第一篇：財務人員崗位責任制三人

財務人員崗位責任

一、會計主管：

1、完成日常報銷的會計處理，完成記賬憑證，各類會計帳薄的登記、審核工作。

2、做好稅務籌劃工作：完成各種稅金、費用的計算、計提繳納工作；負責與兩地稅局的溝通、協調工作。

3、匯總編制年度固定資產預算，并根據公司下達的指標執行。

4、完成各期會計報表、年終決算報表的編制審核和成本分析工作。

5、定期向項目部領導提供項目生產的整體收支情況，并進行對比分析。

6、根據工程進度需要，按時向業主提供申請工程結算款的相關財務資料。

7、負責向公司財資部報送資金使用計劃，申請項目部運行資金。

8、負責項目工程結算款及預付款的支付。

9、做好往來單位各類債權、債務及職工個人借款的清理工作。

10、完成會計憑證、各類帳薄的裝訂、歸檔工作。

11、負責與項目部各部門進行溝通協調。

二、會計核算

1、負責報銷業務等工作的賬務處理：

（1）賬務工作及時處理、符合公司有關財務規定。

（2）核準報銷的票據金額，檢查報銷憑證手續完備性，入賬進行會計核算，生成記賬憑證。

2、對賬管理

每月與出納員對賬，確保賬賬相符，如發現不一致，及時查明原因，上報財務主管。

3、定期編制項目部財務報表。

4、稅務管理

根據工程支付結算進度，及時與業主、分包商等相關單位部門進行有效溝通，確定開票金額，并及時編制預繳稅款臺賬去稅局繳稅開票。

5、會計檔案等保管

（1）負責財務專用章管理；

（2）負責各類會計檔案保管、按要求裝訂成冊 6其他

（1）匯總收錄項目部工作日志；

（2）收錄策控財務中心內部往來文件

（3）完成領導安排的其他工作。

三、出納

1、完成資金（現金、銀行存款）的收入、支付工作，做到日清月結，賬實相符，確保資金安全。

2、保管好銀行票據、印章、收據等。

3、完成收到款項和簽發各種支票及其流轉傳遞工作。

4、定期核對銀行存款明細賬，做到與項目部賬目相符。

5、完成會計憑證、各類帳薄的裝訂、歸檔工作。

6、協助綜合管理部采購辦公物資、辦公設備等，負責驗收、登記、保管、發放勞保用品、辦公設備等固定資產。

7、完成會計主管交辦的其他工作。

第二篇：財務人員崗位責任制

財務人員崗位職責

一、出納

負責全廠的出納工作，即現金、銀行存款的收支，現金、銀行存款日記賬的登記，銀行未達賬的核對。現金、支票的保管、工資的發放工作。另外，還負責廠收款時的日常管理及監督工作，確保現金、銀行存款的安全及有關單據的保管、收發工作，并定期向財務經理及總經理匯報工作。

二、會計

負責全廠財務電算化工作：憑證的出賬、登賬及結賬，報表及賬簿的打印。各項收入、成本、費用的歸集、分配及核算。負責全廠發票的保管及收發工作；負責憑證、報表及賬簿等有關資料的裝訂及保管工作，協助工資的發放工作。協助廠財務經理對全廠財務的管理工作。

三、財務經理

貫徹和落實廠領導班子的決議和精神，接受監事會的財務監督。負責液壓廠的財務總核算，定期向廠領導班子匯報廠的財務狀況，積極配合協助總經理施政，協助管理全廠的日常事務，對全廠的財務狀況進行監控，協助總經理做好廠部的經營核算方案，對資金適用安全性進行跟蹤及監控。另外，加強對出納員收款現金收支的監管，使其保持良性循環。

倉庫管理制度

（一）總則

1．倉庫是企業物資供應體系的一個重要組成部分，是企業各種物資周轉儲備的環節，同時擔負著物資管理的多項業務職能。它的主要任務是：保管好庫存物資，做到數量準確，質量完好，確保安全，收發迅速，面向生產，服務周到，降低費用，加速資金周轉。

2．倉庫設置要根據工廠生產需要和廠房設備條件統籌規劃，合理布局；內部要加強經濟責任制，進行科學分工，形成物資分口管理的保證體系；業務上要實行工作質量標準化，應用現代管理技術和ABC分類法，不斷提高倉庫管理水平。

（二）物資驗收入庫 3．物資入庫，保管員要親自同交貨人辦理交接手續，核對清點物資名稱、數量是否一致，按物資交接本上的要求簽字，應當認識到簽收是經濟責任的轉移。

4．物資入庫，應先入待驗區，未經檢驗合格不準進入貨位，更不準投入使用。5．材料驗收合格，保管員憑發票所開列的名稱、規格型號、數量、計量驗收到位，鋼材應涂色標志，入庫單各欄應填寫清楚，并隨同托收單交財務科記賬。

6．不合格品，應隔離堆放，嚴禁投產科使用。如工作馬虎，混入生產，保管員應負失職的責任。

7．驗收中發現的問題，要及時通知科長和經辦人處理。托收單到而貨未到，或貨已到而無發票，均應向經辦人反映查詢，直至消除懸念掛賬。

（三）物資的儲存保管

8．物資的儲存保管，原則上應以物資的屬性、特點和用途規劃設置倉庫，并根據倉庫的條件考慮劃區分工。凡吞吐量大的落地堆放，周轉量小的用貨架存放。落地堆放以分類和規格的次序排列編號，上架的以分類四號定位編號。

9．物資堆放的原則是：在堆放合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根據貨物特點，必須做到過目見數，查點方便，成行成列，排列整齊。

10．倉庫保管員對庫存、代保管、待驗材料以及設備、容器和工具等負有經濟責任和法律責任。因此堅決做到人各有責，物各有主，事事有人管。倉庫物資如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等，保管員應及時報告科長，分析原因，查明責任，按規定辦理報批手續。未經批準一律不準擅自處理。保管員不得采取“盈時多送，虧時克扣”的違紀做法。

11．保管物資要根據其自然屬性，考慮儲存的場所和保管常識處理，加強保管措施，達到“十不”要求，使國家財產不發生保管責任損失。同類物資堆放，要考慮先進先出，發貨方便，留有回旋余地。

12．保管物資，未經科長同意，一律不準擅自借出。總成物資，一律不準折件零發，特殊情況應經科長批準。

13．倉庫要嚴格保衛制度，禁止非本庫人員擅自入庫。倉庫嚴禁煙火，明火作業需經保衛科批準。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識。

（四）物資發放

14．按“推陳儲新，先進先出，按規定供應，節約用料”的原則發料。發料堅持一盤底，二核對，三發料，四減數的原則。對貪圖方便，違反發料原則造成物資失效、霉變、大料小用、優材劣用以及其他差錯等損火，保管員應負經濟責任。15．領料單應填明材料名稱、規格、型號、領料數量、圖號、零件名稱或材料用途，核算員和領料人簽字。屬計劃內的材料應有材料計劃；屬限額供料的材料應符合限額供料制度；屬規定審批的材料應有審批人簽字。同時，超費用領料人未辦手續，不得發料。

16．調撥材料，保管員要審查單價、貨款總金額并蓋有財務科收款章時方可發料。發現價格不符或貨款少收等，應立即通知開票人更正后發貨。

17．對于專項申請用料，除計劃采購員留作備用的數量外，均應由申請單位領用。常備用料，凡屬可以分割折零的，本著節約的原則，都應折零供應，不準一次性發料。

18．發料必須與領料人和接料車間辦理交接，當面點交清楚，防止差錯出門。19．所有發料憑證，保管員應妥善保管，不可丟失。

（五）其他有關事項

20．記賬要字跡清楚，日清月結不積壓，托收、月報及時。

21．允許范圍內的磅差、合理的自然損耗所引起的盤盈盤虧，每月都要上報，以便做到賬、卡、物、資金四一致。

22．創造五好倉庫是每個保管員努力的方向，每月對倉庫進行一次檢查，以促進創五好倉庫的開展。

23．保管員調動工作，一定要辦理交接手續，移交中的末了事宜及有關憑證，要列出清單三份，寫明情況，雙方簽字，科領導見證，雙方各執一份，報科存檔一份，事后發生糾葛，仍由原移交人負責賠償。對失職造成的虧損，除照價賠償外，還要給紀律處分。

24．庫存盈虧反映出保管員的工作質量，力求做到不出現差錯。

財產、物資管理制度

一、總則

1、財產、物資是本公司的一項重要資產，為加強財產、物資管理，確保各類財產、物資的有效使用，使財產、物資的購置、保管、調用、報損等環節有章可循，有規可依，本著誰使用、誰負責的原則，特制定本制度。

2、本制度所指財產、物資為本公司所擁有的固定資產及單位價值在100元以上的低值易耗品。包括：辦公用房屋、桌、椅、廂柜、空調、音響、車輛、電腦、電器、工具用具、儀表儀器、辦公用品等實物資產。

3、公司的財產、物資由總務科統一管理。負責財產、物資的購入控制、報帳錄入、領用登記、修理維護、清查盤點、缺失報損的責任認定等管理工作，并負責在財產、物資管理過程中不斷總結經驗，逐步完善本公司的財產、物資管理制度。

4、財產、物資的使用科室是財產、物資的日常保管、維護責任科室，自財產、物資領用之日起，領用（使用）科室（人員）即履行管理職責，科室主管對本科室所有財產、物資的有效運轉使用負責，并應保證本科室全部財產、物資的安全完整。

二、購置管理

1、財產、物資購置按本學會財務制度規定，實行先申報后購置制度。即由需用科室申請，總務科核實后加其意見，呈報本公司領導審批，有可替代閑置財產的，原則上不得購置新的財產；申報手續不完備而購入的財產財務不予辦理費用報銷手續，不支付該項。

2、凡購入的財產、物資，須經由

驗收，并由經辦人填制“驗收單”一式三聯，一聯經辦人的，一聯總務科留存登帳，另一聯連同發票和審批表一齊送交財務辦理報銷手續。如先借款后購物的，須持經學會領導審批的購物申請表到財務辦理借款手續，購物后，持經驗收單和發票到財務報帳。

3、財產由總務科財產管理員負責分類編號、建賬、建立卡片和上牌。

4、總務科財產管理員對新購財產，驗收時必須核對發票與實物無誤后，當即記入財產臺賬(內容包括購置日期、單價、名稱、供應商等)，采購人在臺賬“經手人”處簽名確認。

5、總務科財產管理員根據財產類別編制代碼登記財產電腦賬，制作財產卡片，并在財產顯眼處貼牌。新購財產實行先貼牌后使用。

三、領用調撥

1、大宗財產、物品的領用，需由領用人填寫“領用單一式三聯”，由領用人和所在科室主管簽名，送經學會領導批準后，到總務科辦理領用手續。領用單一聯總務留存登實物帳，一聯領用科室（人）存，一聯交財務存查。

2、日常小件物品領用，由領用人在總務科設置的領用登記薄上簽名（領用登記薄應有內容：品名）

3、為提高財產使用效率，財產管理員根據各科室使用需要，在各科室間調劑閑置財產、物資，可以憑總務科統一印制的有效憑證調動轄權范圍內的各類財產，原使用科室不得拒絕；如缺少有效憑證的，原使用科室可以拒絕調動；如財產管理員未按規定程序調動財產、使用科室也未加拒絕、造成財產管理失控的，總務科將追究雙方責任。

4、財產調撥、維修、轉移需填寫“財產調撥(維修)單”和一式三聯的“財產交接單”，財產移交接收雙方憑蓋有總務科印章和該科室財產管理員簽名的財產調撥(維修)單交接財產。交接時，應準確填寫內容，填寫無誤后在交接單上簽字確認，第一聯移交人作調出財產依據保管，第二聯接收人作移入依據保管，第三聯于財產調撥入當天交總務科財產管理員作調賬依據。財產調撥、轉移未辦理移交手續的，追究調撥人和保管人責任。

5、財產保管人員變動，必須辦理財產移交手續，交接時原財產保管員提供所保管的財產清單，由總務科主管監交，如總務科主管變動，由本會領導（或本會領導委托授權人）監交，移、接、監交三者逐一清點實物與清單相符后，在一式三份清單上簽名，移、接、監各一份。

6、因財產維修、保養確需調出使用科室的，技術科室開具財產調撥(維修）單交調出科室，待維修完畢后，由使用科室在維修單上簽字，將財產調回。未辦手續追究使用科室維修人員責任。

四、保管、維修、盤點

1、總務科負責保管未領用和閑置的財產（包括：技術設備類和非技術設備類財產），同時要做好維護、保養工作。

2、技術性設備財產由各科室落實維修：非技術性財產損壞需維修的，使用科室應及時報告財產管理員，予以落實維修。

3、財產使用科室在做好日常保管工作的同時，在總務科的統一部署下必須每年對本科室所有財產進行盤點、清查，做到帳、實、牌三者相符。對閑置、需報損、無牌財產、帳實不符等情況，應及時報告財產管理員。盤點、清查情況在財產清單上作好記錄并保存。總務科負責監督、檢查對各科的財產使用、保管情況，并負責組織各科室每年（一般年終）對學會的財產進行全面盤點、清查。

五、報損程序

由于技術革新淘汰的財產或盤點發現的短缺、損壞財產應及時做好財產報損工作。財產報損、裁減由財產所在科室提出并填寫財產報損審批表，財產管理員同意，經技術維修處室鑒定，總務科財產管理員、主管簽署意見，經學會領導審批同意后，由總務科處理該財產，凡能出售的，由總務科收回殘值，交財務入賬，同時從財產賬面上減少相應的實物數量，經學會領導審批的“財產報損審批表”必須保留存檔備查。

六、管理責任認定

1、財產人為損壞(丟失)，由損壞責任人承擔損壞(丟失)賠償責任，損壞責任人不能確定的，由該財產使用科室主管及成員共同承擔損壞(丟失)賠償責任。賠償金額由總務科牽頭，協調有關科室共同鑒定后作出。

2、財產先購買后申報的，新購財產未在3天內報總務科登記的，財產閑置、維修調撥未辦理財產轉移手續的(移入、移出雙方)，財產管理員變動未辦理交接手續的，對閑置、需報損、無財產牌及賬實不符等情況不及時報告總務科的，或總務科接報不及時處理的，任意變動財產存放地的，未按財產報損(裁減)程序辦理報損手續的，均屬違反本規定；造成損失的追究責任人賠償責任。

3、辦理財產轉移手續后未及時報總務科財產管理員調賬的，未按規定時間進行財產清查、盤點的，新購財產未上牌先使用的，追究總務科的管理責任。

4、公司財務科責任指導檢查、監督總務科按本制度做好學會財產、物資的管理、建帳、登帳、盤點、處置工作。

本制度自發文之日起執行。

第三篇：財務人員崗位責任制

財務人員崗位責任制

一、建立健全項目部財務核算制度，開展項目成本核算和分析。

二、執行竣工結算的管理辦法，及時辦理財務結算各回收工程價款，加速資金周轉。

三、加強聯營隊伍的資金管理，杜絕超付工程款現象的發生。合理預計“安全生產投入資金”及保障其使用。

四、建立質量安全財務臺帳，積極推進質量，安全成本管理制度。

五、按環境健康安全管理體系要求對相關要素進行管理，監控。

第四篇：建筑工程財務人員崗位責任制

篇一：建筑工程財務人員崗位責任制

1、負責工資發放，材料款支出報銷。

2、平時費用支出，必須經項目經理或主管經理簽字認可后才準予支出，項目經理本身費用支出須由主管經理簽字報銷。

3、材料發票須經采購員、倉管員、項目經理核實簽字后附上用料計劃單報銷。

4、對一些不合理的開支或不應開支的應拒絕支付。

5、會議應將每天支出的項目分類及累計，每十天做一次財務報表交主管經理查閱。

篇二：建筑施工企業財務負責人崗位責任制

（1）貫徹執行國家及上級有關預算編制的各項規定，編制工程竣工結算資料及分包工程的結算。

（2）協助領導簽訂內外分包施工合同，并嚴格控制費用標準。

（3）編制固定資金使用計劃，編制成本、利潤計劃，編制分百單位考核指標計劃及管理費用控制計劃。嚴格按審批制度及審批程序控制購置計劃，嚴格執行現金管理制度，正確及時辦理貨幣資金業務結算。

（4）貫徹執行財經法規及成本管理標準。

（5）認真執行會計制度。

（6）財務檔案的綜合管理。

（7）編制月度工資發放明細表，審核并填制工資方面業務記帳憑證。

（8）成本核算審核。

（9）貫徹執行勞動工資政策、法令，執行本企業的規章制度。

（10）負責勞動工資計劃、統計的審核和工資獎金的使用、管理。

（11）負責貫徹執行勞動定額。

（12）認真貫徹執行國家勞動保護用品的規定和使用標準，按規定負責審批購置勞動保護用品的經費。

（13）做好主持編制、審批材料計劃。

（14）定期檢查指導部門內及所屬分包財務核算工作。

（15）填寫工作日報。

第五篇：項目部財務人員崗位責任制

項目部財務人員崗位責任制

一、編制審核各種財務原始憑證，進行成本核算

二、建立健全各種賬薄，保證會計信息的準確、及時

三、分類和編號管理財務資料，并整理裝訂，形成檔案

四、定期核對賬簿，做到賬賬相符，賬實相符

五、及時提供合法、真實、準確、完整的財務信息

六、及時編制資金平衡表

七、審核無誤的收支憑證及時登記現金日記帳，做到日清月結，嚴禁白條抵庫

八、建立備用金及往來帳款的備查賬，及時回收欠款減少流動資金的占用

簽字：2008年3月31日