第一篇：棋牌室現狀及監管對策調查報告

靈文廣發?2012?20號 簽發人：于自強

靈臺縣文體廣電局

關于全縣棋牌室現狀及監管對策的

調查報告

縣政府：

根據縣委、縣政府主要領導的重要批示精神，我局高度重視，認真研究，精心安排，由文化市場綜合執法大隊對全縣棋牌室經營情況及危害性進行了詳細調查，并形成了《全縣棋牌室現狀及監管對策》的調查報告，現予以上報，請審定。

附：《全縣棋牌室現狀及監管對策》調查報告

二〇一二年二月二十九日

主題詞：文秘工作

棋牌室

調查報告 抄報：縣委。

靈臺縣文體廣電局 2012年2月29日印

共印8份

雖然公安、文化主管等相關部門在棋牌室監管方面，定期不定期地多次組織開展了集中檢查和專項整治活動，但未從根本上遏制棋牌室存在的違法違規經營的問題。經過調查分析，棋牌室主要存在以下3個方面問題：

一是存在賭博問題。按照《娛樂場所管理條例》和《甘肅省娛樂場所管理條例》規定，娛樂場所不得從事賭博活動，但一些棋牌室經營業主在經濟利益的驅動下，無視國家法律法規，公開賭博，從中抽頭漁利，一些棋牌室表面是在玩牌，用自制牌子定輸贏，但實際上私下兌付現金，成為“變相賭博”。

二是存在超時營業，噪音擾民問題。按照《甘肅省娛樂場所管理條例》規定，娛樂場所營業不得超過當地文化行政部門規定的時間營業，不得妨礙周圍單位、居民的工作、學習和休息，我縣規定棋牌室零時至8時不得營業，但目前一些棋牌室只要客人需要，通宵達旦也可以，嚴重影響了周邊居民群眾的正常生活。

三是存在監管不力問題。按照《娛樂場所管理條例》和《甘肅省娛樂場所管理條例》規定，棋牌室屬于娛樂場所應由公安、文化、工商、消防等部門共同監管，各部門雖按各自職責落實了相應的監管措施，但由于相互銜接、互通情況不夠，沒有形成合力，處罰力度不大，對一些違規情節比較嚴重的棋牌室沒有按程序采取強而有力的關停措施，導致一些棋牌室違規問題屢禁不止。

不良文化思想的侵蝕，特別是隨著改革開放，外地一些先進技術和管理經驗的引進，使一些不健康的東西也隨之跟進，腐蝕了一些人的思想；三是媒體誤導，特別是有些電視節目具有賭博性質，這些無疑起到了潛移默化的作用；四是隨著人們生活水平的不斷提高，人們休閑的時間多了，有的人無事可做，便以打撲克、搓麻將來消磨時光。

2.內因。一些人缺少正確的世界觀、人生觀、價值觀，不求上進，對理想事業沒有更高的追求，在物質生活要求基本滿足之后就安于現狀，得過且過，無所事事，把進入棋牌室作為唯一的娛樂消遣活動；一些人看到周圍的人進入棋牌室玩樂，也不知道是好是壞就跟著學；有的人明知道賭博不對，但也因經不住誘惑而跟著賭。

三、對策及建議

棋牌室的存在從表面上看，給群眾提供了一個休閑娛樂的活動場所。但實際上棋牌室在不斷變味，賭博問題的存在引發的一系列問題，在社會上造成了極壞的影響，形成了不良的社會風氣。棋牌室也不是我縣獨有的現象，它的出現是經濟社會發展的特殊產物，棋牌室的管理要動員全社會特別是公安、文化、工商等監管部門的力量，切實重視和加強對棋牌室的規范化管理，讓棋牌室真正成為居民群眾陶冶情操、休閑娛樂的活動場所。

（一）強化宣傳教育，以“教”反賭。要以輿論宣傳為導向，映問題比較多的棋牌室，公安、文化、工商等部門要突擊進行檢查，發現問題要嚴格按照《娛樂場所管理條例》和《甘肅省娛樂場所管理條例》等相關法律法規進行查處。要加強干部職工進入棋牌室的監督力度，對干部職工進入棋牌室參與賭博的，紀檢監察機關要發現一起，查處一起，決不姑息。要加強協同作戰，公安機關對查處的棋牌室賭博案件，情節嚴重的要通報文化主管部門依法吊銷娛樂經營許可證，工商部門吊銷其營業執照，以此形成整體聯動、齊抓共管的工作格局。

（四）建立長效機制，以“管”防賭。制訂出臺《靈臺縣營業性棋牌室管理暫行辦法》，各監管部門要嚴格按照此辦法各司其職，加強監管，建立健全棋牌室管理長效機制，確保棋牌室按照國家的法律法規規范經營。同時，充分利用老干局老干部活動中心、工會職工俱樂部、民政局老年人活動中心、殘聯殘疾人活動室、鄉鎮文化站、村文化室等陣地，開展健康文明的棋牌娛樂活動，由各級各部門具體管理，以滿足干部群眾的精神文化需求。

第二篇：棋牌室經營現狀及監管對策

金山區棋牌室市場調研分析

棋牌游戲作為一種室內的，多人娛樂活動，男女老少，各個社會階層在閑暇時光都喜歡參與其中，甚至樂此不疲，棋牌室在這樣的背景下應運而生。

從經營規?？?，營業面積少則二三十平方米,多則數百平方米，二三十臺麻將桌。從經營模式看，一般是以玩棋牌為主，兼營象棋、撲克娛樂；從獲利方式看，多數主要是收取“臺費”和“抽頭”，一個棋牌室一天的純收入至少在百元以上。投入幾千元就可開設一家棋牌室，因此是一種投入不高、有一定市場及投資回報率比較高的行業。

一、基本情況及現狀

我區2012年登記在冊的正規棋牌室共186家，此類棋牌室均設置在商業用房內，由文化行政部門和工商部門核發相應的經營許可證件，但是在實際檢查過程中，我們發現還有大量的無證營業性棋牌室藏匿于老式居民小區、居住人員復雜的城中村，此類棋牌室具體數目無法統計齊全，但是初步估計數量超過有證合法棋牌室的數量。

棋牌室主要存在以下幾方面的問題：

1、棋牌室投資少、利潤大、數量急劇增加，擾民現象嚴重。由于開設棋牌室對場地要求低、設備簡單，只需二、三十平米的場地，擺

三、兩張麻將桌，聚集附近的鄰居、朋友甚至棋牌室經營人員的“賭友”就可“開玩”，棋牌室的經營者從中收取“臺費”，凌晨兩三點棋牌室依舊燈火通明，擾民現象嚴重，群眾反映強烈。

2、棋牌室證照管理混亂，無證經營、證件不全、證件不合規定的現象普遍存在。根據《娛樂場所管理條例》，設立娛樂場所應當取得娛樂經營許可證和有關消防、衛生、環境保護的批準文件后，方可到工商行政管理部門登記手續、領取營業執照。而目前我區的棋牌室無證經營的居多，有些棋牌室僅有營業執照，而且營業執照上載明的經營范圍一般為茶室等，可以說是掛羊頭賣狗肉式的超范圍經營。

3、法制不健全，管理責任不明確，責任不到位，造成誰家都有權管，可誰家都無法管，推諉扯皮的局面。目前依據我國現有法律，公安、文化、工商三個部門對棋牌室都有管理的權限，而主管部門是文化執法，然而《娛樂場所管理條例》對三家只籠統的規定各自的權限劃分，而沒有相應的執法細則或者是管理辦法的出臺，文化執法部門沒有相關的強制措施，工商部門是批而不管，公安機關依據法律規定，對棋牌室的管理限于涉賭、消防和治安，而公安機關對于“黑”棋牌室的監督管理也只能是“愛莫能助”。

4、棋牌室設施簡陋，安全隱患突出。我區大多數無證棋牌室設在居民小區，空間狹窄、通風不暢，遠遠達不到公共場所的消防標準和要求，缺乏必要的滅火器、消防通道、應急燈等必備的消防設施。有的為逃避打擊，在棋牌室內安裝防盜門窗或夜間鎖門經營等；有的干脆搬到樓區居民戶家中男女混雜、關門堵窗進行賭博；有的商店為招徠顧客，在狹小的空間內擺上幾桌自動麻將機。上述幾種現象，都極易引發火災和群死群傷等安全事故。

二、處理棋牌室問題的疑難點

棋牌室，在一定程度上滿足了廣大人民群眾日益增長的精神文化生活的需要。但是，棋牌室的遍地開花，無序發展帶來了許許多多負面影響，如賭博，擾民。當前棋牌室賭博違法現象突出，目前，幾乎所有棋牌室都存在輸贏金錢的問題，利用棋牌室賭博的現象越來越普遍。執法過程中，存在以下幾方面的難點：

1、執法力量不足，查證及掌握準確信息困難。文化執法大隊人員配置少，但承擔著全區11個街鎮（工業區）文化市場的檢查，由于無證棋牌室都沒有登記任何信息，且大部分棋牌室都設置在老式居民區及人員較為復雜的城中村等地方，靠10名外出執法隊員在日常檢查中排摸，掌握準確信息的難度很大。

2、利益群體的不配合甚至阻撓，執法環境惡劣。大部分無證棋牌室內的娛樂消費人員都是附近居民或者與棋牌室經營者熟識的人員，執法人員上門檢查過程中，場所內的娛樂消費人員不配合、不提供經營者信息，與經營者一起推諉、起哄甚至譏諷、謾罵等現象時有發生。棋牌室內消費人員素質參差不齊，對執法部門懷有不滿情緒的情況較為常見，開展正常執法工作比較困難。如不采取聲勢浩大的聯合執法行動，取締無證棋牌室的難度較大。

3、惡意舉報情況時有發生，執法人員疲于奔命。由于棋牌室噪音擾民或者競爭對手通過正規途徑舉報，被執法部門處理之后，心中懷有不滿情緒。出于報復心理，采取惡意舉報的方式，反復多次舉報到各類執法部門。我大隊執法人員曾碰到過多起惡意舉報，一位無證棋牌室經營者被我大隊兩次書面教育，責令停止營業之后，將同一個小區內的其他14家無證棋牌室多次舉報到市文化執法總隊，我大隊執法隊員聯合小區居委會花費大量時間、精力對被舉報的無證棋牌室進行走訪、教育才將事態平息。

4、法律法規不完善，多部門配合不力，造成監管缺失。根據《娛樂場所管理條例》的相關規定，公安、文化、工商、環境監察均有監管責任，但是在實際操作中，面對著多如牛毛的棋牌室，監管部門無從下手。公安只管是否聚眾賭博，但是司法解釋中又明確規定娛樂中小數額的金錢輸贏不算賭博造成公安的取證難、處罰難；沒有居民舉報擾民，環境監察就沒有監管責任；工商部門認為娛樂場所需要前置審批，得先有娛樂經營許可證件才可以辦工商營業執照，將皮球踢給了文化；文化執法部門沒有強制措施，執法難度不言而喻，最終造成多頭管理卻什么也管不好，無證棋牌室猶如黃河泛濫之勢一發而不可收拾的局面。

5、群眾娛樂設施缺乏，給無證棋牌室以生存的土壤，取締工作進展艱難。我區經濟發展相對市區有一定差距，交通欠發達，普通群眾的娛樂設施和娛樂方式較為單一，特別是退休的老年朋友，生活更加單調。因此閑暇時光搓麻將，打牌成了主要的娛樂方式。在社區能夠提供的娛樂場地十分有限的情況下，一些開設在居民區的無證棋牌室以便捷的特點受到老年居民的歡迎。因此，執法人員在檢查過程中，能取得娛樂消費者的理解、歡迎難度較大，如果要取締無證棋牌室，經常受到圍觀群眾的數落和阻撓，在當前“維穩”這一主指揮棒下，執法工作存在不小壓力。

三、監管對策及建議

棋牌室的存在從表面上看，給群眾提供了一個休閑娛樂的活動場所。但實際上棋牌室在不斷變味，擾民、賭博問題的存在引發的一系列問題，在社會上造成了極壞的影響，形成了不良的社會風氣，造成鄰里之間不能和睦相處。棋牌室也不是我區獨有的現象，它的出現是經濟社會發展的特殊產物。棋牌室的管理要動員全社會特別是公安、文化、工商等監管部門的力量，切實重視和加強對棋牌室的規范化管理，讓棋牌室真正成為居民群眾陶冶情操、休閑娛樂的活動場所。

1、完善針對棋牌室的專項法律法規，明確監管部門職責。在現有法律法規的基礎上，政府部門盡快出臺“棋牌室管理辦法”或者是“棋牌室管理實施細則”，明確文化、公安、工商各部門的職責范圍，健全工商、文化、公安等部門的各項管理審批制度，嚴格把好審批關、檢驗關以及日常監督管理的權限，使各執法部門能夠做到有法可依，檢查、處理案件過程中有抓手點。

2、加大法制宣傳、發動群眾參與。要通過廣泛發放宣傳資料、利用媒體宣傳、在棋牌室內張貼警示標志等形式，使相關棋牌室管理的法律法規及其他規定家喻戶曉，注重增強群眾、經營負責人及從業人員的法制意識，使經營者明確法律規定，群眾了解法律要求，積極協助有關部門，特別是公安機關實施治安管理和開展執法工作。在條件許可的情況下，也可在管理部門的監督下建立行業協會，加強自管自治，促進棋牌室自我約束、自我管理、相互監督。充分發揮新聞媒體輿論監督作用，鼓勵對突出的治安部門和典型案例及時曝光，收到打擊處理少數、教育警示多數的效果。

3、加強多部門協作聯動，形成齊抓共管合力。建議上級政府部門牽頭，成立由紀委、監察、文化、工商、稅務、公安等部門組成的整治領導小組，抽組專門人員，設立整治辦公室。二是綜治部門會同文化、公安、工商部門對棋牌室進行逐家檢查，對無證經營的棋牌室堅決予以取締；對于以營利目的開設的純麻將館一律取締；對賓館、酒店及茶館附設的棋牌室一律先停業，然后由公安、文化、工商部門逐店清理，對少量硬件設施齊，符合安全條件的部門開放，由文廣局發證管理，規范經營，使之既能娛樂休閑，又不放任自流。三是公安機關一旦查獲賭博案件，決不姑息手軟，嚴厲打擊。

4、政府部門應加大投入，為居民提供的棋牌娛樂場地。為豐富居民的文化生活，政府應當統一規劃，在街鎮的文化活動中心或者居委會活動室等場所開設有相當規模證件齊全的棋牌室。棋牌室的經營項目應多樣化，不允許單一的經營麻將，必須有棋類、牌類等多種活動項目，不允許棋牌室內設置包廂，規范棋牌室的牌桌設置，限制營業時間。擴展經營模式，可以允許現有的個體經營者通過競價承包的方式承包棋牌室經營權，實行一年一包，每年年終根據當年經營守法情況，決定下年是否繼續承包。

5、要建立起綜合治理的長效機制。建立健全多部門聯合監管模式，完善棋牌室管理長效機制，確保棋牌室按照國家的法律法規規范經營。充分發揮三級聯動四級延伸的巡查機制，加強對居民小區無證棋牌室的巡查力度，開展無證棋牌室的疏導工作，有效規勸經營者辦理經營所需的證照或者主動停業，化解社區居民鄰里矛盾。對于巡查中發現的涉賭棋牌室，及時向監管部門上報。充分利用老干部活動中心、工會職工俱樂部、民政局老年人活動中心、殘聯殘疾人活動室、街鎮鎮文化站、村（居）文化室等陣地，開展健康文明的棋牌娛樂活動，以滿足干部群眾的精神文化需求。

金山區文化市場行政執法大隊

2012-10-31

第三篇：縣餐飲業發展現狀及監管對策

某某餐飲業發展現狀及監管對策

（某某食品藥品監督管理局食品安全監察科）

餐飲服務監管不僅是食品安全分段監管的最后環節，也是食品安全從農田到餐桌全程保障的最后一道關口。如何建設好餐飲服務監管隊伍、監督好公眾飲食安全的最后關口，是履行餐飲服務監管新職能的食品藥品監管部門面臨的重要課題。根據國家食品藥品監督管理局《關于印發國家食品藥品監督管理局監管人才中長期規劃（2010-2020年）編制工作方案》（國食藥監人[2010]303號）的通知精神和省局關于進一步做好餐飲消費環節調研工作的要求，我們著重對當前我縣餐飲服務產業發展現狀和餐飲服務食品安全監管隊伍情況進行了調研，現將有關情況報告如下：

一、我縣餐飲業發展現狀

（一）發展規模普遍偏小，業主法制意識淡薄 投資者盲目上馬, 小型飯店餐館遍布全市大街小巷。從小吃快餐、大眾宴席到家庭餐飲市場,從低、中擋的飯店餐館到高擋的星級酒店,無所不包。火爆的餐飲業形成了一道獨特的風景, 誘使越來越多的投資者加入其中。但普遍都是小型餐飲單位，其經營面積小，設施簡陋，經營成本低，多數業主只注重效益管理，忽視衛生管理，不愿意增加衛生設施投入，法律意識淡薄，存在的普遍問題是飲食加工操作間

小型飲食單位消費相對價格低廉，又方便快捷；另一方面，有些餐館確實經營獨特，具有自已特色小吃項目；還有一些餐館服務比較周到，提供溫馨的送餐上門服務，所以小型飲食單位有著廣大的消費人群。況且，我縣大部分消費群體都是工薪階層，還有涌入城市務工的低收入人群，在有限的經濟條件下，多數市民在外就餐考慮的是溫飽，必然將經濟實惠、價格便宜作為選擇餐館的首選條件，衛生好壞放在其次，這樣，就助長了無證或衛生不合格餐飲經營者的違法行為，致使一些違法經營戶有了生存的土壤。

（四）特色創新不足,行業產業化進程緩慢

通過調查，我縣一些飲食還是比較有地方特色和風味。例如：與貴州交界地方的小街子羊肉，好多外地客人光顧后都反應味道較好，但其發展都只局限于當地，未立足品牌形成產業化，進軍外地餐飲市場，并且做法都是沿用其“鄉街子、土湯鍋”的老模式發展，其模式缺乏創新；某某酸菜豬腳在外地都有較好口碑，但其產業化進程也相當緩慢，在昆明、曲靖打著某某酸菜豬腳牌子都是魚目混珠的。“某某群惠酸菜豬腳”稍微發展好一點，在當地已經進行連鎖經營了，但其對象只是中低端消費人群和小城市，可以考慮向昆明一些大城市和高端消費人群發展。

二、我縣餐飲服務監管中存在的問題

（一）體制不順，與《食品安全法》要求不相適應，影

發現處理。在檢查中發現可能存在問題的食品，怎么去抽檢，抽檢費用怎么來，送至什么部門檢驗都是亟待解決的問題。

三、措施和對策

（一）產業發展對策。

1、引導行業從數量型向品牌質量型轉變。品牌對餐飲企業的影響, 在很長一段時間內一直末被我國企業經營管理者深刻認識。眾多“老字號”餐飲企業的消亡和淡出, 很能說明對品牌經營重視的不足。同樣是國內的餐飲企業，天津“狗不理”和北京的“全聚德“卻在品牌建設方面投入了極大的人力、物力和財力, 當然收獲甚豐。目前這兩家企業在國外及全國的分店都超過千家。在我縣餐飲企業中, 也有一些企業注重品牌的價值, 但是仍因觀念、資金等方面的制約,在短時間難內形成較大規模的知名品牌企業。對于以品牌為依托, 以規模為手段的新型競爭形勢, 應引起有關部門的重視, 引導并支持企業采取有力的措施,培育能代表我縣的餐飲品牌, 造就可以與外地餐飲企業抗衡的規模化企業。

2、餐飲企業應加強“內功修煉”。時代在進步, 社會在發展, 人們的口味和需求也在不斷變化調整。我縣餐飲也應該隨著時代的潮流, 借鑒其它菜系的發展經驗,在保持自身特色的基礎上, 依據現代人的口味, 在營養搭配、烹調工藝和方法等方面大力創新, 使菜品的品類更加豐富, 營養更

為，在小餐飲示范店驗收合格時，通過新聞媒體進行宣傳并給予一定獎勵，以此來帶動和規范整個小餐飲業；四要充分發揮食品行業協會的中介作用，將我縣現有的“ 老字號”、新興名店、名師和名廚資源整合，培養更多的有發展潛力的名店；并且加強產業鏈之間的結合, 將某某餐飲業有效地與種植業、加工業、養殖業等行業聯動起來, 以有效促進關聯行業發展, 從而帶動整個縣域經濟。如此，我縣餐飲業就會在特色經營、關聯經營中勝出一籌, 取得更大的效益。

（二）監管對策

1、理順體制，明確編制。根據目前市縣層面機構改革、職能調整的格局，食品藥品監管部門將承擔餐飲消費環節的全程監管。要履行好這些職責，當前首先要在機構改革中大膽創新，統一組建餐飲服務監督管理機構，劃撥、公招人員編制，新監管機構、人員、經費等要得到相應加強，監管職責、區域管理也要有明確的劃分。同時，要明確編制數。建議省編委出臺有關文件規定，按科學標準對監管隊伍人數進行核定。從目前情況看，人數遠遠不夠實際監管需求，監管力量明顯不足。從本次走訪調研看，大量的無證小餐飲底數不清，取締不力，監管方面存在不少盲區。從客觀因素方面分析，人手不夠，力量不足是主要原因之一。因此，今后由食品藥品監管部門來承擔餐飲業監管任務，建議按高標準核編和配備。另外，目前鄉鎮農村的日常監管工作主要是由衛

基本配齊所有設備，能正常開展基本的檢驗檢測項目，解決我縣餐飲執法無相關技術支持的現狀。

作為承擔著與百姓生活最密切的餐飲服務活動的監管部門，我們深感任務的艱巨和責任的重大。我們將秉承“繼承與發展相結合，創新和提升相統一”的原則，借鑒衛生行政部門管理經驗和作法，積極創新的謀劃監管工作，抓好重點工作，認真履行監管職責，為我縣經濟的發展貢獻力量。

第四篇：醫療器械經營企業管理現狀及監管對策

調研報告

樂清市醫療器械經營企業管理現狀及監管對策

（樂清市食品藥品監察稽查大隊 2008-04）

一、樂清市醫療器械經營企業的概況

目前，樂清市有醫療器械經營企業45家，其中助聽器專營店2家、眼鏡店兼營隱形眼鏡等三類醫療器械的27家、藥品零售企業兼營醫療器械的8家。

二、樂清市醫療器械經營企業存在的問題

1、企業人員素質參差不齊，法制知識淡薄

企業開辦時，依據國家局《醫療器械經營企業許可證管理辦法》的有關規定，對企業質量管理人員有學歷和專業的要求，但對企業其他人員無強制要求。部分企業的負責人片面追逐經濟利益，他們在聘請采購和銷售人員就僅注重口才方面的，并且隨意增減人員，造成這些企業的采購、銷售人員不熟悉甚至不知道《醫療器械監督管理條例》等醫療器械監管政策法規。企業人員素質參差不齊，法制知識淡薄，導致企業在器械質量管理知識方面的薄弱，無法保證企業銷售的器械質量。

2、對相關批準證明文件審核很不規范，索證意識淡薄 部分企業索取的供貨單位《醫療器械經營企業許可證》和《醫療器械注冊證》都已過期卻未重新索取，更有甚者從未索取過以上證件，就直接向上門推銷的銷售人員處購進器械。我們在和沒有索取證件采購人員的交流中得知，他們認為從上門推銷器械的單位和個人處購進都是合理、合法的，尚不知曉可以從供貨單位索取證件來分辨供貨方的合法性。

3、采購醫療器械的可追溯性差，管理意識淡薄

部分企業有建立起醫療器械的購進驗收記錄，但卻消極對待，只記錄器械的品名、數量、日期，對型號規格、生產廠家、生產批號都不做記錄，僅僅就象作為一個器械的出入庫手續，可追溯性極差。企業對器械管理意識的淡薄，難以追溯產品的來源，共4頁第1頁

給器械的產品質量留下安全隱患。

4、醫療器械經營籌措不前，專業知識淡薄

隨著社會對醫療器械方面的需求不斷增加，許多企業都加入申請《醫療器械經營企業許可證》的行列，但是卻有部分企業已經取得《醫療器械經營企業許可證》卻在經營醫療器械活動方面籌措不前或只經營幾個品種，如樂清市信誼藥品零售有限公司已于2006年的8月8日，獲得《醫療器械經營企業許可證》，其注冊的產品經營范圍包括一類醫療器械和部分二類醫療器械，但是至今其店內除經營避孕套外只經營一些二類醫療器械的中藥貼膏。甚至還有的企業只拿著一個《醫療器械經營企業許可證》，未去工商部們申辦或變更《營業執照》，認為自己反正沒有經營活動，不如等什么時候有了生意再說。我們在和這些籌措不前的“老板”交流中得知，由于醫療器械種類繁多，品種復雜，而且目前現行的醫療器械分類目錄也在市場反饋信息中不斷調整，許多產品是否屬于醫療器械以及屬于醫療器械中哪個類別經常發生變化，所以銷售不同品種的醫療器械需要掌握不同的專業知識，因此這些“老板”怕因為自己的專業知識不足而違法經營被藥監部門查處，才選擇了籌措不前。

三、監管對策和建議

1、做好醫療器械經營企業的教育培訓等幫扶工作

在調研中發現，醫療器械經營企業人員要求我們藥監部門對其開展法律法規和專業知識培訓的呼聲很高，同時懾于法律法規的威嚴，要求規范器械采購、養護和銷售行為的熱情也很高。建議我們藥監部門通過開辦醫療器械知識專題講座，定期現場檢查等方式，宣傳醫療器械法律法規知識，傳授相關器械的專業知識技能，幫助和指導企業人員在日常工作中做到依法采購、依法管理、依法銷售，促使企業自覺的在內筑起一道法規防線和技術防線。

2、盡快健全適應醫療器械流通方面的監管法規體系

由于《醫療器械監督管理條例》及相關法規的滯后和缺乏可操作性，醫療器械的某些領域特別是在對醫療器械經營企業的監督管理方面已成為監督管理的“軟肋”，如未做購進驗收記錄、免費體驗不合格醫療器械等方面的監管。我們藥監部門只有針對監管中不斷暴露出的問題，制定出一整套適應醫療器械經營規律的監督體系來對應已迫不及待了。只有不斷完善相關法規制度，才能使監管人員在醫療器械經營管理規律下做到有法可依、有據可循。

3、要對向本市供應醫療器械的企業加強監管

我市醫療器械的供應商都為外來企業，而且大多實行送貨上門銷售方式。推銷人員混雜，無證經營和超范圍經營及一人多家代理現象較多存在，銷售產品普遍不提供正規發票，且“發票”或清單很不規范，只標明品名、數量、價格，沒有寫明產品的全稱、生產廠家、批號、有效期等必要項目。因此，在加強對醫療器械經營企業監管的同時，還要大力加強對其供貨企業的監管。

這就要求供應商所在地藥監部門要對生產經營企業的銷售行為加強監管規范。我們藥監部門，應實行外來營銷人員登記備案制度，供貨企業的業務代表在本轄區推銷醫療器械，先要攜帶身份證、企業委托書、《醫療器械生產企業許可證》或《醫療器械經營企業許可證》等證件，到本轄區藥監局（或藥業協會）登記備案，由備案部門對供貨企業的資格進行審核認定，再發給《藥械營銷售人員備案登記證》。同時，備案部門可建立供應商誠信檔案，在網站上公布，供轄區醫療機構采購醫療器械時參考。供應商在銷售醫療器械時主動向企業出示備案登記證，并向醫療機構提供《醫療器械產品注冊證》等證件和規范的銷售發票、清單。

另外，醫療器械經營企業經營方式應分批發與零售。經營第一類和“不需申請《醫療器械經營企業許可證》的第二類醫療器械”的批發企業應申領經營許可證，也就是對醫療器械批發企業的監管要求要嚴要高。這樣，可從源頭上尤其是進貨渠道驗收記

錄上有效規范基層醫療機構、零售企業的使用和經營醫療器械的行為，比如避孕套，如果批發商需持《醫療器械經營企業許可證》批發經營，那么就可要求性保健品店、便利店、賓館及其他娛樂場所必須向持證企業購進，并索證索票及做好規范的購進驗收記錄，使基層藥監部門實施有效監管，以至市場上也不會出現較多假冒產品。

4、加大對醫療器械流通領域方面違規行為的打擊力度

我們在日常監管中時有發現，企業有超范圍經營醫療器械、非法渠道購進醫療器械等違規行為，并且還發現一些“喜來健”、“麗可”等未取得《醫療器械經營企業許可證》的企業，打著免費體驗牌子，暗地里卻虛假、夸大宣傳向客戶銷售以上器械，針對以上違規行為，我們應在三個方面加大日常監管，打擊違法企業。一是應充分發揮藥械監督協管員的作用，通過對其定期通電話、定期走訪等方式，加強聯系，確保第一時間掌握醫療器械經營企業的違法行為。二是將監管資源的合理整合，在進一步發揮藥監執法主體作用的基礎上，開展與工商、公安等部門之間的協作，通過開展信息共享、聯合執法等形式，探索有效監管和合理配備資源的新方法和新思路，提高執法能力，實現優勢互補。三是將日常監督檢查與誠信等級評定掛鉤，監管重點放在誠信等級不高的企業上，特別是出現嚴重違規經營和經營不合格器械的企業，藥品監管部門在依法查處的同時，通過媒體予以曝光，加大企業失信成本。

第五篇：證券市場會計信息質量監管現狀及對策

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證券市場會計信息質量監管現狀及對策 作者：白平袁建國

來源：《財會通訊》2012年第05期

一、上市公司會計信息質量監管現狀

（一）證監會會計信息質量監管現狀本文以2005年～2010年間中國證監會發布的違規處罰數據為樣本，從四個方面分析了近年來政府部門對上市公司會計信息質量的監管現狀。

（1）處罰數量。根據深圳國泰安信息有限公司公司的數據庫平臺，對2005年至2010年六年間證監會和交易所發布的違規處罰公告進行統計，數據顯示，受處罰上市公司的數量從2005年的107家，下降到2010年的53家，下降了50%；處罰次數從2005年的271次下降至2010年的103次，下降了63%，其中2006年和2008年處罰次數和受處罰公司的數量下降比例較大，在2008其數量幾乎比上年減少了一半。（2）處罰原因。統計發現，上市公司受處罰的原因大致分為信息披露違規、虛假、遺漏、延誤和其它。信息披露違規是指上市公司在生成和披露會計信息的過程中違反了證券法律法規的條款；信息披露的虛假、遺漏、延遲是指公司在不同時間點進行會計信息披露時存在著財務數據造假、重要事項的故意隱瞞和延遲發布等違規行為；其它是指公司的運營違規，擔保、發行、投資違規、領導人持股等方面的違規行為。2005至2010監管部門發布的違規處罰事件926起（見表1），其中公司運營行為違規321起、信息披露違規238起、延誤147起、虛假124起和遺漏96起，分別占總數的35%、26%、16%、13%和10%。（3）處罰對象。監管部門對于上市公司違規處罰對象的范圍涵蓋了市場上所有的參與者，包括證券的提供者、購買者以及市場中介機構。證券的提供者包括上市公司本身和公司董事、高管人員等；證券的購買者包括機構投資者和個人投資者；市場中介機構包括會計師事務所、證券經營機構、證券從業人員、監管機構、律師事務所、咨詢機構等。2005年至2010年監管部門對上市公司違規行為的926起處罰中，處罰對象為上市公司本身的有424起，占處罰總數的46%，處罰對象為公司領導人的有413起，占到處罰總數的45%，處罰對象為關聯企業及其領導人的有79起，占處罰總數的8.6%。市場其它參與者受到的處罰微乎其微，其中中介機構受到的處罰數量為零。（4）處罰結果。2005年至2010年上市公司受到證監會處罰結果如表2。