第一篇：商法學_范建北大高教第三版_完整筆記

商法

第一章、商法概述

【一】商法概念、特征、基本原則

一、商法概念：商法是指調整商事交易主體在其商行為中所形成的法律關系，即商事關系的法律規范的總稱。

二、廣義、狹義

狹義：商法僅僅指商法典及其附屬法規，如商法典及其施行法等等

廣義：商法包括全部商事法律部門，不僅包括商法典，即商人身份法和商行為法等內容，而且包括全部商事經濟活動密切相關的各種法律，如公司、票據、銀行、保險、運輸、代理、信托、消費者保護、工商權利保護等法律

三、特征

（1）商法調整行為的營利性特征。指經濟主體通過經營活動而獲取經濟利益的特性，是主要特性（2）商法調整對象的特定性。或者僅適用與履行了商事登記而具有商主體資格的人，或者僅適用于商行為

（3）商法規范較強的技術性和易變性。是一個實踐性極強的法律，它對商行為中的行為方式，行為環節，行為規則都做了具體、詳實的規定，具有可操作性和技術性，與民法中偏重于理性規范的特點不一

（4）商法的公法性。商法作為調整上市交易主體關系的法律作為民法的特別法，從根本上說屬于私法范疇。同時包含大量的公法性條款，即國家通過立法形式而敢于上市交易活動的規范，如商事登記，商號等（5）商法的國際性。起源于商事交易習慣，而商事交易本身是一種跨國界的活動

六、原則

（1）商主體法定原則

A商主體類型法定：可以進行經營活動的商主體在組織形式上由法律予以明確設定，非經法律設定者不得享有商主體資格，當事人不得創設法定類型之外的商事組織形式

B商主體內容法定，指可以進行經營活動的商主體的財產關系和組織關系由法律予以明確規定，當事人不得創設非規范性的財產關系和組織關系。導致結果;a合法存在的商主體必須在內容上符合法律對其所作的特定要求。B對商主體內容的不同法律要求，構成了不同商主體彼此間的根本性差異，形成了不同類型商主體自身的特點

C商主體公式法定，指商主體的成立必須按照法定程序予以公示，以便交易第三人及時知曉，未經法定公示者，不得用以對抗善意第三人。其原則構成了商事登記制度，商事交易合法性中的主體要件制度

（2）公平交易原則。含義：商主體應本著公平的觀念從事商行為，正當行使權利和履行義務，在商事交易中兼顧他人利益和社會公共利益

體現：a 商事交易主體的地位平等

B 誠實信用，商事交易主體在從事商行為時應該將誠實，守信用，以善意的方式互為交易、履行義務，不得規避法律和合同的約定，以維護交易之公平

（3）交易簡便、迅速原則。商事交易目標在于充分利用現有資源以追求最大經濟效益，而資金與商品的流轉頻率與其所獲得的校醫成正比，因此，商品流轉規律客觀上要求法律應充分保證商品交易之簡便、迅捷。體現：a交易簡便，商行為一般采取要式行為和文義行為，并通過強行法和推定法對其內容預先予以確定。

B短期時效，各類上市請求權普遍采取不同于民法上時效期間的短期時效，如票據請求權。目的在于促使當事人迅速行使權益，保證交易迅捷

C定型化交易規則。權利證券化，和權利義務格式化是商法重要特點。如廣泛采用票據提單等通過要式文件文義文件，使法律行為標準化、定型化從而簡化了權利轉化和權利認定的程序

（4）鼓勵交易原則。目的 在于通過最大化優化和利用資源、最大可能地促成社會經濟的交往 體現：a 通過確立商法的其他基本原則如短期時效等促進交易 B最大可能維護交易的有效性，如合同法中的可撤銷制度

C對于有過錯或失誤的交易行為，最大可能地為交易行為人提供補救機會如破產重整制度等

（5）交易明確、安全原則。包括：a在商事交易活動中，交易各方富有義務從分提示交易內容，并交交易活動進展和變更情況及時通知對方，以使相對人或第三人完全及時地知曉交易實情

B禁止欺詐和不正當競爭行為

C通過對商事交易條件采取強制主義公示主義外觀主義等法律規制，通過法律的積極干預確保交易安全 1

【二】商法調整對象

一、商法調整對象

1概念：指商法作為特殊的法律規范體系對現實生活發生總用的范圍，我國：商事法律關系

無論強調商主體還是商行為，最終都以商主體實施了商行為而形成的商事法律關系作為商法調整的對象

2、大陸法系以商事法律關系作為商法調整對象的內涵 1）營利主體

2）營利主體的營利行為

3）商法所調整的營利主體是各種企業組織

4）調整的營利主體在經營活動中所形成的關系，擴企業的對外關系也包括企業的對內關系，國家隊企業行為的監管所形成的關系如工商登記也包括企業與企業之間在交易過程中所形成的經濟關系，還有企業與權利人如出資股東等形成的關系，及企業與員工之間形成的權利和財產關系

5）是經營活動中形成的關系，其主體平等

6）商法所調整的營利主體的活動必須發生在持續的營業中

三、商事關系與民事關系區別

民事關系是范圍更廣的財產關系和人身關系，商事關系是民事關系的一部分，民事關系與商事關系之間是典型的邏輯上的種屬關系。（在法理上,什么什么關系,如民事關系,商事關系,在本質上都是一種人與人的關系(財產關系本質上也是人與人的關系),而什么什么法律關系,在本質上是一種權利義務關系,它是法律對某一社會關系的調整的結果.）

商事關系,簡單地說,就是具有商事主體資格的自然人或法人,以營利為目的,進行營利性行為而形成的社會關系.（就是一定社會中通過市場經營活動而形成的社會關系。它主要包括兩個部分：商事組織關系和商事交易關系。）

四、商事關系分類

從主體類型化角度可將商事關系區分為四類: 商主體與商主體之間以營利為目的的商事關系;商主體與作為監管者的非商主體之間與營利相關的商事關系;商主體與作為消費者的非商主體之間基于商主體的營利目的而形成的商事關系 非商主體與非商主體之間偶爾為之的營利性行為形成的商事關系.五、商法對商事關系的特別調整

1），商法有獨特的調整對象。

商法調整的是商事關系，包括商事交易關系和商事組織關系。從商法調整的交易關系來看，其具有以下特點：商事交易主體從自然人到商事公司；交易客體從特定物到種類物，從有形商品到無形的證券化、票據化的權利；交易目的從對標的物的實際利用到追求營利；交易關系鏈由短到長；交易特點從隨機性到營業性；交易條件從任意到定型化。

從商法調整的組織關系來看，其規范的是以營利為目的的商人，包括商個人、商合伙和商法人。其惟有通過商業登記依法取得經營資格才具有商事能力，從事商事活動。

2），商法有獨特的調整方法

與民法注重自由和公平不同，商法更注重營利。在各國商法中，無論是其商業登記制度、商業賬簿制度、商業財產制度、商號制度，還是有關交易、代理、倉儲、票據、證券、海商、保險等特別法規則，無一不考慮商事活動的營利性。商法中有關利率、結算、稅收、公示原則，以及交易公平、迅捷、安全、效益等原則，都從不同角度反映了商法強調營利目的的價值取向。

3），商法有獨特的調整原則。

為了保證商法的營利性，商法確立了商主體法定原則、維護交易安全原則、促進交易迅捷原則和保障交易公平原則。

商法所確定的這些基本原則與民法基本原則有著本質的區別：商主體法定原則在于強化商事組織關系，保障社會交易安全和第三人利益；維護交易安全原則主要表現為對商事交易條件采取強制主義、公示主義、外觀主義及嚴格責任主義的統制；促進交易迅捷原則節省交易時間、降低交易成本，表現為短期消滅時效、交易形態和交易客體的定型化；保障交易公平原則是對商人的道德要求，表現為平等交易、誠實信用及情事變更等原則要求，與民法所強調的公平原則有著不同表現。

4），商法有相對獨立的體系和結構。

自法國制定商法典以后的近百年中，各國商法典所包含的內容雖然有所不同，立法形式也有差別，如法國商法典實行的是客觀主義立法即商行為立法模式，而德國則實行主觀主義立法即商人法立法模式，日本則實行折衷主義立法模式。但一般都把商人、商業登2

記、商業賬簿、商號、商業使用人等列入商法總則，而對公司、證券、票據、保險、破產、海商等內容或是通過商法典一并加以規范，或是將其一部分單獨立法，如德國《有限責任公司法》，日本的《破產法》。而自瑞士實行民商合一的立法體制后，雖然通過民法典將商事行為統制于商法典之中，但大多數國家仍通過制定商事單行法將公司、證券、票據、保險、破產、海商等內容保留下來，商法的體系和結構并未因民商合一的立法體制而受到破壞。從我國現行民商立法的實踐來看，也是在以《民法通則》為民事活動基本法的基礎上，通過制定一系列商事單行法的方式來協調民法與商法的關系。

一、商法部門的獨立性

（1）所謂商法的獨立性，至少涉及對三個問題的認識： 一是是否存在形式上的商法或商法典； 二是商法能否作為獨立的部門法存在；

三是商法與經濟法的關系，是商法包容經濟法抑或經濟法包容商法。

對這些問題的不同認識，不僅直接影響到對商法學科性質、地位的認識，對商法學科的發展和市場經濟的法治建設無疑也具有重要影響。

（2）

第二次世界大戰結束前，商法獨立性問題主要表現在商法與民法關系上。商法從民法中劃分出來構成一個獨立而完整的體系，成為法學的一個部門，是19世界法學發展的一大成就，是人們對經濟活動，尤其是對經營活動規律特點在理性基礎上有勒更深刻的認識的結果，是法律技術和立法完善的標志。

從曾經的民商合一我們可以發現：

1）竭力推行民商合一的國家或者是地域小，人口少晉級關系不十分復雜、法律 比較單一的國家如荷蘭、瑞士等，或者使資本主義經濟關系處于不發達狀態、市場經濟矛盾表現不充分貨架，如20世紀2-30年代的中國蒙古等。

2）及時在民商合一的國家中，民法和商法也僅僅是形式上的合一，即將商法典的內容附加到民法典中，這種簡單的合并不能解決實體商法的獨立性，反而給民法本身協調增添難度，衍生 立法技術和法律適用問題。

3）民商合一僅消除了形式意義上的商法典，在法律理論論和法律體系上不能消除商法作為一個獨立的法律部門的存在，未能否定商法在理論上的整體性，導致勒商法理論和商事立法的沖突與矛盾。

因此，無論是性民商分立還是民商合一，商法都是一個實體的法律部門，與民法的基本原則、調整對象和方法、社會功用與價值等方面存在不可替代的巨大差異。承認商法獨立性并非否認其與民法的共性。民法是 普通法，商法是其特別法，二者是私法普通法與特別法結構上的關系

（3）商法與經濟法關系。商法以保護個人經濟活動的絕對自由和權利為準則，以營利目的為基本精神。經濟法學家則認為，退經自由政治的經濟政策，過于篤信市場調節的力量，是造成兩級分化，造成社會矛盾的重要原因，鑒于商法在新時期經濟活動中的局限性和弱點提出要用經濟法來取代商法。二戰后，經濟法學家希望在整個國家經濟運行中，加強公法的調節手段，以抑制私法領域中個人經濟自由權力無限膨脹所衍生的弊端。

商法經濟法之爭反映了一個國家制度抉擇的價值基點，即法律是應保護經濟主體的平等、自由為第一前提還是應以國家對經濟的控制為首要任務，即社會整體利益的實現是應建立在市場經濟秩序上，還是應建立在計劃經濟基礎之上。以市場結構為基礎的社會，商法獨具有立存在的價值。

（4）

當前中國使商法從形式到內容上真正獨立起來有兩層次工作：1）商法部門和商法學的建立，重點在于構建商法體系，尋求商法理論起點，不同商法法律法規的內在聯系，為商法部門的建立提供理論基礎。2）中國《商法典》的制定>

二、商法與民法關系：

1）民法與商法是調整民商事行為的法律，在法律部門相互關系上，民法是普通話或基本法，商法是特別法。民法是抽象化的法律變現，商法是具體化的法律表現。如，民事所有權制度是上市交易財產的一般規定，商事物權制度是商事交易財產的特別規定。民事主體制度是商主體的一般規定，商主體制度是民事主體制度的特別規定，公司權力能力和行為能力，公司的經營范圍等不同于一般民事主體，涉及商主體的特別規定

2）民法與商法都屬于私法范疇，在調整平等主體之間關系方面的法律規范具有共同性。但是民法是純私法，調整平權關系；商法是私法為主體兼具公法性內容，調整平權與不平權兼有關系，如商事登記、商事賬簿等。因此，民法是私法規范體系，商法是以私法規范為主體私法規范與公法規范相結合法律規范體系

3）民法作為基本法或普通法，調整范圍廣泛，適合各類民事主體所實施的民事行為。商法調整范圍有限，僅適用于民事主體中從事商事經營活動的部門，或僅適用于民事行為中與營利相關的部門，即商人從事的商行為。民法內容部全部在商法中，商法內容很大部門民法并未涉及 3

三、商法與經濟法關系：

廣義上：經濟法是調整社會全部經濟關系的法律規范總成，經濟法即調整范圍： 經濟組織關系，又調整經濟交易關系；

即調整平等主體之間的橫向民事關系，又調整不平等主體之間縱向服從性行政關系； 調整國內經濟關系，涉外經濟關系； 調整宏觀經濟關系，微觀經濟關系

按此，商法是經濟法的一個部分，被經濟法所兼容。

2）狹義上：經濟法是以反不正當競爭法，反壟斷法，國家宏觀調控法，國家參與法為中心，體現國家權力與經濟交易行為予以干預的法律規范總稱。

區別：a 調整對象上，商法主要調整平等主體間交易活動，對行政機關的調整也局限在商事管理機關的上市管理行為。經濟法不僅調整經濟活動的主體而且調整國家及其代表機構，如權力機關參與經濟活動行為。

B 調整方法，商法注重維持私法中傳統的“意思自治原則”，經濟法信守“國家統治原則”

C法律屬性上，商法是以平等主體為本位的私法，以任意性規范為主，經濟法以國家本位的公法，強制性規范為主 D體系構成上，商法以商主體、商行為、公司法等為內容，經濟法以價格、金融、稅收、投資、公平交易反壟斷等位內容

四、商法與行政法

聯系：商法在公法性規定上主要為行政法律規范

區別：行政法是調整行政活動的法律規范總稱，主要規定國家行政權力的組織、行政權力的獲得歐冠以及對行政活動后果的救濟 行政法調整的行政關系與商法調整的商事關系具有不同特性： A

行政關系是根據國家意志產生的是國家權力運用的結果

商事關系時給予商主體的自由意志產生的，是商主體自主自愿行為的結果 B行政關系的法律主體，必然有一方是國家行政管理機關，有時雙方都是

商事關系中雙方一般都是公民、法人或其他經濟組織，國家知識在例外的情況下才成為商主體如政府采購

當國家行政機關對商主體行使管理職權時，可以成為由此形成法律關系的主體，但是這種法律關系不等同于商事法律關系 C行政關系具有隸屬性，是一種不平權關系

商事關系具有平等性，是平權關系

D行政法以強制性規范為主，調整方法具有強制性 商法以任意性規范為主，調整方法將擁有任意性

E行政關系中主體所獲得的權利是國家授予的，是職權與職責的結合，不可任意放棄不可以隨意轉讓 商事關系中主體的權利與主體個人一直及其利益相聯系，并可以由主體依照以及的意志合法處置

一、我國商法體系的概念

指商法作為一個獨立的法律部門，其內部具有邏輯聯系的各項商事法律制度所組成的系統結構。

二、商法體系的構成

1）傳統商法體系：商身份法，包括商人的概念和種類；商人資格之取得，商人名稱即商號；商人財產管理即商事登記；商人權利委托即經理權、代辦權；商人的特殊形式即從事輔助性行為的商人如代理商；商人身份補救措施或不完全星戴如表現善根等 商行為法，涉及一般商行為：商事物權，商事債權，商事交易中的交互計算方式等內容 和特殊商行為：商事買賣、商事代理、居間、信托、運輸等

2）現代商法體系：商身份法，商事組織法，商事管理法，商事行為法，商事秩序法，商法不僅涉及商人身份，還規定勒商事經營機構的組織程序和結構如企業法，公司法等，不僅確認了商行為的種類，范圍，法律效力，還規定勒對行為者和行為本身的管理措施，如證券交易法，期貨交易法等，三、我國商法的淵源

（1）法律，公司法、票據法、證券法等

（2）行政法規，國務院及其歸屬機構制定的規范性文件，如公司登記管理條例，銀行結算方法等（3）地方性法規，地方國家權力機關和行政機關制定的規范性文件，如深圳經濟特區商事條例等（4）國際條約、國際慣例。我國參加的國際條約，如國際貿易術語解釋通則，國際商事合同通則等（5）立法解釋，全人常對商事法律的解釋 4

(6)司法解釋，最高院對商事立法的解釋

（7）商事自治規則。商主體就其組織、運作、成員的權利義務、相對人的權利義務等內容自主制定的，不予國家法律和行政規章相沖突的規則。如公司章程，交易所業務規則，一些商主體預先制定的定型合同條款。

一、商主體概念

1）概念：商主體又稱商事法律關系的主體，是指依照法律規定參與商事法律關系，能夠以自己的名義從事商行為，享受權利和承擔義務的人，包括個人和組織。

二、商主體特征

1）本質上，商主體是一種法律擬制的主體，它所享有的權利能力和行為能力具有特殊性，此種特殊性主要表現在能力的形成上，即商主體的形成一般需經過國家的特別授權程序，如履行工商登記

2）是從事以營利為目的的營業活動的主體，商主體能力的存在于其所實施的營業活動密切相連。3）是商事法律關系中的當事人，即在商法上享有權利并承擔義務

三、商事主體構成

1）人格要素：對外，有獨立名義與獨立意志。2）物質要素：有承擔責任的物質基礎。

四、商事主體的種類

1）依商主體的組織結構形態或特征，即是自然人還是組織體以及組織形態等形式狀態，商主體可分為商個人、商法人、商合伙 2）依法律授權或法律設定的要件、程序和方式，商主體可以分為法定商人、注冊商人、任意商人；必然商人、應登記商人、自由登記商人，3）依經營者的法律狀態和事實狀態，商主體可以分為形式商人或固定商人、擬制商人、表見商人 4）依經營者的經營規模，商主體可以分為大商人或完全商人和小商人

5）依經營種類，商主體可以分為制造商，加工承攬商，銷售商，供應商，租賃商，運輸倉儲商，餐旅服務商，金融證卷商，保險商，代理商，行紀商，等

6）依商主體資產的權利狀態，還有學者將商主體分為個體經營者，企業，商業使用人等 7）我國分為，商法人，商個人，商合伙，商中間人，商輔助人等

一、商法人概念：按照法定構成要件和程序設立的，擁有法人資格，參與商事法律關系，依法獨立享有權利和承擔義務的組織

二、特征

（1）通過法定設立程序，履行工商登記，取得主體資格；（2）具有獨立的財產和財產權；（3）具有統一的組織機構；

（4）是獨立的責任主體，以全部財產為限對外承擔法律責任；（5）只能從事商行為，并在其法定授權范圍內從事這種行為。

三、商法人分類：

1）國有法人，指根據我國民法、企業法、公司法的規定，由國家投資設立的、從事生產經營活動的，具有獨立權利能力和行為能力，并獲得法人資格的企業或公司。可以是國有企業、可以是國有獨資公司和國有控股公司

2）集體商法人，根據我國民法，集體企業法和其他相關法律，法規規定，由公民或集體單位組合而成的、從事生產和經營活動的、具有獨立權利能力和行為能力、能夠獨立承擔法律責任并獲得法人資格的集體商事組織。

3）合營或合資商法人，兩個以上的投資主體共同出資，經工商登記注冊而成立的商事組織。民通規定，兩個以上法人組織聯營并獲得法人資格的屬法人型聯營企業。公司法規定，不同投資主體共同投資組建，可以是有限責任公司或股份有限公司。4）私營商法人，由私人投資經營而取得法人資格，投資者以其出資額為限，商法人以全部資產對外承擔責任的商事組織，可以是私營企業也可以是公司

5）外商投資商法人，由外商投資經營并取得法人資格的，投資者以出資為限，商法人以其全部財產對外承擔責任的商事組織。可以是中外合資經營企業，中外合作經營企業和外資企業

【三】商個人

一、概念：按照法定構成要件和程序缺的特定的商主體資格，獨立從事商行為，依法承擔法律上的權利和義務的個體。可以是一個自5

然人也可以是一個戶，還可以是自然人投資設立的獨資企業。

二、特征

1）商個人與自然人的個人屬性密切相連，表現在自然人個人名稱，個人屬性方面，如商個人常以個人名稱為其商業名稱 2）商個人的財產與自然人或家庭的財產密切相關，商個人的財產責任能力并非獨立，創設商個人的自然人或家庭有義務一起全部財產為商個人債務承擔連帶責任

三、分類（根據有關法律法規的規定，以下三者均須承擔無限財產責任。）

1）個體工商戶，指生產資料屬于私人所有，主要以個人勞動為基礎，勞動所得歸個體勞動者自己支配的一種經濟形式。有個人經營，家庭經營和個人合作經營三種。個體工商戶對債務負無限責任，不具法人資格。具有稅收、管理方面靈活性，很強的生命力

2）個人獨資企業，指依法在中國境內設立，由一個自然人投資，財產為投資個人所有某投資人以其個人財產對企業債務承擔無限責任的經營實體。

特征：a 出資人是一個自然人，B以其個人財產對企業債務承擔無限責任 C企業的財產歸投資人個人所有

D不具有法人資格，屬于自然人企業范疇

我國制訂了個人獨資企業法，個人獨資企業登記管理辦法等法律法規調整

3）私營獨資企業，指企業資產歸一個人所有和控制，雇工8人以上的營利性經濟組織。

特點：A由一人投資組成，一人承擔風險

B性質上應納入個人獨資企業范疇

（農村承包經營戶，指農村集體所有的土地和其他生產資料，獨立從事商事經營活動的，由一人或多人組成的農戶。只能是農村集體經濟組織的成員，只能按承包合同從事商事經營活動。免于登記，不為商主體（因為商主體是企業））4）農業企業，享有稅收方面的優惠措施

四、商個人與自然人的區別

1）商個人特質商法上的商主體，享有主要是商法上的權利，不享有自然人人身相關的許多權利如自然人結婚的權利和勞動的權利等

2）商個人所從事的基本上都是商行為即營利為目的的營業行為，所產生的法律責任才能由商個人承擔；非營利行為除以個體也起名義實施以外，不能耐人商個人實施的商行為范疇，其法律責任不能由商個人承擔如行為人的消費行為。

3）商個人可以有自己的名稱，也可以再其自然人名稱之上設定商名稱，其名稱只對商行為有效。行為人為商事交易的簽字可以視為商行為，而為日常生活簽字視為個人行為 4）取得資格的不同：商個人必須按照商法的程序要件才能夠取得商主體的資格；自然人出生就自然取得。

5）權利能力不同：自然人一般不能夠從事以個人的名義從事商事交易，但是商個人可以 【四】商合伙

一、概念，商合伙是指兩個以上的合伙人按照法律和合伙協議的規定共同出資、共同經營、共享收益、共擔風險，合伙人對合伙經營所產生的債務承擔無限連帶責任的商事組織。

二、特征

1）必須由兩個或兩個以上的合伙人共同組建，2）設立的基礎是合伙合同，合伙內部合伙人彼此之間的權利義務關系通過合伙契約予以確定。

3）商合伙的財產為合伙人共有。包括合伙人共同斥資而形成的財產也包括商合伙在存續期間營利所得的財產。其特點是，它與合伙人本人的其他財產并未徹底分離。商合伙不是一個完全獨立的財產主體

4）所從事的商事經營活動由合伙人共同為之，也可以共同委托代理人為之。各合伙人對事務的執行享有同等權利和義務； 5）合伙人對合伙企業的債務承擔無限連帶責任。

三、我國商合伙的類型

在我國，由于法律淵源不同，進而形成不同類型的商合伙：

（1）個人合伙，個人合伙指兩個以上自然人，按合伙協議，各自提供資金，實物，技術等，合伙經營，共同勞動，投入的財產屬個人所有，由合伙人共同使用，合伙經營積累的財產歸合伙人共有，發生虧損應由合伙人負連帶清償責任的商事組織。建立須工6

商登記，并以工商個體戶的名義領取營業執照。可以取自己商事名稱，也可以不取。取商事名稱者在民事訴訟中，以自己依法登記的商事名稱作為訴訟當事人，并以合伙負責人為訴訟代表人。未取的，合伙人在民訴中為共同訴訟人，共同訴訟人可以推選訴訟代表人參與訴訟

（2）合伙型聯營。指企業事業單位之間依照聯營合同組建的共同出資、共同經營、共分利潤、共同承擔無限連帶責任的商事組織。在合伙企業法后，完全納入合伙企業中。失去制度價值

（3）合伙企業。指自然人、法人和其他組織依照合伙企業法在中國境內設立的普通合同企業和有限合伙企業。普通合伙由普通合伙人組成，承擔無限連帶責任。有限合伙企業由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額對合伙企業債務承擔責任。國有獨資公司、國有企業、上市公司及公益性事業單位、社會團體不得成為普通合伙

四、合伙企業的內部關系

1）出資關系

1、財產關系

2、合伙人的權益

2）退出——

1、轉移：（一致同意可以轉移，已經顛覆了合伙的傳統原理）

2、退伙

3）分配收益——

1、按照約定比例分配；沒有約定，平均分配

2、風險負擔：按照約定比例分擔；沒有約定，平均分配

五、合伙企業業務執行

1）企業事務執行：

1、執行權、決策權

2、執行人與執行人的責任 2）對外債務的償還

1、連帶責任

2、無限責任

3、補充責任

五、商合伙和商法人區別

1．性質不同

合伙是依法設立、由各合伙人訂立合伙協議、共同出資、合伙經營、共享收益、共擔風險，并對合伙企業債務承擔無限連帶責任的營利性組織 2．財產責任不同 3．經營方式不同 4．成立條件不同

1,商合伙是兩個以上人的組合,它是通過工商登記程序設立的經營實體組織.2,商合伙成立的基礎是合伙協議.3,商合伙是某種財產的組合, 是在合伙人之間形成的財產共有關系.4,商合伙是非法人的商事組織, 是一種相對獨立的商事主體.5,......八、商合伙的含義

? 臨時性合伙——合伙合同 ? 穩定性合伙——合伙企業

九、普通合伙與隱性合伙

1）顯名合伙,即普通合伙,指各合伙人(出名營業人)公開其身份和姓名,具體參與合伙經營并對合伙債務承擔無限連帶責任的合伙組織形式。顯名合伙是商合伙的一般形式;2）隱名合伙(更多在大陸法意義上使用),指由至少一位出名營業人和至少一位隱名合伙人共同組成的契約型合伙形式。

隱名合伙中,不公開姓名和身份、不參與合伙經營活動而僅參與合伙利潤分配,并僅以出資額為限對合伙債務承擔有限責任的合伙人為隱名合伙人。隱名合伙由出名營業人負責經營管理,對外代表合伙與第三人發生業務關系,并對合伙債務承擔無限連帶責任。隱名合伙人作為合伙出資人但卻不出名的當事人一方,不負責經營管理,只負出資義務,按其出資額獲取收益,且只以其出資為限對合伙負有限責任。

隱名合伙人的權利,如對合伙帳簿的查閱權、對合伙經營管理的建議和質詢權等。實質上,隱名合伙就是作為隱名合伙人的出資者與出名營業人之間的一種契約。

較顯名合伙而言,隱名合伙具有以下顯著特點: ① 隱名合伙人出資財產(僅限于財物而不允許以勞務出資)所有權轉移于出名營業人名下;②隱名合伙人不得參加合伙事業的經營管理(否則視為出名營業人);③ 隱名合伙人并非合伙的權利義務主體,不能代表合伙與第三人發生法律關系;④隱名合伙人的責任以出資財產為限;7

⑤隱名合伙具非團體性,無需登記設立;⑥隱名合伙人的退伙不影響合伙營業的繼續存在。

其中,隱名合伙人不參加合伙事務經營管理為隱名合伙的本質所在(這與普通合伙人共同經營、“相互代理原則”有別)。如果隱名合伙人參與合伙事務的執行,為保護善意第三人,隱名合伙人不管是否有相反約定均應負出名營業人的責任。② 正是基于上述特殊之處,隱名合伙兼具商個人、普通商合伙、商法人多重優點,既有商個人經營上的靈活性,又保持了普通商合伙人身信任的人合性,而且隱名合伙人不參加合伙事務經營管理并承擔有限責任的做法十分有利于對合伙的投資等,由此顯現其獨到之處。

隱名合伙與有限合伙關系十分密切,二者在非勞務出資、無合伙事務經營管理權、有限責任等方面實質差異不大,有不少共同點,但是,二者畢竟存在差異,如隱名合伙類似于一種金錢借貸契約,更多體現的是一種契約關系,隱名合伙人并非合伙成員及合伙共有財產的共有人(有限合伙人與普通合伙人同是合伙成員及合伙共有財產共有人),而有限合伙則與普通合伙有較多共同點,如具有登記性、團體組織性,以合伙組織即商人形式存在等。另外,隱名合伙與兩合公司相似,但兩者又有明顯的區別,如兩合公司的財產屬于有限股東和無限股東共有,兩種股東都出名,而隱名合伙的財產則只屬于出名營業人所有,因為隱名合伙人不出名。

我國《民法通則》并不承認隱名合伙的存在。至于《最高人民法院關于貫徹執行<民法通則>若干問題的意見(試行)》第46 條對《民法通則》規定的個人合伙的解釋,即“公民按照協議提供資金或者實物,并約定參與合伙盈余,但不參與合伙經營、勞動的,或者提供技術性勞務而不提供資金、實物,但約定參與盈余分配的,視為合伙人”,雖然可以說是在一定意義上確定了隱名合伙的法律地位,但該條所規定的卻非嚴格意義上的隱名合伙。而且,因隱名合伙實質上是隱名合伙人與出名營業人之間的一種契約關系,而我國《合伙企業法》定位于商人立法模式,故隱名合伙自應不是我國《合伙企業法》的規范對象(《合伙企業法》中規定的合伙企業只是普通商合伙)。當然,對于是否規定隱名合伙或者有限合伙,我國理論界及立法界也一直都存在不同意見。

一、商中間人

從事中介活動的商事主體，是輔助其他商人從事商事活動的商人。與其他商人的區別，判斷標準是，是否從事直接從事商行為。

二、商中間人分類：

按照行為模式的特征，可以將商中間人分為

1）居間商，為獲取傭金，從是契約締結之促成活動的商人。居間，報告信息。本質特征在于居間。在雙方當事人之間搭建信息橋梁，居間而不直接作為。特征：

第一，無成交保證義務，以自己的名義從事商行為。第二，提供信息，幫助聯系，能否成約在所不問。第三，主體地位是獨立的，不依附其他主體。2）代理商

接受被代理人的委托，在代理權權限范圍內，以被代理人的名義實施商行為的商人。特征：

第一，主動促成交易，以被代理人名義實施。第二，經常持續，而非偶發行為。第三，獨立商事經營者。3）行紀商

以自己的名義，為他人購買或者銷售貨物、有價證券，并以此作為職業性經營的商人。特征：

第一，以自己的名義

第二，以自己的名義直接從事商行為

第三，費用使用權（不僅以委托人的費用為其辦理行紀事務，行紀商與第三人的契約及其產生的權利義務也直接轉讓給委托人，由委托人承擔最后交易結果）

第四，職業性的行紀行為，因此行紀商的身份與職業經營密切相關

三、商輔助人

商事輔助人又稱商業使用人或企業主之輔助人員,它是指在商事交易過程中,從屬于商主體,受商主體委任或支配,輔助商主體開展商事經營活動的人

四、經理人 8

基于商事主體的授權或者委托而產生的特殊行為主體。

特征：1）被商人通過特殊凡是授予經理權的人，是典型的直接代理人，他以被代理商的名義為法律行為

3）在行使權利時，最重要的行使時其必須將自己的簽名附加在商號上，并且在這個簽名上附有標明經理權權限的標記，是代理行為與個人行為區別

4）主要權限在與為商主體管理事務，為商號簽名

5）只有完全商人才可以授予被代理人經理權，小商人不可以授予他人經理權，即不可以任用經理人 6）經理人必須由商人通過“明確意思表示”方式授予經理權 7）經理人所享有的經理權受到權限范圍限制 8）經理人所享有的經理權不具有單一性和排他性

五、代辦人

代辦人，是指被商人授予代辦權的人。代辦人以商人的特別授權為其產生和存在的基礎。與經理權區別

1）經理權的權限范圍比代辦權廣泛

2）只有商主體才可以聘用經理人，小商人不可以聘用經理人，不可以授予經理權，但小商人可以聘用代辦人授予代辦權 3）經理權必須通過明示來授予，代辦權可以通過默示授予，存在容忍代辦權和表見代辦權 4）經理權必須由商主體親自授予，代辦權不需要。商主體代理人也可以授予代辦權 5）第三人可以相信經理人對于他所經營的商事擁有除法律另有規定外的所有代理權

第三人則不可以相信代辦人也擁有同樣的權限，除非代辦人證明

6）經理人的簽字可以附有標明經理權的附加標記；代辦人的簽字只能附有標明代理關系的附加標記 7）經理權須履行工商登記，代辦權不必

8）經理權可以被分為共同經理權和分經理權，代辦權可以分為全權代辦權、種類代辦權、特種代辦權、總代辦權等 9）代辦權的轉讓與經理權轉讓不完全一樣

10）商店店員代辦權（表見代辦權）和從事外勤業務的商事雇員代辦權（成交代辦權和居間代辦權）是特殊意義的代辦權

一、公司人格

（一）公司人格獨立

公司本質特征：團體性，獨立人格性

獨立人格性說明具有獨立的民事權利能力和行為能力，能獨立享受民事權利并承擔民事義務，是別與非法人團體的特征

獨立人格性體現：

1）責任上：能獨立承擔法律責任，團體人格四大要素：獨立財產、獨立名稱、獨立意思、獨立責任

2）財產權：公司獨立于股東之外。公司與股東人格分離的基礎是有限責任制即以出資額為限承擔有限責任，而公司以其全部財產對公司的債務承擔責任

（二）公司人格的否認

含義：A指國家對公司人格的徹底剝奪，即對公司法人人格的取締

B 在具體的法律關系中，基于特定事由，否認公司的獨立法人人格，使股東對公司債務承擔無限責任。其效力是對人的不是對世的，是基于特殊原因而非普遍使用，”揭穿公司的面紗” 實行法人制度，必須承認法人人格獨立和股東責任有限

表明價值取向：法律應充分肯定公司人格獨立的價值，將維護公司的獨立人格作為一般原則；同時又不能容忍股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，損害公司債權人的利益。即公司人格否認原則是公司人格獨立原則的有益而必要的補充 “公司人格否認制度”的確認：

新公司法A20“公司股東應準手法律行政法規和公司章程，依法行使股東權利，不得濫用股東權利損害公司或者其他股東利益，不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益”

“公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，i對公司債務承擔連帶責任” aA64“一人有限責任公司的股東不能證明公司財產獨立于股東自己的財產的應當對公司債務承擔連帶責任” 適用條件：

1）公司須合法有效成立

2）股東在客觀上存在濫用公司法人人格和股東有限責任的行為。

表現：A人格混同，即公司于其他公司之間沒有嚴格的區別，如一人組成數個公司

B財產混同，即公司盈利與股東的收益之間無區別。

C虛擬股東，目的是為了逃避法律和逃避債務

D不正當控制，表現為母公司對子公司實施了過度的控制，母公司完全操縱了子公司的決策過程，是子公司完全

喪失獨立性

E改變自我，指母子公司之間存在所有權利益一體化，致使子公司改變自我不再是一個獨立的公司 3）股東濫用公司人格和有限責任的行為嚴重侵害了債權人的利益，濫用行為與損害結果間具有因果關系

二、公司資本制度

（一）公司資本制度概述

1）公司資本，指在公司成立時由章程所確定的由股東出資構成的公司財產總額

含義：A公司資金指可供公司支配的以貨幣形式表現出來的公司資產的價值，包括公司股東對公司的永久性投資，公司發行的債券等，公司資金外延比公司資本更寬。公司資本是公司資金的組成部分

B還需要把公司資本放到特定的公司資本制度中加以考察。西方國家三種公司資本制度：法定資本制，授權資本制，折中資本制 C將公司資本與公司具體類型聯系，具體分析。公司類型不同，資本作用不同，資本構成也不同。如資合公司比任何公司更看中重資本

2）公司資本意義：a 是公司得以成立并運營的物質基礎

B 是公司承擔其債務責任的基礎

C 是公司股東承擔責任的界限

（二）公司資本的原則

1）資本確定原則，指在公司設立時，必須在章程中對公司的資本總額作出明確的規定，并須由股東全部認繳，否則公司不能成立

含義：A要求公司資本總額必須明確記載于公司章程，使之成為一個具體的、確定的數額

B要求章程所確定的資本總額在公司設立時必須分解落實到人，即由全體股東認繳。

（無限股東股東的責任范圍是不以其認繳的資本額為限，但將確定的資本數額分解落實到具體的股東，是確定各自應承擔的債務數額或比例的重要依據）

2）資本維持原則，又稱資本充實原則，指公司在其存續過程中，應經常保持與其資本額相當的財產

目的在于維持公司的償債能力、保護債權人利益。體現：A 不得抽逃出資

B虧損必先彌補

C股份公司股票不得折價發行

D公司不得收購本公司的股票

E有限責任公司的初始股東對非貨幣財產的出資價值承擔連帶責任 3）資本不變原則

指公司的資本一經確定，即不得隨意改變，如需鄭家或減少資本必須嚴格按照法定程序進行

出發點，為了保護債權讓你柳依依和交易安全以及公司自身的 正常發展

體現：我國《公司法》對資本的增加和減少作出了嚴格的程序性，參見公司變更一章。

（三）公司的最低資本額

意義：A基于權利和義務一致和利益與風險并存原則的考慮，要求公司必須具備一定的資本，作為從事生產經營活動的基礎，作為對公司債權人的擔保

B可以推測公司的實力，公司的注冊資本有助交易安全，C是公司承擔責任的能力到達一定程度的外在保證，（因為在股東有限責任的公司制下，公司的賠償能力和股東責任發內直接取決于公司資本多少）

公司法A36，有限責任公司注冊資本最低限額3萬人民幣

一人有限責任公司注冊資本最低限額10萬元，股東應當一次足額繳納 10

A81股份有限公司駐車資本最低限額為500萬人民幣

（四）公司資本制度類型

1）法定資本制，確定資本制，指公司在設立時，必須在章程中對公司的資本總額作出明確的規定，并須有股東全部認繳，否則公司既不能成立。

特點;A強調工資資本的真實可靠，而較充分地保障債權人的利益和社會交易的安全 缺點;設立周期長，設立成本的提高及公司成立后增減資本的麻煩

2）授權資本制，公司在設立時，資本總額雖亦應記載于章程，但并不要求發起人全部認繳，只認定并交付資本總額中的一部分，公司既可成立；未認定的部分，授權董事會根據需要，隨時發行新股募集之。

特點：公司成立容易，并可避免因全部資本都發行完畢而可能出現的資金閑置和浪費，同時因成立時未認足的那部分資本系在章程記載的資本總額內，故再行募集時，無須更變章程，亦不必履行增資程序

不同資本形態：

A注冊資本，名義資本貨核定資本，指公司依照章程固定有權籌集的全部資本，并不要求發起人或股東全部認繳，不是真正資本。授權資本制與法定資本制的注冊資本含義不同 B發行資本，公司已經招募并由股東認購的股本總數

C實繳資本，實收資本，指公司通過催繳分派已經收到的來自于股東的現金或其他出資的總額

D儲備資本，正常營業限度內始終不得催繳的發行資本保留部分。只有在公司歇業時才能依股東會特別決議催繳，又“儲備債權”

3）折中資本制

做法：A對公司資本含義加以特別限定

B對授權發行的期限加以限定

C對授權發行的資本加以特別限定

法定資本制的優點是能夠較好地保護公司的債權人，其缺點則是欠缺靈活性不利于公司及時籌集資金以應對資本市場的莫測變幻； 授權資本制度的優點是易于成立公司，便于籌集資本而且公司也無須保存超過其業務所需的大量資金，但是由于其不能確保公司的財產從而不利于保護公司的債權人，于是很多國家轉而采納折中資本制期待皆得兩種制度之優點。

在折中資本制下，公司的章程仍然應當記載公司的資本總額并且公司成立時首次應當發行并籌集一定比例的資本，其余的部分可以授權公司的董事會分次發行

我國法定資本制

原因A注冊資本在公司成立時必須由全體股東或發起人全部認繳或認購（股份公司），采取募集方法設立的股份有限公司，其注冊資本為公司在登記機關登記的實收股本總額 B允許股東分期繳納所認繳的出資

C法定資本制符合我國目前的國情，切合實際又便于操作

（五）公司資本的構成

（一）現金

A27全體股東的貨幣出資金融不得低于有限責任公司注冊資本的30%

（二）實物

有形資產，包括建筑物，廠房，機器設備 條件1）為公司生產經營所需

2）股東對其擁有所有權，并應出具擁有所有權和處分權的有效證明

（三）無形財產

無形資產，包括專利權、商標權、專有技術、土地使用權、商譽等

1）專利權，國家專利機關授予發明人人、設計人、或其所屬單位，在一定期限內對某項發明創造享有的專有權。2）商標權，企業、事業單位或個體工商業對于依法程序，經由商標局核準的注冊商標所享有的商標專用權

3）專有技術，技術秘密，生產所必須的，不享有專利保護秘密技術知識和經驗，包括工業專有技術，商業專有技術沒管理專有技術等

4）土地是有權按，指費土地所有人依法對土地加以里喲個和缺的收益的權益

5）商譽，某行業擁有的一種優良品質，源于該企業的名譽，與顧客以及與顧客的聯系得以保持的環境有關。包括為登記的商標和商業名稱

（六）股東的出資

（一）股東出資方式

1）有限責任公司股東出資方式

A出資平等主義，即規定有限責任公司股東的每份出資額是均等的，股東可以認購一份，也可以數份 B出資不平等主義，股東不能認購一份出資，但所認的出資額可以不同。如中外合資經營企業為該單一出資制 C基本出資制，每一股東只能認購一份出資，每一份出資數額可以不同，但必須是基本出資數額的整數倍 2）股份有限公司股東出資方式

確認資本分為股份，股份集為資本

（二）股東出資的繳納

A26有限責任公司的注冊資本在公司登記機關登記的全體股東認繳的出資額，全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的20%不得低于法定注冊資本最低限額，其與部分由股東自公司成立之日起兩年內繳足，投資公司可以再五年內繳足

（三）有限責任公司股份違反出資義務的民事責任

1）違約責任

A28股東不按法律規定和合同約定繳納出資的，除足額繳納外，還應向已按期諸惡繳納的出資的股東承擔違約責任

2）差額補足責任

（四）虛報注冊資本、虛假出資和抽逃出則行政責任和刑事責任

（七）增資和減資

（一）增加資本

指公司為籌集資金、擴大營業，依照法定的條件和程序增加公司資本總額

有限責任增資程序：股東會經代表2/3以上表決權的股東通過，作出決議，股東對新增注冊資本額有優先認購權。a可以按原有出資比例增加相應資本，增資后各股東出資比例不變。B通過增加新股東并增加新的出資的方式進行

股份有限公司的增資程序

1特別決議通過增資決議，由代表股份總數2/3以上股東出席，并由出席股東的三分之二以上的表決權通過。由出席會議的股東所持表決權的半數以上通過即可 2變更公司章程，3辦理相應變更登記手續

增資方式：A增加股份的數額，即公司在原定股份總數之外發行新的股份

B增加股份金額，即公司在不改變原定股份總數的情況下增加每個股份的金額，只能在原有股東內部進行，不向社會發行 C既增加股份數額又增加每股的金額

D將公司的公積金轉變公司資本，但法定公積金轉為資本時，所留存的公積金不得少于注冊資本的25% 證券法A13發行新股符合條件，A具備健全且運行良好的組織機構 B具有持續盈利能力，財物狀況良好

C最近3年財務會計文件無虛假記載，無重大違法行為 D經國務院批準的國務院證劵監督管理機構規定的其他條件

（二）減少資本

指公司資本過剩或虧損嚴重，根據生產經營的實際情況，依照法定條件和程序減少公司的資本總額 有限責任公司一般不的減少資本（為保護債權人利益）

我國有限責任公司減資程序：決議作出經代表2/3以上代表權的股東通過。必須編制資產負債表和財產清單 公司自作出減少注冊資本決議之日10日內通知債權人，并于30日內在報紙上公告 12

債權人自接到通知書之日30日內，未接到自公告之日起45日內，有錢請求公司清償債務或者提供相應擔保 減資后注冊資本不得低于法定注冊資本最低限額

股份有限公司減資：決議由股東大全作出，由出席股東的半數以上的表決權通過

減少公司發行的任何類別股份的總數還須報有關部門審查同意

履行與有限責任公司相同的法定減資程序 減資方法A減少股份數額

a消除股份，強制消除和任意消除

b合并股份

B減少股份金額，免除、發還、注銷

C減少股份數額又減少股份金額

三、公司治理機構

（一）概念為適應公司的產權結果，以出資者與經營者分離、分立和曾和為基礎，把連接并規范股東會、董事會、監事會、經理相互間權利、利益、關系的制度安排，包括公司的組織結構及其運行機制

組織機構構成：意思形成機構，業務執行機構，內部監督機構構成的完整的、郵寄的、科學的組織系統，極有股東會、董事會、監事會、經理等公司組織機構在公司運營過程，即由股東會、董事會、演示會、經理等公司組織機構組成的管理系統 運行機制：指股東會、董事會、監事會、經理等公司組織機構在公司運營過程中的激勵、監督和制衡機制 治理結構與組織機構區別：

組織機構強調是個體的組織機構，中心在于分析公司各個組織機構的構成、權利和運行機制

治理結構強調作為組織系統組成部分的公司組織機構，不僅分析公司各個組織機構的組成、權利和運作機制，更要關注各個組織機構相互間的合作和制衡關系，把公司的組織機構作為整體來研究

公司的治理結構，公司享有民事權利能力和行為能力、具有民事主體資格的組織基礎，是公司在現代經濟活動中發揮重要作用的組織保障

（二）原則

1資本支配與資本平等。資本支配體現出資者主權，股東享有最高權力。資本支配在股東內部分配奉行資本平等，股東在資本面全人人平等，按投入到公司的資本額分享權力，基本要求：同股同權、同股同利

2權力分立與權力制衡。權利分立時公司所有權與經營權分離。決策權、執行權、監督權三權分立，股東會、董事會、監事會三會并存（現代公司基本構架）

3效率優先兼顧公平。是治理結構的價值取向。

（三）公司治理結構基本模式

1雙層委員會制，吸收勞方參與公司管理，強調公司的穩定發展A雙層型，監事會推選董事組成董事會

B并列型，監事會或監察人和董事會同由股東會選舉產生，2單層委員會制。公司的權力集中于資方，強調在資本的流動中提高效率。股東會為公司權力機關，公司重大事項的決策權由股東推選的董事會行使。，高級管理人員由董事會聘任，通常不設專門監事會和監察人

我國公司治理結構是采用“三權分立”制度，即決策權、經營管理權、監督權分屬于股東會、董事會或執行董事、監事會。通過權力的制衡，使三大機關各司其職，又相互制約，保證公司順利運行。

（四）組織結構

1）股東會。廣義股份有限公司的股東大會和有限責任公司的股東會。狹義，全體股東組成的有限責任公司的權力機構。

特征：A由全體股東組成 B是公司的最高權力機構

C是公司的法定但非常設機構

種類：A普通會議：我國，股份有限公司股東年會每年召開一次，在沒會計年度終結后6個月內召開，行使公司法和公司章程規定的質權，有限責任公司的定期股東會議依章程規定時間召開

B特別會議，臨時會議或特別股東會：指必要時在兩次年會之間不定期召開的全體股東會議。股份有限公司在董事人數不足法定人數或公司章程鎖定人數的2/3時 公司為彌補的虧損達股本總額的1/3時

單獨或合計持有公司股份10%以上股東請求時

董事會認為必要時，監事會提議召開時，應在2個月內召開臨時股東大會

有限責任公司經代表1/10以上表決權的股東提議，經1/3以上的董事提議，以及監事會或者不設監事會的公司的監視提

議都應召開

召集：A召集人，原則上為董事會，以董事個人名義召集股東會為非法，有限責任：

股份有限公司：

B程序臨時股東大會應在會議找來15日前通知股東，發行無記名股票應當與會議召開前30前公告會議召開時間

地點和審議事項。有限責任公司在會前15日前通知全體股東

股東表決權及其行使：A指股東基于股東地位而享有的、就股東會的議案作出一定意思表示的權利

B行使一般原則及例外：股份有限，一股一票制

有限責任，由股東出資比例行使表決權

我國在堅持一股一票制同時為維護中小股東權益，引進累積投票制（股東

大會選擇局董事或者監事時，每一股份擁有與 應選董事或者監事人數相同的表決權，股東擁有的表決權可以集中使用）

C行使方式：a 表決權的親自行使

b代理行使

c書面行使

股東會決議：A種類：普通決議，指決定公司的普通事項時采用的，以簡單多數通過的決議（出席會議的1/2表決權通過

決議即可生效）

特別決議：A44有限責任公司“股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，及公司合并、分離、解散或者變更公司行使的決議，必須經代表2/3以上表決權股東通過

A104股份有限公司“股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，及公司合并、分離、解散或者變更公司行使的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過

B議事記錄：股東會議應作記錄，主持人、出席會議的董事應當在會議記錄上簽名

C決議的無效和撤銷：無效：決議內容違反法律或者章程的無效

可撤銷，股東會召集程序或決議方法違反法律和章程規定的，股東在一定期限內，可以請求法院作出撤銷其決議的判決

股東訴訟擔保：股東提起股東會、董事會決議無效或撤銷之訴的沒人民法院可以應

公司請求，要求股東提供相應的擔保

2）董事會：

1、概念：由股東會選舉產生的，由全體董事組成的行使靜音給決策和管理權的，必設的集體業務執行機關

2、特點：是公司的業務執行機關

是集體執行公司事務的機關

是公司經營決策和領導機關

是公司的法定的常設機關

3、職權：A對內經營管理權 a 決策權

b執行權

c人事任免權

d監督權

B對外代表權：我國A47 A109

4、產生：A董事任職資格

a身份條件

B年齡問題

C國籍條件

D兼職限制

E 品性條件

B人數，有限責任公司董事會成員3-13人，規模較小和股東人數少的可以不設董事會只設1名執行董事

股份有限公司董事會成員5-19

C選任

D任期，由公司章程規定，每屆任期不得超過3年可以連選連任

5、董事會會議：種類：普通會議，特別會議（代表十分之一以上表決權的股東，三分之一以上的董事或者監事會，可以

提議召開臨時董事會，董事長自接到提議后10日內）

召集：每次會議應當與會議召開10日前通知全體董事和監事

人數：應有過半數的董事出席方可舉行，決議必須經全體董事的過半數通過

決議：一票表決權

會議記錄，出席會議的董事應在會議記錄上簽名A133

6、董事義務：忠實與勤勉義務A148

A不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入

B、不得侵占公司的財產

C不得擅自處分公司財產

D不得使自己置身于公司的利益沖突之中

E不得擅自披露公司秘密

7、董事民事責任：

① 公司的責任

A董事參與董事會決議而產生的對公司的民事責任，董事會決議違反法律、行政法規或公司章程使公司遭

受損失的，參與決議的董事對公司應負賠償責任，但證明表決時曾表示異議并記載于會議記錄的可以免除責任

B董事違反董事會合法、有效的決議而產生的對公司的民事責任。應遵從董事會據以，否則給公司造成損失負賠償責任，但是對無效決議沒有服從義務，董事不執行對公司不負個人責任

C越權行為而產生的對公司的民事責任。A149挪用公司資金或以法律禁止的方式轉移致使公司收到損害的，董事

應對公司承擔賠償責任

D違反競業禁止的規定。公司可以行使歸入權。但如公司無法行使歸入權或行使不足以彌補其損失時，有權追究

董事的賠償責任

E在管理公司事務中故意或過失給公司照成損失的負賠償責任

② 對股東的責任 A153董事，高級管理人員違反法律、行政法規或者公司章程規定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟

3）監事會

1、概念，對公司義務活動進行監督和檢查的常設機構

2、職權：A、檢查公司的財務

B對董事高級管理人員執行公司職務的行為進行監督，對違反法律行政法規公司章程或股東會決議的董事，高級管理人員提出罷免的建議

C當董事、高級管理人員的行為損害公司利益時，要求董事高級管理人員予以糾正

D提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行法定的召集和主持股東會會議職責時召集和主持股東會會議

E想股東會會議提出天

F依法對董事高級管理人員提起訴訟 G章程規定其他

3、組成：A人數，我國采取委員會制，監事會不少于3人，股東少規模小有限責任公司可以僅設1-2名監事

B成員結構：應包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工個代表比例不得低于1/3，具體由公司章程規定

4、任免：由股東會選舉產生，選舉辦法與董事相同

任職資格：同董事經理

任期：每屆任期3年，連選可以連任

卸任與免職：任期屆滿時卸任，本人請求辭職，或原選任機關罷免喪失資格而被解職等

5、義務責任：同董事

4）經理

1、概念，又稱經理人，由董事會錯處決議聘任的主持日常經營工作的公司負責人。

2、法定職權：A主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議

B組織實施公司年度經營計劃和投資方案

C擬定公司內部管理機構設置方案

D擬定公司基本管理制度

E制定公司具體規章

F提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人

G決定聘任或解聘除應由董事會據頂聘任或解聘以外的負責管理人員

H董事會授予的其他職權

3、選任與解聘

4、義務與責任，同董事 4）股東訴訟

1、由股東提起的訴訟

2、分類：直接訴訟，指股東在作為公司成員在公司成立時就享有的股東本身的個體權利受到侵害時所提起的訴訟，如請求支付合法股利的訴訟

派生訴訟，傳來訴訟、代為訴訟，指在公司經營過程中當董事、監事、高級管理人員執行公務時違反法律、行政法規或者公司章程的規定，給公司造成損失的，而公司董事會、監事會或股東大會對此不提起訴訟由公司一個或多個股東代表公司對違法、加害的董事、監事或高級管理人員提起的訴訟

區別：A被侵害的權利性質不同，直接訴訟侵害的權利屬于股東自身的個體性權利，派生屬于公司的團體性權利

B提起訴訟的權利主體不同，直接可以投股東個人以自己的名義提起時一種單獨股東權；派生訴本應由公司提起，因法定特殊愿意由符合法定條件的股東代為行使

C訴訟目的不同，直接訴目的是為股東個人利益，獲利歸股東個人；派生訴是為公司的利益進行訴訟，判決利益歸公司，股東只能依公司法規定與其他股東分享公司由此而獲得利益

3、股東訴訟制度作用

A、賦予股東訴權有利于切實維護股東權益 B、賦予股東訴權有利于強化公司的治理結構

4、股東訴訟的依據與條件

A、要件：a 程序要件，A152,書面請求董事會或執行董事，監事會或監事提起訴訟，只有在這些機構拒絕起訴干活吵過法定期限未起訴時，股東方行使派生訴權。情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補損害時，可直接提起訴訟

b 主體要件：原告：有限責任公司有權股東都可以任派生訴訟原告

股份有限公司股東須：連續180天以上持有公司股份，和單獨或合計持有公司1%以

上股份

公司：為無獨立請求權第三人

被告：是侵害公司合法權益并 給公司造成損害的董事、監事、高級管理人員及他人（控股

股東、實際控制人及交易相對人）

5、股東派生訴訟的結果歸屬

結果，原告勝訴，原告敗訴，和解撤訴

原則應由被告直接向公司補償，勝訴股東可以要求公司為其補償合理支出費用，補償應由公司損失之彌補應由公司支配

十二章 公司的變更、終止和清算

一、公司合并與解散

（一）公司合并

（二）（三）17

1、由兩個或兩個以上公司依法達成合意，歸并為一個公司或創設一個新的公司的法律行為

2、法定方式：吸收合并：一個公司吸收其他公司，被吸收的公司解散，新設合并：兩個以上公司合并設立一個新的公司

3、特點：A、除在吸收合并中吸收公司存續外，其他公司均歸于消滅。

B合并后消滅的公司的股東自然成為合并后存續公司或新設公司的股東

C因合并而消滅的公司的資產及債權債務一并轉移至合并后存在的公司或新設的公司，無須經過清查程序

D合并時參與合并的公司之間的契約行為，不是股東之間的契約行為

5、公司合并的程序：

A 簽訂合并協議

B編制資產負債表和財產清單 C通過合并決議

D通知和公告債權人，自合并決議之日額其10日內通知債權人，并與30日內在報紙上公告，債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自公告之日起45日內可以請求公司清償債務或者提供相應的擔保 E辦理合并登記

6、合并的效力

A公司的消滅、變更和新設。新設合并-參與合并的公司均消滅，產生新的公司

吸收合并，只有一個公司繼續存在，其余公司消滅，但存續公司的資本股東發生變化，存續公司應修改公司章程并辦理變更登記

B權利義務的概括和轉移。因合并而消滅的公司，其權利義務一并轉移給合并后存續的公司或新設的公司承受。

存續的公司或新設的公司承受的權利義務不僅包括實體上權利義務還包括程序法

上的權利義務

C股東資格的當然繼承。合并前公司的股東繼續成為合并后存續公司或新設公司的股東。股份按合并協議規定轉換

公司分立

1、概念：指一個公司依法定程序分為兩個或兩個以上公司的法律行為。

2、方式:新設分立：分解分立，將一個公司的資產進行分割，然后分別設立兩個或兩個以上的公司，原公司因此而消滅

派生分立：分拆分立，在不消滅原公司的基礎上，將原公司資產分出一部分或若干部分而再成立一個或數個公司的行為

3、公司分立的程序

是一個公司依法所為的單獨行為，無須與其他第三方協商 A股東會決議 B通知和公告債權人 C編制資產負債表及財產清單 D申請登記

4、公司分立的效力

公司法A177公司分立前的債務由分立后的公司承擔連帶責任

公司組織變更

1、指不中斷公司法人資格而將公司由一種法定形態變為另一種法定形態的行為。

大陸法系國家，是無限公司，兩合公司、有限公司、股份有限公司、股份兩合公司之間的變更 英美法系，是開放式公司和封閉式公司之間變更

2、程序:A擬定變更辦法

B通過變更決議

C編制資產負債表和財產目錄

D向債權人進行通知和公告 E申請辦理登記手續

3、條件（公司法A9,A96）

A變更后公司應當具備法定條件：有限責任公司變更為福分有限公司應帶符合股份有限公司的條件：2人以上200人以下為發起人，過半數以上發起人須在中國境內有住所，發起人認繳和社會公開募集的股本須達到法定資本最低限額即注冊資本須500萬元以上，股份發行、籌辦事項等亦須符合法律規定 B變更程序需按公司法關于設立有限責任公司和股份有限公司的程序辦法

C有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股份總額不得高于公司凈資產額

D有限責任公司變更為股份有限公司的，或股份有限公司變更為有限責任公司的，公司變更前的債權債務由變更后的公司繼承

二、公司的終止與清算

（一）公司解散

1、概念：公司因法律或章程規定的解散事由出現而停止營業活動并逐漸終止其法人資格的行為，它是公司主體資格消滅的必經程序

2、解散后存續公司的性質：A人格消滅說 B清算公司說 C擬制說 D同一人格說

3、公司解散的原因

A自愿解散： a 公司存續期間屆滿或章程規定的其他解散事由發生

b公司權力機關決定解散

c因公司合并、分立而解散 B被迫解散：a 法院判決解散

b主管機關命令解散

c公司破產解散

4、公司解散的登記和效力

公司解散時，除因破產和合并、分立而解散外，應在法定期限內向公司所在地登記機關辦理解散登記。核準登記后，還應在公司所在地公告

不直接消滅公司的法人資格 法律后果A其權利能力受到限制，B公司原來的代表機關和業務執行機關均喪失其地位和職權，不得代表公司行使職權，其地位由清算組織取代

C股東會和監事會，必要時可以行使法律或章程規定職權

（二）公司清算

1、概念：公司解散后，處分其財產，終結其法律關系，從而消滅公司法人資格的法律程序

2、公司清算的種類

A破產清算和非破產清算（依據是否在破產的情形下）

破產清算：公司不能清償到期債務被依法宣告破產時，由法院組織清算組隊公司資產進行清理，并將破產財產公平分配給債權人，并最終消滅公司法人資格的程序，清算始終在法院的嚴格監督下進行

非破產清算：公司資產在足以清償全部債務的情況下進行的清算，包括自愿解散和強制解散的清算

B任意清算和法定清算（依公司自行確定的程序還是依照法定程序進行）

任意清算，公司自愿解散的情況下，依公司章程規定或全體股東同意的清算方法，處分公司財產，體現意思自治原則 法定清算，指公司依照法律規定的程序進行的清算

C普通清算和特別清算（依照是否收到法律或行政機關的干預）

普通清算：公司自行依法組織的清算組按法定程序所進行的清算

特別清算，當解散的公司實行普通清算有顯著困難時，由法院或行政機關命令組織清算組并加以監督所進行的清算

3、清算中的公司機關

公司法A206規定，公司在清算期間開展與清算無關的經營性活動的，由公司登記機關予以警告，沒收非法所得

公司一經解散，董事、經理的地位和職權 隨之消滅，改由清算組接管公司財產和實物

普通清算中，董事一般擔任清算人

股東會和監視會仍然存在，以清算事務為限行使原有職權

4、清算人

A清算人的選任，是公司解散后負責處理清算事務人，一般為自然人，為公司的負責人，在清算目的范圍內代表公司，處理公司事務，依公司法規定行使職權，承擔相應義務和責任

B產生方式：法律規定，股東選任（我國公司法規定，股份有限公司的清算組由董事或股東大會確定人選），法院規定（預期不成立清算組進行清算的，可以申請法院指定）

C清算人的解任：清算人有不當行為或不稱職行為，可以解任，方式：股東會解任，法院依利害關系人申請解任 D清算人職權：①清理公司財產，編制資產負債表和財產清單

②通知或公告債權人，A186清算組應當在成立之日起10日內通知債權人，并與60日內在報紙上公告。債權人自接到通知書之日起30日內，未接到的45日內，向清算組申報債權

③處理與清算有關的公司未了結的業務

④清繳所欠稅款及清算過程中產生的稅款

⑤清理債權、債務

⑥處理公司清償債務后的剩余財產

⑦代表公司產于民事訴訟

⑧申請宣告破產呢

E清算人責任，公司法A190因故意或重大過失給公司或者債權人造成損失的，應當承擔賠償責任

5、清算程序

A組織清算組：公司解散后15日內成立清算組 B公告和通知債權人，催報債權

C清理公司財產、編制資產負債表和財產清單

D收取債權，清償債務：順序： 支付清算費用，職工工資和勞動保險費用，繳納所欠稅款，公司其他債務 E分配剩余財產，按股東出資比例或持股比例分配給公司股東

F清算完結，公司法A189公司清算結束后，清算組應制作清算報告，報股東會，股東大會或人民法院確認，并報送公司登記機關，申請注銷公司登記，公告公司終止 二十章證券發行與上市

一、證券發行

1）概念：指證券的發行者為籌集資金依法向投資者以同一條件招募和出售股票、公司債券以及其他證券的活動 2）原則

二、證劵上市的條件

1）指發行人發行的證券，依法定條件和程序，在證券交易所或其他法定交易市場公開掛牌交易的法律行為 2）條件：A股票上市的基準：

①、規模基準，一般以公司資本額或證券發行量來衡量，同時也有用兩個指標衡量的。公司法規定上市規模為人民幣3000萬元的股本

②、經營基礎基準，指公司的資本結構、盈利水平等。

③、股權分布基準，是對最低持股人數及公眾持股比例或持股數的要求。我國法律規定，公開發行的股份須達到公司股份總數的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10%以上

④、其他基準，最近三年的財務報表中沒有虛假記載，財務報表經注冊會計師驗證；上市政局按的設計符合證交所的要求，對證券的轉讓未加限制等。

B公司債權上市的標準 19

① 公司債券的期限為1年以上

② 公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元

③ 公司申請其債券上市時須符合法定的公司債券發行條件

三、證券上市的程序

1）股票上市的程序

A申請核準，證券發行人想證券交易或證券監督管理機構提出上市的申請，接受上市核準。我國：股份有限公司申請上市交易，影響證券交易所提出申請，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協議。向證券交易所報送下列文件①、上市報告書

②、申請上市的股東大會決議 ④ 公司章程 ⑤ 公司營業執照

⑥ 依法經會計事務所審計的最近三年財務會計報告 ⑦ 法律意見書和證券公司的推薦書 ⑧ 最近一次的招股說明書 ⑨ 其他規定的文件

B簽署上市協議，上市申請人應當與證券交易所簽署上市協議，明確各自的權利和義務 上市協議主要內容：①、上市公司申請上市的證券種類、發行日期、發行股數、每股金額

②、上市費用的數額及其交納辦法

③、上市公司定期報告的要求 ① 上市公司臨時報告的要求 ② 交所咨詢，調查上市公司的事宜 ③ 股票停牌=復牌事宜 ④ 違反上市協議的處理辦法 ⑤ 解決爭議的仲裁條款 ⑥ 雙方認為應增列的其他事項

C公告上市。公告上市申請文件和

①、股票獲準在證券交易所交易的日期

②、持有公司股份最多的前10名股東的名單和持股數額 ③、公司的實際控制人

④、董事、監事、經理、高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況

D掛牌交易

2）公司債券上市的程序

A申請核準。公司申請發行公司債券上市交易，應向證券交易所提出申請，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協議。提交文件：①、上市報告書

②、申請上市的股東大會決議 公司章程 公司營業執照 公司債券募集辦法 公司債券的實際發行數額

證券交易所上市規則規定的其他文件

申請可以轉換為股票的公司債券上市交易還應當報送保薦人的上市保薦書

B公告上市

3）政府債券上市

因信用度高，可豁免證券交易發行及上市審查。由證券交易所根據國務院授權的部門決定安排其上市交易

四、證券上市的暫停與終止

上市暫停指上市公司發生法定原因時，上市證券暫時停止在證券交易所掛牌交易的情形，一旦暫停原因消除即可恢復上市 20

上市終止，指發生法定原因后原上市證券不得繼續在證券交易所交易的情形 共同：上市證券的停止交易活動

區別：上市暫停可以恢復上市交易，上市終止不能恢復 1）證券上市的暫停，形式：A申請上市暫停，上市公司主動向證券交易所請求暫停其證券上市交易的行為

B法定上市暫停，指發生了法律法規和故障規定的暫停上市原因時，由證券交易所決定暫停證券上市交易的行為

情形：①、公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件

②、公司不按規定公開其財務狀況或者對財務會計報告

五、證券交易

1）概念：指對已經依法發行并經投資則認購的證券進行買賣的行為 2）特征：A是一種具有財產價值的特定權利的買賣

B是一種標準化合同買賣

C是一種已經依法發行并經投資者認購的證券的買賣

六、證券交易程序

1）名冊登記與開設賬戶。

2）委托，指委托人想證券公司發出的表示委托人以某種價格購進或賣出的一定數量的某種證券的意思表示。

分為：A、（數額大小分）大宗交易委托，指按書面申報方式，限于當日成交，整批交易委托，指一手或一手的倍數的交易數量的委托 零數交易委托，指零星數量的委托

B、（從價格限制分）市價委托，指委托人 證券公司按交易工廠當時的價格買進或賣出的證券，證券公司由義務以最

有利的價格為委托人成交，指令須立即執行

限價委托，指委托人要求證券公司按限定的價格買進或賣出證券，在執行時，必須按限價或低于

限價買進證券，按限價或高于限價賣出證券

C（委托的途徑分）書面方式委托

電話方式委托

電腦方式委托

委托訂立合同程序：A委托為交付保證

B委托人提出委托，填寫委托單

C證券公司接受委托

證券公司不可以接受下列委托A全權交易委托，即由公司全權決定買賣的證券種類、數量和價格

B保證金交易委托，即僅由少量的資金或證券作為保證，做交易量較大的委托

3）成交。指證券公司相互間通過交易所內競價，就買賣證券的價格和數量達成一致的行為。一般通過電腦進行和完成 4）結算交割與過戶

指證券買賣的最后結算行為。

結算交割階段：

1、證券公司于證券登記結算公司按“凈額交收”原則進行結算交割

2、證券投資者與證券公司進行結算交割。我國采用T+1制度，即對投資者說當天進行的證券買賣，最早可以于第二天在證券公司打印交割清單。核對其前一天的買賣活動

七、禁止的證券交易行為

1）、禁止內幕交易。

內幕交易：指內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人利用內幕信息進行證券交易活動的行為。屬于證券交易中的欺詐行為。不利于保護投資者的合法權益和社會公共利益

內幕信息知情人：指窒息證券交易內膜信息的知情人員。包括：A發行人的董事、監事、高級管理人員

C、持有公司5%以上股份的股東及其董事監事高級管理人員。公司的實際控制人及其董事監事高級管理人員 D、發行人控股的公司及其董事監事高級管理人員 E、由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員

F、證券監督管理機構工作人員及由于法定的職責對證券的發行、交易進行管理的其他人員 G、保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員 H、國務院證券監督管理機構規定的其他人

內幕信息：指在證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場供求有重大影響的尚未公開的信息

包括：A、證券法A67重大事件

B、公司分配股利或者增資的計劃

C公司股權結構的重大變化

D公司債務擔保的重大變更

E公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%

F公司的董事、監事、高級管理人員的行為可能承擔重大損害賠償責任

G上市公司收購的有關方案

H證券管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息

證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕公開前，不得買賣該公司的證券或者泄露該信息或者建議他人買賣該證券。給投資者造成損失的，責令依法處理非法持有的證券，沒收非法所得。并處所得1倍以上5倍以下罰款 所得不足3萬元，處3萬以上60萬以下罰款

單位從事內幕交易，應對直接負責主管人予以警告，并處3萬元以上30萬元以下罰款 證券監督管理機構工作人員進行內幕交易的從重處罰 2）禁止操縱證券市場

指通過一地個說短影響證券交易價格或證券交易量，制造虛假繁榮、虛假價格，誘導或者迫使其他投資者在不了解真相的情況下作出錯誤的投資決定，使操縱者獲利或減少損失的行為

違法獲取不當利益或者轉嫁風險的行為手段有：A、單獨或通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或連續買賣，操縱證券交易價格

B、與他人串通，以事先約定時間、價格和方式相互進行證券交易影響證券交易價格或者證券交易量 C、在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量 D、其他手段操縱證券市場 3）禁止編造、傳播虛假信息

指沒有某種情況而進行制造，通過他人或者機構將其進行傳播的情形

證券法限制：A禁止國家工作人員、傳播媒介從業人員和有關人員編造，傳播虛假信息，嚴重影響證券交易

B禁止證券交易所，證券公司、證券登記結算機構、證券服務機構及其從業人員，證券業協會、證券監督管理機構及其工作人員，在證券交易活動中作出虛假陳述或信息誤導

編造=傳播虛假信息，擾亂證券市場的，由證券監督管理機構責令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款 沒有違法所得或違法所得不足3萬元的，除3萬元以上20萬元以下罰款

在證券交易活動中作出虛假陳述或信息誤導的，責令改正，處3萬元以上20萬元下罰款。國家工作人員依法予以行政處分 4）禁止欺詐客戶

指證券公司及其從業人員在證券交易活動中郵票投資者買賣證券以及其他違背投資者真實意愿，損害其利益的行為 A、違背客戶的委托為其買賣證券

B、不再規定時間內向客戶提供交易的書面確認文件 C、挪用客戶所委托買賣的證券或客戶賬戶上的資金

D、未經客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或假借客戶的名義買賣證券 E、為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

F、利用傳播媒介或通過其他方式提供、傳播虛假或誤導投資者信息 22

G、其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為

證券公司違背客戶的委托買賣證券、辦理交易事項或違背客戶真實意思表示，辦理交易以外的其他事項，處以1萬以上10萬元以下的罰款

證券公司，證券登記結算結構挪用客戶的資金或證券，或為經客戶委托，擅自為客戶買賣證券的，責令改正，沒收違法所得并處以違法所得1倍以上5倍以下罰款 所得不足10萬元，處10萬以上60萬以下罰款 情節嚴重責令關閉或撤銷相關業務許可

對直接負責主管人員予以警告，撤銷任職資格或證券從業資格，并處3萬元以上30萬元以下罰款

5）禁止法人出借賬戶

法人單位尤其是國有企業和上市公司逃避監管，非法利用他人賬戶炒作股票，出借自己或他人的證券賬戶，擾亂證券交易秩序，也帶來國有資產流失的風險，給國家和股東利益造成損害

禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易，禁止法人出借自己或他人的證券賬戶 違法責令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款

對直接主管人員予以警告，并處3萬元以上10萬元以下罰款

證券公司違法提供自己或他人證券交易賬戶的，撤銷直接負責的主管人員任職資格或證券從業資格

6）禁止挪用公款買賣證券

公款是國家或集體單位所有或管理的具有特定用途的資金，任何人不得將公款挪用

八、持續信息公開

1）信息公開概念，也成信息披露，主要指為股份發行人在發行市場、交易市場依法向證券監督管理機構以及投資者報告自身經營、資產及財務等狀況而設置的一種制度

持續信息公開（交易市場的信息公開）是公開原則在交易市場中的反映

2）特點：A、公開的功能不僅是燃給投資者了解公司，更主要是為投資者提供證券交易價值判斷的一句

B、信息公開不是一次性完成的，而是要持續不斷地進行

C、信息公開的形式和內容在法律上有不同要求，持續信息公開主要涉及上市公告書，年度報告、中期報告及零食報告等，而初始信息公開主要是招股說明書、配股說明說、募債說明說等

3）持續信息公開的內容

A、上市公告書。指已在境內公開發行的證券申請在證券交易所掛牌交易的發行人，在證券經證券監督管理機構核準后，按要求編制并在上市前進行公告的法律文件。內容：①、發行企業概況

②、股票發行及成效

③、董監高持股情況

④公司設立

⑤、關聯企業及關聯交易

⑥、股本結構及大股東持股情況

⑦公司財務會計資料

⑧ 董事會上市承諾

⑨

要事項揭示

10上市推薦意見

11其他

B中期報告，指依法編制的反映公司上半年生產經營狀況及其他方面基本狀況的法律文件

C、臨時報告，依法編制的反映公司重大事件的法律文件。重大事件是上市公司發生的可能對股票交易價格產生較大影響的時間

重大事件：

1、公司經營方針和經營范圍的重大變化

2、公司的重大投資行為和重大購置財產決定

3公司訂立重要合同，可能對公司資產、負債權益經營成果產生重要影響 4公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況

第二篇：范廣宇-北大元培-法學

范廣宇

通信地址：北京市海淀區頤和園路5號北京大學36樓249寢室 100871

聯系方式： 010-627664***03

Email：

一、教育背景

·北京大學元培學院2007級本科生，預計2012年拿到法學學士學位

·高中就讀于遼寧省本溪市第一中學，2006年物理競賽遼寧省賽區一等獎，保送入北大

二、工作經歷

·家教經歷：高中文科數學，初中高中物理

·2008校團委社團文體部部長助理：在新生文藝匯演中負責道具，畢業晚會負責道具，一二九大合唱中負責麥克，北京大學藝術特長生和棋牌特招生考試的招錄輔助人員，北京大學110周年校慶負責音響，影音工作室負責錄音、編曲、作曲等音頻制作工作。2008年10月隨北京大學《一流大學從澡堂抓起》劇組赴上海參加首屆中國校園戲劇節，負責音響和麥克兩項工作，幫助修理道具擺放布景。

·2008班委：除組織班級的常規聚餐出游外，還牽頭組織過“寢室杯”籃球賽

·2008學術交流會創辦人：組織喜歡學術討論的同學每兩個星期討論一個學術話題，時間綿延4個學年，該活動形式在元培學院引起足夠重視。

·2009學科委首任秘書長：學院黨委新成立了一個學生學術科創委員會，聘任我擔任第一任秘書長，作為總負責人。學科委建立了一個學術興趣會刊《見聞錄》，管理了若干科研基金，組織學生的學術討論會和讀書會，請若干老師舉辦了多次學科交叉論壇。

·2011元培十周年院慶聯系人：聯系韓國首爾大學的老師和同學，確定會期和流程，接洽其來北京大學元培學院參加通識教育論壇。

·2010海淀法院實習：時間一個半月，在海淀區人民法院民三庭，負責整理起訴材料、發傳票、郵寄、辦理公告、起草判決、開庭筆錄、整理卷宗，經常旁聽審判。

·2009年冬遼寧省本溪市中級人民法院實習：調查筆錄，旁聽審判，整理卷宗

·2011法律診所：為apple公司在中國的供應商使用正己烷造成工人工傷的情況向apple索賠，為工傷賠償先行支付制度起草細則，我負責進行資料檢索、legal research和深度訪談

三、社會實踐以及志愿服務

·2008北京奧運會奧運會北京大學安保志愿者：巡邏和執勤

·2008殘奧會鳥巢觀眾服務志愿者：觀眾引導和觀眾服務

·2009中影集團農村數字電影放映：暑假赴陜西省延安市考察中影集團負責新農村建設中數字電影流動站的情況，走訪了4個縣區，直接與農民交流，并形成報告。

·2010深圳華大基因研究院：寒假參觀了其研究機構，并與其領導座談，在其知識產權部門實習了十天。·2010山東鄒平縣考察：赴山東省濱州市鄒平縣考察了長星集團、西王集團、魏橋創業集團以及農村合作醫療的情況并形成報告。

四、學習成績及獲得獎項

·在法學院排名53/227民法，刑法，行政法，憲法，訴訟法，國際法，法理學，經濟法，知識產權法·院級社會工作獎、三好學生

五、個人基本情況

·愛好和特長：唱歌和吉他，以及廣泛的體育和樂器愛好，閱讀范圍廣，對哲學、經濟學、政治學、社會學、心理學都有涉獵。喜歡歸納總結和深入地系統性地思考，性格內斂深沉。為人誠信，正直，謙虛，刻苦勤奮，成績優秀。有強烈的事業心；工作嚴謹細致，有原則性

有良好的人際溝通，協調、組織能力、團隊合作能力，邏輯分析能力和客觀公正的判斷力。具有良好的品行和政治素質·可熟練使用office辦公軟件，能夠使用C程序編程，Cubase軟件編輯音頻，英語C