第一篇：2011下學校財務工作計劃

樓前小學2011年下學期財務工作計劃

一 樹立正確服務思想：

根據我校2011年的財務工作總結，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。后勤全體人員本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

二、認真抓好常規工作：

（一）財務工作：

1、根據上級下達的2011年預算標準的通知，準確做好學校年度預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、支持財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審工作。

4、協同教導處搞好助學金、減免教科書費的工作。

5、要求會計、出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

（二）設施設備的管理及使用：

1、執行?納雍縣教育局資產報損管理辦法?，加強資產總量管理，完善各專室借閱、使用制度規則，提高現有儀器設備的利用率，實驗開出率。

2、定期對各專室設備使用、管理等情況進行檢查，及時記錄和處理。

3、做好設備購置可行報告，立項書上報計財科，爭取增加設備，使之達到新的辦學標準。

4、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

樓前中心校財務

2011年9月

第二篇：學校財務管理制度(下)

3．各種餐費支出

⑴教職工市內公差誤餐費：教職工上午到市內公差，因來不及回家、回校吃午飯，確需到飯館就餐的，規定每人每餐補助10元（只限午、晚餐）。司機的誤餐費統一由司機填報，行政科長審核，分管校長批準報銷。學校臨時工因公派往市內辦事的誤餐，應有科長批準。

⑵教職工集體活動餐費：凡以學校名義組織的在外參觀學習、旅游、文體和比賽等活動，如需用餐，可先報校領導批準，每人次標準40元。

⑶招待等餐費支出：招待外單位來校人員，一般由各系統歸口主管校領導按權限審批；標準為每人次40－60元，特殊情況由校長批準。

⑷招待有關主管部門業務、公務人員餐費支出：一般由學校有關部門請示分管校領導同意后，按餐費支出審批權限辦理報銷手續，標準為每人次60－80元，特殊情況由校長批準。

⑸教職工到市外公務出差，如果學校按規定標準報銷全部食宿費，或由對方接待支付了食宿費，則不能再領取出差補助；如果出差人自己支付食宿費，則可按規定辦理出差補助、報銷差旅費。

⑹校內客餐支出：外來人員一般情況下安排在校內吃工作餐，標準為每人每餐8元，憑“客餐單”由接待科室負責人簽批到指定飯堂就餐，超過8元由分管校領導審批。

4．交通費支出：教職工因公到市內辦事或出公差到市外、探親，其交通費支出按上級有關文件精神辦理。

⑴市內交通費支出：正科以下(含正科級)干部職工辦公事，可報銷公共汽車票。特殊情況需乘坐出租汽車，須經主管校長審核同意后才能報銷。校領導出公差，可乘坐出租汽車，并憑出租車票報銷。學校臨時工因公派到市內辦事，可報銷公共汽車票。

⑵探親交通費支出：按國家有關制度辦理。

⑶公差交通費支出：是指出差到市外的交通費支出。

正科及正科以下的干部職工出差，可乘坐長途汽車或乘火車硬臥，特殊情況經校長批準，可乘飛機，并按有關票面價格報銷；校領導可按規定乘坐火車臥鋪或乘飛機。

⑷經學校批準的外出學習、培訓的交通費，亦按公差交通費支出辦理。

5．行政采購支出：是指行政、后勤部門因工作需要采購辦公用品、配件、修繕用材料等支出，此項支出數量大、品種繁多，管理科有責任對采購支出的合理性進行審核。

⑴各科室應根據采購用款計劃，憑校領導批示的用款意見到財務組辦理借款手續。

⑵采購人員憑正式發票和采購物品到行政科倉庫驗收，技術性物件，如電腦及其配件、電器設備，應會同有關專業人員一起驗收，經手人、驗收人在發票背面簽字，方可辦理報銷手續。

⑶采購驗收完畢，應按規定在一周內及時辦理報銷審批手續。

6．圖書采購支出：是指圖書館藏所需圖書及教學用書采購支出。

⑴圖書采購應根據學校發展規劃，于每年初列出預算計劃，報主管副校長審核，校長批準后執行。

⑵教研室所需的公用參考書籍、資料，由教研室主任簽署意見，報分管校長批準方可購買和報銷。

7．工會經費支出：是指學校工會組織的文娛、體育、旅游、參觀等各項活動所需的經費支出，包括因上級工會組織、安排的有關活動所需要的支出。

校工會應于期初擬定活動計劃及經費預算，經工會主席和校領導核準后執行。

第三十一條 財務收取大額現金，出納人員須于當天安排送存銀行，不得滯留在財務室或存放其他地方。特殊情況無法送存銀行，應報告財務主管落實好安全措施，但最遲第二天必須送存開戶銀行。

第三十二條 出納人員須保管好支票，一般情況下，借款人借用支票時應在借款單上注明支付限額。發生支票遺失情況，應及時到銀行掛失，如果造成學校資金流失并無法追回時，追究當事人責任。

第三十三條 除按規定開設學校銀行帳戶之外，不允許任何部門和個人借學校名義開設私人儲蓄帳戶，不允許公款私存。一經發現，按國家有關法規給予處罰。

第三十四條 加強對銀行存款的管理，做好與開戶銀行的對帳工作。每個月應將銀行存款日記帳與銀行對帳單核對一次，帳帳不符時應及時查明原因，保證銀行存款的安全。

第三十五條 借用現金、支票的“借款單”，應作為原始憑證附在記帳憑證后以備查驗，明確責任。

九

各種財務票證、印鑒管理制度

第三十六條 本制度所稱各種財務票證是指財務的各種收款憑證，如發票、自制收款憑證等，印鑒是指學校財務活動須使用的各種財務印章。

第三十七條 發票是學校收取除財政撥款外的各種款項收入的主要的合法憑證。應加強發票管理工作，由會計人員專人負責到稅務機關購買并妥善保管，財務人員使用時應先領用、登記，使用完畢后應及時核銷。

第三十八條 出納人員收取款項時，不論金額大小，現金或轉帳，必須由會計人員按規定給對方開出發票，并注明收款事項，不允許以“白條”代發票。

第三十九條 學校各科室收取罰款、證件制作工本費、電腦上機操作費、珠算定級考務費、補考費等款項，應給交款方開出交款通知，除管理科外，其它科室、個人不得擅自收納、代收應屬學校的收入。不論金額大小，會計人員均應給對方開出收據。所有應屬學校的收入必須上交學校財務，任何部門和個人不得截留學校收入。

第四十條 財務印鑒應按規定分別由會計、出納保管、使用。其中，法人印章由會計負責管理、使用，財務專用章、出納員印鑒由出納保管使用。嚴禁交叉借用財務印鑒。提取現金、填制支票時，會計人員須認真審核其用途及審批手續，確認無誤后方可加蓋印章。

十附

則

第四十一條 如本制度與國家財會法規或上級文件精神有抵觸，則以國家法規、上級文件規定為準。

第四十二條 本制度中未包括的財務事項，待后完善、補充，并經學校討論通過后執行。

第四十三條 本制度從印發之日起執行，由管理科負責解釋。

第三篇：學校財務管理制度(下)

3．各種餐費支出

⑴教職工市內公差誤餐費：教職工上午到市內公差，因來不及回家、回校吃午飯，確需到飯館就餐的，規定每人每餐補助10元（只限午、晚餐），學校財務管理制度(下)。司機的誤餐費統一由司機填報，行政科長審核，分管校長批準報銷。學校臨時工因公派往市內辦事的誤餐，應有科長批準。

⑵教職工集體活動餐費：凡以學校名義組織的在外參觀學習、旅游、文體和比賽等活動，如需用餐，可先報校領導批準，每人次標準40元。

⑶招待等餐費支出：招待外單位來校人員，一般由各系統歸口主管校領導按權限審批；標準為每人次40－60元，特殊情況由校長批準。

⑷招待有關主管部門業務、公務人員餐費支出：一般由學校有關部門請示分管校領導同意后，按餐費支出審批權限辦理報銷手續，標準為每人次60－80元，特殊情況由校長批準。

⑸教職工到市外公務出差，如果學校按規定標準報銷全部食宿費，或由對方接待支付了食宿費，則不能再領取出差補助；如果出差人自己支付食宿費，則可按規定辦理出差補助、報銷差旅費。

⑹校內客餐支出：外來人員一般情況下安排在校內吃工作餐，標準為每人每餐8元，憑“客餐單”由接待科室負責人簽批到指定飯堂就餐，超過8元由分管校領導審批。

4．交通費支出：教職工因公到市內辦事或出公差到市外、探親，其交通費支出按上級有關文件精神辦理。

⑴市內交通費支出：正科以下(含正科級)干部職工辦公事，可報銷公共汽車票。特殊情況需乘坐出租汽車，須經主管校長審核同意后才能報銷。校領導出公差，可乘坐出租汽車，并憑出租車票報銷。學校臨時工因公派到市內辦事，可報銷公共汽車票。

⑵探親交通費支出：按國家有關制度辦理。

⑶公差交通費支出：是指出差到市外的交通費支出。

正科及正科以下的干部職工出差，可乘坐長途汽車或乘火車硬臥，特殊情況經校長批準，可乘飛機，并按有關票面價格報銷；校領導可按規定乘坐火車臥鋪或乘飛機。

⑷經學校批準的外出學習、培訓的交通費，亦按公差交通費支出辦理。

5．行政采購支出：是指行政、后勤部門因工作需要采購辦公用品、配件、修繕用材料等支出，此項支出數量大、品種繁多，管理科有責任對采購支出的合理性進行審核。

⑴各科室應根據采購用款計劃，憑校領導批示的用款意見到財務組辦理借款手續。

⑵采購人員憑正式發票和采購物品到行政科倉庫驗收，技術性物件，如電腦及其配件、電器設備，應會同有關專業人員一起驗收，經手人、驗收人在發票背面簽字，方可辦理報銷手續。

⑶采購驗收完畢，應按規定在一周內及時辦理報銷審批手續。

6．圖書采購支出：是指圖書館藏所需圖書及教學用書采購支出。

⑴圖書采購應根據學校發展規劃，于每年初列出預算計劃，報主管副校長審核，校長批準后執行。

⑵教研室所需的公用參考書籍、資料，由教研室主任簽署意見，報分管校長批準方可購買和報銷。

7．工會經費支出：是指學校工會組織的文娛、體育、旅游、參觀等各項活動所需的經費支出，包括因上級工會組織、安排的有關活動所需要的支出。

校工會應于期初擬定活動計劃及經費預算，經工會主席和校領導核準后執行。

8．學生管理經費支出：是指校學生會、團委會組織的文藝、體育、宣傳、學習以及對外聯系工作等活動所需要的費用支出以及各班級管理評比、“三好學生”等先進評比的獎金。

⑴學生管理經費實行“核定收入來源、專款專用、主管校長審批”的辦法，由財務按季度向學生科提供支出明細情況及經費結存情況，管理制度《學校財務管理制度(下)》。

⑵學生管理經費來源按現行辦法，一是財政撥給國家任務生的助學金，二是從代培生及自費生中按100元／人·年的標準提取的款項，其總額于每年秋季招生結束后即可按學生總人數計算并提取出來。

9．醫療經費支出：是指除省公醫辦安排的醫療經費以外由學校墊支的各項醫療經費支出。

醫療經費應嚴格按省公醫辦的有關規定、制度管理和使用，特殊病情支出，如急救、急診，價格昂貴的藥品等超出公費醫療支付限額的支出，按學校相關制度執行。

10．水、電費支出：是指學校內及教工住宿區的公用水、電費支出，按國家供水、供電部門的收費標準及金額，經學校行政科核實后支付。

11．學校交通車輛的維護保養和修理費支出，根據司機對車輛的修整建議及行政科領導批準意見，到指定廠家維修，定期由財務人員到廠家結算，憑正式發票付款或報銷。無行政科領導批準意見的發票不予報銷。

12．其他支出：除上述各項支出外，如外聘教師的酬金、辦證費、手續費等支出，可報各系列主管校長或校長批準報銷、支付。

13．個別事項的特殊支出，視具體情況另作處理。

五財務報表及預決算報表管理制度

第二十條 會計人員應于每月終了的次月10日前，完成上月份財務收支報表，并附文字說明；按月結帳、對帳，現金、銀行存款要做到日清月結。每學期結束后，應在一周內完成學期報表。各種報表應按月報學校領導審閱。

第二十一條 年初、年終，應按時完成預、決算報表的編制及上報工作，同時按規定附加報表文字說明，年終結算應有決算報告。

六固定資產管理制度

第二十二條 財務人員應按制度規定，加強固定資產管理，建立規范的固定資產登記卡，做好固定資產采購入帳記錄，登記有關總帳和明細帳，并定期與學校財產管理部門核對帳目。

第二十三條 財務人員應會同財產管理部門定期進行實物盤點，至少一年一次，并做好有關記錄，同時向學校領導報告盤點情況。

第二十四條 固定資產盤點工作，由主管財務副校長具體組織和落實。

七培訓中心財務管理制度

第二十五條 培訓中心財務為學校二級財務，受學校財務監督和管理。

第二十六條 培訓中心應制定內部財務管理制度，按月向學校財務組報送報表，年終結算報表一式多份，分送各校領導和財務組。

第二十七條 學校財務人員應嚴格執行財經紀律和制度，定期與培訓中心財務核對有關收支項目，稽查財務狀況。

八現金、支票、銀行帳款管理制度

第二十八條 借用現金、支票，必須辦理借款審批手續（見本制度相關內容）。

第二十九條 財務應與開戶銀行商定庫存現金限額，多余的現金應送存銀行。每月分次到銀行提取庫存現金。每個月帳款核對至少一次以上，保證帳實相符。

第三十條 提取現金時，出納人員應根據具體用款需要，填制現金提取單，由財務主管審核簽名并交會計簽章后，填好現金支票到銀行提款。財務人員不得私下到銀行提取現金，否則視同違反財務制度處理。

第三十一條 財務收取大額現金，出納人員須于當天安排送存銀行，不得滯留在財務室或存放其他地方。特殊情況無法送存銀行，應報告財務主管落實好安全措施，但最遲第二天必須送存開戶銀行。

第三十二條 出納人員須保管好支票，一般情況下，借款人借用支票時應在借款單上注明支付限額。發生支票遺失情況，應及時到銀行掛失，如果造成學校資金流失并無法追回時，追究當事人責任。

第三十三條 除按規定開設學校銀行帳戶之外，不允許任何部門和個人借學校名義開設私人儲蓄帳戶，不允許公款私存。一經發現，按國家有關法規給予處罰。

第三十四條 加強對銀行存款的管理，做好與開戶銀行的對帳工作。每個月應將銀行存款日記帳與銀行對帳單核對一次，帳帳不符時應及時查明原因，保證銀行存款的安全。

第三十五條 借用現金、支票的“借款單”，應作為原始憑證附在記帳憑證后以備查驗，明確責任。

九各種財務票證、印鑒管理制度

第三十六條 本制度所稱各種財務票證是指財務的各種收款憑證，如發票、自制收款憑證等，印鑒是指學校財務活動須使用的各種財務印章。

第三十七條 發票是學校收取除財政撥款外的各種款項收入的主要的合法憑證。應加強發票管理工作，由會計人員專人負責到稅務機關購買并妥善保管，財務人員使用時應先領用、登記，使用完畢后應及時核銷。

第三十八條 出納人員收取款項時，不論金額大小，現金或轉帳，必須由會計人員按規定給對方開出發票，并注明收款事項，不允許以“白條”代發票。

第三十九條 學校各科室收取罰款、證件制作工本費、電腦上機操作費、珠算定級考務費、補考費等款項，應給交款方開出交款通知，除管理科外，其它科室、個人不得擅自收納、代收應屬學校的收入。不論金額大小，會計人員均應給對方開出收據。所有應屬學校的收入必須上交學校財務，任何部門和個人不得截留學校收入。

第四十條 財務印鑒應按規定分別由會計、出納保管、使用。其中，法人印章由會計負責管理、使用，財務專用章、出納員印鑒由出納保管使用。嚴禁交叉借用財務印鑒。提取現金、填制支票時，會計人員須認真審核其用途及審批手續，確認無誤后方可加蓋印章。

十附則

第四十一條 如本制度與國家財會法規或上級文件精神有抵觸，則以國家法規、上級文件規定為準。

第四十二條 本制度中未包括的財務事項，待后完善、補充，并經學校討論通過后執行。

第四十三條 本制度從印發之日起執行，由管理科負責解釋。

第四篇：學校財務工作計劃

學校財務工作計劃

一、樹立正確服務思想：

根據陽谷縣教育局計財科2011年的工作計劃，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障，學校財務工作計劃。本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

二、認真抓好以下常規工作：

1、根據陽谷縣財政局、教育局關于下達的2011年預算標準的通知，準確做好學校預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保實現三個增長。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據，學校工作計劃《學校財務工作計劃》。學期末向全體教職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、加強財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審、換證工作。

4、協同團委搞好貧困寄宿生救助工作。

5、嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

6、嚴格報銷手續，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎工作規范》的規定及要求。報銷單據必須為合法的、正式的發票。一切單據需經校長、后勤主任及經辦人簽字后方能驗收。

7、及時完成老干科安排的養老保險、基本醫療保險收繳工作。妥善做好退休老教師的照相工作。

8、認真執行《陽谷縣財政局國有資產管理辦法》，配合財產管理人員加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

9、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

10、完成領導臨時交辦的其他工作。

總之，在新的學期里，我會提高自身業務操作能力，盡力做到財務管理科學化，核算規范化，費用控制合理化，切實體現財務管理的作用，積極完成全年的各項工作計劃，為學校的健康發展而做出更大的貢獻。

第五篇：學校財務工作計劃

一、樹立正確服務思想：

根據陽谷縣教育局計財科2010年的工作計劃，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

二、認真抓好以下常規工作：

1、根據陽谷縣財政局、教育局關于下達的2010年預算標準的通知，準確做好學校預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保實現三個增長。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。學期末向全體教職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、加強財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審、換證工作。

4、協同團委搞好貧困寄宿生救助工作。

5、嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

6、嚴格報銷手續，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎工作規范》的規定及要求。報銷單據必須為合法的、正式的發票。一切單據需經校長、后勤主任及經辦人簽字后方能驗收。

7、及時完成老干科安排的養老保險、基本醫療保險收繳工作。妥善做好退休老教師的照相工作。

8、認真執行《陽谷縣財政局國有資產管理辦法》，配合財產管理人員加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

9、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

10、完成領導臨時交辦的其他工作。

總之，在新的學期里，我會提高自身業務操作能力，盡力做到財務管理科學化，核算規范化，費用控制合理化，切實體現財務管理的作用，積極完成全年的各項工作計劃，為學校的健康發展而做出更大的貢獻。