第一篇：實(shí)行銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上預(yù)先核準(zhǔn)的意義

實(shí)行銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上預(yù)先核準(zhǔn)的意義

（一）是改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境的重要舉措

銀行賬戶是各類非現(xiàn)金支付方式和支付工具發(fā)展的基礎(chǔ)，中國人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境的指導(dǎo)意見》明確要求“人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要會(huì)同地方政府相關(guān)部門研究便利農(nóng)戶和農(nóng)村個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織開立單位銀行結(jié)算賬戶的政策措施”。實(shí)行銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上預(yù)先核準(zhǔn)，打造農(nóng)村銀行結(jié)算賬戶“綠色通道”，將有效提升農(nóng)村銀行結(jié)算賬戶服務(wù)效率和水平，提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人使用銀行結(jié)算賬戶的積極性，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)發(fā)展。

（二）是農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)分布現(xiàn)狀的客觀要求

西北地區(qū)地域廣闊，人口相對(duì)稀少，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分散。以酒泉市為例，轄內(nèi)金塔、瓜州2縣農(nóng)村距縣城60公里以上的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)有11個(gè)，最遠(yuǎn)的達(dá)140公里；由人民銀行敦煌市支行代管的肅北、阿克塞2縣金融機(jī)構(gòu)距離敦煌市均在120公里以上。這些地處偏遠(yuǎn)的金融機(jī)構(gòu)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)明顯比城區(qū)機(jī)構(gòu)耗力費(fèi)時(shí)，客觀上要求人民銀行采取更加方 便高效的賬戶審批方式。

（三）是提高銀行結(jié)算賬戶服務(wù)水平的有效措施

目前，城區(qū)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送人民銀行的賬戶審批業(yè)務(wù)，通常1到2天就可處理完畢，但農(nóng)村和偏遠(yuǎn)地區(qū)機(jī)構(gòu)受客觀條件所限，辦理1筆結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)要花費(fèi)城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)2到3倍的時(shí)間和精力，加上補(bǔ)正資料往返來回費(fèi)時(shí)更多，嚴(yán)重影響了賬戶業(yè)務(wù)辦理速度，也常引發(fā)開戶單位的不滿。實(shí)行銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上預(yù)先核準(zhǔn)，賬戶電子資料通過網(wǎng)絡(luò)報(bào)送人民銀行，資料補(bǔ)正也 可電話通知，大大節(jié)省了賬戶資料報(bào)送的在途時(shí)間，使銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理效率和服務(wù)水平顯著提升。

（四）是對(duì)農(nóng)村和偏遠(yuǎn)地區(qū)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的有力支持

在傳統(tǒng)核準(zhǔn)方式下，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)因向人民銀行報(bào)送賬戶資料每月需往返縣城10余次，實(shí)行網(wǎng)上預(yù)先核準(zhǔn)后，可隨時(shí)通過網(wǎng)絡(luò)報(bào)送電子資料，定期集中報(bào)送紙質(zhì)資料和領(lǐng)取開戶許可證，每月只需往返縣城2～3次，大大節(jié)約了人力和交通成本，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)降低成本、提高效益提供了有力支持。銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上預(yù)先核準(zhǔn)的主要做法

第二篇：人民幣單位銀行結(jié)算賬戶核準(zhǔn)工作流程

人民幣單位銀行結(jié)算賬戶核準(zhǔn)工作流程

基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶統(tǒng)稱為核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，其業(yè)務(wù)處理流程如下：

開戶許可證補(bǔ)（換）發(fā)業(yè)務(wù)處理流程如下：

第三篇：個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

(一)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用范圍

個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。

個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金支取，儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：(1)工資、資金收入；(2)稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入；

(3)債券、期貨、信托等投資的本金和收益；(4)個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益；(5)個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存；(6)證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金；

(7)繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)；(8)保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)；(9)納稅退款；

(10)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入；(11)其他合法款項(xiàng)。

(二)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開戶要求

1．開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的條件

有下列情況的，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：(1)使用支票、信用卡等信用支付工具的；(2)辦理匯兌、定期借記(如代付水、電、話費(fèi))、定期貸記(代發(fā)工資)、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

2．開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶所需的證明文件

存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

(1)中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證；

(2)中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件；

(3)中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件；

(4)中國香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；中國臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

(5)外國公民，應(yīng)出具護(hù)照；

(6)法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

(三)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的程序

存款人申請(qǐng)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書，提供規(guī)定的證明文件；銀行應(yīng)對(duì)存款人的開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查；符合開立條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

(四)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用中應(yīng)注意的問題

1．單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：(1)代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單；(2)獎(jiǎng)勵(lì)證明；(3)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明；(4)證券公司、期貨公司、信托投資公司、證券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明；(5)債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；(6)借款合同；(7)保險(xiǎn)公司；

(8)稅收征管部門的證明；(9)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同；(10)其他合法款項(xiàng)的證明。

2．從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)，應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。

3．個(gè)人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的或者個(gè)人持申請(qǐng)人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，個(gè)人應(yīng)當(dāng)提供前述第1項(xiàng)所述的有關(guān)收款依據(jù)。

4．個(gè)人持出票人(或申請(qǐng)人)為單位，且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當(dāng)提供前述第1項(xiàng)所述的有關(guān)最后一手背書人為單位且被背書人為個(gè)人的收款依據(jù)。

5．單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶款項(xiàng)的，銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會(huì)計(jì)檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。

6．儲(chǔ)蓄賬戶僅限于。辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第四篇：銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告

銀行結(jié)算賬戶自查報(bào)告

為規(guī)范我行人民幣支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行和賬戶管理工作，根據(jù)《關(guān)于開展支付結(jié)算管理和支付系統(tǒng)運(yùn)行情況自查的通知》的文件要求，我部組織會(huì)出人員學(xué)習(xí)文件精神，提出了具體的檢查要求，對(duì)我部所有存量賬戶及支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、基本情況

我部共有開戶客戶數(shù)量39戶，單位銀行結(jié)算賬戶94個(gè)，其中，基本賬戶10個(gè)、一般賬戶28個(gè)、專用賬戶54個(gè)、臨時(shí)賬戶1個(gè)、單位定期存款賬戶1個(gè)。至2011年4月1日以來，我部共開出銀行承兌匯票42筆，共計(jì)48600萬元，貼現(xiàn)14筆，共計(jì)5924萬元。

二、具體情況

（一）、銀行結(jié)算賬戶的的管理和開立情況

1、我部銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤消，確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。

2、新開立的銀行結(jié)算賬戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管，開戶資料基本完整。

3、開立的基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶，均經(jīng)過人民銀行核發(fā)的開戶登記證或開戶核準(zhǔn)通知書。

（二）、銀行結(jié)算賬戶的使用情況

1、銀行結(jié)算賬戶資金使用管理符合要求，無收購資金轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行卡、個(gè)人結(jié)算賬戶的現(xiàn)象。

2、嚴(yán)格審核客戶身份資料信息。法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，審查其授權(quán)書，與其身份證件或其他證明文件核對(duì)一致，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對(duì)其身份進(jìn)行核查。

3、基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶的開立嚴(yán)格執(zhí)行核準(zhǔn)制度，并通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請(qǐng)核準(zhǔn)或報(bào)備。專用存款賬戶的開立具有合法依據(jù)。

4、嚴(yán)格一般存款戶取現(xiàn)管理，一般存款賬戶在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中均設(shè)臵為不可取現(xiàn)，無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。

5、及時(shí)準(zhǔn)確向賬戶系統(tǒng)報(bào)備信息。新開立的單位銀行結(jié)算賬戶，自開立之日起3日后方可輸付款業(yè)務(wù)。單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時(shí)基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。

6、按照規(guī)定辦理銀行結(jié)算賬戶的變更。對(duì)相關(guān)文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，及時(shí)辦理變更手續(xù)。

（三）、票據(jù)業(yè)務(wù)自查情況

1、嚴(yán)密審核、受理支票業(yè)務(wù)，同城票據(jù)的提出、提入及退票均按照相關(guān)規(guī)定辦理。

2、我部結(jié)算收費(fèi)、中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均參照總、分行相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)糾正錯(cuò)誤的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

3、辦理銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)時(shí)，對(duì)資料嚴(yán)格審查，對(duì)票據(jù)查驗(yàn)執(zhí)行經(jīng)辦行初查，市分行復(fù)查的雙線查驗(yàn)制度，并向省分行進(jìn)行資料的報(bào)備。

（四）、支付系統(tǒng)自查情況

1、大額往賬業(yè)務(wù)均由主管在行內(nèi)系統(tǒng)授權(quán)后及時(shí)在人行前臵機(jī)上授權(quán)，處理時(shí)間控制在十分鐘之內(nèi)。

2、及時(shí)接收當(dāng)日他行來賬業(yè)務(wù)及查詢業(yè)務(wù)，查詢業(yè)務(wù)一般當(dāng)日進(jìn)行回復(fù)。

3、小額定期借記業(yè)務(wù)均進(jìn)行及時(shí)回執(zhí)，無借記業(yè)務(wù)包處于“已超期”的現(xiàn)象。

總之，通過這次自查，使我部的銀行結(jié)算賬戶管理工作，得到了加強(qiáng)和提高，以有效的維護(hù)支付結(jié)算正常秩序，防范和遏制違規(guī)開立賬戶進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)，確保金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。

以上報(bào)告，如有不妥，請(qǐng)指正。

第五篇：銀行結(jié)算賬戶練習(xí)題

銀行存款賬戶練習(xí)題

一、單選

1.關(guān)于基本存款賬戶與臨時(shí)存款賬戶在管理上的區(qū)別，表述正確的是()。A.基本存款賬戶能支取現(xiàn)金而臨時(shí)存款賬戶不能支取現(xiàn)金 B.基本存款賬戶不能向銀行借款而臨時(shí)存款賬戶可以向銀行借款 C.基本存款賬戶沒有數(shù)量的限制而臨時(shí)存款賬戶受數(shù)量的限制 D.基本存款賬戶沒有時(shí)間限制而臨時(shí)存款賬戶實(shí)行有效期管理 15.不須經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)，只要備案就可開立的賬戶是（）。

A．基本存款賬戶

B．臨時(shí)存款賬戶

C．一般存款賬戶

D．專用存款賬戶 16.存款人開立一般存款賬戶（），存款人可以自主選擇不同經(jīng)營理念的銀行。A．只能有一個(gè)

B．只能在同城

C．沒有數(shù)量限制

D．只能有三個(gè) 17.一般存款賬戶不能辦理的業(yè)務(wù)是（）A．借款轉(zhuǎn)存

B．借款歸還

C．現(xiàn)金繳存

D．現(xiàn)金支取 18.開立（）的存款人都可以開立一般存款賬戶。

A．基本存款賬戶

B．臨時(shí)存款賬戶

C．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

D．專用存款賬戶 19.專用存款賬戶中的（）不得支取現(xiàn)金。

A．基本建設(shè)資金

B．更新改造資金 C．政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

D．證券交易結(jié)算資金

20.（）專用存款賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。A．財(cái)政預(yù)算外資金

B．金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金 C．期貨交易易保證金

D．證券交易結(jié)算資金

21.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》針對(duì)不同的專用資金規(guī)定了不同的使用范圍，其中，業(yè)務(wù)支出賬戶除從（）撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。A．基本存款賬戶

B．政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金專用存款賬戶 C．基本建設(shè)資金專用存款賬戶

D．證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶

22.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，存款人對(duì)用于基本建設(shè)的資金或更新改造的資金，可以向開戶銀行出具相應(yīng)的證明并開立（）。

A．基本存款賬戶

B．一般存款賬戶

C．臨時(shí)存款賬戶

D．專用存款賬戶 23.為了加強(qiáng)對(duì)住房基金和社會(huì)保障基金的管理，存款人應(yīng)依法申請(qǐng)?jiān)阢y行開立（）。A．一般存款賬戶

B．基本存款賬戶

C．專用存款賬戶

D．臨時(shí)存款賬戶 24.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間（）。

A．只付不收

B．只收不付

C．可以收付

D．不得收付 25.臨時(shí)存款賬戶的有效期限最長不得超過（）。

A．—年

B．兩年

C．三年

D．五年

26.下列條件中，符合申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶的條件是（）。

A．辦理基本建設(shè)資金

B．辦理注冊(cè)驗(yàn)資

C．辦理更新改造資金

D．辦理匯兌 30.存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立（）。A．異地專用存款賬戶

B．異地基本存款賬戶 C．異地臨時(shí)存款賬戶

D．異地一般存款賬戶

二、多項(xiàng)選擇題

1.下列各項(xiàng)中，可以辦理現(xiàn)金支付的有()。

A．一般存款賬戶 B．臨時(shí)存款賬戶 C．基本存款賬戶 D．專用存款賬戶 2.符合開立()條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請(qǐng)書等資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)。

A．基本存款賬戶 B．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 C．臨時(shí)存款賬戶 D．一般存款賬戶

3.符合開立()條件的，銀行辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

A．臨時(shí)存款賬戶 B．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 C．一般存款賬戶 D．預(yù)算單位專用存款賬戶 11.基本存款賬戶的使用范圍包括存款人的（）。

A．日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付

B．工資的支取 C．糧、棉、油收購資金

D．現(xiàn)金的支取

12.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開立基本存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件（）。

A.非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具財(cái)政部門同意其開戶的證明 B.民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書

C.外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文

D.獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文 13.一般存款賬戶的使用范圍包括辦理（）。

A．現(xiàn)金繳存

B．現(xiàn)金支取

C．借款轉(zhuǎn)存

D．借款歸還 14.專用存款賬戶中的（）不得支取現(xiàn)金。

A．財(cái)政預(yù)算外資金

B．金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金

C．期貨交易保證金

D．基本建設(shè)資金

15.（）專用存款賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。A．信托基金

B．更新改造資金

C．政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

D．證券交易結(jié)算資金 16.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》針對(duì)不同的專用資金規(guī)定了不同的使用范圍，其中，收入?yún)R繳賬戶除向（）劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。

A．信托基金專用存款賬戶

B．金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金專用存款賬戶

C．基本存款賬戶

D．預(yù)算外資金財(cái)政專用存款賬戶

17.對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶的有（）。A．更新改造資金

B．流動(dòng)資金借款

C．政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

D．糧、棉、油收購資金 18.（）支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

A．證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶

B．社會(huì)保障基金專用存款賬戶 C．信托基金專用存款賬戶

D．住房基金專用存款賬戶

19.下列關(guān)于專用存款賬戶使用范圍的表述中，正確的有（）。

A.財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，可以支取現(xiàn)金

B.單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入

C.基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)

D.收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外只收不付，不得支取現(xiàn)金

20.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具的證明包括（）。

A.財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明

B.證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明 C.期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明 D.金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明

21.專用存款賬戶適用的項(xiàng)目有（）。

A．基本建設(shè)資金

B．財(cái)政預(yù)算外資金

C．注冊(cè)驗(yàn)資資金

D．社會(huì)保障基金

22.因異地臨時(shí)從事經(jīng)營活動(dòng)申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶的，存款人應(yīng)向銀行出具的證明文件包括（）。

A．基本存款賬戶開戶登記證

B．稅務(wù)登記證

C．營業(yè)執(zhí)照副本

D．臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文

4.辦理異地借款的存款人，在申請(qǐng)開立異地一般存款賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行出具的證明文件有()。A．開立一般存款賬戶的有關(guān)證明文件 B．異地借款的存款人在異地取得貸款的借款合同 C．基本存款賬戶開戶登記證 D．臨時(shí)存款賬戶開戶登記證

三、判斷題

7.存款人開立各種存款賬戶應(yīng)當(dāng)實(shí)行核準(zhǔn)制，經(jīng)工商、財(cái)政、稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后由銀行核發(fā)開戶登記證。（）

8.除國家法律、行政法規(guī)和國務(wù)院另有規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行算賬戶（）。

9.單位的存款賬戶可以代其他單位存入或支取現(xiàn)金。（）。

1.符合開立一般存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請(qǐng)書等資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)。()

2.軍隊(duì)、武警連級(jí)(含)以上單位以及分散值勤的支(分)隊(duì)開立基本存款賬戶，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。()

3.獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立基本存款賬戶時(shí)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。()

4.營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域的，可在異地開立基本存款賬戶。()5.存款人是從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)納稅人的，在申請(qǐng)開立基本存款賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。()

6.存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶有數(shù)量最多不超過5個(gè)。()

7.沒有開立基本存款賬戶的存款人也可以開立一般存款賬戶。()8.一般存款賬戶可辦理現(xiàn)金繳存和現(xiàn)金支取。()

9.對(duì)于基本建設(shè)項(xiàng)目的資金，存款人應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)開立專用存款賬戶或者基本存款賬戶。()10.收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用賬戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。()

11.單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。()

12.信托基金專用存款賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。（）

13.糧、棉、油收購資金，社會(huì)保障基金，住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶可以支取現(xiàn)金。()

14.臨時(shí)存款賬戶的有效期限為2年，存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，可在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請(qǐng)。()

15.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，且注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人與出資人的名稱應(yīng)一致。()

16.因異地臨時(shí)從事經(jīng)營活動(dòng)申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶的，存款人應(yīng)向銀行出具其基本存款賬戶開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照副本和臨時(shí)經(jīng)營地土商行政管理部門的批文。()

17.因異地臨時(shí)從事經(jīng)營活動(dòng)申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶的，存款人應(yīng)向銀行出具其基本存款賬戶開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照副本和臨時(shí)經(jīng)營地土商行政管理部門的批文。()

18.存款人因附屬非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出可在異地開立專用存款賬戶。()