第一篇：報銷借款單據規定

各項報銷、借款單據規定

第一章 總則

為了規范公司的管理制度，貫徹公司財務管理制度，嚴肅公司的財經紀律，特制定如下財務管理規定。

第二章 單據分類

第一條 費用報銷單：用于業務招待費、辦公用品、通訊費、運費、郵寄費、會務費、房租物管水電費、公司汽車費用、培訓費、社保費、年檢費、稅費等的報銷。

第二條 差旅費報銷單：用于公共汽車票、長途客車票、出租車票、火車票、飛機票、住宿費等的報銷。

第三條 報銷單據粘貼單：用于粘貼體積較小數量較多的票據。一張報銷費用粘貼單只能相對貼一張費用報銷單或差旅費報銷單。

第四條 借款審批單：用于借款時所要填寫的單據。

第三章 對各種單據的填制要求

第五條 記錄要真實。單據所反映的經濟業務必須合法和真實，即符合國家有關政策、法令、法規、制度的要求；單據上填列的內容、數字，必須真實可靠，符合有關經濟業務的實際情況，不得弄虛作假，更不得偽造單據。

第六條 內容要完整。單據填寫的項目要逐項填寫，不可缺漏；名稱要寫全稱，不能簡化；品名或用途要填寫明確，不許含糊不清；有關人員的簽章必須齊全。第七條 手續要完備。從外單位取得的單據，必須蓋有填制單位的公章；所謂“公章”，應是具有法律效力和規定用途、能夠證明單位身份和性質的印鑒，如業務公章、財務專用章、發票專用章、收款專用章或結算專用章等。個人填制的單據，必須有填制人員的簽名，必須有經辦部門負責人或其指定的人員的簽名。總之，單據必須符合手續完備的要求，以明確經濟責任，確保單據的合法性，真實性。

第八條 書寫要清楚、規范。各種單據的書寫要用藍色或黑色墨水（套寫的可用圓珠筆）。文字要簡要，字跡要工整、清楚、易于辨認，不得使用未經國務院公布的簡化字。一式幾聯的單據，應當注明各聯的用途。套寫時，一定要寫透，避免上面清楚，下面模糊。凡填有大寫和小寫金額的單據，大小寫金額必須相符，小寫金額阿拉伯數字應一個一個地寫，不得連筆寫。在金額前要填寫人民幣符號：“￥”，人民幣符號“￥”與阿拉伯數字之間不得留有空白，金額數字一律填寫到角分，無角分的，寫“00”或符號“—”，除表示單價等情況外。大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。如小寫金額為￥1008.00，大寫金額應寫成“壹仟零捌元整”。復寫的單據，不串格、不串行、不模糊。

第九條 各種單據不能隨意涂改、刮擦、挖補。從外單位取 得的單據有錯誤的，應當由出具單位重開或更正，更正處應當加蓋出具單位印章。單據金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在單據上更正。

第十條 填制要及時。各種單據的填制應當及時，并按規定程序及時送交相關部門或人員審核。

第四章 單據內容及貼粘的規定

第十一條 費用報銷單

重慶XX有限公司費 用 報 銷 單報銷部門：填報日期： 年 月 日單據及附件共 頁用 途金額（元）備招待費180.00注領導審合 計￥180.00批原借款: 元應退余款: 元財務主管 復核 出納 報銷人 部門領導 領款人 按上述“三項”填制要求填寫，單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核完應在“部門領導”處簽字。“用途”項目中，根據實際發票票面上發生的用途一致。如果是沖帳的費用，應在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應在“應退余款”中寫明退款金額。報銷領款后,應在”領款人”處簽字。

第十二條 差旅費報銷單

單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核簽字應在“部門主管”處中填寫。“起訖地點”項目中，報銷的車票，按實金額(大寫)：人民幣 仟 佰 拾 萬 仟 壹 佰捌 拾零 元零角零分 際乘車的車票報銷，寫明出發及到達地點。如果是沖帳的費用，應在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應在“應退余款”中寫明退款金額。報銷領款后,應在”領款人”處簽字。

第十三條 報銷單據粘貼單

單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核簽字應在“批準人”處內填寫，一次性發生的多張發票的業務招待費等，同一金額面值的發票號必須是連號。每張發票上右下角應有報銷人的簽名。如遇收到的發票體積大于粘貼單框，就不需填寫報銷單據粘貼單，直接粘貼到費用報銷單后。所有的發票必須規范粘貼（從左到右，依次折疊，多出部分折疊于框內，不超出貼票框。）同一業務內容的單據盡量粘在同一張粘貼單上。

第十四條 借款審批單、付款審批單

單據上該填的項目要填寫齊全，部門領導審核簽字應在“部門領導”處內填寫。

第十五條 其他 在收到外來單位開具的發票時，按上述“三”項填制要求檢查是否符合報銷依據。最后報銷人員要注意發票類型是幾聯票，二聯以上的發票觀察發票背面是否全是套寫。報銷人員必須在發票背面左下角簽字，如“經手人：王XX”，證明此發票是由誰負責經手的。

第五章 各種項目的單據報銷規定

第十六條 在某些餐費、水電費、辦公用品等報銷時，必須上加蓋收款單位財務章的收款清單。

第十七條 培訓費用的報銷要附上人力資源部的簽字確認。第十八條 辦公用品、固定資產等的購買必須“先申請，后購買”，報銷時附上有相關負責人簽名的購買申請單和入庫單。第十九條 費用報銷時，如遇票面金額與實際金額不相符時，必須注明票面實際報銷金額（票面金額必須大于實際金額的前提下）。

第二十條 如果報銷單上的行數不夠時，必須另寫一張報銷

單，不允許幾個內容擠到一行上填寫。

第二十一條 所有票據四周裁剪整齊，票面整潔，粘貼位置為左上角處。

第二十二條 差旅費報銷時（市內除外），如果沒有出差申請單記錄的，一律不報銷。

第六章 其他規定

第二十三條 凡出差報銷的差旅費在5個工作日內辦理報銷手續，特殊情況不得超過兩周。超過規定時間，一律不予報銷。

第二十四條 填寫報銷單據，不規范的票據財務部有權一律拒收。6

第二篇：單據報銷注意事項

單據報銷注意事項

總則：

一、報銷單據分不同類型，根據具體內容選擇單據類型。常用為：行政報銷單，差旅費報銷單，市內交通費報銷單，業務報銷單等。

二、財務辦理期限為：每月6日到25日，財務月底25號關帳，提醒報銷人員及時交付報銷單據。

各單據注意事項：

行政報銷單：

一般報銷手機通訊費等行政事務內容。

市內交通費報銷單：

報銷市內交通費用。

注意：

所填報銷月份與票據現實日期需相符！出租車票據要清晰。

差旅費報銷單：

最多最容易出現問題的票據。

注意：

1、所有的差旅費報銷必須附有領導回復的出差郵件申請。普通員工回復至分管副總唐總，中層管理回復至徐總。（郵件可要求他們自付，并提醒他們把郵件抄送給你，方便查閱）

2、費用歸屬要填清楚：此次出差屬于日常費用還是項目費用，若項目費用，需寫清寫具體屬于哪個項目。

業務費報銷單

注意：

1、需寫清寫明每項業務產生用途，2、注意提醒他們：不要出現“招待費”內容。

3、禮品除附發票外，還需附購買小票。煙要附買煙發票。

說明：票據報銷審票過程中會出現一些問題，應及時與報銷人員溝通，告知情況，尋求解決方法。

第三篇：單據報銷制度

單據報銷制度

為正確規范本公司的報銷程序，加強企業的內部財務控制和管理，現對單據報銷相關事宜作具體管理辦法：

財務單據包括：付款申請單、狹小憑證襯托單、請款單、差旅費報銷單、藍色“付款憑證”、暫支單、請購單，主要用于記錄和證明經濟業務發生或完成情況的書面證明，它是會計核算的相關原始資料和重要依據。

1、所有報銷單據上必須要求有國家正規發票（特殊情況除外：如宿舍租金），若用替補發票，必須附上原件（數據、收條等相關單據）

2、發票粘貼時按發票類別粘貼：業務招待費、汽車費、辦公費、????

3、報銷人根據填寫要求粘貼，填寫費用報銷單，請用鉛筆注明部門（門店），發生事項根據情況用黑水筆或鉛筆填寫（替代發票用鉛筆，其余用黑水筆），報銷金額一定要用黑水筆填寫，切勿用鉛筆填寫，且金額不允許涂改。

4、所有替代的發票不能用隔年的。

5、報銷金額必須小于等于單據粘貼金額。

6、報銷單據的粘貼要求：

（1）狹小憑證單：左上角的“此處不貼”，不代表不可以粘貼，只要確保斜線以

上部分不遮擋字體即可。

（2）所有報銷單據要用膠水依次粘貼整齊，不要隨意用大頭針、回形針固定。

（3）若用替代發票報銷，替代的發票粘貼在單據表面，原始憑證用大頭針固定

背面。

7、報銷單據的使用范圍

（1）付款申請單：僅限商品付款

（2）藍色“付款憑證”使用范圍：

A、商品預付款

B、一般費用預付款（僅限于：對公賬戶打款時）

（3）暫支單

一般費用預付款（僅限于：現金支付或個人打卡時），且在費用支付的七個工作日內消暫支（特殊情況寫申請）

（4）請款單

對外部供應商支付的除商品款的一切費用

（5）“差旅費”報銷單

所有員工的差旅費支出報銷（含本次出差途中的餐費、住宿費等相關費用）

（6）“請購單”

僅發生費用，暫不支付

（7）狹小憑證襯托單

內部員工一般費用報銷

以上屬于報銷中的基礎條款，供各部門（門店）參照，財務將給予大家一定的時間進行學習，一個月后，將對違反以上條款中的責任人，進行考核。

第四篇：關于物流報銷單據的規定與指引

關于物流報銷單據的規定與指引

1、請各位收發物流的同事在發貨（發貨方付款）的時候請嚴格按照公司要求留取寄方聯（或者發貨方聯次）作為報銷憑證。作為發貨方，不應該有任何理由不能提交這些對于財務管理來說十分重要的原始憑證。發貨遺失單據請參照第4點處理，并需物流總監出具處罰意見。

2、在收貨需收方付款（或者司機去付款提貨）的情況下，請確認能夠拿到對應聯次的單據后方可付款和提貨，并將該聯次保管好作為報銷的憑證。

3、收貨需付款，但是無法取得規定聯次的，請立即聯系物流總監確認是否收貨付款。在物流總監確認收貨付款后，請取得其他聯次或者其他形式的憑據以資證明。

4、非符合要求的單據請定時匯總交給物流總監，每份單據請付情況說明為何不能取得指定聯次的單據。由物流總監統一交分管副總審批方可報銷。報銷按先審單再付款的方式，因為要確認沒有多聯次重復報銷的情況，所以審結時間為財務收單后一個月內。

5、從2014年12月1號開始按此執行，非正常單據由物流總監統一報批報銷，其他崗位同事不允許報銷不符合規定的物流費用。

第五篇：單據印刷規定

單據印刷規定

為完善單據印刷流程，明確責任，使單據印刷各項工作有據可依，特制定本規定：

1、財務部部長負責公司各類單據的印刷申請處理，印刷廠家聯系，印刷計劃制定工作。

2、業務單據印刷流程

（1）公司所有銷售單據（包括銷售單、各類憑證、收據、出入庫單等）及相關業務單據如車輛備忘錄、交接表、派車單等由財務部部長負責印刷。

（2）倉儲物流一科負責對單據庫存進行統計匯總，當各類單據的庫存數量少于正常情況7天的用量時，倉儲物流一科告知財務部部長。

（3）財務部部長核實后上報單據印刷計劃報總經理審批。

（4）總經理審批后財務部部長聯系印刷。

（5）印刷完畢后財務部部長將單據交接給倉儲物流一科，辦理交接手續。

（6）新業務單據由財務部部長安排專人負責設計，并按規定進行審批制作。

（7）助農備耕、其他重大銷售活動方案定稿后10天內，由財務部部長負責制定并印刷完畢所有需要的單據，否則給與責任人失職處分。

3、其他單據印刷流程

（1）因業務需要印刷新單據類型時，責任人提交單據印刷申請，按程序交總經理審批通過后將印刷申請交財務部部長。

（2）財務部部長根據印刷申請聯系印刷廠家進行印刷，并負責價格協商、費用支付。

（3）印刷完畢后，財務部部長將單據交接給倉儲物流一科，辦理入庫手續。

（4）申請人根據物品領用流程到倉儲物流一科領取所需單據。

4、其他規定

（1）單據庫存不足時，由供應部負責在各部門之間進行協調，各部門必須服從庫存調配，否則給與責任人警告處分。

（2）因個人失誤或對庫存判斷不準確造成單據庫存不足，影響使用，給與責任人警告處分。