第一篇：國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合公告2009年第10號(hào)(關(guān)于發(fā)布《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》)（大全）

國(guó)人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合公告2009年第10號(hào)（關(guān)于發(fā)布《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》）

2009-07-03

【法規(guī)類(lèi)型】海關(guān)規(guī)范性文件 【文

號(hào)】聯(lián)合公告（2009）10號(hào) 【發(fā)布日期】2009-7-1 【效

力】[有效] 【效力說(shuō)明】

【內(nèi)容類(lèi)別】綜合類(lèi)

【發(fā)文機(jī)關(guān)】中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì) 【生效日期】2009-7-1

中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)共同制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，現(xiàn)予以公布實(shí)施。

中國(guó)人民銀行 財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國(guó)家稅務(wù)總局 銀監(jiān)會(huì)

二〇〇九年七月一日

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法

第一條 為促進(jìn)貿(mào)易便利化，保障跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，規(guī)范試點(diǎn)企業(yè)和商業(yè)銀行的行為，防范相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 國(guó)家允許指定的、有條件的企業(yè)在自愿的基礎(chǔ)上以人民幣進(jìn)行跨境貿(mào)易的結(jié)算，支持商業(yè)銀行為企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第三條 國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)試點(diǎn)地區(qū)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，適用本辦法。

第四條 試點(diǎn)地區(qū)的省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點(diǎn)企業(yè)，由中國(guó)人民銀行會(huì)同財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，最終確定試點(diǎn)企業(yè)名單。在推薦試點(diǎn)企業(yè)時(shí)，要核實(shí)試點(diǎn)企業(yè)及其法定代表人的真實(shí)身份，確保試點(diǎn)企業(yè)登記注冊(cè)實(shí)名制，并遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的各項(xiàng)規(guī)定。試點(diǎn)企業(yè)違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定的，依法處罰，取消其試點(diǎn)資格。

第五條 中國(guó)人民銀行可根據(jù)宏觀調(diào)控、防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的需要，對(duì)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)進(jìn)行總量調(diào)控。

第六條 試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易，可以通過(guò)香港、澳門(mén)地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行進(jìn)行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算，也可以通過(guò)境內(nèi)商業(yè)銀行代理境外商業(yè)銀行進(jìn)行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算。

第七條 經(jīng)中國(guó)人民銀行和香港金融管理局、澳門(mén)金融管理局認(rèn)可，已加入中國(guó)人民銀行大額支付系統(tǒng)并進(jìn)行港澳人民幣清算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，可以作為港澳人民幣清算行，提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算服務(wù)。

第八條 試點(diǎn)地區(qū)內(nèi)具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)境內(nèi)結(jié)算銀行），遵守跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的有關(guān)規(guī)定，可以為試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第九條 試點(diǎn)地區(qū)內(nèi)具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)境內(nèi)代理銀行），可以與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)境外參加銀行）簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議，為其開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，代理境外參加銀行進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣支付。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定將人民幣代理結(jié)算協(xié)議和人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

第十條 境內(nèi)代理銀行可以對(duì)境外參加銀行開(kāi)立的賬戶設(shè)定鋪底資金要求，并可以為境外參加銀行提供鋪底資金兌換服務(wù)。

第十一條 境內(nèi)代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限額內(nèi)購(gòu)售人民幣，購(gòu)售限額由中國(guó)人民銀行確定。

第十二條 境內(nèi)代理銀行可以為在其開(kāi)有人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資，用于滿足賬戶頭寸臨時(shí)性需求，融資額度與期限由中國(guó)人民銀行確定。

第十三條 港澳人民幣清算行可以按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定從境內(nèi)銀行間外匯市場(chǎng)、銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)兌換人民幣和拆借資金，兌換人民幣和拆借限額、期限等由中國(guó)人民銀行確定。

第十四條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以按照有關(guān)規(guī)定逐步提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)。

第十五條 人民幣跨境收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查。

第十六條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照反洗錢(qián)和反恐融資的有關(guān)規(guī)定，采取有效措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易的具體情況。

第十七條 使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策。具體出口貨物退（免）稅管理辦法由國(guó)務(wù)院稅務(wù)主管部門(mén)制定。

第十八條 試點(diǎn)企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷(xiāo)管理，辦理報(bào)關(guān)和出口貨物退（免）稅時(shí)不需要提供外匯核銷(xiāo)單。境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照稅務(wù)部門(mén)的要求，依法向稅務(wù)部門(mén)提供試點(diǎn)企業(yè)有關(guān)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的數(shù)據(jù)、資料。

第十九條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性，應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

第二十條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國(guó)際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。境內(nèi)代理銀行辦理購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行購(gòu)售人民幣統(tǒng)計(jì)。

第二十一條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定辦理登記。

第二十二條 中國(guó)人民銀行建立人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，逐筆收集并長(zhǎng)期保存試點(diǎn)企業(yè)與人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算有關(guān)的各類(lèi)信息，按日總量匹配核對(duì)，對(duì)人民幣跨境收付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析、監(jiān)測(cè)。境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按中國(guó)人民銀行的相關(guān)要求接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)并報(bào)送人民幣跨境收付信息。

第二十三條 至貨物出口后210天時(shí)，試點(diǎn)企業(yè)仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)其境內(nèi)結(jié)算銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆貨物的未收回貨款的金額及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)，并向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供相關(guān)資料。

試點(diǎn)企業(yè)擬將出口人民幣收入存放境外的，應(yīng)通過(guò)其境內(nèi)結(jié)算銀行向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案，并向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送存放境外的人民幣資金金額、開(kāi)戶銀行、賬號(hào)、用途及對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單號(hào)等信息。

試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為其跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的主報(bào)告銀行。試點(diǎn)企業(yè)的主報(bào)告銀行負(fù)責(zé)提示該試點(diǎn)企業(yè)履行上述信息報(bào)送和備案義務(wù)。

第二十四條 中國(guó)人民銀行對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行、試點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行、試點(diǎn)企業(yè)違反有關(guān)規(guī)定的，依法進(jìn)行處罰。

試點(diǎn)企業(yè)有關(guān)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的違法違規(guī)信息，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地錄入中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，并與海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)共享。

第二十五條 中國(guó)人民銀行與港澳人民幣清算行協(xié)商修改《關(guān)于人民幣業(yè)務(wù)的清算協(xié)議》，明確港澳人民幣清算行提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算服務(wù)的有關(guān)內(nèi)容。

中國(guó)人民銀行可以與香港金融管理局、澳門(mén)金融管理局簽訂合作備忘錄，在各自職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)港澳人民幣清算行辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和清算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。

第二十六條 中國(guó)人民銀行與財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)、外匯局等相關(guān)部門(mén)建立必要的信息共享和管理機(jī)制，加大事后檢查力度，以形成對(duì)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作的有效監(jiān)管。

第二十七條 本辦法自公布之日起施行。

第二篇：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則（模版）

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)

則

銀發(fā)〔2009〕212號(hào)

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條 為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開(kāi)立的條件、賬戶變更撤銷(xiāo)的處理手續(xù)、信息報(bào)送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國(guó)或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或者本國(guó)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開(kāi)戶證明文件，并對(duì)上述文件的真實(shí)性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點(diǎn)地區(qū)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開(kāi)戶證明文件復(fù)印件及其他開(kāi)戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來(lái)賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類(lèi)賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類(lèi)賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條 境外參加銀行開(kāi)戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開(kāi)戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送變更信息。

第五條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷(xiāo)在境內(nèi)代理銀行開(kāi)立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷(xiāo)人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的書(shū)面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷(xiāo)戶手續(xù)，同時(shí)于撤銷(xiāo)賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送銷(xiāo)戶信息。

第六條 中國(guó)人民銀行對(duì)境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)實(shí)行人民幣購(gòu)售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以?xún)?nèi)辦理購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購(gòu)售限額由中國(guó)人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售的情況。

第七條 境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過(guò)其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的1％，融資期限不得超過(guò)1個(gè)月，中國(guó)人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條 境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國(guó)際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。

第九條 港澳人民幣清算行申請(qǐng)加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，應(yīng)向中國(guó)人民銀行上海總部提交以下文件：

（一）申請(qǐng)文件；

（二）登記注冊(cè)文件，或者注冊(cè)地監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開(kāi)展情況；

（九）中國(guó)人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國(guó)人民銀行上海總部按照《中華人民共和國(guó)行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的申請(qǐng)。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條 港澳人民幣清算行通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入和拆出資金的余額均不得超過(guò)該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過(guò)3個(gè)月。

第十二條 全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢(xún)價(jià)交易等服務(wù)工作，并做好對(duì)其交易的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和查詢(xún)等工作。

第十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號(hào)及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

試點(diǎn)企業(yè)申請(qǐng)人民幣支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫(xiě)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明和進(jìn)口付款說(shuō)明（見(jiàn)附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核工作。

預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或未按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。

第十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行要求，對(duì)辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核前，不得為試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。試點(diǎn)企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實(shí)行比例管理，具體管理辦法由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)制定。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過(guò)合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行開(kāi)放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條 試點(diǎn)企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補(bǔ)交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說(shuō)明；

（二）出口報(bào)關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點(diǎn)企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門(mén)出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。

對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過(guò)合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

第十七條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕）第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第2號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)。

第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第二十條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送同業(yè)往來(lái)賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實(shí)報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國(guó)際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》或《對(duì)外付款/承兌通知書(shū)》的同時(shí)辦理申報(bào)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條 境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤(pán)。

第二十三條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國(guó)人民銀行通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。

第二十五條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開(kāi)戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報(bào)關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。第二十六條 境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的開(kāi)立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國(guó)人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實(shí)報(bào)送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國(guó)人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報(bào)批評(píng)。

第二十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國(guó)家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條 試點(diǎn)企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國(guó)家其他有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)人民銀行取消其試點(diǎn)，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

第三十條 本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1．跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明

2．跨貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明

第三篇：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

附件跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條 為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開(kāi)立的條件、賬戶變更撤銷(xiāo)的處理手續(xù)、信息報(bào)送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國(guó)或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或者本國(guó)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明 法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開(kāi)戶證明文件，并對(duì)上述文件的真實(shí)性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點(diǎn)地區(qū)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件 境外參加銀行的開(kāi)戶證明文件復(fù)印件及其他開(kāi)戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來(lái)賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類(lèi)賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類(lèi)賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條 境外參加銀行開(kāi)戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開(kāi)戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送變更信息。

第五條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷(xiāo)在境內(nèi)代理銀行開(kāi)立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷(xiāo)人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的書(shū)面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷(xiāo)戶手續(xù)，同時(shí)于撤銷(xiāo)賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送銷(xiāo)戶信息。

第六條 中國(guó)人民銀行對(duì)境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)實(shí)行人民幣購(gòu)售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以?xún)?nèi)辦理購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購(gòu)售限額由中國(guó)人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售的情況。

第七條 境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過(guò)其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的1％，融資期限不得超過(guò)1個(gè)月，中國(guó)人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條 境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國(guó)際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。

第九條 港澳人民幣清算行申請(qǐng)加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，應(yīng)向中國(guó)人民銀行上海總部提交以下文件：

（一）申請(qǐng)文件；

（二）登記注冊(cè)文件，或者注冊(cè)地監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開(kāi)展情況；

（九）中國(guó)人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國(guó)人民銀行上海總部按照《中華人民共和國(guó)行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國(guó)銀行間

同業(yè)拆借市場(chǎng)的申請(qǐng)。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條 港澳人民幣清算行通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入和拆出資金的余額均不得超過(guò)該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過(guò)3個(gè)月。

第十二條 全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢(xún)價(jià)交易等服務(wù)工作，并做好對(duì)其交易的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和查詢(xún)等工作。

第十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名

稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號(hào)及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。試點(diǎn)企業(yè)申請(qǐng)人民幣支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫(xiě)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明和進(jìn)口付款說(shuō)明（見(jiàn)附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核工作。預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或未按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。

第十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行要求，對(duì)辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核前，不得為試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣資金收付。對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。試點(diǎn)企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實(shí)行比例管理，具體管理辦法由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)制定。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過(guò)合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行開(kāi)放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條 試點(diǎn)企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補(bǔ)交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說(shuō)明；

（二）出口報(bào)關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點(diǎn)企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門(mén)出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過(guò)合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

第十七條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕）第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第2號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)。

第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第二十條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送同業(yè)往來(lái)賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)等情況。境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實(shí)報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國(guó)際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》或《對(duì)外付款/承兌通知書(shū)》的同時(shí)辦理申報(bào)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條 境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤(pán)。

第二十三條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國(guó)人民銀行通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。

第二十五條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開(kāi)戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報(bào)關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的開(kāi)立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國(guó)人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實(shí)報(bào)送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國(guó)人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報(bào)批評(píng)。

第二十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國(guó)家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條 試點(diǎn)企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國(guó)家其他有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)人民銀行取消其試點(diǎn)，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

第三十條 本細(xì)則自公布之日起施行。

附表： 1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明

2.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明

附表1 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明

年 月 日

企業(yè)名稱(chēng)： 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼：

本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款金額合計(jì)： 元

其中： 一般貿(mào)易項(xiàng)下： 元 進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下： 元

來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下： 元

其中實(shí)際收款比例： ％

其他貿(mào)易項(xiàng)下： 元

請(qǐng)?zhí)峁﹫?bào)關(guān)單號(hào)碼：□□□□□□□□□□□□□□□□□□

□□□□□□□□□□□□□□□□□□

預(yù)收貨款項(xiàng)下： 元

其中預(yù)收貨款占合同比例： ％

無(wú)貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下： 元

退（賠）款： 元 貿(mào)易從屬費(fèi)用： 元

人民幣報(bào)關(guān)時(shí) 已報(bào)關(guān)： 元 出口日期：

未報(bào)關(guān)： 元 預(yù)計(jì) 天后報(bào)關(guān)

備注：

本企業(yè)申明：本表所填內(nèi)容真實(shí)無(wú)誤。如有虛假，視為違反跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理規(guī)定，將承擔(dān)相應(yīng)后果。單位公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 填報(bào)人： 聯(lián)系方式：

附表2 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明

年 月 日

企業(yè)名稱(chēng)： 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼：

本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款金額合計(jì)： 元

其中： 一般貿(mào)易項(xiàng)下： 元 進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下： 元

其他貿(mào)易項(xiàng)下： 元

請(qǐng)?zhí)峁﹫?bào)關(guān)單號(hào)碼：□□□□□□□□□□□□□□□□□□

□□□□□□□□□□□□□□□□□□

預(yù)付貨款項(xiàng)下： 元

其中預(yù)付貨款占合同比例： ％

退（賠）款： 元 貿(mào)易從屬費(fèi)用： 元

人民幣報(bào)關(guān)時(shí) □ 已報(bào)關(guān) 元 進(jìn)口報(bào)關(guān)日期：

□ 未報(bào)關(guān) 元 預(yù)計(jì) 天后報(bào)關(guān)

備注：

本企業(yè)申明：本表所填內(nèi)容真實(shí)無(wú)誤。如有虛假，視為違反跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理規(guī)定，將承擔(dān)相應(yīng)后果。單位公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 填報(bào)人： 聯(lián)系方式：

第四篇：中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知 來(lái)源： 作者： 日期：09-07-03-

中國(guó)人民銀行

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號(hào)

人民銀行上海總部,各分行、營(yíng)業(yè)管理部,各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行，國(guó)有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：

為貫徹落實(shí)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，中國(guó)人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)人民銀行

二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條 為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開(kāi)立的條件、賬戶變更撤銷(xiāo)的處理手續(xù)、信息報(bào)送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國(guó)或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或者本國(guó)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開(kāi)戶證明文件，并對(duì)上述文件的真實(shí)性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點(diǎn)地區(qū)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開(kāi)戶證明文件復(fù)印件及其他開(kāi)戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來(lái)賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類(lèi)賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類(lèi)賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條 境外參加銀行開(kāi)戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開(kāi)戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送變更信息。

第五條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷(xiāo)在境內(nèi)代理銀行開(kāi)立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷(xiāo)人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的書(shū)面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷(xiāo)戶手續(xù)，同時(shí)于撤銷(xiāo)賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送銷(xiāo)戶信息。

第六條 中國(guó)人民銀行對(duì)境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)實(shí)行人民幣購(gòu)售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以?xún)?nèi)辦理購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購(gòu)售限額由中國(guó)人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售的情況。

第七條 境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過(guò)其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的1％，融資期限不得超過(guò)1個(gè)月，中國(guó)人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條 境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國(guó)際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。第九條 港澳人民幣清算行申請(qǐng)加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，應(yīng)向中國(guó)人民銀行上海總部提交以下文件：

（一）申請(qǐng)文件；

（二）登記注冊(cè)文件，或者注冊(cè)地監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開(kāi)展情況；

（九）中國(guó)人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國(guó)人民銀行上海總部按照《中華人民共和國(guó)行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的申請(qǐng)。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條 港澳人民幣清算行通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入和拆出資金的余額均不得超過(guò)該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過(guò)3個(gè)月。第十二條 全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢(xún)價(jià)交易等服務(wù)工作，并做好對(duì)其交易的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和查詢(xún)等工作。

第十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號(hào)及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

試點(diǎn)企業(yè)申請(qǐng)人民幣支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫(xiě)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明和進(jìn)口付款說(shuō)明（見(jiàn)附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核工作。

預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或未按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。

第十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行要求，對(duì)辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核前，不得為試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。試點(diǎn)企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實(shí)行比例管理，具體管理辦法由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)制定。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過(guò)合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行開(kāi)放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條 試點(diǎn)企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補(bǔ)交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說(shuō)明；

（二）出口報(bào)關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點(diǎn)企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門(mén)出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。

對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過(guò)合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。第十七條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕）第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第2號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)。

第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第二十條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送同業(yè)往來(lái)賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實(shí)報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國(guó)際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》或《對(duì)外付款/承兌通知書(shū)》的同時(shí)辦理申報(bào)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條 境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤(pán)。

第二十三條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國(guó)人民銀行通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。

第二十五條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開(kāi)戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報(bào)關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的開(kāi)立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國(guó)人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實(shí)報(bào)送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國(guó)人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報(bào)批評(píng)。

第二十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國(guó)家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條 試點(diǎn)企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國(guó)家其他有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)人民銀行取消其試點(diǎn)，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

第三十條 本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明 http://www.tmdps.cn/showacc2.asp?id=2385

2.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明

http://www.tmdps.cn/showacc2.asp?id=2386

第五篇：中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號(hào) 人民銀行上海總部,各分行、營(yíng)業(yè)管理部,各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行，國(guó)有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：

為貫徹落實(shí)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，中國(guó)人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)人民銀行 二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，適用《辦法》及本細(xì)則。

第三條 為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開(kāi)立的條件、賬戶變更撤銷(xiāo)的處理手續(xù)、信息報(bào)送授權(quán)等內(nèi)容。

境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行提供其在本國(guó)或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或者本國(guó)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開(kāi)戶證明文件，并對(duì)上述文件的真實(shí)性、完整性及合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶備案表》（備案表格式和內(nèi)容由試點(diǎn)地區(qū)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)確定），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開(kāi)戶證明文件復(fù)印件及其他開(kāi)戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來(lái)賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該類(lèi)賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對(duì)該類(lèi)賬戶做特殊標(biāo)記。

第四條 境外參加銀行開(kāi)戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開(kāi)戶時(shí)簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送變更信息。

第五條 因業(yè)務(wù)變化、機(jī)構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷(xiāo)在境內(nèi)代理銀行開(kāi)立的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷(xiāo)人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的書(shū)面申請(qǐng)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷(xiāo)戶手續(xù)，同時(shí)于撤銷(xiāo)賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送銷(xiāo)戶信息。

第六條 中國(guó)人民銀行對(duì)境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)實(shí)行人民幣購(gòu)售日終累計(jì)凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以?xún)?nèi)辦理購(gòu)售人民幣業(yè)務(wù)，境內(nèi)代理銀行購(gòu)售限額由中國(guó)人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售的情況。

第七條 境內(nèi)代理銀行對(duì)境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過(guò)其人民幣各項(xiàng)存款上年末余額的1％，融資期限不得超過(guò)1個(gè)月，中國(guó)人民銀行可以根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第八條 境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國(guó)際通行的方式確認(rèn)賬戶融資交易。

第九條 港澳人民幣清算行申請(qǐng)加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，應(yīng)向中國(guó)人民銀行上海總部提交以下文件：

（一）申請(qǐng)文件；

（二）登記注冊(cè)文件，或者注冊(cè)地監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內(nèi)控制度；

（六）負(fù)責(zé)同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務(wù)開(kāi)展情況；

（九）中國(guó)人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國(guó)人民銀行上海總部按照《中華人民共和國(guó)行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的申請(qǐng)。港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后即可加入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

第十一條 港澳人民幣清算行通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入和拆出資金的余額均不得超過(guò)該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過(guò)3個(gè)月。

第十二條 全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢(xún)價(jià)交易等服務(wù)工作，并做好對(duì)其交易的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和查詢(xún)等工作。

第十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點(diǎn)企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號(hào)及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息。

試點(diǎn)企業(yè)申請(qǐng)人民幣支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供進(jìn)出口報(bào)關(guān)時(shí)間或預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間及有關(guān)進(jìn)出口交易信息，如實(shí)填寫(xiě)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明和進(jìn)口付款說(shuō)明（見(jiàn)附表），配合境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核工作。

預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，或未按照預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)結(jié)算銀行實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間或調(diào)整后的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。

第十五條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行要求，對(duì)辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進(jìn)行相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進(jìn)出口日期或報(bào)關(guān)單號(hào)和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性、一致性審核前，不得為試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收、預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送該筆信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收、預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。試點(diǎn)企業(yè)通知商業(yè)銀行預(yù)收預(yù)付對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金實(shí)行比例管理，具體管理辦法由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)制定。試點(diǎn)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過(guò)合同金額25%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供貿(mào)易合同，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將該合同的基本要素報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行開(kāi)放，幫助境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行一致性審核。

第十六條 試點(diǎn)企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補(bǔ)交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說(shuō)明；

（二）出口報(bào)關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）；

（三）試點(diǎn)企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門(mén)出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。

對(duì)于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過(guò)合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為該試點(diǎn)企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

第十七條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕）第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第1號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2007〕第2號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐融資義務(wù)。

第十九條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進(jìn)行核查。對(duì)不能確認(rèn)真實(shí)身份的境內(nèi)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。

第二十條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送同業(yè)往來(lái)賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)等情況。

境內(nèi)代理銀行和港澳人民幣清算行應(yīng)于每日日終將當(dāng)日拆借發(fā)生額、余額等情況如實(shí)報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國(guó)際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》并于5個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；試點(diǎn)企業(yè)對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》或《對(duì)外付款/承兌通知書(shū)》的同時(shí)辦理申報(bào)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。

第二十二條 境內(nèi)代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定進(jìn)行平盤(pán)。

第二十三條 跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，暫按外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的有關(guān)規(guī)定，由境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國(guó)人民銀行通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對(duì)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進(jìn)出口的一致性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進(jìn)行調(diào)查并核實(shí)有關(guān)情況。

第二十五條 試點(diǎn)企業(yè)將出口項(xiàng)下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開(kāi)戶銀行、用途和相應(yīng)的出口報(bào)關(guān)等信息，由境內(nèi)結(jié)算銀行將上述信息報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內(nèi)代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶的開(kāi)立和使用中，違反《辦法》、本細(xì)則和中國(guó)人民銀行其他有關(guān)規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行未按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實(shí)報(bào)送人民幣貿(mào)易結(jié)算有關(guān)信息的，中國(guó)人民銀行有權(quán)禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并予以通報(bào)批評(píng)。

第二十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行和試點(diǎn)企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負(fù)債登記和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的，由國(guó)家外匯管理局按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十九條 試點(diǎn)企業(yè)違反《辦法》及本細(xì)則和國(guó)家其他有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)人民銀行取消其試點(diǎn)，并將有關(guān)違法違規(guī)信息錄入中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

第三十條 本細(xì)則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明 2.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明