表

（三）項目工程方案

1、項目主要構、建筑物

2、項目建筑工程造價

六、主要原材料、能源供應

（一）項目主要原料材料

（二）能源供應

（三）主要原材料、燃料及動力年需要量

七、總圖運輸與公用輔助工程 360市場研究網

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（一）總圖布置

1、平面布置

2、豎向布置及道路

3、總平面圖

4、總平面布置主要指標表

（二）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場外運輸設施及設備

（三）公共輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、通信系統設計方案

4、通風采暖工程

5、防雷設計

八、節能方案分析

（一）節能措施

1、節能依據

2、設計原則

3、節能方案

（二）能耗指標分析

1、用能標準與能耗計算方法

2、能耗狀況和能耗指標分析

九、節水措施

（一）節水措施

（二）水耗指標分析

十、可降解高分子材料項目環境影響評價

（一）環境和生態現狀

（二）生態環境影響分析

1、施工期環境影響

2、運營期環境影響分析

3、環境影響綜合評價

（三）生態環境保護措施 360市場研究網

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1、施工期間環境保護措施

2、運營期間環境保護措施

3、環境管理措施

（四）地質災害影響分析

（五）特殊環境影響

十一、勞動安全衛生與消防

（一）勞動安全與職業衛生

1、設計依據

2、設計執行的主要標準

3、設計內容及原則

4、職業安全

5、職業衛生

6、輔助衛生用室

7、職業安全衛生機構

（二）消防

1、設計依據

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十二、組織機構與人力資源配置

（一）組織機構

1、項目法人組建方案

2、管理機構組織方案

（二）人力資源配置

1、生產作業班次

2、項目勞動定員

3、職工工資福利

4、員工來源及招聘方案

5、員工培訓

十三、可降解高分子材料項目實施進度

（一）建設工期

（二）項目實施進度 360市場研究網

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十四、招標方案

（一）編制招標計劃的依據

（二）招標內容

十五、可降解高分子材料項目投資估算

（一）項目投資估算依據

（二）項目建設投資估算

1、建筑工程費

2、設備及工器具購置費

3、安裝及裝修工程費

4、土地購置及整理費

5、工程建設其他費用

6、基本預備費

7、漲價預備費

8、建設期利息

（三）流動資金估算

（四）項目總投資

（五）投資使用計劃

（六）貸款償還計劃

十六、可降解高分子材料項目融資方案

（一）資本金籌措

（二）債務資金籌措

（三）融資方案分析

十七、可降解高分子材料項目財務評價

（一）計算依據及相關說明

1、項目測算參考依據

2、項目測算基本設定

（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

1、銷售收入

2、銷售稅金及附加費用

（三）總成本費用估算

1、直接成本

2、工資及福利費用

3、折舊及攤銷 360市場研究網

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4、修理費

5、財務費用

6、其它費用

7、總成本費用

（四）財務評價報表

1、項目損益及利潤分配表

2、項目財務現金流量表

3、項目資本金財務現金流量表

（五）財務評價指標

1、投資利潤率，投資利稅率

2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期

（六）不確定性分析

1、敏感性分析

2、盈虧平衡分析

（七）財務評價結論

（八）項目投資對公司發展的影響

1、募集資金運用對業務經營的影響

2、募集資金運用對財務狀況的影響

2.1 對資產結構的影響

2.2 對資本結構的影響

3、募集資金運用對經營成果的影響

3.1 項目新增折舊攤銷及其影響

3.2 對收入和利潤水平的影響

3.3 對凈資產收益率的影響

4、大幅增加固定資產、無形資產及研發費用投入的必要性和合理性

十八、可降解高分子材料項目經濟效益與社會效益

（一）經濟效益

（二）社會效益

十九、可降解高分子材料項目風險分析

（一）項目風險因素識別

1、法律及政策風險

2、市場風險

3、建設風險 360市場研究網

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4、環保風險

（二）項目風險防控措施

1、法律及政策風險防控措施

2、市場風險防控措施

3、建設風險防控措施

4、環保風險防控措施

二十、結論與建議

（一）結論

（二）建議

附表：

1、附表1 項目建筑工程費估算表

2、附表2 項目設備及工器具購置費估算表

3、附表3 工程建設其他費用估算表

4、附表4 流動資金估算表

6、附表5 項目總投資估算表

6、附表6 項目總投資使用計劃表

7、附表7 項目貸款償還計劃表

8、附表8 項目銷售稅金及附加費用

9、附表9 項目攤銷估算表

10、附表10 項目折舊估算表

11、附表11 項目總成本費用估算表

12、附表12 項目損益及利潤分配表

13、附表13 項目財務現金流量表

14、附表14 項目資本金財務現金流量表

附件：

1、項目立項（備案、核準）請示

2、公司執照及工商材料

3、場址測繪圖與建設地址圖

4、董事會投資決議

5、法人身份證復印件

6、開戶行資信證明 360市場研究網

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7、項目總平面布置圖

8、項目經辦人證件及法人委托書

10、土地房產證明及合同

11、公司近期財務報表或審計報告

12、其他相關的聲明、承諾及協議

13、財務評價附表

七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題

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IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質可分為新建項目和改擴建項目（包括技改），按照業務性質可分為有收入的生產經營類項目和無收入的研發營銷類項目。IPO上市項目可行性研究報告編制要點主要涉及項目實施的必要性、市場容 360市場研究網

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量論證、投資方案的合理性、財務指標的承繼性、對公司發展的影響等。

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第四部分博思遠略最新成功案例展示

一、行業構成

二、區域構成

三、案例成果展示（包括但不限于）

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北京某科技公司地震數據處理中心及研發中心項目 江蘇某公司一卡通系列產品生產項目 北京通州某企業軌道列車通信系統項目 河北某科技公司物聯網應用項目

廣東某企業柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目 浙江某公司水處理設備生產及研發中心項目 山東某工程機械公司配套結構件項目

廣東某生物醫藥公司生殖健康醫療器械生產及研發中心項目 天津某公司發動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查 福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發中心項目 四川某公司恒溫器生產及研發中心項目 江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目 廣東某公司功能性薄膜項目 浙江某公司塑料改性劑生產項目 ……..29 360市場研究網

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第五部分博思遠略咨詢公司介紹

一、公司基本情況

北京博思遠略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發改委等機構的資源與專家人才優勢成立的高端智囊決策咨詢機構。

博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業集團、成長期高科技企業、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業決策咨詢服務，服務范圍涉及產業研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業發展咨詢、產業規劃咨詢及管理咨詢服務。在300多個重要產業及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經驗，特別是在以節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產業方面，憑借專業數據庫資源、前瞻性研究方法、權威專家顧問團隊等優勢已成為中國最專業權威的研究機構之一。

截止2012年12月博思遠略平均每年承擔的重大項目可研報告、項目申請報告、專項資金申請報告編制項目有1200多項；每年協助3-4家高科技企業在中小板、創業板IPO成功上市，研究成果通過證監會發審委及各大投資機構的嚴苛審核。憑借360投資情報研究中心這一平臺，定期發布項目投融資信息，并擁有國內最精準的高新項目投資數據庫，已成為國內影響力最大的投資機構及企業家交流平臺。旗下產品品牌包括《博思遠略新興產業觀察》、《高科技企業財富月刊》、《360投資情報研究》、《中國項目投資匯編（涵蓋七大新興產業）》、《行業投資分析報告（涵蓋3000多個細分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業投融資論壇”，該論壇已經成為透視國內高成長企業發展趨勢的風向標。博思遠略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業研究團隊。他們具有專業的市場研究、企業管理、政策研究、區域經濟、產業經濟、統計學、投融資、城市規劃、項目策劃、工程技術等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項目匯報，從細分數據調研到具體投資方案設計。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業第一流的服務。

360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先的中國市場研究與投資決策咨詢領域的兩大門戶網站。以強大的投資數據庫為基礎，致力于為業界人士提供最及時、準確、深入的市場情報，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數據支持及深入分析的投資咨詢專業化網站。360市場研究網

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博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴謹的研究和咨詢態度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅持不懈的努力，為中國經濟健康、高效、公平、穩健發展和企業的發展壯大做出自己的貢獻。

二、團隊構成

目前，博思遠略IPO咨詢團隊由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項目經理，他們來自券商、設計院、咨詢公司、市場調查公司、會計師事務所、律師事務所，先后成功為150多家企業提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細分市場調查等咨詢服務，涉足IT通信、新能源、機械、化工、醫藥、建材、軟件、農業、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個細分行業。

優秀的人才+專業的服務態度+貼心的換位服務模式為您的企業成功上市提供最可靠的保障。

三、咨詢服務流程

博思遠略可降解高分子材料項目上市咨詢服務全程共需要30—60天，其中現場辦公時間為30天，具體分為兩個階段：前期企業調查、IPO行研初稿、立項用可研報告編制階段現場工作5—10天，業務與技術行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現場工作20天。

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三、博思遠略服務優勢

1、公司連續多年對以生物醫藥、新材料、新能源為代表的新興產業進行跟蹤分析，積累了豐富的產業發展數據；

2、由可降解高分子材料行業資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環節的豐富實際操作經驗；

3、截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗），為項目方完滿實現了編制報告的目標，諸如上市募投可研、立項、項目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進行環評、申請設備配置單及工商注冊等，成功率達到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項目運作經驗更加豐富；

4、公司擁有系統完整的產業政策、標準與市場數據資料TZ360-Database具體包括：擁有連續10年涵蓋我國近千個細分行業、近萬家企業的數據積累，并且這個數據還在不斷持續更新。強大的數據庫積累是我們能夠快速準備把握可降解高分子材料項目所處行業和市場發展現狀及未來發展趨勢的有力保障；

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5、公司根據項目行業和地域的不同，安排最適合的項目團隊執行。安排在IPO上市咨詢領域具有深厚的理論基礎和豐富的實際案例經驗的項目負責人。在創業板IPO上市過程中能夠結合項目行業特點對項目篩選、項目申報以及上市過程中應注意解決的關鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。

6、公司具有業內最為完善的售后服務體系，從項目實施到項目審核再到項目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務檔案，特別針對客戶在方案執行過程中遇到的問題，公司設有專人負責解答及報告修改，為客戶提供優質的長期售后跟蹤服務。

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第六部分本解決方案關鍵詞

可降解高分子材料項目上市咨詢方案；可降解高分子材料項目上市可行性研究報告；可降解高分子材料募投項目可研報告；可降解高分子材料細分市場調查；可降解高分子材料行業研究；證監會發審委；博思遠略咨詢公司；創業板IPO上市咨詢；2013年可降解高分子材料項目最新募投可研編制方案；發改委甲級資質……

【完】更多案例詳情及資料索取請聯系博思遠略咨詢公司IPO事業部