第一篇：2006年X供電局財務工作要點

文章標題：2006年X供電局財務工作要點

XXX供電局2006年財務工作要點

2006年我局財務工作基本思路是：緊緊圍繞我局中心工作，即：“以安全為本，做好以下工作：

一、認真制定“十一五”財務發展規劃，為今后財務工作確定發展方向。

為保證XXX供電局八屆八次職工代表大會上局長工作報告中提出的2006年

重點工作順利完成，根據電力公司“兩會”精神及電力公司總經理在我局“兩會”上的重要指示，將財務規劃納入我局“1＋12”規劃范圍內，目前“XXX供電局‘十一五’發展規劃綱要”進入編制實施階段，由于財務發展規劃在我局初次進行，尚無成熟經驗可循，因此理清思路，立足大局，認真探索和編制財務‘十一五’發展規劃，為今后我局財務工作明確發展方向是財務工作的重點工作之一。

二、加強預算管理，確保各項財務考核指標順利完成2006年我局為適應建設“一強三優”現代供電企業的要求，建立職責明確、運轉協調、管理高效的工作機制，增強我局決策指揮管理和統籌協調能力，進行了局部機構變動，財務管理流程、環節也隨著發生了相應的變化，為了適應新的管理方式，我局重新修訂了《XXX供電局預算管理規定》，劃分業務預算和財務預算，明確業務部門的預算管理責任，加強財務管理，細化預算管理和成本控制，完善以財務預算管理為核心的財務控制機制，將預算管理延伸到費用發生的前沿，堅持增收與節支并重的原則，探索全面預算管理和標準成本管理體系建立途徑，同時規范國有資產管理和工程管理，做到人員到位、職責到位、管理到位、考核到位，確保公司下達的預算指標順利完成。

三、繼續加強會計基礎工作，提高會計信息質量

按照2005年機關員工大會的目標和要求，樹立首府供電的意識，在實際工作中轉變工作作風，提高工作效率，深入強化基礎管理工作，針對我局會計基礎工作中存在的不足，2006年我們將在完善各項會計制度的基礎上，進一步落實電力公司的整改意見，加大制度執行力監督檢查；向會計基礎工作好的兄弟單位學習，取長補短，力爭會計基礎工作在2006年度有重大突破。提高我局會計核算質量和財務管理水平，杜絕違規違紀現象，提升各級財務人員的遵紀守法意識，實現依法理財，促進企業規范經營和健康發展。

四、以人為本，不斷加強財會隊伍建設

重視加強財會隊伍建設，2006年財務部將結合電力公司的培訓工作計劃，對財務人員采取集中培訓和鼓勵自學相結合的方式進行培訓，堅持“干什么、學什么、缺什么、補什么”的原則，加強財務人員培訓，重點加強工程管理方面的基礎知識培訓，強化固定資產核算、管理基礎，學習《國家電網公司會計基礎工作規程》，制定、落實工作業績考核辦法，解決責任心不強、被動工作、工作規程執行力不強等問題。

鼓勵財務人員獲取職稱、計算機等級證書等基本技能的要求，提高財務人員自身能力培養的積極性，不斷提高財務人員應知應會的能力；積極選拔優秀人才參加公司會計知識大賽，早作準備，認真培訓，爭取取得好成績。

五、理順流動資產管理流程，合理利用公司下達定額為企業生產經營服務

2006年我局將按照公司核定流動資金占用定額，確保相關部門在電力公司下達的流動資產占用定額以內，共同協商采取預先按計劃采購物資，合理庫存結構，適當儲備備品備件，做到購入物資能夠及時入庫，生產領用時隨時出庫、有庫可出，為最大限度的滿足生產需求提供資金服務，保證財務帳面存貨與基建部門庫存物資賬賬相符、賬實相符，為加速流動資金周轉打好基礎。

六、加強資金安全管理，逐步實現電費資金統一核算，集約化管理，防范資金風險，發揮資金規模效益

新年伊始，我局為適應建設“一強三優”現代供電企業的要求，建立職責明確、運轉協調、管理高效的工作機制，增強我局決策指揮管理和統籌協調能力，進行了局部機構變動，財務管理流程、環節也隨著發生了相應的變化，給資金安全管理帶來了新的挑戰，原模式下的資金管理方式已不再適用，需要及時更新。

與此同時，我局在剛剛完成的XXX市三區電費集中核算的基礎上，將進一步完善優化營銷管理體系，爭取下半年實現全局電費結算統一管理，更大地發揮資金規模效益。

繼續加強內部管理，增強各項規章制度執行力，認真履行財務監督、管理職能，充分利用銀企合作等內外部資源防范資金風險，確保資金安全。

七、加大現金流量管理考核力度，確保資金有效利用

根據XX電力公司現金流量管理的有關規定和重新修訂的《XXX供電局現金流量計劃及考核管理規定》，2006年我局將結合全年預算、供電企業生產經營特點，加大月度現金需求量的計劃管理和考核力度，要求各職能部室、基層單位月初準時上報現金需求計劃和撥入時間，財務部匯

總向電力公司申請分批撥入現金流量。為不影響正常周轉資金的撥付財務部也采取了一些措施，如：按季度公布考核結果、利用各種場合宣傳現金流量管理的意義及必要性、將現金流量計劃執行情況納入季度經濟責任制考核范圍，以此來促進制度的有效執行，確保資金有效利用。

八、堅持開展財務稽核工作，貫徹財務監督制約機制

本年度我局將

嚴格執行財務稽核計劃，把財務專項稽核與日常財務工作檢查有機結合，相輔相成，以提高稽核質量為目標進而推動全局財務基礎工作管理水平，使財務各項工作相得益彰；按照公司財務部下發的年度財務稽核計劃積極派人參加公司稽核組，多向兄弟單位學習先進管理方法和經驗，開拓視野，尋求自身工作的突破點。

九、完善財務工作內部管理制度，建立和諧工作氛圍

2006年開年之初，根據重新修訂的崗位職責標準，結合現有財務人員業務專長和自身特點，在落實輪崗制的基礎上建立財務部專責崗位替補制、核算差錯內部追究制度、財務部信息傳遞制度以及長、中、短期業務培訓制度，在財務人員中初步形成專責輪崗后工作銜接緊密、人員職責明確，有事外出時工作有人接替，不影響對外服務，盡最大努力解決客觀上信息不對等造成的財務人員信息閉塞、溝通不暢、各專業信息互不了解的矛盾，形成團結和諧的工作氛圍，共同關注和提升團隊形象。

《2006年X供電局財務工作要點》來源于xiexiebang.com，歡迎閱讀2006年X供電局財務工作要點。

第二篇：電局團委工作要點

2008年工作的總體思路是：以建設“一強三優”現代企業為目標，堅持“三抓一創”工作思路，圍繞企業黨政工作大局，緊密結合新時期共青團工作規律和我局青年特點，不斷加強團的組織建設和作風建設，確保青工隊伍穩定，打造一支隊伍、搞好三個服務、做好七項工作，為渭南供電局的改革、發展和穩定做出積極貢獻。

打造一支隊伍是：不斷加

強青年思想教育，提高青工整體素質，打造一支政治素質過硬、思想作風優良、業務技能優秀的青年職工隊伍。

搞好三個服務是：服務企業、服務黨政、服務青年。

做好七項重點工作是：

一、做好新形勢下的青年思想政治工作，不斷提高團員青年的思想政治素質

一要堅持黨建帶團建，自覺接受黨組織的領導。“黨有號召，團有行動”，歷來是共青團的優良傳統。要自覺維護黨對團的絕對領導，把握團的工作方向，在黨組織的正確領導下開展各項工作，使團組織的工作在政治上、行動上與黨保持一致；二要通過多種形式的活動和團組織的自身努力促進形成上下一致，多方支持，關心青年思想教育的良好氛圍；三要不斷改進團的工作做法。要堅持寓教于樂的原則，要在關心、理解和幫助團員青年健康成長上下功夫，要轉變傳統的單方面說教為雙向無設防式交流溝通，并提倡爭論式、辯解式雙向溝通，提倡互為監督、互為評判式溝通，提倡相互滲透、相互教育式溝通，充分發揮團員青年自我教育和自我思想升華的積極性和創造性；四是要運用走出去、請進來的方式，通過組織各種參觀教育、報告會、座談會等形式，教育引導青年，增強青年思想政治工作的針對性和實效性，使團組織能夠充分發揮黨同青年職工的橋梁紐帶作用。

二、以建設“一強三優”現代企業為目標，堅持“三抓一創”工作思路，帶領青年職工圍繞企業中心工作，在安全生產、優質服務、經營管理等方面發揮積極作用

1、立足企業和青年實際，大力實施“青工技能振興計劃”，在“青字號”工程創建、創新創效等工作中發揮團員青年的積極作用。

號手創建活動要在原有的基礎上提高創建質量，豐富活動內涵，提出更高要求，同時加強農電員工和重點工程中的創建力度，建立更為完善的青年文明號管理體系。繼續做好青年安全生產示范崗的創建活動，建立穩固的青工安全生產監督和保證體系，從青年的視角和特點出發，提高青年安全生產意識。重點是做好創建活動的細節管理，將創建活動的“五個一”切實滲透至日常工作中去。繼續開展“青工學技能導師帶徒”活動，在06年活動開展的基礎上，總結經驗，建立完善的活動管理和獎勵機制。在急、難、險、重工程中積極組織青年突擊隊開展活動，勇挑重擔、努力拼搏，為局中心工作及重點工程再立新功。

繼續深入開展青工創新創效活動。堅持融入中心、服務大局，以增強企業自主創新能力、轉變經濟增長方式為目標，深化青年創新創效活動，為建設創新型國家、創新型企業貢獻聰明才智。開展青年節能降耗活動，為建設資源節約型和環境友好型社會發揮積極作用。

2、積極參與安全生產管理，完善青工安全保障體系。

安全生產是全局工作的重點，也是團委工作的重中之重。我們將繼續發揮“青年安全生產示范崗”、“青年安全生產監督崗”在全局安全保障體系中的作用，進一步加強青工安全教育，切實提高青工的安全意識和現場安全防護能力。

（1）局團委將在重大工程、重要工作崗位上推廣“青年安全生產示范崗”、“青年安全生產監督崗”，教育團員青年不僅要做好自身的安全防范工作，還要做好示范和監督工作，糾正并制止違章行為。

（2）配合安監部加強對團員青年的安全教育。一是各團支部、青年工作小組要把安全教育做為支部和小組的工作重點來抓；二是團委將聯合安監部門舉辦安全知識競賽及演講等活動強化青工安全意識；三是利用各種團的活動時間講安全、抓安全，樹立一批模范遵守安規的先進人物，號召全局團員青年向他們學習，將安全生產與各團支部、青年工作小組的評比、考核掛鉤。

（3）深入開展“安全生產，青年當先”主題實踐活動。以貫徹落實安全生產“百問百查”活動為主線，以“安全生產、青年爭先”為活動主題，堅持“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，以團支部、青年班組為活動重點，集中開展針對青年安全生產的主題實踐活動。舉辦“青年安全大講堂”、“安全短信征集”、“安全生產五個一”等活動，不斷深化“安全生產、青年當先”的理念。

三、抓住根本、強化隊伍、轉移重點、細化考核，切實加強團組織自身建設

一是要加強團支部和團小組建設，不斷增強團的最基層組織的活力。團支部和團小組是團的工作的根本、細胞。只有不斷給他們注入活力，才能帶動全局團青工作。在認真做好團的組織建設和制度建設的過程中，要充分發揮基層團支部、團小組工作的主動性和多樣性，不斷提高其

開展工作的創造力和號召力，從而發揮團組織整體作用。

二是要抓團干隊伍建設，培育黨放心、青年滿意的團干隊伍。廣泛開展團干部培訓活動，進行團的理想信念、工作方法、工作藝術培訓，提高在新形勢下做好團青工作的適應能力和創新能力。狠抓“三會一課”制度的落實，按期進行基層團支部的換屆工作，把熱愛團工作、品行兼優、作風優良的團員青年

補充到團的崗位，永葆團組織的生機和活力。通過多種渠道、多種方式為團干提供機會和舞臺，讓他們擁有足夠的鍛煉和展示自我的空間。積極向上級組織匯報基層團干的工作成績、工作能力，為他們的發展提供機會。

三是要在做好團員工作的基礎上，將團的工作的重點轉移到35歲以下青工身上。我局現有團員110人，青工1120余人，團員數量逐年遞減，青工管理工作以成為共青團工作的重點，建立側重于青工、全面覆蓋于青工的基層青工組織迫在眉捷。今年年初，報請局黨委批準后，已在青工人數超過3人的單位成立了青年工作小組，拓寬了工作范圍，延長了工作手臂，將團的工作面覆蓋到全體青工，使基層團支部對青工的工作渠道更加順暢。

四是要細化量化工作考核，逐步建立考核激勵并舉的團支部、青年工作小組工作考核機制。沒有一個考核激勵并舉的管理機制工作無法取得進步，在局黨委年初下發的《關于進一步加強和改進共青團工作的實施辦法》文件中，提出“團支部書記的待遇，以月度工作考核得分為依據，按照團支部書記總數80%的比例，每人每月給予考核獎勵”。在黨委擴大會議上研究團青工作時，又將考核獎勵的范圍擴大至青年工作小組組長，獎勵金額提升至每月100元。從今年5月份開始，局團委將認真按照即將下發的《渭南供電局團支部、青年工作小組工作考核辦法》對全局各團支部、青年工作小組進行月度考核、季度通報、年底表彰三級考核。

四、充分發揮共青團自身特點和優勢，團結帶領廣大團員青年在構建社會主義和諧企業中充分發揮生力軍作用

1、在全體團員和青年中樹立人人都是光明志愿者的理念。在現有“光明志愿者”隊伍的基礎上，組建相對固定的“光明志愿者宣傳服務小分隊”和“光明志愿者禮儀服務小分隊”，以“綠色電能、優質服務”增供擴銷宣傳活動為內容繼續做好“光明工程”品牌的宣傳活動，以服務全局重大會議和重要活動為對象做好志愿者禮儀服務工作。

2、將團委建成黨委放心、青工信賴、團員熱愛的青年之家，促進內部和諧。團委辦公室電話將作為青工熱線，為全局青工服務，只要是青年職工們在工作、學習和生活中有任何需要，都可以撥打，能解決的全力以赴解決，無法解決的整理后匯報上級領導。

3、加強團員、青年之間的交流，打造一只關系融洽的團員青年隊伍。團委將定期組織部分團員青年前往邊遠班站開展團日活動，加大支部之間、青年工作小組之間的交流力度，鼓勵各支部與各青年工作小組聯合開展活動,加強團員青年之間的溝通與交流。

五、加強對農電青工以及其他非公有制青工的管理工作，徹底消除團建工作的“空白點”

在我局的農電員工隊伍和其他外聘員工隊伍中，青工數量占據一定比例，這是團青工作的另一個陣地。我們將本著有利于加強團的建設、有利于團員青年的教育管理、有利于促進企業發展的原則，實現以歸口分級管理為主的組織體系，實現這一領域團員和青年的管理，有效擴大團組織的覆蓋面，增強團組織的影響力，團結和帶領他們為我局的各項事業建功立業。

六、在服務企業中心工作的基礎上，促進工作創新

新，才有吸引力；新，才有創造的激情。我們清醒地認識到：廣大團員青年是一個企業中最富有創造性和激情的群體，他們最容易接受新鮮事物。因此，團青工作要創新工作思路，在黨政所需、青年所盼、共青團所能上精心謀劃工作；要創新工作機制，面向基層，面向青年，建立開放型、效益型的企業共青團工作新機制和社會化、群眾化的企業青年工作新格局；要創新工作載體，以提高青年職工素質、維護青年職工權益、服務青年職工需求為工作重點，積極探索現代企業制度下服務青年職工群眾的新路子，整合社會資源，拓展活動領域，創建服務品牌，不斷提高工作水平。

在即將執行的《渭南供電局團支部、青年工作小組工作考核辦法》中，加大了對基層支部（小組）開展創新活動的激勵。以團委提出創新思路、支部（小組）開展創新活動、團員青年提出創新建議的模式不斷促進創新工作。

七、開展適合青年特點、健康向上的載體活動，貼近青年、吸引青年、凝聚青年，不斷增強團組織的凝聚力

在07年年初的調研中，我們廣泛聽取了團員青年對我局共青團和青年工作的意見和建議。在調研中我們發現，雖然團員數量每年遞減，但是團員青年參與團組織活動的熱情和積極性沒有絲毫減弱。總結以往的經驗，在今后的工作中，要繼續堅持做好團支部書記講團課、流動圖書站、有獎讀書、青春風采展示等一些有特色、有影響、有實效的系列活動。要善于開拓思路，尋找新途徑。載體活動的開展要把握“新穎創新、參與面廣、有針對性”三個原則，有目的、有計劃地開展。既要場面熱烈、收效顯著，又要艱苦樸素、保障有力。最終形成團委組織開展重點和大型活動、支部和小組自主開展適合本單位的活動、團員和青年積極主動參與活動的格局，達到吸引、凝聚廣大團員青年的目的。

第三篇：財務工作要點

財務工作要點

一、指導思想：

2011年財務工作要進一步落實科學發展觀，以辦人民放心、滿意的學校為宗旨，嚴格財經紀律，加強財務管理，強化***理財，提高財、物使用效益，促進辦學水平穩步提高，為教育事業健康發展保駕護航，財務工作要點。

二、財務工作重點：

1、加強收費管理，落實“一次性”收費制度。要嚴格按照物價中心、教育局規定的收費標準收費，嚴禁提高收費標準和增設收費項目。收費工作做到：”兩公示、兩檢查”即：對學期初預收費項目、標準公示于眾;與學生結算時，務實填寫結算清單，結清長退、短補手續，再次公示于眾。聯校將于開學初檢查預收費情況，學期中檢查結算清況。對有違規收費行為的責任人，除務實清退多收款項，將依照有關規定嚴肅處理，并通報全聯校。

2、加強預算外資金管理，杜絕違規行為。預算外資金要杜絕轉移收入，隱蔽收入行為，學校預算外資金應全部納入、上繳財政專戶，嚴禁私設小金庫，挪用、截留、坐支各項收入現象。聯校在對收費工作檢查的同時，對預算外資金收繳情況一并進行檢查。

3、加強經費管理，發揮經費使用效益

(1)繼續堅持：“校財局管、預算控制、單位支配、超支不報、結余留用”的管理原則，做到量收而至，支出有計劃，把有限的經費用于教學一線，工作總結《財務工作要點》。

(2)從嚴控制大額開支。大額開支繼續堅持初中XX元，土地殿寄宿制小學1000元，中心校600元，其余學校300元的審批制度。審批前必須經學校教代會研究通過，寫出書面申請并簽字，經聯校領導批準，方可開支。嚴禁先支出，后審批、不經教代會通過的現象發生。

(3)嚴格控制招待費標準。要制止用***大吃大喝現象，各學校招待費要控制在總經費的百分之二以內，每月應將招待費支出情況在校內公示，接受師生監督。

4、規范支出票據

(1)嚴禁白條入帳。

(2)報銷票據必須項目填寫齊全，具有合法性、真實性。做到經手人、校長簽字齊全，100元以上的票據必須附明細。

(3)業務發生額1000元以上的應以轉賬支付。

5、加大財產管理力度，及時做好財務移交。新學期，按照聯校的工作思路，6月份上西梁寄宿制學校建成并投入使用。財務工作將及時做好合并校的財務接交手續，確保接交工作順利進行，圓滿結束。為此，要求各校開學后對學校固定資產進行一次全面自查，對外借、外存的公物及時收回，做到帳物相符，不留空檔。要將自查的情況和結果書面上報聯校。

6進一步做好特困生救助、寄宿生生活補助發放工作。要在第一時間把救助、補助款發放到受助學生、家長的手中。對在確立貧困生、發放補助過程中出現上訪的現象，經調查了解確屬違規違紀現象，將嚴肅查處。

第四篇：2013年財務工作要點

2016年財務工作要點

2016年，學院財務工作緊緊圍繞學院中心工作，深入貫徹落實中共中央關于改進工作作風、密切聯系群眾的“八項規定”，在學院黨委、行政的堅強領導下，繼續深化內部改革，不斷提高財務人員素質，加快實現由傳統會計報賬型向以財務管理為主的綜合服務型轉變。進一步增強學院財務可持續發展能力，為實現學院加快發展、又好又快地發展提供財務保障。

2014年的主要工作任務是：一是抓好隊伍建設，不斷提高財務人員綜合素質；二是建立健全財務制度，強化制度貫徹、落實；三是完善財務管理運行機制，繼續做好預算、核算等常規業務工作；四是做好資金籌集和調度工作，為學院常規運行和中心工作的順利實施提供保障；五是做好臨桂新院區建設財務工作；六是高度重視教職工的熱點、難點問題，努力改善民生，提升師生員工幸福指數，加強教職工收入管理，依法進行稅收籌劃，維護教職工合法利益；七是進一步規范學院經濟秩序，提高各單位財經管理水平；八是加強內部管理，建立務實、高效的財務機構

一、加強隊伍建設，不斷提高財務人員綜合素質

1、切實加強財務人員思想政治工作。認真組織學習黨的十八大三中全會會議精神,貫徹落實好中央于改進工作作風、密切聯系群眾的“八項規定”和桂林師范高等專科學院的有關規定； 1 積極參加學院的政治理論學習，開展多種形式的政治理論活動，不斷提高全體人員的思想政治素質。（處長）

2、抓好黨風廉政建設工作。按照黨風廉政規定的要求，落實黨風廉政建設責任制，依法依規履行職責，重大事項集體討論、集體決策、依法實施處務公開，推進處內民主管理；認真執行《廉政準則》，積極組織開展民主生活會，組織廉政學習；加強全體財務人員的法制教育，加強財會人員職業道德建設，嚴格遵守國家財經法紀和學院黨風廉政建設的規定，在預算安排、資金支付、核算報賬及各項經濟監督活動中，貫徹“公開、公平、公正”的原則。（處長）

3、抓好全體財務人員的業務學習培訓。制訂并組織實施《2014年學習培訓計劃》，開展會計、資產、稅收等專業培訓，采取多種形式學習、掌握新知識、新業務，積極組織財務人員到兄弟院院學習、調研，邀請財經會計界有關人士來院進行業務指導，鼓勵職工采取在崗和脫產培訓等方式積極參加職稱考試、學歷深造等多種形式的學習；完成省、市兩級的會計人員后續教育，提高業務人員的專業勝任能力。（副處長）

4、加強干部隊伍和業務骨干力量建設。加強對科級干部隊伍的培養、教育，增強工作中的主動性和預見性，不斷提高干部隊伍的管理和領導能力；加大對青年職工的培養力度，建立業務骨干隊伍，完善崗位輪換和多崗位鍛煉機制，加快提升青年職工業務能力。（處長）

5、做好職工考核工作。按照學院統一布置，做好全體財務人員考核工作，對照工作職責和任務要求認真檢查，實事求是、客觀公正地進行考核。（處長）

二、建立健全財務制度，強化制度貫徹、落實

6、修訂和完善財務規章制度。加強對新《高校財務制度》的宣傳貫徹落實。及時學習、掌握和落實2014年出臺的各項財經政策法規和財務制度。修訂、完善有關“經費審批辦法”、“公務卡使用辦法”、“科研經費管理辦法”等文件制度，加強對校內各單位財經管理的指導和管理工作，強化制度的貫徹、落實。（處長）

7、做好財經制度宣傳、貫徹落實工作。進行多種形式的宣傳活動，通過會議、網絡、講座、培訓等方式積極宣傳國家財經法規和學院財務制度，及時撰寫各類宣傳稿件。（副處長）

三、繼續做好預算、核算等常規業務工作

8、做好編制預算前期準備工作。按市財政局要求，擬定學院預算編制方案，做好收支測算，推進項目庫建設，規范專項項目預算編制。（處長）

9、加強預算編制及預算執行力度的監管工作。按規定及時編制學院預算并上報市財政局；科學編制、及時下達學院各部門經費預算，加大預算執行力度，做好預算執行情況分析，做好相關監管工作，推行預算精細化管理。（綜合科、核算科）

10、加強專項經費管理工作。科學、合理設置專項經費項目，建立項目儲備，控制項目數量，合理確定經費額度，做到按規定專款專用，單獨核算，試行專項經費申報績效評估制度；加強專項經費執行進度管理，做好項目驗收效果檢查。（核算科）

11、做好學生資助經費的管理工作。加強困難大學生的專項經費管理，及時辦理大學生各種獎助學金、助學貸款、勤工助學等資金的申報、審批和發放，完善大學生創新教育、就業扶持專項經費的籌集和支付等管理機制。（副處長，核算科）

12、加強科研經費的管理工作。加大對學院科研工作的經費支持力度，完善科研經費臺賬制度，建立科研項目實施進度和科研經費支付進度的配比機制，做好對科研經費支付使用的監督，為教職工開展科研活動提供財務咨詢服務。（核算科）

13、加強會計核算工作。依法、依規辦理各項經費報賬，規范報賬流程，完善支付手續，提高報賬效率，逐步建立審核、復核、稽核三級核算體系。加強對各部門經費的使用控制；及時清理往來賬款和催收借款；按月編制會計報表，提供真實、合法、完整的財務信息，按時按質完成2014財務決算。（核算科）

14、嚴控“三公經費”支出。按照國家有關規定做好 “三公經費”管理，做到滿足工作需要，又厲行節約；實行經費項目和指標總額雙重控制，除在業務接待費項目中可以開支外，其他任何經費項目不得再開支業務接待費，經費總額不得突破預算，加強公車運行費控制；“三公經費”支出執行用公務卡的相關管理要求。（核算科）

15、做好資金和銀行新賬戶管理。做好銀行賬戶管理工作，嚴格執行國家和學院有關現金及銀行賬戶管理規定，保障庫存現金安全，遵守結算紀律，按照“不相容職務相分離”的原則管理好銀行票據和各種印鑒，及時掌握并上報資金的運行及結存情況。（結算科）

16、推進“公務卡”改革工作。嚴格現金結算管理，規范現金支付范圍，制定“公務卡管理辦法”，推進“公務卡”結算，實現“公務卡”的發卡數量和持卡結算金額零突破。（結算科）

17、做好對后勤財務聯系工作。將后勤財務人員參加學習納入培訓學習計劃，加強對后勤財務工作指導檢查。（核算科）

18、加強專本銜接經費管理。做好2014年專本銜接聯合辦學經費統計工作，按照職責分工做好有關專本銜接培訓收費管理工作，與培訓部配合制定系部專本銜經費管理辦法，加強課時費發放管理，課時費支付由各系部按課時總控制量、費用標準等提出付酬方案交培訓部審核，再按經費審批程序審核后送財務處，財務處應積極為專本銜接培訓工作提供優質的財務服務。（結算科、核算科）

19、完成上級單位要求的整改、檢查工作。按照市審計、教育廳對我院財務收支和教育廳專項檢查提出的要求，認真落實，積極整改，按時報送整改報告，并杜絕類似問題再度發生。做好2014年各部門安排的各項審計、檢查準備工作。（核算科牽頭，各科配合）

20、做好票據、發票的管理工作。按照國家有關規定購買、使用、保管、繳銷各種票據和稅務發票，做好校內其他單位領用票據的監管，保護各種票據、發票的安全。（綜合科）

21、做好各項經濟監督工作。做好對學院各項日常經濟活動的監督，積極參與工程、設備及大宗物資招標、議標等經濟活動；加大對經濟合同的審簽，防范學院經濟風險；規范專用經費報賬程序。（核算科牽頭，各科配合）

四、做好資金籌集和調度管理，確保學院常規運行和中心工作的實施

22、做好各項收費工作，積極爭取各級財政資金。加強對學生學費、住宿費收入管理，加大學費欠款催收力度，每月統計出收繳、欠繳情況，做好聯合辦學、科研創收、各種培訓及國有資產處置收入的管理，做到應收盡收，完成全年收入預算。根據財政對收費管理規定和方便內部管理要求，完成對收費軟件升級工作。做好中央、自治區支持地方高院發展專項資金申報工作，積極爭取各項專項資金，確保2014年財政性資金在去年基礎上有明顯增加。（結算科、核算科）

23、加強資金流動性管理。做好資金需求計劃，實行有保有壓，加強和各開戶銀行的合作，保證學院日常運行支付，確保2014年各項非稅收入全部上繳財政專戶，并及時申請非稅資金撥付。（結算科）

24、做好債務管理。制訂全年化債計劃，科學合理調度資金，對債務進行分類核算，完成全年化債任務1000萬元。（核算科）

五、做好臨桂新院區建設財務工作

25、加強基建財務核算工作。向財政局申請委派項目財務總監。做好新院區項目的基建財務工作，清理項目的投入情況，真實、完整反映學院固定資產投資。（核算科）

六、努力改善民生，提升師生員工幸福指數，加強教職工收入管理，依法進行稅收籌劃，維護教職工合法利益

26、高度重視教職工提出的熱點難點問題，認真對待并提出相關整改辦法。努力改善民生，提升師生員工幸福指數，積極維護教職工合法利益。（綜合科）

27、積極研究績效工資實施后面臨的新問題。按政策要求，積極向財政爭取增量部分績效工資，增加財政撥款。會同人事處探索學院績效工資實施后的教職工收入管理方式，調研績效工資二次分配情況，開展學院績效工資政策執行情況的專項調查。（綜合科）

28、加強教職工收入管理。按時發放教職工績效工資等有關收入，按照新的計算辦法繳存住房公積金，依法進行稅收籌劃，及時完成各項工資收入統計工作。（綜合科）

七、規范學院經濟秩序，提高各單位財經管理水平。

29、深入開展“小金庫”治理工作。開展收費專項自查，加強各單位收入管理，杜絕亂收費和收入不按規定入賬的形為。（結算科）

30、規范各單位財經管理工作。根據學院財務相關管理規定，明確各單位行政負責人的工作職責、規范工作程序，定期不定期檢查各單位行政負責人的工作開展情況，推行各單位財務公開。（處長）

31、建議在各系部設立報賬員。明確各單位報賬員基本任職條件、工作職責，加強財務處和報賬員的溝通聯系，加強對報賬員的培訓，召開報賬員工作會議。（核算科）

32、積極探索各系部二級財務管理改革。適當擴大部份系部項目申報、經費撥付、培訓創收等方面的財務管理權限，提高學院自我管理、自我發展的積極性，提高財經綜合管理水平，不斷增強辦學實力。（核算科）

八、加強內部管理，建立務實、高效的財務機構。

33、建立健全崗位責任制。在現有的崗位責任制的基礎上完善及優化，進一步明確崗位職責，細化工作內容。充分發揮各科室、各崗位的工作主體性；科學制訂職工目標管理考核辦法，完善考核評比機制。（處長）

34、切實加強執行力建設。強化全體人員大局意識，繼續實施“統一領導、分層管理”，加強各科室、各崗位的協作配合，保證工作質量，提高工作效率。（處長）

35、做好對外宣傳和形象建設工作。完善宣傳工作管理，充分利用網絡、簡報、會議等各種形式，及時總結和宣傳財務處在學院建設和發展過程的工作成就，加強財務處精神文明建設，積極開展對外交流，增進各高校和同行之間的友誼，樹立學院全體財務人員形象。（副處長）

36、加強作風建設。深入各單位開展調查研究，組織一次大型的財務工作調研，在預算編制、經費報賬和財務管理各個方面廣泛征求意見；強化服務意識，端正服務態度，進一步優化辦事流程，提高工作效率，提高師生員工對財務工作的滿意度。（處長）

38、加大財務信息化建設力度。加強和完善財務處網頁建設，配備專人管理、維護財務信息系統和QQ財務群，及時發布有關財務信息，更新和完善財務查詢系統。（副處長，核算科）

九、其他工作

39、召開學院2015年預算工作布置會議和財務工作會議。（處長）

40、做好檔案管理工作。按照國家檔案管理規定，按期裝訂會計憑證、賬簿、報表，完成立卷、歸檔工作。（核算科）

41、做好2014教育經費等統計工作。（核算科）

42、做好每學期開學時財務準備工作，為教學工作順利開展創造條件。（各科）

43、做好財務信息公開工作。(各科)

44、做好安全穩定工作。做好2014年桂林師范高等專科學院安全穩定工作，加強安全和綜合治理，嚴格執行保密制度,確保安全穩定。（副處長）

45、加強調查研究，積極撰寫財務管理科研論文。（全處）

第五篇：酒店財務工作要點

酒店財務工作要點

第一部分

出納

一．每日工作 1.核對每日封包

核對封包具體操作詳見“財務管理手冊出納篇”，必須重申以下幾點： 1）打印報表齊全，報表共計10張 2）做到表單、表表核對一致

3）核對一級發生賬的房價是否是正常房價，上門散客門市價、金卡會員8.8折、普卡會員 9.2折、中介客9.5折、協議客按簽訂的協議價格。各店必須制作一張各種房型和各種客源的價格明細表備查。（該表是否制作會列入財務工作考核內容中）如果零房金必須有“免房券”；如果房價偏低（指非正常門市價、協議價、無郵件的零房價、發生的員工內部價），請值班經理在“一級發生賬”寫明原因，并由店長簽字確認。注：房價核對是整個封包核對的重點，門店會計人員需隨時抽查，公司內審部門也會納入內審工作范圍。

4）將“入住登記單”中的房價與“客人賬單”中房價相核對。如果不一致，請前臺說明原 因。

5）半天房費的核對，根據客人退房時間核對是否未收應加收的半天房費。

6）若有沖賬及作廢發生，當班前臺服務員及值班經理必須在沖賬發生表和作廢賬單表上寫 明原因。沖賬發生表需店長簽字確認。

7）“DAY USE情況表”需與“一級分類發生表”逐筆核對，確保都已入賬。

8）客人入住時，須將“預收款收據”紅聯與“入住登記單”放在一起，夾入當天的封包，如為信用卡預授權，則無預收款收據，在“入住登記單”上注明。另“入住登記單”上注明房價，必須有客人簽名確認。

9）客人結賬時，須在“客人結賬單”后附“預收款收據”綠聯；“入住登記單”、除夜審房金和電話費以外的“雜項收入轉賬單”、發票，如為信用卡結賬，還需附上“信用卡結賬單”。“客人結賬單”和后附的各類單據上必須有客人簽名。注：門店會計人員需隨時抽查結賬單附件和簽名情況，并將此做為前臺服務員和值班經理的考核內容。10）根據營業日報上的“早餐收入”核對前臺早餐券發出數量。贈送的早餐券要有店長在餐券發放記錄本上的簽名確認。核對好后填寫《早餐券明細表》。11）核對小商品和酒水交接單，并制作《存貨出庫明細》。

12）核對并統計每日家賓卡銷售情況，制作《每日家賓卡銷售情況表》。

13）審核無誤后進行封包裝訂。裝訂入封包的原始單據必須齊全，注：每月最后一個封包裝訂的原始單據要求更加齊全。

2.每天的營業收入必須解入銀行（應按每天的金額分別填寫解款單，不湊整數），星期一解三天的營業款時，也必須分三張解款單填寫。

3．根據信用卡結賬情況制作《信用卡明細清單》，并根據實際到賬日期進行沖銷，確保信用卡核對無誤。

4.日常報銷；全部嚴格按照公司統一的審批流程操作。由店內審批的，應先申購再報銷。報銷流程詳見“財務管理手冊出納篇”。

5.按財務細則中的相關規定，在NC賬套中錄入當天實際發生的現金、銀行收付憑證。注：必須每日錄入，以保證貨幣資金做到日清月結。

二．每周工作

1.發票及各類單據的蓋章和領用；前臺換零錢。2.辦公用品采購及領用登記。

3.檢查前臺租借物品數量及客用品使用情況等。4.不定期抽查餐廳食品消耗情況及不定期核菜價。

三．每月工作

1.每月應付的電話費、水、電、煤氣費應在最后付款日期前及時付清，房租等有簽訂合同的各項費用應及時在合同規定的付款期限內付清，避免發生滯納金。2.完成銀行余額調節表，保證銀行賬核對無誤。

3.完成《信用卡明細清單》，核對無誤后，制作《應收信用卡明細清單》，該表金額即為NC賬套中“應收賬款-信用卡”余額。

4.制作《金卡銷售明細》和《普卡銷售明細》，并統計出家賓卡提成。5.核對返傭。

6.定期盤點低值易耗品，如有報廢及時處理。當月如有新增低值易耗品，及時登記入臺賬，確保低值易耗品臺賬與實際發生數一致。

7.完成客用品、食品、維修材料、前臺小商品、印刷品、圖書及的實地盤點，并按公司統一的報表格式做出“存貨收發存盤點表”。注；必須與各部門主管一起實地盤點，將實際盤點數與本月結存數相核對，制作差異表，及時處理。

8.完成棉織品、家賓卡、前臺物品、廚房用具的實地盤點，如有報廢及時處理。9.內部電話費統計查詢。

10.做工資表（由店內人事專員處理）

第二部分

會計

一．每日工作

1.根據出納核對完的封包，制作“每日營業收入日報表”、“應收預收審核表”，并對出納核對封包進行抽查。注：重點抽查房價和客人結賬單的附件及簽字確認。2.根據出納解行的“營業收入解款單”和“每日營業收入日報表”填制收入憑證。3.審核報銷單。

4.審核出納制作的會計憑證。5.信用卡逃賬的追討。

二．每周工作

1.發票申購本的管理，做好發票購買及領用的管理。制作“發票購買領用銷號記錄”。2.管理合同：了解各項合同的支付方式，做到及時申請和及時付款。如有新增合同，及時納入合同管理并貼好印花稅。

3.不定期抽盤前臺的備用金，制作“前臺備用金盤點表”備查。4.不定期抽盤出納的備用金，制作“庫存現金盤點表”備查。5.與出納一起不定期核菜價。

三．每月工作

1.統計每月“沖賬發生表”和“作廢賬單表”。

2.PMS和信用卡長款的處理。應收應付款項的清理。注：欠款離店中欠款期間不能超過30天，如超過應及時從店長工資中扣回。

3.按公司統一規定編制當月的“固定資產折舊表”、“長期待攤費用表”和“待攤費用表”進行攤銷賬務處理。當月如有新增固定資產，及時納入固定資產管理并貼好標簽，于次月起計提折舊。

4.按公司規定編制“預提費用計提表”，進行各項能源費用、銷售傭金、洗滌費、日常修理費和棉織品的計提。注：日常修理費和棉織品為開業一年以上的成熟店計提。5.根據店內人事專員計算的工資表進行工資的計提；并根據工資表的應發數進行福利費、教育經費的計提。

6.按人事部規定的比例進行員工年終獎金的計提。

7.根據上月實際GOP與考核目標的對比，進行店長考核計提。

8.根據出納制作的“存貨盤點表”進行出庫成本的結轉，做到賬表（NC賬套與盤點表）、賬實（NC賬套與實際盤點數）一致。注：收發存報表的上月結存、本月收入、本月發出、本月結余必須與NC賬套中的期初余額、本月合計借方、本月合計貸方、本月合計余額相等。收發存報表的本月節余數字和實際盤點數字相核對，如有偏差則應查明原因，及時處理。

9.當月NC賬套中的各項收入與PMS當月累計數核對一致，確保各項收入無誤。10.計提當月應繳營業稅及其他稅金。

11.辦公電話費查詢，將辦公電話計入“營業費用-電話費”。NC賬套中的“營業費用-電話費”反映的是各店當月實際辦公電話費用，與客人電話無關。

12.員工餐的處理；并將實際成本與按當月員工出勤數核算員工餐成本進行核對，進行成本控制。

13.核對往來賬目，結賬前與公司的往來賬必須對平。14.當月全部憑證審核無誤后，進行記賬和月末損益結轉。

15.在IUFO中制作報表，核對無誤后上報。注：必須按公司規定的報表計算順序進行計算。

16.根據財務報表的數據和公司對管理平臺填寫的要求，完成上月管理平臺數據錄入工作，并保證財務報表數據與管理平臺數據的一致。注：備注必須按要求填寫。17.每月15日前完成上月憑證的裝訂工作。

18.每季度第一個月15日前完成賬冊和財務管理報表的裝訂工作。19.每年至少一次進行固定資產盤點。