第一篇：農村保險制度研究

河南省城市商業銀行發展研究 王丙霞劉沁

(云南民族大學經濟學院，云南昆明650031)【摘要】自1997年新鄉市商業銀行建立以后，河南省的城市商業銀行獲得了飛速發展。就其發展過程中存在著的諸多如業

務、管理、營銷方面的問題進行分析，并提出了一些建議對策，希冀對河南省城市商業銀行發展提供幫助。

【關鍵詞】河南省；城市商業銀行；發展對策

城市商業銀行的全稱是城市股份制商業銀行，是由原城市 信用社股東、當地政府和其它法人共同出資組建的一級法人機 構，是我國金融體制改革和制度創新的產物，順應了我國市場 經濟的發展趨勢。

一、河南省城市商業銀行發展現狀

自1997年6月河南省第一家城市商業銀行一新鄉商業銀 行由新鄉市財政局、部分企業法人和自然人出資設立后，洛陽 市商業銀行、開封市商業銀行等其余各地區商業銀行相繼成 立。目前，鄭州市商業銀行、洛陽市商業銀行、許昌市商業銀行、新鄉市商業銀行已經摘掉了“商業”二字，變身為鄭州銀行、洛 陽銀行、許昌銀行和新鄉銀行，為擴大業務范圍、進行跨地區經 營進而上市做出了準備。截止到2008年底，河南省多家城市商 業銀行經過十余年的發展，資產規模不斷擴大，吸收存款數量 激增，不良貸款率由最初的十位數F降到個位數，資本充足率 也提高到國際標準水平，盈利能力大幅度提升。

二、河南省城市商業銀行現存問題分析

1．業務范圍狹窄，技術創新不足。以招商銀行鄭州分行和 鄭州銀行為例，對比考察了兩個銀行的對公業務。鄭州銀行的 業務僅局限于傳統的借貸，盈利能力有限，這主要是由于城市 商業銀行發展初期我國《中國人民銀行法》和《商業銀行經營 法》對它的限制。城市商業銀行在成立之初的市場定位尼‘服務 地方經濟、服務中小企業和服務城市居民”，繼承了前身“信用 社”的任務，體現了“取之于地，用之于地”的服務方針。無法進 入外匯市場和貨幣市場進行交易，亦無法進行基金托管業務和 外匯寶業務。

2．人才極度匱乏。由于城市商業銀行建立在數十甚至上百 個城市信用社的基礎之上，河南省也不例外，他們吸納了原有 職工的同時，還具有幫扶性質地接收了大批“家屬”和“親戚’，’ 傳統的中國官位思想比較濃，“能上不能下，能獎不能罰”的用 人方式仍舊存在。培訓滯后也阻礙了人員素質的提高，加之人 才引進速度緩慢，城市商業銀行總體處于人才短缺中。3．管理理念不到位，風險控制能力弱。當前，河南省許多城 市商業銀行員工隊伍學歷偏低，懂金融、善創新、精計算機、善 科技進步的專業人才更是風毛麟角，熟悉現代銀行經營的人員 少，半路出家的多，人員結構嚴重失衡，錯誤地拿來普通企業的 管理方法，免不了出現“桔生淮南則為橘，桔生淮北則為枳”的 不良現象。

136企業導報2010年第2期

4．營銷意識薄弱。商業銀行屬于第三產業，要以金融市場 為導向，利用自己的資源優勢，運用各種營銷手段，把銀行金融 產品和金融服務銷售給客戶，以滿足客戶的需求并實現盈利最 大化。河南省由于地理位置居中，加之受中國傳統思想影響深 刻，知識更新速度較慢，商業銀行長期以來只強調“拉存款”，忽 視了“服務客戶，滿足客戶，穩定客戶”。

三、河南省城市商業銀行發展對策建議

1．強化金融產品，做好細分市場。坐穩傳統的銀行業務，針 對各地區的經濟發展特點拓展業務空間。推出多種個人消費信 貸、信用卡業務、電子銀行、跨區域存取、對公對私金融咨詢業 務、對客戶信用評級進而提供不同的銀行業務，試行區域間行一 行合作等。

2．加快推進現代化管理手段。推行現代企業管理制度、做 到責、權、利明晰，實行真正意義上的股份制；繼續扁平化管理 模式，避免人浮于事的現象，建立激勵、約束和風險防范機制相 結合的運行體系；試行獨立董事、職業經理人制度，完善股份公 司經營體制。

3．大力引進專業銀行人才。根據銀行自身情況，有條件的 大力引進，制定合理的績效評估制度，沒條件的嘗試“借人”的 方式，為己所用。建立科學合理的長效培訓機制，逐步提高全體 員工素質。

4．強化營銷意識。改變原有體制下形成的“等客上門”的傳 統服務方式，不僅要以整潔舒適的服務環境，耐心周到的業務 咨詢，功能齊全的服務設施，主動熱情的微笑服務將客戶迎進 來，通過真誠友好，優質高效的服務贏得客戶的好感，而且要積 極主動地派出營銷人員深入目標客戶群中，開展業務宣傳、咨 詢指導、登門服務、附加服務等活動，使客戶親身體會到城市商 業銀行服務的方便、安全。既要以客戶為中心，極大滿足客戶現 存需求，又要挖掘客戶的潛在需要，為客戶提供高附加值服務。總之，河南省城市商業銀行正進入高速發展階段，已經滲透到 本省的各個領域和熱火朝天的新時代建設中，只有不斷地審視 自己，各方面完善自己，才能走在發展的前列。參考文獻

[1]陳孝林．對城市商業銀行突破人力資源瓶頸的思考[J]．中國科技信 息．2005(12)萬方數據

河南省城市商業銀行發展研究 作者：王丙霞，劉沁

作者單位：云南民族大學經濟學院,云南,昆明,650031 刊名： 企業導報

英文刊名：GUIDE TO BUSINESS 年，卷(期)：2010(2)被引用次數：1次

參考文獻(1條)1.陳孝林 對城市商業銀行突破人力資源瓶頸的思考[期刊論文]-中國科技信息 2005(12)

第二篇：農村養老保險制度研究

我國農村養老保險制度的發展比較緩慢，其中原因很多，除了農村整體經濟發展水平較低和農民的保險意識較差以外，制度本身的設計缺陷也是造成這種狀況的重要原因之一。作者建議：打造農民土地保障、農村社會養老保險制度和農村最低生活保障制度三位一體的農村社會保障體系，建立“個人繳費、集體補助和政府政策及資金支持”的三方共同負擔的籌資模式。

年，民政部印發了《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》以下簡稱《方案》，標志著農村養老保險制度在中國開始實施。截止到××年底，全國有萬人參保，積累基金億元，萬農民領取了養老金。農民的參保人數占應參保人數的比例很小。由此可以看出，我國農村養老保險制度的發展比較緩慢，其中原因很多，除了農村整體經濟發展水平較低和農民的保險意識較差以外，制度本身的設計缺陷也是造成這種狀況的重要原因之一。

——農村養老保險的軟肋

1．制度的整體設計未體現出社會保險的基本特征。社會保險應該同時具有以下三個特征：第一，國家法律的強制性；第二，保險費通常是由個人、企業和政府三方共同負擔；第三，以保障勞動者基本生活水平為標準。而現行《方案》因過多地考慮到農民的保險觀念不強而強調“自愿性”，資金籌集上堅持“個人繳納為主、集體補助為輔、國家給予政策扶持”的原則。可以認為，這種保險模式基本不具備社會保險的含義，而是較多地體現出商業保險的特征。

2．制度覆蓋面小、共濟性差。我國幅員遼闊，不同地區之間經濟發展水平的不平衡決定了農村社會養老保險制度的覆蓋面一般是以區縣為單位。但是，這種管理辦法存在著較大的缺陷。一般而言，保險系統的覆蓋面越大，抗風險的能力就越大。而在一個區縣的范圍內，一些與保險有關的統計指標的差別很小，這就使養老保險制度的共濟性很差。另一方面，養老保險制度所必須的不變成本也較為明顯地呈現出規模不經濟的特征。

3．籌資模式的缺陷。《方案》規定，保險基金的籌集渠道為：“個人繳納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持”。但在上述三個渠道中，除了對個人繳費規定了具體標準外，其余兩個渠道都缺乏硬約束。在經濟不太發達的地區，普通農民很難享受得到集體補助。而《方案》又沒有對國家的責任通過約束性的規范加以具體規定。這樣，農村社會養老保險在沒有穩定的資金支持的情況下，很難成為真正意義上的社會保險。

4．保障水平設計缺陷。考慮到我國農民收入水平普遍較低，農村社會養老保險的費率水平也設計地較低。根據測算，如果按照《方案》設定的最低繳費標準元／月繳納保險費，年之后，每月可以領取養老金．元，年后，每月可以領取養老金．元，這很難保障農民的基本生活。一項調查表明，大部分參加保險的農民都選擇了最低標準繳費。不僅如此，《方案》沒有按照國際通行的養老保險測算模式進行保險費和養老待遇的設計，養老金一經領取終身不變，使《方案》很難適應市場經濟條件下社會經濟生活的快速變化。

——農村養老保險的破局之道

5．制度的設計應與國家的農業政策相適應。國際經驗證明，農村社會養老保險制度應與國家一定時期所實施的農業政策密切相關。第二次世界大戰以后，日本的農業政策經歷了兩次重大轉折：一是鼓勵離農政策。為了達到擴大農業生產經營規模的目的，日本政府通過建立土地經營權轉讓養老金的制度，鼓勵農民離開土地。二是返農政策。世紀年代以后，由于農業人口急劇下降，其農業政策也轉變為“鼓勵返農”，土地權益轉讓養老金便被取消。近年來，我國的“三農”問題引起了政府的高度重視。“三農”問題的關鍵是農民問題，解決農民問題的關鍵又是如何增加農民的收入；而提高農民收入的根本途徑是實現農村剩余勞動力向非農產業的轉移。只有通過建立完善的社會養老保險制度，才能消除離開土地農民的后顧之憂。農村養老保險制度的建立和實施只有與國家的農業政策相配合，才能取得相得益彰的效果。

6．堅持“強制投保為主、自愿投保為輔”的原則。農村養老保險制度必須充分體現社會保險的強制性特征，凡達到全國農村平均收入水平以上的農民必須投保；同時，也應該考慮到全國各地經濟發展水平的差異，對收入在全國平均水平以下、貧困線以上者鼓勵投保。農村養老保險制度的推進，可以按人群和地區分類、分步進行。首先在農村的不同人群中分類推進，如鄉鎮企業職工和民辦教師，強制其必須參加保險；其次在較為富裕的地區，一方面要加大政府資金的示范效應，另一方面也要逐步強制農民參加養老保險，然后逐漸擴展到其他地區。

7．實行農村社會養老保險與土地保障相結合，與農村最低生活保障制度相銜接的政策。現階段，農村的土地養老和家庭養老方式面臨著許多挑戰，需要政府為農民建立社會養老保險制度以彌補傳統養老方式的不足。根據農村的具體情況，應建立農民土地保障、農村社會養老保險制度和農村最低生活保障制度三位一體的農村社會保障體系。與城鎮職工不同，農民有土地保障，盡管保障功能已經弱化，因此社會養老保險只應是補償土地保障功能的不足，而農村最低社會保障制度又成為保障農村老年人口最后的一道生活保障線。

8．建立“個人繳費、集體補助和政府政策及資金支持”的三方共同負擔的籌資模式。城市養老社會保險制度中，企業是主要的投保人，而農村只在極少數經濟比較發達的地區，集體企業才能為農民提供一部分保險金補助。因此，集體補助只能是輔助籌資渠道，而為了保障所有的農村老年居民的基本生活水平，必須建立有效的財政支持系統。政府不僅要給予保險金政策方面的優惠，還需要給予農民一定數額的直接經濟補貼。政府資金的投入主要解決兩個問題：一是建立政府資金的引導機制，即為了鼓勵農民參加養老保險，應由政府對參保人員根據年齡的不同給予適當的補貼。二是建立養老保障待遇調整的儲備基金，以保證被保險人領取的養老金數額與社會經濟發展水平基本同步發展。

第三篇：農村養老保險制度研究

中國農村養老保險制度研究

提要目前，我國農村養老保險基本是缺失的，而我國農村又恰恰面臨著諸如人口老齡化、城市化等帶來的養老問題。本文分析我國農村養老保險存在的問題，介紹國外農村養老保險制度，論述建立農村養老保險的必要性，提出建立農村養老保險制度的建議。關鍵詞：農村養老保險；必要性；建議

一、農村養老保險面臨的問題和挑戰

我國農村養老日益面臨越來越多的困境和挑戰。主要表現在以下幾個方面：

1、農村人口老齡化日益嚴重。根據我國第五次人口普查的結果：全國65歲以上的老年人口為8，811萬，占總人口的6.96%，其中農村老年人口為5，938萬，占全國老齡總人口的67.4%。預計到2010年，65歲以上人口比例將超過8%。由于農村人口基數大，因而老齡化速度和程度長時期內仍將高于城鎮。但是，自建國以來，由于重工輕農形成二元社會保障體制，城市形成了以就業為中心的較為完整的社會保障體系；而農村則形成了以家庭保障為主集體保障為輔的較低層次的生活保障體系。隨著我國的改革開放，二元社會保障制度進一步強化。在城市，為了配合市場體制改革，國家加緊了對城市社會保障制度的改革；而在農村，則由于集體經濟的解體，原有的集體保障消失，而新的保障體系尚未建立，農村的生活保障實際上演變為家庭保障。隨著人口老齡化的到來，農村老人的養老問題尤顯突出。由于大量青壯年人口流向城市，未來農村人口老齡化問題比城市更為嚴重。

2、家庭養老功能弱化。隨著社會經濟轉型加速，城市化率提高，農村人口老齡化的到來，以及計劃生育政策的作用，農村家庭結構發生了變化，傳統的模式顯現出缺陷和弊端。家庭養老功能也明顯弱化，主要表現為：

1、家庭結構的變化。由原來的多子多福的大家庭轉為4-2-1或4-2-2的家庭結構。這類家庭的子女陸續進入婚育期，家庭養老功能弱化的表現越來越突出；

2、家庭小型化養老功能弱于大家庭。1982年人口普查農村家庭戶規模為4.43人，1990年為3.96人，2000年為3.44人；

3、農村青壯年外出務工甚至移居外地的越來越多，導致空巢家庭和獨居老人增多，老人的贍養問題難以保證。“父母在，不遠游”的古訓已經沒有約束力；

4、觀念的改變，與傳統養老密切相關的孝道逐漸淡化，使部分人對長輩的孝順意識減弱，從而危及家庭養老功能。

3、土地收入和保障功能弱化。雖然土地在農戶家庭生產經營活動中扮演著雙重角色，即生產資料和生活資料功能，但因規模小、流動性差和產權不穩定，難以成為促進農民增收的主要來源。篇二：中國農村養老保險制度文獻綜述

論文關鍵詞:農村;社會養老保險制度;文獻綜述

論文摘要:2009年9月1日國務院發布了《關于開展新型農村社會養老保險制度試點的指導意見》，著手建立針對農民的以“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”的新型養老保障制度。通過對我國學術界關于農村社會養老保險制度建設，如“農村社會養老保險制度建設勢在必行”、“農村養老保險制度中政府監管責任與財政責任”、“農村社會養老保險制度的模式選擇”、“農村社會養老保險基金運營管理”、“部分省份農村社會養老保險制度的建設”等相關問題的理論探討進行了文敲綜述，進而闡述我國農村社會養老保險制度建設的取向。

一、中國農村社會養老保險制度建設勢在必行

“老有所養”是中華民族的傳統美德，然而，隨著和社會變遷，傳統農村養老方式不可避免地陷人了困境，遭遇到前所未有的沖擊和削弱。土地保障功能備受沖擊、家庭結構模式變遷、農村人口老齡化和農民消費方式改變等因素使老年人的供養缺乏穩定性且隱藏著風險學者衛龍寶、儲雪玲、王恒彥從我國城鄉老年人口生活質量比較研究角度指出，老年人口的核心問題是老年人口的生活質量問題。同時，我國長期存在的城鄉二元結構和城市化進程的快速發展，使得我國城市和農村老年人的生活質量存在明顯差異)縮小城鄉老年人的生活質量差距，實現城鄉統籌，提高老年人口特別是農村老年人的生活質量，讓老年人共享到社會發展的成果，對進一步化解人口老齡化給社會發展帶來的危機和壓力，推動我國經濟社會持續發展，具有重要的理論意義與現實價值。老年人口生活質量包括健康質量、物質條件、養老保障、精神需求、社會參與、自然環境等六個方面。可見，建立農村養老保險制度的必要性。國務院發展研究中心副主任劉世錦在第三屆中國社會保障淪壇專家發言摘要中指出:現行的城鎮職工基本養老保險制度是在城鄉分割的背景下建立的，農村養老保障制度嚴重滯后，基本停留在家庭保障。8億多農民大多沒有社會養老保障，其結果是以社會保障為主旨的社會保障領域形成了新的城鄉二元結構，不適應城鄉統籌發展和和諧社會建設的需要。江勝認為農村保障的欠缺不僅嚴重地影響了廣大農村居民的生活保障和生活質量問題，造成貧困現象的惡性循環，而且嚴重地違背了社會保障應該體現的公平原則，進而直接妨礙著農村和諧社會的構建。趙慶國指出，建立農村社會養老保險是農村社會化生產方式發展的需要，是應對人口老齡化的需要，是農村經濟改革的需要，是推行計劃生育政策的需要，是推進農村土地使用權流轉的需要，是增加農民收人的需要。嚴俊指出建立農村社會養老保險是農村社會轉型和解決“三農”問題的要求。閆然指出，目前能夠領取養老金的人數只占投保人數的5%左右，投保養老保險的人群主要是中青年人，現在的老年人受益面很小。已投保的20歲一60歲的人占應投保的比重不足1%，未來一定時期內能夠得到養老金的人數也將是很有限的。讓農民享受與城鎮職工同等的養老保險待遇既是廣大農民的迫切愿望和合理要求，也是政府義不容辭的責任，這就需要將基本社會養老保險延伸到農村，建立全國通用的、最基本的養老保險制度，逐步消除城鄉二元社會養老保險的體系結構，實行城鄉統一的社會保障計劃。

二、政府責任定位:監管和財政

的風險面前，也無法為自已提供基本保障。因此，政府的介人不可避免。周德勝認為，發展農村養老保險是現代政府責任理念的內在要求，也是是政府保護農民利益的現實要求。黃曉指出由于個人經常具有“短現”行為，不可能為自己老年購買足夠的儲蓄和保險，這就需要政府介人。安增龍中指出:我國農村社會保險管理體制改革的目標應當是:通過改革逐步形成機構統一、政事分開、法制完備、機制健全、監管有力，以城鎮職工和農村社會養老保險為主，逐步與國際接軌的新型管理體制。在目標實現的過程中，政府要擔當管理者角色。楊方方也認為，在正常社會狀態下政府也有必要承擔社會保險的相應責任，這是基于國家認同和政府公共職責所決定的，因為國家認同需要社會保障制度，而政府肩負著提高國民福利、維護社會公平的公共職責。在農村社會養老保險制度中政府責任定位除了監管責任之外，還承擔財政責任。汪柱旺認為:“從社會養老保險的特性和政府的職能來推演，政府應發揮其在農村養老保險中的主導作用，并以其主體地位來制定保障農村養老保險發展的法律規范，推進切實有效的政策措施，加大政府財政資金的投人力度，并強化其對農村養老保險的監控管理，從而促進農村社會養老保險事業的健康、快速發展。”

三、農村社會養老保險制度模式選擇

關于農村社會養老保險模式選擇，華迎放認為，我國目前還處于農村社會養老保障的探索階段和建立初期，建立什么樣的農民養老保障制度問題還沒有形成一個成熟的、一致的意見。但是，關于農村社會養老保險制度建設的原則，趙殿國指出，創新農村社會養老保險制度，需要把握以下幾點:一是同我國經濟發展水平相適應，同農村實際情況相適應，同農民的承受能力相適應;二是堅持個人賬戶和基礎養老金相結合;三是建立由個人繳費、集體補助、國家補貼相結合的三方籌資方式;四是體現普惠制原則;五是制度具有彈性和包容性;六是加強農村社會養老保險的法規建設。王樹和指出，轉型期中國農村養老保險制度的適宜模式應該是雙層組合模式，即家庭養老保障與社會養老保障的雙層組合模式。徐忠芳指出，我們要重構的家庭養老模式是依靠家庭的基本養老功能，即家庭為老人提供必要的經濟來源、生活照料、精神慰籍等;并利用農村社區提供家庭之外的服務，如組織老年活動中心，讓老年人老有所樂，成立老年人協會，為老年人的合法權益提供保障等;同時政府應多渠道減輕農民負擔，大力推進農村社會保障，來彌補農村家庭養老保障的不足，使單純的家庭養老行為變為家庭與社區、政府互動型的養老過程，也即把社會上的力量納人到家庭養老的范疇內，更好地輔助家庭完成養老任務。世界銀行于2005年提出的“五支柱”的養老保障模式都是十分值得借鑒的。這五個支柱分別為:零支柱“普惠性養老金”、第一支柱“強制性社會統籌養老金”、第二支柱“強制性個人賬戶養老金”、第三支柱“自愿性養老金”和第四支柱“非正式家庭養老保障”。多支柱模式的一個基本理念是，每個支柱都有各自的優勢和風險，采取多支柱模式可以有效進行風險分散，以便更有效地提供養老保障。類似地，中國農村養老保障制度也不可能只依賴某一個支柱，“五支柱”養老保障模式具有重要的借鑒意義。

四、農村社會養老保險基金運營管理

(一)農村社會養老保險基金籌集問題

在農村社會養老保險基金籌集方面，學者涂余華認為“我國農村養老保險基金籌集存在著保費籌集原則與參加自愿原則的矛盾，農民參保缺乏積極性;預籌積累為特征的儲蓄型保險制度導致養老基金互濟性差;保費籌資來源不穩定，社會養老缺乏充足可靠的資金保障;保費投資形式單一，缺乏增值的有效途徑等問題。應該通過各級財政補貼、土地資本化、稅收等渠道完善我國農村養老保險基金的籌措問題”。王曉潔、張晉武認為，資金籌集是社會保障制度運行的核心問題，通過政府補貼發揮政府在資金籌集中的支持和利益誘導作用，是加快建立農村社會養老保障制度的支點所在。一個有效的制度供給必然會引來制度需求，當新的制度供給和制度需求達到平衡時，制度變遷才能應運而生。學者秦建文、石文偉則認為農村養

老保險基金的籌措應該“委托商業保險公司代理運作”。但是，總的來看，大多數學者認為，我國建立農村社會養老保險制度的資金籌集傾向于政府財政支持為主。(二)農村社會養老保險基金運營和管理風險

關于農村社會養老保險基金管理體制不順問題，北京大學鄭偉認為，我國農村社會養老保險基金管理過于分散，給基金的安全帶來了很大的不確定性;監管力度甚微，導致違規投資和擠占挪用現象十分嚴重。關于農村社會養老保險基金保值增值問題，郝書辰、董西明等認為，由于農村養老保險實行完全積累制，銀行利率下調和通貨膨脹等因素影響，農村養老保險基金保值已相當困難;同時，農村的社會保障基金管理缺乏法律保障，不僅難以保證保值、增值，而且各地擠占、挪用和非法占用基金的情況時有發生。

五、部分省份農村社會養老保險制度建設總結

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農村養老保險制度研究

摘要：隨著中國城鎮化、工業化進程的推進，農村戶籍人口的勞動力結構發生了變化，不同農民群體出現不同的養老保障需求。本文根據我國原有農村社會養老保險存在的主要問題，針對農民群體分化的特，最，分別討論了失地農民、農民工和純耕地農民的養老保險制度設計，力求為即將實行試點的新型農村養老保險制度設計提出一點建設性意見。

關鍵詞：農村養老保險；失地農民；農民工；耕地農民

一、農村養老保險制度研究的重要性和緊迫性

中國是一個農村人口占大多數的國家(目前農村人口占全國總人口60％)，而且農村人口結構失衡、農村老齡化程度嚴重(60歲以上人口占總人口比重已超過12％，實際上由于青壯年勞動力外出打工，老齡人口比重更高)、老年撫養比增大(已達25％)。植根于落后的生產力水平下的依賴子女和土地養老的傳統農村家庭養老模式，在社會變遷、經濟轉型，尤其是城市化的快速推進對傳統農村家庭養老的功能日漸沖擊的背景下，中國農民的養老，特別是富有流動性的農民工群體和正在身份嬗變的被征地農民群體的養老問題，是目前農村社會最為嚴峻和亟待解決的現實問題。如果解決不好，將直接影響農村城市化進程、全面建設小康社會、構建和諧社會和建設社會主義新農村等諸多目標的實現。因此，如何通過養老制度創新來解決農民的養老問題，成為繼續推動城市化、工業化，有效解決“三農”問題，實現城鄉社會經濟統籌發展的關鍵。探索一種既能適應當前農村實際情況又能長久解決農村居民養老問題的養老保險制度變得十分重要。另外，現在城鄉收入比已達到6:1，貧富差距還有越拉越大的趨勢，政府加大對農村養老保險的財政支持力度，正是糾偏貧富差距擴大的一大契機。

二、我國農村社會養老保險存在的主要問題

覆蓋面小，水平低。目前我國只有沿海發達的少數試點地區的少數農民能持續享受該制度的保障，享受養老保險的農村人口大約有6000萬人。但參加養老保險的農民不到農村總人口的10％，而且是受先天的制度設計缺陷的影響，也僅是低水平的保障，有的地方一年所得的養老保險金就幾十塊錢，還不夠買一袋米或一件衣服，如同兒戲，與城鎮社會保險待遇水平相差太大，更不能與企事業單位和公務員養老待遇相比，自然農村的參保積極性十分低下，覆蓋面低。

第四篇：我國農村養老保險制度研究

課程論文

論文題目我國農村社會養老保險制

度研究

院（系）財政與公共管理學院 所在班級 2013級財政學（4）班 姓 名 雷 雨 學 號20135930 日 期 2016年6月19日

成 績

我國農村社會養老保險制度研究

我國目前已經進入人口老齡化階段，隨之便出現一系列社會養老保險問題。而農村相對于城鎮而言，普遍較低的收入以及生活條件，使得農村老人的養老問題顯得更加明顯。

由于我國農村人多地少,農民人均擁有的土地數量有限, 加之城市化過程中耕地消失的速度快于農業人口消失的速度, 土地的養老保障功能顯得更是脆弱。特別是在中國加入WTO 后,我國農產品還要面臨世界低成本農產品的更大沖擊,其價格還有進一步下降的趨勢。相應地,農民從農業生產中獲取的收益也就難以得到保證。因此,單純依靠有限的土地已經難以保障農民的基本生活了,土地保障的作用正日益削弱。

對于我國如此眾多的農村老人依賴自己不穩定的老年勞動收入來養老,農村老年人的生活保障確實是我們面臨的一個社會問題。因此,建立農村社會養老保險制度,是解決土地、家庭養老功能弱化的有效途徑,是廣大農民的迫切需要,它不僅可以保障農村老年人的基本生活,也是社會文明的重要標志。

一、我國農村社會養老保險制度發展歷程

第一階段:1981～1992,探索經驗。80年代初期,少數的富裕農村開始實行農民退休養老制度。1992年,民政部頒布了《縣級農村社會養老保險基本方案(試行)》,對農村養老保險的基本原則、保險對象、保險費繳納和領取、保險資金籌集做了規范。第二階段:1993～1997,全國推廣。隨著農村社會保險司及農村社會養老保險管理服務中心的建立,農村社會養老保險管理機構在全國范圍內積極建立起來,保險覆蓋面不斷擴大,保險基金積累初具規模。1997年底,全國已有30個省、市開展了農村社會保險工作,7452萬農村人口參加了養老保險,基金積累近149億元。基本形成了中央部委、省、地、縣、鄉的管理體系,管理制度逐步健全。

第三階段:1998～2002,整頓清理。受98年亞洲金融危機的影響,養老保險賬戶利率利率下降,農村絕大部分地區參保人數下降,在某些地區農村社會養老保險工作陷入停滯狀態。中央決定清理整頓已有業務,停止開展新業務。我國農村養老保險發展經歷重大挫折。

第四階段:2003至今,建設社會主義新農村。近幾年，已推出“家庭養老＋社會救助供養”相結合的農村養老保險制度。

二、我國農村社會養老保險制度現狀

在目前經濟形態下，我國農村除了少數發達地區之外，絕大部分地區的基本養老模式還是“家庭養老＋社會救助供養”。這種狀況基本反映了我國農村目前生產力發展水平和社會經濟發展水平。

目前中國擁有世界上數量最多的老年人口，其中75% 都在農村，而從社會保險看，目前能領到社會保險金的人數只占投保的0.5%左右，投社會養老保險的人群主要是中青年，現在老年人受益面很小，而且，已經投保的20-60歲的人數站應該投保人數的比重不足1%。

三、我國農村社會養老保險制度存在的問題

1、家庭養老面臨的問題

首先，子女的贍養壓力增大。我國的計劃生育政策使獨生子女家庭成為我國農村主要的家庭構成模式，隨著我國人口老齡化的來臨，80年代后的獨生子女，面臨著承擔四個老人的贍養義務，同時還有一至二個子女的負擔。

其次，勞動力流動和人口的遷移給家庭贍養帶來了負面影響。隨著改革開放和市場經濟的發展，我國內地農村人口大量向沿海地區流動，這些“離土又離鄉”、“進廠又進城”人員長年在外務工經商，勢必影響對老人的供養。

最后，農村的相對貧困，也給家庭養老帶來困難。近年來，農民收入增長滯緩，甚至出現負增長。而近年來由于子女教育費用的上漲，農民收入有向子女傾斜的趨勢，這給農村老年人的家庭供養帶來更大困難。

2、社會養老保險在農村實施的難度

第一，我國農村社會養老保險雖然在養老金籌集上體現了國家、集體、個人相結合的方式，但更強調“以個人繳納為主”，集體補助為輔，國家僅提供政策支持。由于國家、集體在社會養老方面的責任沒有通過法律法規予以制度上的明確，從而使得國家、集體在這方面的責任越來越淡化，再加上集體經濟發展落后，因此，“以個人繳納為主”基本上變為“完全由個人繳納”。

第二，我們現在的農村養老保險水平太低。由于欠發達地區經濟水平過低，農民投保大多選擇低檔（每人每月只繳納2元），在考慮通貨膨脹因素的情況下，每月幾元或十幾元的投保對于若干年以后的養老保障幾乎沒有任何價值。

第三，養老保險金增值困難。從1996年至銀行利率不斷下調，加上通貨膨脹的影響，養老金保值困難，更不用說增值了。另外，由于養老金管理不善，非法挪用養老金的情況也挫傷了農民投保的積極性。

四、提出的建議

1、細化各級財政職責,強化政府主導意識。為此,應大力加強農村社會保障組織建設,組建全國統一的農村社會保險經辦管理機構,理順各方面關系,完善新型農村社會養老保險制度“個人繳費、集體補助和政府補貼”的三方共同負擔的模式。在財政狀況允許的情況下,政府應加大對農村養老保險基金的投入,改變目前政府財政在農村社會養老扶持不作為的現狀。

為此,應細化各級財政職責,形成良性有序的投入機制。中央財政無償提供基礎養老金,省級財政補貼個人賬戶,省縣財政為特殊家庭如計劃生育、烈軍屬戶、繳費優質戶和村干部等建立“農保年金”。對于經濟發展水平較低的地區,應由中央財政通過轉移支付的辦法給予資金支持。基礎養老金體現公平,個人賬戶體現效率,農保年金體現貢獻。新型農村社會養老保險制度,應公平優先、效率并重,兼顧貢獻。同時,強化地方政府的當期責任意識,禁止將農民參保時對繳費進行補貼改為對城鄉居民領取待遇時進行補貼,從而減少財政資金的當期支出,將公共責任轉嫁給后屆政府。這很可能導致農村居民養老保險體系在未來“斷炊”、崩潰,從而陷入支付困局。

2、加快新型農村社會養老保險制度的立法保障。社會保障作為通過國家立法強制實施的社會經濟制度,必須有完善的法律法規作為保證。為了保證農村養老保險制度正常運行,在研究修訂出臺《中華人民共和國社會保險法》的同時,擬定《農村社會養老保險條例》,以法律形式明確諸如農村養老保險制度應遵守的原則、主要內容、管理體制、資金來源、支付標準、基金運營情況、監督及相關部門的責任等,為推進新型農村社會養老保險制度建設提供法律保障。

3、拓寬農村養老基金保值增值的渠道。建立相應的農村養老保險基金監管機構,制定農村養老保險基 金限制性投資政策,確保新型農村社會養老保險制度健康持續發展。目前我國缺乏風險較小、回報較高的投資渠道,可以通過法律程序,在保證資金安全的前提下,通過市場化公開招標的方式選擇專業的基金管理公司負責運營管理,將部分養老保險基金交由專業投資公司進行投資,以提高積累資金的增值率。

由于農村養老保險以縣為覆蓋范圍,基金大多集中在縣級保障部門,其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制,因此,可以考慮將養老保險基金全部或部分上繳,由省級部門負責保值增值并承擔責任。省級部門不能實現保值增值的,可以將基金交由全國有關機構和基金公司運營。在農村養老保險基金運營模式從國家經營向基金管理公司經營的轉變過程中,政府承諾的最終擔保所起到的穩定作用是無法替代的。當基金管理公司的基金運作回報率低于國家規定的最低回報率時,基金管理公司先以自有資金彌補差額,不足部分由政府最終彌補。

只有很好的社會保障或民生保障才能給全體國民帶來普遍的安全感。中國擴大內需的重點在農村,而通過新農保構建覆蓋全體農民的老年保障制度,可以免除其養老的憂患,從而提升其對未來的信心,擴大需求。新型農村社會養老保險制度深受廣大農民歡迎,此政策體現了黨的國家對農民的關懷,對農村的重視,這將從制度上解決千百年來養兒防老的問題,解決了農民的后顧之憂,也體現了城鄉公平,并期待此政策及相關細則盡快在實施中得到完善。

第五篇：農村養老保險制度

篇一：畢業論文——農村社會養老保險制度

一、緒論

（一）選題背景、目的和意義

十七大針對社會建設內容中的社會保障體系方面，提出了“要以社會保險、社會救助、社會福利為基礎，以基本養老、基本醫療、最低生活保障制度為重點，以慈善事業、商業保險為補充，加快完善社會保障體系”的新思路。2009年9月1日，國務院發布了《關于開展新型農村社會養老保險制度試點的指導意見》（簡稱《指導意見》），《指導意見》中表示，我國要著手建立針對農民的，以“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”為主要特點的新型社會養老保障制度。2009年，試點覆蓋面為全國10% 的縣（市、區、旗），逐步擴大試點直至在全國范圍內普遍實施，爭取在2020年之前，基本實現對農村適齡居民的全部覆蓋。

表1 2010年中國城鄉社會養老保險情況對比表

數據來源：中華人民共和國國家統計局《2011年統計年鑒》。中華人民共和國人力資源和社會保障部《2010人力資源和社會保障事業發展統計公報》。以及個人計算得出。

我國是農業大國，2007年全國農村人口占全國人口的54.11％，全國60歲及以上的人口占總人口的11.6％，2008年全國農村人口占全國人口的53.01％，全國60歲及以上的人口占總人口的12.o％，2009年全國農村人口占全國人口的51.66％，全國60歲及以上的人口占總人口的12.5％，2010年全國農村人口占全國人口的50.05％, 全國60歲及以上的人口占總人口的16.35％。而且長期以來，我國實行城鄉二元經濟結構。城鄉二元經濟結構主要表現為“農村為城市服務，為工業發展服務”，這一結構直接導致我國形成了城市先進，農村落后的局面。城鄉經濟的兩極分化導致社會養老保障制度建設的城鄉失衡，農民面臨極大的養老風險。同時，我國人口老齡化嚴重，經濟還不發達，社會養老保障制度不完善，老齡化使得農村老齡人口的養老問題更加尖銳。2010年，農村居民家庭人均純收入實際增長14.8％,是改革開放以后增幅最高的一年，而城鄉居民收入比卻擴大到

3.23：1，絕對差距額達到13190.4元，是改革開放以后城鄉居民收入差距最大的

一年。同時，目前我國城鄉老年人口人均收入比例為4.7：1，大大的超過城鄉居民收入的比例3.23：1，農村老年人口成為龐大的養老保障上的弱勢群體。

可見，在經濟尚不發達，人口老齡化嚴重，且老齡人口貧困，社會養老保障城鄉差距大的大背景下，如何建立“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”的社會保障體系，讓廣大農民，特別是農村老年人口分享經濟發展的成果，對社會文明穩定，國民經濟持續快速健康發展，全面建設小康社會，都有著重大的戰略意義。

（二）國內外研究成果綜述 1.國內研究成果

2004年，羅世瑞指出，農民的養老問題關鍵在于經濟保障，農民的養老問題不需要依賴于國家財政支持，完全可以讓農民參加商業保險，因為商業保險有著很強的靈活性和較高的適應性。農民根據自身繳費能力和保障需要等指標自主選擇最適合自己的險種。

2007年，楊翠迎、米紅提出農村社會養老保險制度在實施中要遵循分群體特征的原則，群體主要包括四大類：第一群體是農民工，實行“彈性帳戶和激勵帳戶相結合”；第二群體是失地農民，實行“個人帳戶、基礎養老金和儲備金結合”；第三群體是純農戶，實行完全積累制,實行“個人帳戶+長壽風險基金”，也可以選擇實行“個人帳戶+統籌帳戶”的模式；第四個群體是計劃生育戶，針對這一群體實行“即期投入的模式。2.國外研究成果

直至今天，國外養老保險已經經過了三個歷史階段“家庭養老保險一國家年金保險一社會多支柱養老保險”。1889年，德國頒布《老年和殘障社會保險法》，這一文件是通過政府強制性社會保險來分散勞動風險的保障制度誕生的標志。至此，人類社會進入現代養老保險時期。“二戰”后，資本主義經濟快速發展，工業化進程加快，大量農村勞動力涌入城市。為滿足農村勞動力對社會保障的迫切需要，西方國家將農村養老保障制度的覆蓋面積不斷擴大。1957年，德國頒布《農民老年救濟法》，這一文件規定對獨立經營的農業企業主、以及與他們共同從事農業生產經營的勞動成員實行特殊的老年保障制度。其主要內容是，所有沒有參加其他養老保險的農民必須投保，投保的經費有兩個來源，一是法定投保人自行繳納的保費，二是政府對投保人的經費補貼。日本的農村社會保障體系初步建立是在日本政府于1959年頒布的《國民養老金法》開始的，強制性特征很突出，除了農民以外，個體經營者也被納入社會養老保險體系。

20世紀末，西方發達國家面臨人口老齡化的問題，領取養老金的人數迅速增多，公共財政對養老保險供款的負擔也大大加大，日積月累形成了顯性化的債務。人口老年化還加重了養老保險的業務量和運營負擔，管理費用增多，又是公共財政的一大負擔。因此，許多國家開始針對社會保險制度進行改革，在農村社會養老保險方面的改革趨勢具體表現為

擴大覆蓋面、政府主導低層次保障、減少國家干預、發揮私有企業的作用、增加退休年齡的彈性、財務模式傾向于采取稅收的方式籌集資金、基金管理方式為部分積累制(現收現付制和完全積累制結合在一起的制度)。西方發達國家對農村社會養老保險制度的改革滿足了經濟全球化和區域經濟一體化的要求。

二、我國農村社會養老保險制度的歷史演變

（一）1986—1994年，農村社會養老保險制度的提出、試點

上世紀80年代之前，我國沒有農民養老保險，貧困農民接受社會救濟。至 1986年，開始有農民工進城打工，他們有了較多的收入。針對這一情況，“七五計劃”提出建立農村社會養老保險制度，初步選擇江浙一帶的鄉村進行試點，建立了農村養老基金。1991年，國家再次選擇山東省的五個縣進行試點。經過六年的實踐，1992年1月，原民政部頒布《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《基本方案》），自此，農村社會養老保險制度開始在全國范圍內推廣。

（二）1995—1997年，農村社會養老保險制度的廣泛推行

農村社會養老保險真正在全國范圍內推廣是從1995年開始的。至1997年，全國2900個縣中，有2123個縣引進農村社會養老保險制度，一共有55.79萬農民領取了養老金，參保率為9.47%，在這一時期，農村社會養老保險制度得到了廣泛推行。

（三）1998—2001年，農村社會養老保險制度的暫停整頓

1998年是國家對保險業進行大整頓的一年。1998年11月18日，中國保險監督管理委員會成立，取代人民銀行對保險業的監管地位。中國保險監督管理委員會對農村社會養老保險制度進行清理，連續四年，農村社會養老保險處于停滯不前的狀態。

（四）2002—2009年，開始探索建立新型農村社會養老保險制度 2002年，十六大決定在東部一些有條件的地方探索并建立農村養老保險、醫療保險和最低生活保障制度。2009年8月18日，溫家寶總理在全國新型農村社會養老保險試點工作會議上確定了試點的主要內容：基礎養老金和個人賬戶養老金相結合, 政府財政部門支付全額基礎養老金的最低標準數額；籌資方法采用個人繳費、集體補助和政府補貼三大來源相結合, 地方財政適量補貼。這次會議標志著新型農村社會養老保險制度的正式建立。

(五)2009年9月至今, 新型農村社會養老保險制度正式試點推行 2009年9月1日，國務院發布了《關于開展新型農村社會養老保險制度試點的指導意見》（簡稱《指導意見》），《指導意見》中表示，我國要著手建立針對農民的，以“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”為主要特點的新型社會養老保障制度。2009年，試點覆蓋面為全國10% 的縣（市、區、旗），逐步擴大試點直至

在全國范圍內普遍實施，爭取在2020年之前，基本實現對農村適齡居民的全部覆蓋。

三、我國農村社會養老保險的模式特點

（一）政府引導與農民自愿結合我國農村經濟發展很不平衡，全國各地經濟發展水平的差異大，因此我國農村社會養老保險采取政府組織引導和農民自愿相結合的工作方法，對收入在全國平均水平以下、貧困線以上的農民采取自愿性原則，但是鼓勵他們參加，政府給予支持。

（二）籌資結構特點

我國農村社會養老保險的基金籌集辦法以個人繳費為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持。但是集體補助只能是輔助籌資渠道，因為只有在極少數經濟比較發達的地區，集體企業才可能為農民提供一部分的補助。另外，我國財政支持系統不完善，也沒有養老保障儲備基金，國家政府資金的投入比例過低。因此，在集體補助和國家扶持形同虛設的情況下，大部分資金還是由農民承擔，更加不能調動他們的積極性。

（三）支付結構特點

我國農村社會養老保險采用儲備積累的支付模式，即建立個人帳戶，農民個人繳費和集體補助全部記在個人名下，個人領取的養老金數目由個人繳費多少和積累時間長短決定。

（四）統一管理

我國農村社會養老保險制度對農村的務農、經商等各類從業人員實行統一管理，為全國各地提供新型農村養老保險的最低標準和一般的運行機制。統一的管理模式這樣, 為新型農村養老保險在全國農村的真正建立了基礎。

四、我國農村社會養老保險存在的問題及原因

（一）農民思想觀念的局限性

幾千年來自給自足小農經濟社會下的低下生產力，將農民束縛在土地上，農民一旦進入老年，喪失勞動力，只能由子女來贍養，因此在很長一段時間內，我國農村的養老方式一直以家庭養老為主，“養兒防老”思想占主體地位；同時，家庭本位文化使家庭的贍養功能最大限度的發揮，于是“養兒防老”的養老方式被延續至今。另外農民對農村社會養老保險知之甚少，加上我國關于農村社會養老保險制度的政策法規不健全、管理方式落后，因而農民的參保意識淡薄。

（二）參保率低，且保障水平過低 我國農村社會養老保險的參保率低。2000年，農村60歲以上老年人口領取退休金比例為8.2%，而依靠家庭養老的比例高達86.2%。2003年到2005年期間，我國農村社會養老保險的參保人數分別為5428萬人、5378萬人 和5489萬人，增長比率分別為-0.62%、-0.92% 和2.06%，一度有負增長。到2006年底，全國31個省、直轄市、自治區的1905個縣(市、區、旗)不隨程度地開展了農村社會養老保險工作，成績良好，農村社會養老保險的積累保險基金354億元，參保人數達到5374萬，普及范圍增大。據中華人民共和國統計年鑒數據統計，2009年,新型農村社會養老保險制度試點后,參保人數有所提高,到該年年末,參保人數達到7277.3人,領取養老保險的農民人數達到1335.2人。2010年，全國參保人數達到10276.8萬人,農村社會養老保險基金累計結余也有所提高。

我國農村社會養老保險的保障水平低。《基本方案》頒布后，農民交納保險費時根據自己的實際情況分2元至20元10個檔次繳費，而大多數農民都選擇了保費最低的2元/月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，農民在10年后只可以領到4.7元/月的養老金，這點錢對養老幾乎起不到什么作用。新型農村社會養老保險制度的保障水平有所改善，但農民每月60元的養老金相對于通貨膨脹下的高物價來說，仍是不足夠養老的。

（三）農村社會養老保險制度本身存在缺陷 1.籌資模式不合理

我國農村社會養老保險的基金籌集辦法僅對個人繳費標準作了較為明確的規定，而集體補助和國家扶持形同虛設。保險費主要由農民自己承擔，個人積累制的支付模式是與社會保險的特征相悖的。而據調查，全世界有據可查的131個國家中，至少有129個國家保險資金的基本來源由政府撥款或由政府和雇主出大頭、受保人出小頭。政府資金的投入力度和集體補貼的數額與農民的參與積極性密切相關，較多西方發達國家的政府大投入和集體多補貼在較大程度上調動了農民的參保熱情。但是在我國，集體補助和國家扶持的形同虛設大大降低了農民參保積極性。幾十年的城鄉二元經濟結構下，農民無償支持了城市的工業成長發展，他們有權利享受國家關于養老方面的資金扶持，因此，政府有責任為農民提供資金補助。2.資金運行模式不合理

建立個人帳戶，農民個人繳費和集體補助全部記投保人個人賬戶下，貫徹“自助為主，互濟為輔”的原則，這樣的個人積累制是與社會保障的本質是不一致的。個人賬戶制的資金運行模式再加上集體補助和國家扶持的形同虛設，這實質上是一種低效率的商業保險，長此以往，會有害于社會公平和安定。3.財務模式不合理

我國農村社會養老保險的參保對象為20周歲到60周歲的公民，領取養老金年齡限制在60周歲以后，財務上實行完全積累的模式。這種模式對農村接近60周歲 篇二：淺談我國新型農村社會養老保險制度 2013屆本科生畢業設計（論文）

題目： 淺談我國新型農村社會養老保險制度

學 生 姓 名： 曾曉婷

院 系： 管理學院公共管理系

專業、班級 ： 公共事業管理1班

學號 ：指 導 教 師：完 成 日 期：

二 〇 一 三 年 六 月

摘 要

我國的農村居民面臨的社會經濟背景與發達國家不同，它處在經濟轉型的過

程中，農村養老保險問題則是中國社會保障制度改革創新的難點和重點。長期以

來，我國農村一直依靠傳統方式進行養老。而傳統的家庭養老模式難以維系廣大

農村居民的養老需要，同時也制約我國農村經濟發展和社會穩定，迫切需要建立

一套完整又切實可行的新型農村社會養老保險制度，這已越來越受到各級政府的關注和學者的思考。妥善解決農民的養老問題，借鑒經濟發達地區的成功經驗，對于完善我國的社會保障體系，統籌城鄉經濟社會一體化發展，實現和諧社會的建設具有重要意義。因此，本文要通過對我國現行新型農村社會養老保險制度實

行中面臨的問題進行分析，提出若干具體政策建議，以推動我國新型農村社會養

老保險制度的建立和完善。

關鍵詞：農村；養老保險；農村社會養老保險；新型農村社會養老保險制度 abstract rural residents in china facing the social economic background, different from the developed countries, it is in the process of economic transition, problem of rural endowment insurance in china is the reform of social security system innovation difficulty and key.long-term since, our country rural has relied on traditional ways of nursing.but the traditional family pension mode difficult to sustain the public need, but also restrict chinas rural economic development and social stability, it is urgent to system, this already more and more get the attention of various government and scholars thinking.to properly resolve the farmers old-age problem, draw lessons from the successful experience of economic developed areas, to improve the social security system in our country, urban and rural economic and social integration development, realize the harmonious social construction has important sense.therefore, this article through active to our country new rural social pension insurance problems undertake an analysis, put forward some specific policy system establishment and the consummation.key words: rural;endowment insurance;rural social endowment insurance;rural social endowment insurance system 仰恩大學畢業論文

目 錄

摘

要?????????????????????????????......iii abstract??????????????????????????????..ii i 引言?????????????????????????????......1

一、農村社會養老保險的概述????????????????????? 2

（一）養老保險的涵義???????????????????????2

（二）農村社會養老保險的涵義???????????????????..2

（三）新型農村養老保險制度????????????????????? 2

二、我國農村社會養老保險發展歷程?????????????.???..? 3

（一）我國早期農村社會養老保險的發展??????????.?????.3

（二）我國新型農村社會養老保險的發展???????????????...8

三、完善我國新型農村社會養老保險制度的建議????????????....12

（一）建立財政投入機制，逐步增加財政投入????????.?????12

（二）開拓養老基金來源渠道,確保保險基金增值?????????.??.12

（三）做好轉移銜接工作，滿足城市化進程需要???????????? 13

（四）合理提高農保水平，提高農民參保興致?????????????14

（五）明確農保法律地位，保證農保工作有法可依???????????.14 結 語?????????????????????????????.15 參 考 文 獻???????????????????????????...16 致 謝?????????????????????????????..17 仰恩大學畢業論文（設計）

引 言

進入新世紀以來，中國經濟和社會發展進入到一個嶄新的時期。2004年底，65歲及以上人口占總人口的比例達到了7.6%，全國人口年齡結構老齡化的程度在加快，出現了“未富先老”現象。我國是個農業大國，中國農村人口占全國總人口的58% 以上，在城市化過程中，農村青壯年勞動力大量涌入城市，進一步加劇了農村老齡化程度。長期以來，我國農村一直依靠傳統方式進行養老。然而傳統的家庭養老保障模式不但受到我國計劃生育政策帶來的因子女數減少而照料資源不足的影響，而且也受到社會經濟體制變革所帶來的農村家庭子女價值觀念變化的沖擊。與此同時，傳統家庭養老保障所依賴的土地經濟保障能力，不但因為土地產出的偏低而且也因為人均占有的耕地量的減少而減弱。傳統的家庭養老模式難以維系廣大農村居民的養老需要。在這種情況下探討如何建立健全的農村社會養老保險制度，使廣大農民在老年來臨之時能夠得到一份切實的社會保障，是國家面臨的一個迫切而又艱巨的問題。

本論文要通過對我國現行新型農村社會養老保險制度實行中面臨的問題進行分析，提出若干具體政策建議，以推動我國新型農村社會養老保險制度的建立和完善,早日解決農村的養老問題。

篇三：我國農村養老保險制度現狀

我國農村養老保險制度現狀、存在的問題及對策

【內容摘要】我國十多年的農村社會養老保險制度的改革與實踐取得了初步成果，同時也存在著一些無法回避的問題。目前我國農村傳統的家庭養老體制已陷入困境，其存在的基礎從根本上發生了動搖。從長遠看，中國是一個農業大國，農村人口占全國總人口的71%，農村老人占全國老人的比例達到75%，老有所養問題一直是廣大農民夢寐以求的愿望，也是當前我國政府迫切需要解決的問題，特別是我國已經加入wto，依靠家庭養老給農民帶來的經濟負擔不利于農民參與國際競爭，不利于農村經濟發展。只有建立和完善農村社會養老保險制度，才能有效維護農村社會安定穩定，推動農業發展，徹底解決農民老齡化的問題。

【關鍵詞】 農村養老保險社會保障制度

前 言

農村社會養老保險制度是我國第一個針對農民的社會保險制度，它早在上世紀九十年代就已通過部分地方的試點逐步推廣建立起來了。在建立和發展社會主義市場經濟的過程中，我國原有的以計劃經濟為依托的農村社會保障制度逐漸成為制約經濟制度轉型和自身發展的重要因素，重建我國農村社會保障制度尤其是農村養老保險制度已經成為人們的共識。只有建立和完善包括農村社會養老保險制度在內的農村社會保障制度，才能徹底解決農民老齡化的問題，提高農村養老保障水平。

一、我國農村現行的養老模式

隨著我國老齡化進程的加快，農村人口的養老隱性問題開始明顯的表現出來。解決農村人口養老問題將是現在社會不得不面對的一項重要任務。在目前廣大的農村地區，家庭養老、土地養老、社會保險養老三種模式是基本的養老保障方式，而社區養老模式則是一種新的嘗試，以上四者共同構成了農村養老體系。

（一）家庭養老模式

家庭養老模式是山東儒家文化的“孝”的強調，是中華民族綿延了幾千年的優良傳統，贍養老人的義務已經變成了每一個中華兒女的內在責任和自主意識，是其人格的一部分。這在廣大農村也表現得毫不例外，而且由于我國廣大農村的社會經濟發展水平低下，實施其他養老模式的條件不太具備，家庭在提供生活照顧和精神慰籍方面又具有無可替代性。因此，目前家庭養老仍是我國農村養老的最主要模式。但是，這一方面不符合養老社會保險的基本要求，另一方面也不符合農村人口政策要求，特別是在農村計劃生育政策實施近二十多年的今天，農村人口結構已經發生很大的變化，高齡少子使農村傳統的家庭養老環境不復存在；同時農村養老以家庭保障為主也是對農村勞動者又一不公平待遇，使農民沒有享受到基本的國民待遇，使政府在農村養老社會保險制度中的職責沒有得到應有的體現。

（二）土地養老模式

土地是廣大農民賴以生活的基礎。土地對農民而言，既是生產資料，也是生活資料。尤其是在家庭聯產承包責任制推行以后，農村老人可以依靠土地收入解決一部分生活來源。在現有的生產力發展水平之下，用土地維持最基本的生存，可以說土地是他們最穩定也是最后一道養老保障安全網。但是要考慮到年邁的老人能做的了什么，如果要是不可以勞作的老人怎么辦，這個方式養老的弊端就顯現出來了。

（三）社會保險模式

1992年民政部于出臺的《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《方案》），即為“農村社會保險”開了先河。在方案中，提出了個人、集體、國家三方共同付費，由社會統籌解決農村養老問題的新思路。該方案于1994年在一些農村經濟發達和比較發達地區開始試點。其主要做法是，以縣為單位，根據農民自愿原則，在政府組織引導下，從農村和農民的實際出發，建立養老保險基金。保險基金以農民個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持，實行儲備積累的模式，并根據積累的資金總額和預期的平均領取年限領取養老金。

（四）社區養老模式

社區（含鄉鎮）養老是指集體經濟實力比較雄厚的鄉村或鄉鎮企業，仿照城鎮企事業單位的做法，給農村老年人發放養老金。社區養老的實施范圍比較窄，往往受制于該地區的農村經濟發展水平，所以不容易推廣。

二、農村社會養老保險制度存在的問題及原因分析

農村養老保險制度的建立健全不僅關系到社會的穩定和國家的長治久安，而且也是我國實現共同富裕目標的保證。然而，不容否認的是，以《方案》為基礎建立的農村社會養老保險制度本身存在諸多“先天不足”，在運作過程中也存在大量的問題，面臨著一些不容回避的難題和困境。

（一）存在問題

《方案》確定的養老保險模式雖然在增加透明度、減輕政府財政壓力、促進農民儲蓄意識、改變農民的家庭觀念和生育意愿等方面有一定的積極作用，但是，這種實質上“完全積累、自我平衡”式的商業儲蓄保險也存在著明顯的缺陷。

1、法律層次低，缺乏約束力

各地農村社會養老保險辦法基本上都是以民政部制定的《方案》為基礎，結合當地實際情況稍作修改后制定的。其法規法律層次低，缺乏約束力。特別是對保險基金的流失和挪用等行為，未規定有效的限制和懲罰措施。據統計，到2000年底，全國農保基金積累總額198.58億元，其中收回本息有困難的基金12.7億元，占基金總額的0.68%。可見，目前農村社保基金管理中的違規行為還相當嚴重。正是這種不穩定的制度和屢見不鮮的違規行為讓農民感到后怕，積極性不高，開展農村養老保險工作困難重重,大部分地方強調農民自愿參加養老保險，這與社會保險的本質相違背,不利于農村養老社會保險制度的建立。

2、國家重視不夠，養老保險滯后

由于我國傳統的城鄉二元經濟結構，造成了“城鄉分割”的保障格局。國家把大量的物力、財力投入到了城鎮社會保障建設，城鎮社會保險工作也取得了一定的進展，而國家對農村的社會養老保險工作不甚重視，投入很少。現行的農村社會養老保險規定保險費的籌集以個人交納為主，集體輔助為輔，國家予以政策支持，農民的個人賬戶完全由個人交納，國家并無責任。這表明社會保障仍基本是或主要是城鎮職工的。

3、自給來源不足，吸引力小

現行的農村社會養老保險是“個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持”。集體補助不到位或數額太少，或只在部分地方或部分人身上得到體現；國家政策扶持，僅限于通過對鄉鎮企業支付集體補助予以稅前列支，除此之外再無其他扶持政策；地方財政，除經辦機構費用（一些地方此項費用財政也不負擔），也沒有其他扶持政策。在缺乏強制性的情況下，僅靠以上政策，其吸引力太小，難以發揮吸引作用。

4、基金增長速度慢，入不敷出

基金增長速度跟不上養老金發放的增長速度，出現負增長。農保基金增值方式主要是存入銀行、購買國債。農村社會養老保險制度建立之初，國家債券利率和銀行存款利率都很高，因而給農民承諾的保險給付率也高達12%，隨著宏觀經濟形勢的變化,債券和銀行存款利率多次下調,致使基金增值緩慢。加上缺乏穩定的投資渠道，農保基金入不敷出，出現負增長。

5、違規存放農保基金，造成巨額損失

一些地方將農保基金違規存入地方商業銀行、農村信用合作社或者非銀行金融機構，這些機構有的因經營不善虧損破產，致使存入的農保基金無法取出造成損失，形成支付危機，參保的農民上訪事件亦時有發生，并有越來越多的人要求退保，成為社會不穩定因素。

（二）原因分析

作為新生事物的農村社會養老保險事業在發展過程中遇到困難、出現問題是在所難免的，仔細探究其原因，無非是以下幾方面：一是傳統觀念依舊，現代保險意識尚未形成。家庭養老一直是我國農民首選的養老途徑，這屬于幾千年來自給自足經濟的組成部分，也是東方傳統倫理道德觀念的表現。而農村社會養老保險改革處于起步階段，廣大農民實現自我保障的意識淡漠，現代保險意識尚未真正形成。二是集體經濟薄弱，農民收入增長緩慢。有些地方的集體經濟發展滯后，為社會養老保險提供補助存在著一定的困難。集體經濟發育不良的地方，農民收入增長的速度也勢必緩慢，即使有余錢，農民也將其絕大部分用于生活資料和生產資料的購買，對于參與養老保險則心有余而力不足了。三是管理體制尚未理順，破壞基金的完整性。保險基金處于屬地分散的管理狀態，分割管理的小規模基金難以進行多樣化投資，很難達到讓保險基金保值增值的目的；基金管理還受到地方行政干預，挪用、盜用現象屢見不鮮，破壞了基金的完整性。四是改革措施不配套，束縛養老保險制度發展。農村社會養老保險事業是農村社會保障體系乃至整個社會保障體系的有機組成部分。至今，中國農村仍有幾千萬生活在貧困線以下的人口，他們的最低生活保障問題都沒有解決，又如何解決得了養老問題

呢？而養老本身又不只是一個吃穿問題，還牽涉到醫療、服務等問題。由此可見，其他制度改革的不配套也束縛了農村社會養老保險制度改革的手腳。

三、農村養老保險制度的完善及出路

未來20年中國老齡化迅速加快，農村養老將呈現出新的格局：新型的家庭養老將居于主體地位，社會養老保險將得到新的強化，從而與其他養老保障制度一起共同為農民養老建立一道比較可靠的屏障。我們要從現有體制本身去尋找問題根源，以采取相應的對策。

（一）加快法制建設，真正體現公平與效率

市場經濟本身是法治經濟。農村社會養老保險制度必須以法律的形式保證其實施，而不僅僅是社會政策的形式。我們應借鑒西方發達國家的經驗和做法，根據我國的實際情況，結合財政、金融和稅收體制改革，盡快制定并健全適應社會主義市場經濟體制的有關農村社會養老保險的法律法規，對資金來源、運用方向、增值渠道甚至保障標準、收支程序等都有明確的法律規定，規范其操作行為，以法制的形式將農民的這項合法權利確定起來，從根本上解決農民的社會養老問題，促進經濟和社會的可持續發展。

首先，應確立農村社會養老保險制度的法律地位。以立法形式明確規定農村社會養老保險制度是國家為保證農村社會穩定，根據社會經濟發展的需要，本著社會公平的原則，對農村老年群體實施的社會保障，是作為調節社會分配手段而建立的。其次，加快農村社會養老保障立法步伐，使農村社會養老保障各項措施都有法可依，便于操作并提高制度的穩定性。我國社會保障立法工作方面，應把農村社會養老保險吸收到綜合性的社會保障法律法規中，依靠法律的強制性推動農村社會養老保險和老年基本保險制度的建設。再次，建立健全養老保險法律的監督機制，以確保社會養老保險基金的收繳、支付、運營的規范性，防范社會保險基金的風險，并通過合理運作使其不斷增值，以更好的滿足農村社會養老制度建設的需要。

（二）強化政府責任，加大扶持力度 社會化養老的主體是社會，是以社會運作的方式實現的。而能夠代表社會、管理社會的主導者是政府。在實施農村社會養老保險時強調個人應承擔義務是對的，但不能以此為理由推卸政府應承擔的責任。調查研究結果表明：缺少政府扶持是農民缺乏投保熱情的根本原因。因此，針對目前集體補助過小、國家扶持微乎其微的狀況，應當考慮如何提高集體補助的比重、加大政府扶持力度。

鑒于目前我國政府財力有限，城鄉差別還比較大，可以按照“低水平、廣覆蓋”的原則，根據當地維持村民基本生活所必需的費用設計城鄉有別的社會養老保險標準，可以適當把支付養老保險金的年齡推遲到65歲。2002年我國農村65歲以上的老年人約為5400萬，按每人每年補貼300元計算，共需資金162億元，僅占財政收入的0.86%（2002年我國財政收入為18914億元），由政府財政負擔這一支出應該沒有問題。2002年中央財政用于社會保障方面的支出達到1362億元，比上年增長38.6%，如果在此基礎上再增加10%用于農民養老保險補貼（即136億元），中央政府應該有能力履行這一職責。不足部分可由地方財政來負擔，只有這樣，才能使農村社會養老保險真正具有社會保險所應有的“社會性”和“福利型”，才能調動農民投保的積極性。

（三）發揮家庭養老的優勢，再造土地的保障能力。

中華民族素有尊老、敬老、養老的傳統，這為家庭養老制度的實行和鞏固奠定了思想和文化基礎。盡管由于人口老齡化的到來，計劃生育政策的實施，以及農村剩余勞動力大量涌入城市，使農村的家庭趨于小型化，家庭養老受到一定的威脅；從長遠的觀點看，隨著農村生產方式的進步，養老方式必然將由家庭向社會過渡。但現階段，由于我國經濟與社會發展中的許多原因，農民養老不可能完全依靠社會，家庭養老仍然是老年保障的主要形式，必須充分發揮家庭養老的優勢。政府可以從制度建設上鼓勵農村家庭養老，例如給予稅收政策的優惠和適當的收入補貼。