第一篇：案例1——出票與票據(jù)的形式與跟單匯票、背書(shū)和追索

案例1——出票與票據(jù)的形式

恒昌公司因與賽格公司合同關(guān)系簽發(fā)了金額分別為450萬(wàn)元和650萬(wàn)元，到期日分別為1996年11月16日和12月16日，收款人均為賽格公司的銀行承兌匯票兩張，承兌人為郊區(qū)農(nóng)行。但此兩張匯票被恒昌公司在交付給賽格公司前遺失。恒昌公司在《南方日?qǐng)?bào)》登報(bào)聲明匯票作廢，并于1996年9月2日向支付地郊區(qū)法院申請(qǐng)公示催告，法院于當(dāng)天通知郊區(qū)農(nóng)行停止支付。公示催告期滿，恒昌公司未向法院申請(qǐng)除權(quán)判決。匯票遺失后，恒昌公司將遺失的銀行承兌匯票第一聯(lián)（此聯(lián)由承兌行支付票款時(shí)作借方憑證）復(fù)印件和郊區(qū)農(nóng)行于1996年8月28日出具的說(shuō)明函交付給賽格公司。匯票第一聯(lián)復(fù)印件上的匯票簽發(fā)人簽章欄內(nèi)，加蓋了郊區(qū)農(nóng)行的匯票專用章，但沒(méi)有恒昌公司的簽章。郊區(qū)農(nóng)行說(shuō)明函的內(nèi)容是：由于匯票被出票人遺失，出票人已登報(bào)聲明作廢，因此同意在遺失匯票的底聯(lián)復(fù)印件上加蓋本行匯票專用章，作為收款人向本行收款的有效依據(jù)。賽格公司按復(fù)印件記載的日期，在到期后持匯票復(fù)印件及說(shuō)明函向郊區(qū)農(nóng)行提示付款，遭郊區(qū)農(nóng)行拒付，遂提起訴訟。

分析：出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。本案中，恒昌公司雖然簽發(fā)并經(jīng)郊區(qū)農(nóng)行承兌了兩張銀行承兌匯票，但這兩張銀行承兌匯票在向賽格公司交付前即被恒昌公司遺失，因此恒昌公司并未完成出票行為，賽格公司也始終未實(shí)際持有該兩張銀行承兌匯票。雖然事后恒昌公司將遺失的銀行承兌匯票底聯(lián)的復(fù)印件交給了賽格公司，其上并加蓋了郊區(qū)農(nóng)行的匯票專用章，且郊區(qū)農(nóng)行出具了說(shuō)明函，同意以該匯票復(fù)印件作為收款人向其收款的有效依據(jù)，但該匯票底聯(lián)的復(fù)印件上并未有出票人恒昌公司的簽章。票據(jù)是嚴(yán)格的要式證券，必須按法定的要求作成，必須記載法定應(yīng)記載的事項(xiàng)，否則便是無(wú)效的票據(jù)，而出票人的簽章是法定的絕對(duì)應(yīng)記載的事項(xiàng)之一。并且在我國(guó)，票據(jù)有專門的由中國(guó)人民銀行發(fā)行的票據(jù)用紙，票據(jù)的簽發(fā)必須使用專門的票據(jù)用紙，按票據(jù)用紙上的要求進(jìn)行記載，由當(dāng)事人自己制作的票據(jù)用紙，由于不符合法定的形式要求，也是無(wú)效的。因此恒昌公司事后出具的匯票底聯(lián)復(fù)印件并不能作為有效的票據(jù)使用，賽格公司不是票據(jù)權(quán)利人，自然也不享有票據(jù)權(quán)利。郊區(qū)農(nóng)行可以票據(jù)無(wú)效為由進(jìn)行抗辯，拒付票款。當(dāng)然，賽格公司雖因票據(jù)無(wú)效而不享有票據(jù)權(quán)利，但其因與恒昌公司的合同關(guān)系而享有的債權(quán)并不喪失，賽格公司可以合同關(guān)系要求恒昌公司履行債務(wù)。

案例2——跟單匯票、背書(shū)和追索

新興公司與烏克蘭尼里亞公司簽訂了一份120噸洋蔥種子的進(jìn)出口合同。隨后，新疆中行收到一份由烏克蘭斯拉夫商業(yè)銀行開(kāi)出的不可撤銷信用證，信用證申請(qǐng)人為烏克蘭尼里亞公司，受益人為新興公司，金額為84萬(wàn)美元。新疆中行在審查了信用證印押后通知了新興公司，新興公司未對(duì)信用證條款提出任何修改意見(jiàn)。之后，新興公司按信用證要求準(zhǔn)備了出口貨物，并向新疆中行提交了信用證下的有關(guān)單據(jù)請(qǐng)求議付。新疆中行在審單時(shí)發(fā)現(xiàn)信用證中對(duì)運(yùn)輸單據(jù)的要求一欄內(nèi)用括號(hào)注明應(yīng)使用CMR（國(guó)際公路貨物運(yùn)輸合同公約）運(yùn)輸單據(jù)，便電話向承運(yùn)單位查詢，在得到肯定的答復(fù)后即結(jié)束審單予以議付，背書(shū)接受了新興公司簽發(fā)的以烏克蘭斯拉夫商業(yè)銀行為付款人的匯票。后新疆中行發(fā)往斯拉夫商業(yè)銀行要求確認(rèn)的單據(jù)，被斯拉夫商業(yè)銀行以運(yùn)輸單據(jù)與信用證要求不符為由拒收，對(duì)新興公司簽發(fā)的匯票也予以拒付。經(jīng)查，由于我國(guó)未參加《國(guó)際公路貨物運(yùn)輸合同公約》，承運(yùn)人根本無(wú)法開(kāi)出CMR運(yùn)輸單據(jù)，新興公司提交的并非信用證要求的CMR運(yùn)輸單據(jù)。

分析：匯票分為光票和跟單匯票兩種。光票是指持票人向付款人提示后，付款人即予以承兌或付款的匯票。跟單匯票是指匯票附了各種單據(jù)，只有當(dāng)所附單據(jù)符合合同的規(guī)定（跟單托收結(jié)算方式下）或符合信用證的要求（信用證結(jié)算方式下）時(shí)，付款人才予以承兌或付款的匯票。在信用證結(jié)算方式下，買方根據(jù)合同的規(guī)定向其所在地的銀行（開(kāi)證行）申請(qǐng)開(kāi)出信用證，并由賣方所在地與開(kāi)證行有業(yè)務(wù)往來(lái)的銀行（通知行）通知賣方，賣方對(duì)信用證核對(duì)無(wú)誤后即發(fā)貨，取得提單等運(yùn)輸單據(jù)，并簽發(fā)以信用證上指定的銀行（開(kāi)證行或其指定的銀行）為付款人的匯票，將匯票及信用證上規(guī)定的各種單據(jù)提交付款人，付款人對(duì)單據(jù)核對(duì)無(wú)誤后即予以承兌或付款。如賣方提交的單據(jù)不符合信用證的要求，付款人即拒付。賣方也可將匯票和單據(jù)交議付行議付，議付行受讓匯票和單據(jù)并對(duì)賣方支付貨款，然后再向匯票付款人提示承兌或付款。議付行向賣方議付貨款后仍保留對(duì)賣方的追索權(quán)。本案中，新興公司向新疆中行請(qǐng)求議付，新疆中行背書(shū)接受了新興公司簽發(fā)的以烏克蘭斯拉夫商業(yè)銀行為付款人的匯票，新疆中行是被背書(shū)人，而新興公司則是背書(shū)人。后新疆中行向付款人斯拉夫商業(yè)銀行提示匯票時(shí)，由于匯票所附單據(jù)不符合信用證要求，付款人拒付。在此情況下，新疆中行作為被背書(shū)人可向背書(shū)人新興公司行使追索權(quán)，要求新興公司支付匯票金額，也即返還其議付的款項(xiàng)。