第一篇：微波扁桃體治療儀項(xiàng)目IPO上市咨詢(2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案
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微波扁桃體治療儀項(xiàng)目IPO上市咨詢（2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿）
綜合解決方案
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部
二零一三年三月
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目錄
第一部分 微波扁桃體治療儀項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析..........................4
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析.........................................................................4
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用........................................................5 第二部分 微波扁桃體治療儀項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案..............7
一、創(chuàng)業(yè)板微波扁桃體治療儀項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)................................7
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性..................7
三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明................................8
四、博思遠(yuǎn)略微波扁桃體治療儀細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱...............11 第三部分 微波扁桃體治療儀項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案............................................................................................................................................14
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求.......................................14
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別.................................................16
三、微波扁桃體治療儀募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用.16
四、博思遠(yuǎn)略微波扁桃體治療儀募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則.....................................................................................................16
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容................................................17
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）.................18
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題...........................................25 第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示..........................................................................28
一、行業(yè)構(gòu)成........................................................................................................................28
二、區(qū)域構(gòu)成........................................................................................................................28
三、案例成果展示（包括但不限于）........................................................................28 第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹...................................................................................30
一、公司基本情況..............................................................................................................30
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成........................................................................................................................31
三、咨詢服務(wù)流程..............................................................................................................31
三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢.....................................................................................................32 第六部分本解決方案關(guān)鍵詞............................................................................................34
微波扁桃體治療儀項(xiàng)目上市咨詢方案；微波扁桃體治療儀項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；微波扁桃體治療儀募投項(xiàng)目可研報(bào)告；微波扁桃體治療儀細(xì)分市場調(diào)查；微波扁桃體治療儀行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年微波扁桃體治療儀項(xiàng)目最新募投可研編制方案； 360市場研究網(wǎng)
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發(fā)改委甲級資質(zhì)……............................................................................................................34 3 360市場研究網(wǎng)
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第一部分微波扁桃體治療儀項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析
企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：
(1)、規(guī)模的合理性
(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性
(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性
(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性
(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性
根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項(xiàng)目收入測算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。
為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：
(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；
(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級型號，避免大換血；
(3)、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍； 360市場研究網(wǎng)
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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；
(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；
(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；
(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；
(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；
(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；
(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。
上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用
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第二部分 微波扁桃體治療儀項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案
一、創(chuàng)業(yè)板微波扁桃體治療儀項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性
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三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明
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博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對微波扁桃體治療儀細(xì)分市場調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：
關(guān)鍵問題一：對微波扁桃體治療儀上市企業(yè)所在細(xì)分市場和企業(yè)定位 需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)選定一個(gè)細(xì)分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題： 360市場研究網(wǎng)
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1、不同的細(xì)分市場對應(yīng)的市盈率不同，會影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。
2、不同的細(xì)分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。
3、主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。
4、選定的細(xì)分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)。
5、選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配。
關(guān)鍵問題二：微波扁桃體治療儀細(xì)分市場容量分析注意要點(diǎn)
上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5年募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場容量數(shù)據(jù)。
產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項(xiàng)目帶來的新增產(chǎn)能。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。
關(guān)鍵問題三：微波扁桃體治療儀細(xì)分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源 產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個(gè)來源渠道：
公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、微波扁桃體治療儀行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、微波扁桃體治療儀行業(yè)期刊、微波扁桃體治療儀雜志、微波扁桃體治療儀研究院、知名第三方咨詢公司等。
產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。
發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。
推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。
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四、博思遠(yuǎn)略微波扁桃體治療儀細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱
一、微波扁桃體治療儀行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制
2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
二、微波扁桃體治療儀行業(yè)概況（重點(diǎn)）
1、企業(yè)的行業(yè)定位
2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系
3、行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場容量）
4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析
三、微波扁桃體治療儀行業(yè)競爭格局和市場化程度
1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）
2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導(dǎo)）
四、微波扁桃體治療儀行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點(diǎn)）
1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（3—6家）
2、主要企業(yè)市場份額 360市場研究網(wǎng)
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五、微波扁桃體治療儀行業(yè)進(jìn)入障礙
1、技術(shù)壁壘
2、政策準(zhǔn)入
3、資金規(guī)模壁壘
4、人才壁壘
5、品牌壁壘
六、微波扁桃體治療儀市場供求狀況及變動原因
1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢
2、市場供給情況及其存在問題
3、供求格局及其變動原因
七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點(diǎn)）
1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢
2、影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析
八、影響行業(yè)發(fā)展的因素
1、產(chǎn)業(yè)政策因素
2、技術(shù)替代因素
3、行業(yè)發(fā)展瓶頸
4、國際市場沖擊
5、其他因素
九、微波扁桃體治療儀行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)
1、行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當(dāng)前發(fā)展水平
2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)
十、微波扁桃體治療儀行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點(diǎn)）
1、生產(chǎn)模式
2、銷售模式
3、盈利模式
4、其他特殊模式 360市場研究網(wǎng)
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十一、微波扁桃體治療儀行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征
1、行業(yè)的周期性
2、行業(yè)的區(qū)域性
3、行業(yè)的季節(jié)性
十二、微波扁桃體治療儀行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系
1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性
2、上游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
3、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
十三、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及競爭環(huán)境
1、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及其影響
2、進(jìn)口國同類產(chǎn)品的競爭格局
十四、公司在行業(yè)中的競爭地位
1、公司市場份額及變動趨勢
2、主要競爭對手及其簡要情況
3、公司的競爭優(yōu)勢
4、公司的競爭劣勢
附件：
1、主要結(jié)論引用資料
2、市場數(shù)據(jù)引用材料
3、分析圖表參考資料
4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料
5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設(shè)
6、競爭對手資料匯總
7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總
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第三部分 微波扁桃體治療儀項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求
第十二節(jié)募股資金運(yùn)用 第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：
（一）預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；
（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項(xiàng)目的主要意見；
（三）募股資金運(yùn)用對主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。
第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：
（一）各投資項(xiàng)目的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況（如需要）；
（二）投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動資金等方面的具體支出；
（三）所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；
（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況；
（五）投資項(xiàng)目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；
（六）投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；
（七）閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來源；
（八）投資項(xiàng)目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；
（九）投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。
（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。360市場研究網(wǎng)
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第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：
（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）合資方的投資方式和資金來源；
（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。
第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：
（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）法人的組織及管理情況；
（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應(yīng)主要披露：
（一）在建工程的已投資情況；
（二）投資來源；
（三）還需投資的金額；
（四）負(fù)債情況；
（五）建設(shè)進(jìn)度；
（六）計(jì)劃完成時(shí)間；
（七）收購價(jià)格的確定方式。
第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：
（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會計(jì)年度及最近一期的主要財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)；
（二）收購的股份或資產(chǎn)；
（三）所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價(jià)等情況；
（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。
第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財(cái)務(wù)的影響，包括對發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。360市場研究網(wǎng)
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第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)披露董事會或股東大會的決策依據(jù)。
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別
一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：
1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；
2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測中；
3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務(wù)；
4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。
三、微波扁桃體治療儀募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用
IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。
報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。
立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。
四、博思遠(yuǎn)略微波扁桃體治療儀募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則
1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項(xiàng)目獲取批復(fù)文件需要編制項(xiàng)目申請報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項(xiàng)目被納入《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目》，那么募投 360市場研究網(wǎng)
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項(xiàng)目也是項(xiàng)目申請報(bào)告。
2、內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；
3、募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；
4、募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；
5、募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；
6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；
7、募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對市場的影響；
8、募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；
9、募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；
10、募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；
11、募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；
12、募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；
13、募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容
博思遠(yuǎn)略編制IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告撰寫一般分為兩個(gè)階段：
第一階段：確定募集資金總額及各個(gè)項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影 360市場研究網(wǎng)
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響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。
第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。
博思遠(yuǎn)略具有甲級工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）
一、總論
（一）項(xiàng)目背景
1、項(xiàng)目名稱
2、承辦單位
2.1 公司介紹
2.2 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢（重點(diǎn)）
3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)
4、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)）
4.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求
4.2 市場發(fā)展與競爭要求
4.3 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求
4.4 企業(yè)發(fā)展的要求
4.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響
5、募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)
（二）微波扁桃體治療儀項(xiàng)目概況
1、擬建項(xiàng)目
2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)
3、主要建設(shè)條件
4、項(xiàng)目總投資及效益情況
5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
（三）主要問題說明
1、項(xiàng)目資金來源問題
2、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題 360市場研究網(wǎng)
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3、項(xiàng)目供電供水保障問題
二、微波扁桃體治療儀市場分析
（一）市場容量分析
（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場
（三）產(chǎn)品價(jià)格
（四）營銷策略
1、營銷策略
2、營銷模式
3、促銷措施
三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案
（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案
（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模
四、場址選擇
（一）項(xiàng)目選址及用地方案
1、項(xiàng)目選址
2、建設(shè)地條件
（二）土地利用合理性分析
（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案
五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案
（一）項(xiàng)目技術(shù)方案
1、項(xiàng)目主要技術(shù)
2、項(xiàng)目工藝流程
（二）項(xiàng)目設(shè)備方案
1、設(shè)備選型原則
2、項(xiàng)目設(shè)備選型表
（三）項(xiàng)目工程方案
1、項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物
2、項(xiàng)目建筑工程造價(jià)
六、主要原材料、能源供應(yīng)
（一）項(xiàng)目主要原料材料
（二）能源供應(yīng)
（三）主要原材料、燃料及動力年需要量
七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 360市場研究網(wǎng)
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（一）總圖布置
1、平面布置
2、豎向布置及道路
3、總平面圖
4、總平面布置主要指標(biāo)表
（二）場內(nèi)外運(yùn)輸
1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
3、場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備
（三）公共輔助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案
4、通風(fēng)采暖工程
5、防雷設(shè)計(jì)
八、節(jié)能方案分析
（一）節(jié)能措施
1、節(jié)能依據(jù)
2、設(shè)計(jì)原則
3、節(jié)能方案
（二）能耗指標(biāo)分析
1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法
2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析
九、節(jié)水措施
（一）節(jié)水措施
（二）水耗指標(biāo)分析
十、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)
（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀
（二）生態(tài)環(huán)境影響分析
1、施工期環(huán)境影響
2、運(yùn)營期環(huán)境影響分析
3、環(huán)境影響綜合評價(jià)
（三）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施 360市場研究網(wǎng)
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1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施
2、運(yùn)營期間環(huán)境保護(hù)措施
3、環(huán)境管理措施
（四）地質(zhì)災(zāi)害影響分析
（五）特殊環(huán)境影響
十一、勞動安全衛(wèi)生與消防
（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)
3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則
4、職業(yè)安全
5、職業(yè)衛(wèi)生
6、輔助衛(wèi)生用室
7、職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)
（二）消防
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、總平面布置
3、建筑部分
4、電氣部分
5、給排水部分
十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置
（一）組織機(jī)構(gòu)
1、項(xiàng)目法人組建方案
2、管理機(jī)構(gòu)組織方案
（二）人力資源配置
1、生產(chǎn)作業(yè)班次
2、項(xiàng)目勞動定員
3、職工工資福利
4、員工來源及招聘方案
5、員工培訓(xùn)
十三、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
（一）建設(shè)工期
（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 360市場研究網(wǎng)
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十四、招標(biāo)方案
（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)
（二）招標(biāo)內(nèi)容
十五、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目投資估算
（一）項(xiàng)目投資估算依據(jù)
（二）項(xiàng)目建設(shè)投資估算
1、建筑工程費(fèi)
2、設(shè)備及工器具購置費(fèi)
3、安裝及裝修工程費(fèi)
4、土地購置及整理費(fèi)
5、工程建設(shè)其他費(fèi)用
6、基本預(yù)備費(fèi)
7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
8、建設(shè)期利息
（三）流動資金估算
（四）項(xiàng)目總投資
（五）投資使用計(jì)劃
（六）貸款償還計(jì)劃
十六、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目融資方案
（一）資本金籌措
（二）債務(wù)資金籌措
（三）融資方案分析
十七、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)
（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明
1、項(xiàng)目測算參考依據(jù)
2、項(xiàng)目測算基本設(shè)定
（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
1、銷售收入
2、銷售稅金及附加費(fèi)用
（三）總成本費(fèi)用估算
1、直接成本
2、工資及福利費(fèi)用
3、折舊及攤銷 360市場研究網(wǎng)
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4、修理費(fèi)
5、財(cái)務(wù)費(fèi)用
6、其它費(fèi)用
7、總成本費(fèi)用
（四）財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表
1、項(xiàng)目損益及利潤分配表
2、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
3、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
（五）財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)
1、投資利潤率，投資利稅率
2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期
（六）不確定性分析
1、敏感性分析
2、盈虧平衡分析
（七）財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論
（八）項(xiàng)目投資對公司發(fā)展的影響
1、募集資金運(yùn)用對業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響
2、募集資金運(yùn)用對財(cái)務(wù)狀況的影響
2.1 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響
2.2 對資本結(jié)構(gòu)的影響
3、募集資金運(yùn)用對經(jīng)營成果的影響
3.1 項(xiàng)目新增折舊攤銷及其影響
3.2 對收入和利潤水平的影響
3.3 對凈資產(chǎn)收益率的影響
4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性
十八、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益
（一）經(jīng)濟(jì)效益
（二）社會效益
十九、微波扁桃體治療儀項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)
2、市場風(fēng)險(xiǎn)
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn) 360市場研究網(wǎng)
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4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)
（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施
2、市場風(fēng)險(xiǎn)防控措施
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施
二十、結(jié)論與建議
（一）結(jié)論
（二）建議
附表：
1、附表1 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算表
2、附表2 項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算表
3、附表3 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表
4、附表4 流動資金估算表
6、附表5 項(xiàng)目總投資估算表
6、附表6 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃表
7、附表7 項(xiàng)目貸款償還計(jì)劃表
8、附表8 項(xiàng)目銷售稅金及附加費(fèi)用
9、附表9 項(xiàng)目攤銷估算表
10、附表10 項(xiàng)目折舊估算表
11、附表11 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表
12、附表12 項(xiàng)目損益及利潤分配表
13、附表13 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
14、附表14 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
附件：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)（備案、核準(zhǔn)）請示
2、公司執(zhí)照及工商材料
3、場址測繪圖與建設(shè)地址圖
4、董事會投資決議
5、法人身份證復(fù)印件
6、開戶行資信證明 360市場研究網(wǎng)
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7、項(xiàng)目總平面布置圖
8、項(xiàng)目經(jīng)辦人證件及法人委托書
10、土地房產(chǎn)證明及合同
11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告
12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議
13、財(cái)務(wù)評價(jià)附表
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題
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IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目（包括技改），按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項(xiàng)目和無收入的研發(fā)營銷類項(xiàng)目。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容 360市場研究網(wǎng)
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量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對公司發(fā)展的影響等。
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第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示
一、行業(yè)構(gòu)成
二、區(qū)域構(gòu)成
三、案例成果展示（包括但不限于）
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北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目
廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目
廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..29 360市場研究網(wǎng)
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第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹
一、公司基本情況
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。
博思遠(yuǎn)略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。
截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告、專項(xiàng)資金申請報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國項(xiàng)目投資年度匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。
360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。360市場研究網(wǎng)
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博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成
目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們來自券商、設(shè)計(jì)院、咨詢公司、市場調(diào)查公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，先后成功為150多家企業(yè)提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細(xì)分市場調(diào)查等咨詢服務(wù)，涉足IT通信、新能源、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、軟件、農(nóng)業(yè)、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個(gè)細(xì)分行業(yè)。
優(yōu)秀的人才+專業(yè)的服務(wù)態(tài)度+貼心的換位服務(wù)模式為您的企業(yè)成功上市提供最可靠的保障。
三、咨詢服務(wù)流程
博思遠(yuǎn)略微波扁桃體治療儀項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場工作20天。
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三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢
1、公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；
2、由微波扁桃體治療儀行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；
3、截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來,簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報(bào)告的目標(biāo)，諸如上市募投可研、立項(xiàng)、項(xiàng)目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評、申請?jiān)O(shè)備配置單及工商注冊等，成功率達(dá)到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富；
4、公司擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料TZ360-Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個(gè)細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷持續(xù)更新。強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫積累是我們能夠快速準(zhǔn)備把握微波扁桃體治療儀項(xiàng)目所處行業(yè)和市場發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的有力保障；
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5、公司根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)和地域的不同，安排最適合的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)執(zhí)行。安排在IPO上市咨詢領(lǐng)域具有深厚的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)際案例經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市過程中能夠結(jié)合項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)對項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目申報(bào)以及上市過程中應(yīng)注意解決的關(guān)鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。
6、公司具有業(yè)內(nèi)最為完善的售后服務(wù)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到項(xiàng)目審核再到項(xiàng)目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務(wù)檔案，特別針對客戶在方案執(zhí)行過程中遇到的問題，公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)解答及報(bào)告修改，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的長期售后跟蹤服務(wù)。
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第六部分本解決方案關(guān)鍵詞
微波扁桃體治療儀項(xiàng)目上市咨詢方案；微波扁桃體治療儀項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；微波扁桃體治療儀募投項(xiàng)目可研報(bào)告；微波扁桃體治療儀細(xì)分市場調(diào)查；微波扁桃體治療儀行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年微波扁桃體治療儀項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……
【完】更多案例詳情及資料索取請聯(lián)系博思遠(yuǎn)略咨詢公司IPO事業(yè)部
第二篇：新型建材項(xiàng)目IPO上市咨詢(2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案
新型建材項(xiàng)目IPO上市咨詢
（2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿）
綜合解決方案
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部
二零一三年三月
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目錄
第一部分 新型建材項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析.........................................3
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析..................................................................................3
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用...............................................................4 第二部分 新型建材項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案.............................6
一、創(chuàng)業(yè)板新型建材項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)..........................................................6
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性....................6
三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明....................................7
四、博思遠(yuǎn)略新型建材細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱.......................................10 第三部分 新型建材項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案......13
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求............................................13
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別........................................................15
三、新型建材募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用.......................15
四、博思遠(yuǎn)略新型建材募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則.......................................................................................................................................15
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容.......................................................16
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）....................17
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題.................................................24 第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示....................................................................27
一、行業(yè)構(gòu)成.......................................................................................................................................27
二、區(qū)域構(gòu)成.......................................................................................................................................27
三、案例成果展示（包括但不限于）..................................................................................27 第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹............................................................................29
一、公司基本情況............................................................................................................................29
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成.......................................................................................................................................30
三、咨詢服務(wù)流程............................................................................................................................30
三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢..................................................................................................................31 第六部分本解決方案關(guān)鍵詞....................................................................................33
新型建材項(xiàng)目上市咨詢方案；新型建材項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；新型建材募投項(xiàng)目可研報(bào)告；新型建材細(xì)分市場調(diào)查；新型建材行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年新型建材項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……....................................................................33 2 360市場研究網(wǎng)
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第一部分新型建材項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析
企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：
(1)、規(guī)模的合理性
(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性
(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性
(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性
(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性
根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項(xiàng)目收入測算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。
為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：
(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；
(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級型號，避免大換血；
(3)、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍； 360市場研究網(wǎng)
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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；
(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；
(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；
(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；
(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；
(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；
(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。
上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用
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第二部分 新型建材項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案
一、創(chuàng)業(yè)板新型建材項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性
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三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明
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博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對新型建材細(xì)分市場調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：
關(guān)鍵問題一：對新型建材上市企業(yè)所在細(xì)分市場和企業(yè)定位
需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)選定一個(gè)細(xì)分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題：
1、不同的細(xì)分市場對應(yīng)的市盈率不同，會影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。360市場研究網(wǎng)
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2、不同的細(xì)分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。
3、主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。
4、選定的細(xì)分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)。
5、選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配。
關(guān)鍵問題二：新型建材細(xì)分市場容量分析注意要點(diǎn)
上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5年募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場容量數(shù)據(jù)。
產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項(xiàng)目帶來的新增產(chǎn)能。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。
關(guān)鍵問題三：新型建材細(xì)分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源 產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個(gè)來源渠道：
公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、新型建材行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、新型建材行業(yè)期刊、新型建材雜志、新型建材研究院、知名第三方咨詢公司等。
產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。
發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。
推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。
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四、博思遠(yuǎn)略新型建材細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱
一、新型建材行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制
2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
二、新型建材行業(yè)概況（重點(diǎn)）
1、企業(yè)的行業(yè)定位
2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系
3、行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場容量）
4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析
三、新型建材行業(yè)競爭格局和市場化程度
1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）
2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導(dǎo)）
四、新型建材行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點(diǎn)）
1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（3—6家）
2、主要企業(yè)市場份額
五、新型建材行業(yè)進(jìn)入障礙 360市場研究網(wǎng)
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1、技術(shù)壁壘
2、政策準(zhǔn)入
3、資金規(guī)模壁壘
4、人才壁壘
5、品牌壁壘
六、新型建材市場供求狀況及變動原因
1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢
2、市場供給情況及其存在問題
3、供求格局及其變動原因
七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點(diǎn)）
1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢
2、影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析
八、影響行業(yè)發(fā)展的因素
1、產(chǎn)業(yè)政策因素
2、技術(shù)替代因素
3、行業(yè)發(fā)展瓶頸
4、國際市場沖擊
5、其他因素
九、新型建材行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)
1、行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當(dāng)前發(fā)展水平
2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)
十、新型建材行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點(diǎn)）
1、生產(chǎn)模式
2、銷售模式
3、盈利模式
4、其他特殊模式
十一、新型建材行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征 360市場研究網(wǎng)
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1、行業(yè)的周期性
2、行業(yè)的區(qū)域性
3、行業(yè)的季節(jié)性
十二、新型建材行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系
1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性
2、上游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
3、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
十三、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及競爭環(huán)境
1、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及其影響
2、進(jìn)口國同類產(chǎn)品的競爭格局
十四、公司在行業(yè)中的競爭地位
1、公司市場份額及變動趨勢
2、主要競爭對手及其簡要情況
3、公司的競爭優(yōu)勢
4、公司的競爭劣勢
附件：
1、主要結(jié)論引用資料
2、市場數(shù)據(jù)引用材料
3、分析圖表參考資料
4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料
5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設(shè)
6、競爭對手資料匯總
7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總
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第三部分 新型建材項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求
第十二節(jié)募股資金運(yùn)用
第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：
（一）預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；
（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項(xiàng)目的主要意見；
（三）募股資金運(yùn)用對主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。
第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：
（一）各投資項(xiàng)目的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況（如需要）；
（二）投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動資金等方面的具體支出；
（三）所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；
（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況；
（五）投資項(xiàng)目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；
（六）投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；
（七）閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來源；
（八）投資項(xiàng)目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；
（九）投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。
（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。
第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目 360市場研究網(wǎng)
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投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：
（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）合資方的投資方式和資金來源；
（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。
第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：
（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）法人的組織及管理情況；
（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應(yīng)主要披露：
（一）在建工程的已投資情況；
（二）投資來源；
（三）還需投資的金額；
（四）負(fù)債情況；
（五）建設(shè)進(jìn)度；
（六）計(jì)劃完成時(shí)間；
（七）收購價(jià)格的確定方式。
第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：
（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會計(jì)及最近一期的主要財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)；
（二）收購的股份或資產(chǎn)；
（三）所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價(jià)等情況；
（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。
第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財(cái)務(wù)的影響，包括對發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。
第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，360市場研究網(wǎng)
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應(yīng)披露董事會或股東大會的決策依據(jù)。
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別
一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：
1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；
2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測中；
3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務(wù)；
4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。
三、新型建材募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用
IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。
報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。
立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。
四、博思遠(yuǎn)略新型建材募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則
1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項(xiàng)目獲取批復(fù)文件需要編制項(xiàng)目申請報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項(xiàng)目被納入《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目》，那么募投項(xiàng)目也是項(xiàng)目申請報(bào)告。360市場研究網(wǎng)
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2、內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；
3、募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；
4、募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；
5、募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；
6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；
7、募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對市場的影響；
8、募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；
9、募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；
10、募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；
11、募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；
12、募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；
13、募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容
博思遠(yuǎn)略編制IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告撰寫一般分為兩個(gè)階段：
第一階段：確定募集資金總額及各個(gè)項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。360市場研究網(wǎng)
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第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。
博思遠(yuǎn)略具有甲級工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）
一、總論
（一）項(xiàng)目背景
1、項(xiàng)目名稱
2、承辦單位
2.1 公司介紹
2.2 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢（重點(diǎn)）
3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)
4、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)）
4.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求
4.2 市場發(fā)展與競爭要求
4.3 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求
4.4 企業(yè)發(fā)展的要求
4.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響
5、募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)
（二）新型建材項(xiàng)目概況
1、擬建項(xiàng)目
2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)
3、主要建設(shè)條件
4、項(xiàng)目總投資及效益情況
5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
（三）主要問題說明
1、項(xiàng)目資金來源問題
2、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題
3、項(xiàng)目供電供水保障問題 360市場研究網(wǎng)
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二、新型建材市場分析
（一）市場容量分析
（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場
（三）產(chǎn)品價(jià)格
（四）營銷策略
1、營銷策略
2、營銷模式
3、促銷措施
三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案
（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案
（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模
四、場址選擇
（一）項(xiàng)目選址及用地方案
1、項(xiàng)目選址
2、建設(shè)地條件
（二）土地利用合理性分析
（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案
五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案
（一）項(xiàng)目技術(shù)方案
1、項(xiàng)目主要技術(shù)
2、項(xiàng)目工藝流程
（二）項(xiàng)目設(shè)備方案
1、設(shè)備選型原則
2、項(xiàng)目設(shè)備選型表
（三）項(xiàng)目工程方案
1、項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物
2、項(xiàng)目建筑工程造價(jià)
六、主要原材料、能源供應(yīng)
（一）項(xiàng)目主要原料材料
（二）能源供應(yīng)
（三）主要原材料、燃料及動力年需要量
七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程
（一）總圖布置 360市場研究網(wǎng)
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1、平面布置
2、豎向布置及道路
3、總平面圖
4、總平面布置主要指標(biāo)表
（二）場內(nèi)外運(yùn)輸
1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
3、場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備
（三）公共輔助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案
4、通風(fēng)采暖工程
5、防雷設(shè)計(jì)
八、節(jié)能方案分析
（一）節(jié)能措施
1、節(jié)能依據(jù)
2、設(shè)計(jì)原則
3、節(jié)能方案
（二）能耗指標(biāo)分析
1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法
2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析
九、節(jié)水措施
（一）節(jié)水措施
（二）水耗指標(biāo)分析
十、新型建材項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)
（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀
（二）生態(tài)環(huán)境影響分析
1、施工期環(huán)境影響
2、運(yùn)營期環(huán)境影響分析
3、環(huán)境影響綜合評價(jià)
（三）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施
1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施 360市場研究網(wǎng)
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2、運(yùn)營期間環(huán)境保護(hù)措施
3、環(huán)境管理措施
（四）地質(zhì)災(zāi)害影響分析
（五）特殊環(huán)境影響
十一、勞動安全衛(wèi)生與消防
（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)
3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則
4、職業(yè)安全
5、職業(yè)衛(wèi)生
6、輔助衛(wèi)生用室
7、職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)
（二）消防
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、總平面布置
3、建筑部分
4、電氣部分
5、給排水部分
十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置
（一）組織機(jī)構(gòu)
1、項(xiàng)目法人組建方案
2、管理機(jī)構(gòu)組織方案
（二）人力資源配置
1、生產(chǎn)作業(yè)班次
2、項(xiàng)目勞動定員
3、職工工資福利
4、員工來源及招聘方案
5、員工培訓(xùn)
十三、新型建材項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
（一）建設(shè)工期
（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
十四、招標(biāo)方案 360市場研究網(wǎng)
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（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)
（二）招標(biāo)內(nèi)容
十五、新型建材項(xiàng)目投資估算
（一）項(xiàng)目投資估算依據(jù)
（二）項(xiàng)目建設(shè)投資估算
1、建筑工程費(fèi)
2、設(shè)備及工器具購置費(fèi)
3、安裝及裝修工程費(fèi)
4、土地購置及整理費(fèi)
5、工程建設(shè)其他費(fèi)用
6、基本預(yù)備費(fèi)
7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
8、建設(shè)期利息
（三）流動資金估算
（四）項(xiàng)目總投資
（五）投資使用計(jì)劃
（六）貸款償還計(jì)劃
十六、新型建材項(xiàng)目融資方案
（一）資本金籌措
（二）債務(wù)資金籌措
（三）融資方案分析
十七、新型建材項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)
（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明
1、項(xiàng)目測算參考依據(jù)
2、項(xiàng)目測算基本設(shè)定
（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
1、銷售收入
2、銷售稅金及附加費(fèi)用
（三）總成本費(fèi)用估算
1、直接成本
2、工資及福利費(fèi)用
3、折舊及攤銷
4、修理費(fèi) 360市場研究網(wǎng)
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5、財(cái)務(wù)費(fèi)用
6、其它費(fèi)用
7、總成本費(fèi)用
（四）財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表
1、項(xiàng)目損益及利潤分配表
2、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
3、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
（五）財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)
1、投資利潤率，投資利稅率
2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期
（六）不確定性分析
1、敏感性分析
2、盈虧平衡分析
（七）財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論
（八）項(xiàng)目投資對公司發(fā)展的影響
1、募集資金運(yùn)用對業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響
2、募集資金運(yùn)用對財(cái)務(wù)狀況的影響
2.1 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響
2.2 對資本結(jié)構(gòu)的影響
3、募集資金運(yùn)用對經(jīng)營成果的影響
3.1 項(xiàng)目新增折舊攤銷及其影響
3.2 對收入和利潤水平的影響
3.3 對凈資產(chǎn)收益率的影響
4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性
十八、新型建材項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益
（一）經(jīng)濟(jì)效益
（二）社會效益
十九、新型建材項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)
2、市場風(fēng)險(xiǎn)
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn) 360市場研究網(wǎng)
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（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施
2、市場風(fēng)險(xiǎn)防控措施
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施
二十、結(jié)論與建議
（一）結(jié)論
（二）建議
附表：
1、附表1 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算表
2、附表2 項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算表
3、附表3 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表
4、附表4 流動資金估算表
6、附表5 項(xiàng)目總投資估算表
6、附表6 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃表
7、附表7 項(xiàng)目貸款償還計(jì)劃表
8、附表8 項(xiàng)目銷售稅金及附加費(fèi)用
9、附表9 項(xiàng)目攤銷估算表
10、附表10 項(xiàng)目折舊估算表
11、附表11 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表
12、附表12 項(xiàng)目損益及利潤分配表
13、附表13 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
14、附表14 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
附件：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)（備案、核準(zhǔn)）請示
2、公司執(zhí)照及工商材料
3、場址測繪圖與建設(shè)地址圖
4、董事會投資決議
5、法人身份證復(fù)印件
6、開戶行資信證明
7、項(xiàng)目總平面布置圖 360市場研究網(wǎng)
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8、項(xiàng)目經(jīng)辦人證件及法人委托書
10、土地房產(chǎn)證明及合同
11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告
12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議
13、財(cái)務(wù)評價(jià)附表
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題
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IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目（包括技改），按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項(xiàng)目和無收入的研發(fā)營銷類項(xiàng)目。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容 360市場研究網(wǎng)
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量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對公司發(fā)展的影響等。
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第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示
一、行業(yè)構(gòu)成
二、區(qū)域構(gòu)成
三、案例成果展示（包括但不限于）
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北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目
廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目
廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..28 360市場研究網(wǎng)
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第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹
一、公司基本情況
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。
博思遠(yuǎn)略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。
截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告、專項(xiàng)資金申請報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國項(xiàng)目投資匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。
360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。360市場研究網(wǎng)
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博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成
目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們來自券商、設(shè)計(jì)院、咨詢公司、市場調(diào)查公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，先后成功為150多家企業(yè)提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細(xì)分市場調(diào)查等咨詢服務(wù)，涉足IT通信、新能源、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、軟件、農(nóng)業(yè)、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個(gè)細(xì)分行業(yè)。
優(yōu)秀的人才+專業(yè)的服務(wù)態(tài)度+貼心的換位服務(wù)模式為您的企業(yè)成功上市提供最可靠的保障。
三、咨詢服務(wù)流程
博思遠(yuǎn)略新型建材項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場工作20天。
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三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢
1、公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；
2、由新型建材行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；
3、截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來,簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報(bào)告的目標(biāo)，諸如上市募投可研、立項(xiàng)、項(xiàng)目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評、申請?jiān)O(shè)備配置單及工商注冊等，成功率達(dá)到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富；
4、公司擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料TZ360-Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個(gè)細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷持續(xù)更新。強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫積累是我們能夠快速準(zhǔn)備把握新型建材項(xiàng)目所處行業(yè)和市場發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的有力保障；
5、公司根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)和地域的不同，安排最適合的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)執(zhí)行。安排在31 360市場研究網(wǎng)
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IPO上市咨詢領(lǐng)域具有深厚的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)際案例經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市過程中能夠結(jié)合項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)對項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目申報(bào)以及上市過程中應(yīng)注意解決的關(guān)鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。
6、公司具有業(yè)內(nèi)最為完善的售后服務(wù)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到項(xiàng)目審核再到項(xiàng)目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務(wù)檔案，特別針對客戶在方案執(zhí)行過程中遇到的問題，公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)解答及報(bào)告修改，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的長期售后跟蹤服務(wù)。
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第六部分本解決方案關(guān)鍵詞
新型建材項(xiàng)目上市咨詢方案；新型建材項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；新型建材募投項(xiàng)目可研報(bào)告；新型建材細(xì)分市場調(diào)查；新型建材行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年新型建材項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……
【完】更多案例詳情及資料索取請聯(lián)系博思遠(yuǎn)略咨詢公司IPO事業(yè)部
第三篇：蓄熱材料項(xiàng)目IPO上市咨詢(2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案
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蓄熱材料項(xiàng)目IPO上市咨詢
（2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿）
綜合解決方案
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部
二零一三年三月
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目錄
第一部分 蓄熱材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析............................................3
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析.........................................................................3
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用........................................................4 第二部分 蓄熱材料項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案...............................6
一、創(chuàng)業(yè)板蓄熱材料項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)...................................................6
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性..................6
三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明................................7
四、博思遠(yuǎn)略蓄熱材料細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱..................................10 第三部分 蓄熱材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案......13
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求.......................................13
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別.................................................15
三、蓄熱材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用....................15
四、博思遠(yuǎn)略蓄熱材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則........................................................................................................................15
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容................................................16
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）.................17
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題...........................................24 第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示..........................................................................27
一、行業(yè)構(gòu)成........................................................................................................................27
二、區(qū)域構(gòu)成........................................................................................................................27
三、案例成果展示（包括但不限于）........................................................................27 第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹...................................................................................29
一、公司基本情況..............................................................................................................29
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成........................................................................................................................30
三、咨詢服務(wù)流程..............................................................................................................30
三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢.....................................................................................................31 第六部分本解決方案關(guān)鍵詞............................................................................................33
蓄熱材料項(xiàng)目上市咨詢方案；蓄熱材料項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；蓄熱材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告；蓄熱材料細(xì)分市場調(diào)查；蓄熱材料行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年蓄熱材料項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……............................................................33 2 360市場研究網(wǎng)
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第一部分蓄熱材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析
企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：
(1)、規(guī)模的合理性
(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性
(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性
(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性
(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性
根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項(xiàng)目收入測算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。
為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：
(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；
(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級型號，避免大換血；
(3)、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍； 360市場研究網(wǎng)
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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；
(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；
(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；
(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；
(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；
(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；
(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。
上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用
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第二部分 蓄熱材料項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案
一、創(chuàng)業(yè)板蓄熱材料項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性
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三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明
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博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對蓄熱材料細(xì)分市場調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：
關(guān)鍵問題一：對蓄熱材料上市企業(yè)所在細(xì)分市場和企業(yè)定位
需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)選定一個(gè)細(xì)分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題：
1、不同的細(xì)分市場對應(yīng)的市盈率不同，會影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。360市場研究網(wǎng)
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2、不同的細(xì)分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。
3、主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。
4、選定的細(xì)分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)。
5、選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配。
關(guān)鍵問題二：蓄熱材料細(xì)分市場容量分析注意要點(diǎn)
上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5年募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場容量數(shù)據(jù)。
產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項(xiàng)目帶來的新增產(chǎn)能。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。
關(guān)鍵問題三：蓄熱材料細(xì)分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源 產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個(gè)來源渠道：
公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、蓄熱材料行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、蓄熱材料行業(yè)期刊、蓄熱材料雜志、蓄熱材料研究院、知名第三方咨詢公司等。
產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。
發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。
推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。
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四、博思遠(yuǎn)略蓄熱材料細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱
一、蓄熱材料行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制
2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
二、蓄熱材料行業(yè)概況（重點(diǎn)）
1、企業(yè)的行業(yè)定位
2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系
3、行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場容量）
4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析
三、蓄熱材料行業(yè)競爭格局和市場化程度
1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）
2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導(dǎo)）
四、蓄熱材料行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點(diǎn)）
1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（3—6家）
2、主要企業(yè)市場份額
五、蓄熱材料行業(yè)進(jìn)入障礙 360市場研究網(wǎng)
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1、技術(shù)壁壘
2、政策準(zhǔn)入
3、資金規(guī)模壁壘
4、人才壁壘
5、品牌壁壘
六、蓄熱材料市場供求狀況及變動原因
1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢
2、市場供給情況及其存在問題
3、供求格局及其變動原因
七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點(diǎn)）
1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢
2、影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析
八、影響行業(yè)發(fā)展的因素
1、產(chǎn)業(yè)政策因素
2、技術(shù)替代因素
3、行業(yè)發(fā)展瓶頸
4、國際市場沖擊
5、其他因素
九、蓄熱材料行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)
1、行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當(dāng)前發(fā)展水平
2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)
十、蓄熱材料行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點(diǎn)）
1、生產(chǎn)模式
2、銷售模式
3、盈利模式
4、其他特殊模式
十一、蓄熱材料行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征 360市場研究網(wǎng)
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1、行業(yè)的周期性
2、行業(yè)的區(qū)域性
3、行業(yè)的季節(jié)性
十二、蓄熱材料行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系
1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性
2、上游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
3、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
十三、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及競爭環(huán)境
1、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及其影響
2、進(jìn)口國同類產(chǎn)品的競爭格局
十四、公司在行業(yè)中的競爭地位
1、公司市場份額及變動趨勢
2、主要競爭對手及其簡要情況
3、公司的競爭優(yōu)勢
4、公司的競爭劣勢
附件：
1、主要結(jié)論引用資料
2、市場數(shù)據(jù)引用材料
3、分析圖表參考資料
4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料
5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設(shè)
6、競爭對手資料匯總
7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總
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第三部分 蓄熱材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求
第十二節(jié)募股資金運(yùn)用 第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：
（一）預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；
（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項(xiàng)目的主要意見；
（三）募股資金運(yùn)用對主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。
第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：
（一）各投資項(xiàng)目的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況（如需要）；
（二）投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動資金等方面的具體支出；
（三）所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；
（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況；
（五）投資項(xiàng)目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；
（六）投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；
（七）閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來源；
（八）投資項(xiàng)目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；
（九）投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。
（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。
第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目 360市場研究網(wǎng)
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投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：
（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）合資方的投資方式和資金來源；
（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。
第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：
（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）法人的組織及管理情況；
（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應(yīng)主要披露：
（一）在建工程的已投資情況；
（二）投資來源；
（三）還需投資的金額；
（四）負(fù)債情況；
（五）建設(shè)進(jìn)度；
（六）計(jì)劃完成時(shí)間；
（七）收購價(jià)格的確定方式。
第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：
（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會計(jì)及最近一期的主要財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)；
（二）收購的股份或資產(chǎn)；
（三）所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價(jià)等情況；
（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。
第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財(cái)務(wù)的影響，包括對發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。
第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，360市場研究網(wǎng)
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應(yīng)披露董事會或股東大會的決策依據(jù)。
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別
一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：
1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；
2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測中；
3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務(wù)；
4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。
三、蓄熱材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用
IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。
報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。
立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。
四、博思遠(yuǎn)略蓄熱材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則
1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項(xiàng)目獲取批復(fù)文件需要編制項(xiàng)目申請報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項(xiàng)目被納入《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目》，那么募投項(xiàng)目也是項(xiàng)目申請報(bào)告。360市場研究網(wǎng)
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2、內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；
3、募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；
4、募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；
5、募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；
6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；
7、募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對市場的影響；
8、募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；
9、募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；
10、募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；
11、募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；
12、募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；
13、募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容
博思遠(yuǎn)略編制IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告撰寫一般分為兩個(gè)階段：
第一階段：確定募集資金總額及各個(gè)項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。360市場研究網(wǎng)
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第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。
博思遠(yuǎn)略具有甲級工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）
一、總論
（一）項(xiàng)目背景
1、項(xiàng)目名稱
2、承辦單位
2.1 公司介紹
2.2 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢（重點(diǎn)）
3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)
4、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)）
4.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求
4.2 市場發(fā)展與競爭要求
4.3 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求
4.4 企業(yè)發(fā)展的要求
4.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響
5、募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)
（二）蓄熱材料項(xiàng)目概況
1、擬建項(xiàng)目
2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)
3、主要建設(shè)條件
4、項(xiàng)目總投資及效益情況
5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
（三）主要問題說明
1、項(xiàng)目資金來源問題
2、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題
3、項(xiàng)目供電供水保障問題 360市場研究網(wǎng)
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二、蓄熱材料市場分析
（一）市場容量分析
（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場
（三）產(chǎn)品價(jià)格
（四）營銷策略
1、營銷策略
2、營銷模式
3、促銷措施
三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案
（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案
（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模
四、場址選擇
（一）項(xiàng)目選址及用地方案
1、項(xiàng)目選址
2、建設(shè)地條件
（二）土地利用合理性分析
（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案
五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案
（一）項(xiàng)目技術(shù)方案
1、項(xiàng)目主要技術(shù)
2、項(xiàng)目工藝流程
（二）項(xiàng)目設(shè)備方案
1、設(shè)備選型原則
2、項(xiàng)目設(shè)備選型表
（三）項(xiàng)目工程方案
1、項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物
2、項(xiàng)目建筑工程造價(jià)
六、主要原材料、能源供應(yīng)
（一）項(xiàng)目主要原料材料
（二）能源供應(yīng)
（三）主要原材料、燃料及動力年需要量
七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程
（一）總圖布置 360市場研究網(wǎng)
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1、平面布置
2、豎向布置及道路
3、總平面圖
4、總平面布置主要指標(biāo)表
（二）場內(nèi)外運(yùn)輸
1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
3、場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備
（三）公共輔助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案
4、通風(fēng)采暖工程
5、防雷設(shè)計(jì)
八、節(jié)能方案分析
（一）節(jié)能措施
1、節(jié)能依據(jù)
2、設(shè)計(jì)原則
3、節(jié)能方案
（二）能耗指標(biāo)分析
1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法
2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析
九、節(jié)水措施
（一）節(jié)水措施
（二）水耗指標(biāo)分析
十、蓄熱材料項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)
（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀
（二）生態(tài)環(huán)境影響分析
1、施工期環(huán)境影響
2、運(yùn)營期環(huán)境影響分析
3、環(huán)境影響綜合評價(jià)
（三）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施
1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施 360市場研究網(wǎng)
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2、運(yùn)營期間環(huán)境保護(hù)措施
3、環(huán)境管理措施
（四）地質(zhì)災(zāi)害影響分析
（五）特殊環(huán)境影響
十一、勞動安全衛(wèi)生與消防
（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)
3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則
4、職業(yè)安全
5、職業(yè)衛(wèi)生
6、輔助衛(wèi)生用室
7、職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)
（二）消防
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、總平面布置
3、建筑部分
4、電氣部分
5、給排水部分
十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置
（一）組織機(jī)構(gòu)
1、項(xiàng)目法人組建方案
2、管理機(jī)構(gòu)組織方案
（二）人力資源配置
1、生產(chǎn)作業(yè)班次
2、項(xiàng)目勞動定員
3、職工工資福利
4、員工來源及招聘方案
5、員工培訓(xùn)
十三、蓄熱材料項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
（一）建設(shè)工期
（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
十四、招標(biāo)方案 360市場研究網(wǎng)
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（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)
（二）招標(biāo)內(nèi)容
十五、蓄熱材料項(xiàng)目投資估算
（一）項(xiàng)目投資估算依據(jù)
（二）項(xiàng)目建設(shè)投資估算
1、建筑工程費(fèi)
2、設(shè)備及工器具購置費(fèi)
3、安裝及裝修工程費(fèi)
4、土地購置及整理費(fèi)
5、工程建設(shè)其他費(fèi)用
6、基本預(yù)備費(fèi)
7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
8、建設(shè)期利息
（三）流動資金估算
（四）項(xiàng)目總投資
（五）投資使用計(jì)劃
（六）貸款償還計(jì)劃
十六、蓄熱材料項(xiàng)目融資方案
（一）資本金籌措
（二）債務(wù)資金籌措
（三）融資方案分析
十七、蓄熱材料項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)
（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明
1、項(xiàng)目測算參考依據(jù)
2、項(xiàng)目測算基本設(shè)定
（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
1、銷售收入
2、銷售稅金及附加費(fèi)用
（三）總成本費(fèi)用估算
1、直接成本
2、工資及福利費(fèi)用
3、折舊及攤銷
4、修理費(fèi) 360市場研究網(wǎng)
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5、財(cái)務(wù)費(fèi)用
6、其它費(fèi)用
7、總成本費(fèi)用
（四）財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表
1、項(xiàng)目損益及利潤分配表
2、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
3、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
（五）財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)
1、投資利潤率，投資利稅率
2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期
（六）不確定性分析
1、敏感性分析
2、盈虧平衡分析
（七）財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論
（八）項(xiàng)目投資對公司發(fā)展的影響
1、募集資金運(yùn)用對業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響
2、募集資金運(yùn)用對財(cái)務(wù)狀況的影響
2.1 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響
2.2 對資本結(jié)構(gòu)的影響
3、募集資金運(yùn)用對經(jīng)營成果的影響
3.1 項(xiàng)目新增折舊攤銷及其影響
3.2 對收入和利潤水平的影響
3.3 對凈資產(chǎn)收益率的影響
4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性
十八、蓄熱材料項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益
（一）經(jīng)濟(jì)效益
（二）社會效益
十九、蓄熱材料項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)
2、市場風(fēng)險(xiǎn)
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn) 360市場研究網(wǎng)
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（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施
2、市場風(fēng)險(xiǎn)防控措施
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施
二十、結(jié)論與建議
（一）結(jié)論
（二）建議
附表：
1、附表1 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算表
2、附表2 項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算表
3、附表3 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表
4、附表4 流動資金估算表
6、附表5 項(xiàng)目總投資估算表
6、附表6 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃表
7、附表7 項(xiàng)目貸款償還計(jì)劃表
8、附表8 項(xiàng)目銷售稅金及附加費(fèi)用
9、附表9 項(xiàng)目攤銷估算表
10、附表10 項(xiàng)目折舊估算表
11、附表11 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表
12、附表12 項(xiàng)目損益及利潤分配表
13、附表13 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
14、附表14 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
附件：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)（備案、核準(zhǔn)）請示
2、公司執(zhí)照及工商材料
3、場址測繪圖與建設(shè)地址圖
4、董事會投資決議
5、法人身份證復(fù)印件
6、開戶行資信證明
7、項(xiàng)目總平面布置圖 360市場研究網(wǎng)
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8、項(xiàng)目經(jīng)辦人證件及法人委托書
10、土地房產(chǎn)證明及合同
11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告
12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議
13、財(cái)務(wù)評價(jià)附表
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題
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IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目（包括技改），按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項(xiàng)目和無收入的研發(fā)營銷類項(xiàng)目。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容 360市場研究網(wǎng)
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量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對公司發(fā)展的影響等。
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第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示
一、行業(yè)構(gòu)成
二、區(qū)域構(gòu)成
三、案例成果展示（包括但不限于）
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北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目
廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目
廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..28 360市場研究網(wǎng)
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第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹
一、公司基本情況
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。
博思遠(yuǎn)略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。
截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告、專項(xiàng)資金申請報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國項(xiàng)目投資匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。
360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。360市場研究網(wǎng)
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博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成
目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們來自券商、設(shè)計(jì)院、咨詢公司、市場調(diào)查公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，先后成功為150多家企業(yè)提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細(xì)分市場調(diào)查等咨詢服務(wù)，涉足IT通信、新能源、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、軟件、農(nóng)業(yè)、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個(gè)細(xì)分行業(yè)。
優(yōu)秀的人才+專業(yè)的服務(wù)態(tài)度+貼心的換位服務(wù)模式為您的企業(yè)成功上市提供最可靠的保障。
三、咨詢服務(wù)流程
博思遠(yuǎn)略蓄熱材料項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場工作20天。
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三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢
1、公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；
2、由蓄熱材料行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；
3、截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來,簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報(bào)告的目標(biāo)，諸如上市募投可研、立項(xiàng)、項(xiàng)目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評、申請?jiān)O(shè)備配置單及工商注冊等，成功率達(dá)到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富；
4、公司擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料TZ360-Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個(gè)細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷持續(xù)更新。強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫積累是我們能夠快速準(zhǔn)備把握蓄熱材料項(xiàng)目所處行業(yè)和市場發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的有力保障；
5、公司根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)和地域的不同，安排最適合的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)執(zhí)行。安排在31 360市場研究網(wǎng)
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IPO上市咨詢領(lǐng)域具有深厚的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)際案例經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市過程中能夠結(jié)合項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)對項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目申報(bào)以及上市過程中應(yīng)注意解決的關(guān)鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。
6、公司具有業(yè)內(nèi)最為完善的售后服務(wù)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到項(xiàng)目審核再到項(xiàng)目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務(wù)檔案，特別針對客戶在方案執(zhí)行過程中遇到的問題，公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)解答及報(bào)告修改，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的長期售后跟蹤服務(wù)。
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第六部分本解決方案關(guān)鍵詞
蓄熱材料項(xiàng)目上市咨詢方案；蓄熱材料項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；蓄熱材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告；蓄熱材料細(xì)分市場調(diào)查；蓄熱材料行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年蓄熱材料項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……
【完】更多案例詳情及資料索取請聯(lián)系博思遠(yuǎn)略咨詢公司IPO事業(yè)部
第四篇：稀土材料項(xiàng)目IPO上市咨詢(2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案
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稀土材料項(xiàng)目IPO上市咨詢
（2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿）
綜合解決方案
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部
二零一三年三月
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目錄
第一部分 稀土材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析.........................................3
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析..................................................................................3
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用...............................................................4 第二部分 稀土材料項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案.............................6
一、創(chuàng)業(yè)板稀土材料項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)..........................................................6
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性....................6
三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明....................................7
四、博思遠(yuǎn)略稀土材料細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱.......................................10 第三部分 稀土材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案......13
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求............................................13
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別........................................................15
三、稀土材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用.......................15
四、博思遠(yuǎn)略稀土材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則.......................................................................................................................................15
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容.......................................................16
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）....................17
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題.................................................24 第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示....................................................................27
一、行業(yè)構(gòu)成.......................................................................................................................................27
二、區(qū)域構(gòu)成.......................................................................................................................................27
三、案例成果展示（包括但不限于）..................................................................................27 第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹............................................................................29
一、公司基本情況............................................................................................................................29
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成.......................................................................................................................................30
三、咨詢服務(wù)流程............................................................................................................................30
三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢..................................................................................................................31 第六部分本解決方案關(guān)鍵詞....................................................................................33
稀土材料項(xiàng)目上市咨詢方案；稀土材料項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；稀土材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告；稀土材料細(xì)分市場調(diào)查；稀土材料行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年稀土材料項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……....................................................................33 2 360市場研究網(wǎng)
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第一部分稀土材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析
企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：
(1)、規(guī)模的合理性
(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性
(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性
(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性
(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性
根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項(xiàng)目收入測算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。
為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：
(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；
(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級型號，避免大換血；
(3)、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍； 360市場研究網(wǎng)
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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；
(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；
(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；
(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；
(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；
(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；
(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。
上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用
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第二部分 稀土材料項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案
一、創(chuàng)業(yè)板稀土材料項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性
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三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明
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博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對稀土材料細(xì)分市場調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：
關(guān)鍵問題一：對稀土材料上市企業(yè)所在細(xì)分市場和企業(yè)定位
需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)選定一個(gè)細(xì)分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題：
1、不同的細(xì)分市場對應(yīng)的市盈率不同，會影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。360市場研究網(wǎng)
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2、不同的細(xì)分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。
3、主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。
4、選定的細(xì)分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)。
5、選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配。
關(guān)鍵問題二：稀土材料細(xì)分市場容量分析注意要點(diǎn)
上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5年募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場容量數(shù)據(jù)。
產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項(xiàng)目帶來的新增產(chǎn)能。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。
關(guān)鍵問題三：稀土材料細(xì)分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源 產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個(gè)來源渠道：
公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、稀土材料行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、稀土材料行業(yè)期刊、稀土材料雜志、稀土材料研究院、知名第三方咨詢公司等。
產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。
發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。
推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。
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四、博思遠(yuǎn)略稀土材料細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱
一、稀土材料行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制
2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
二、稀土材料行業(yè)概況（重點(diǎn)）
1、企業(yè)的行業(yè)定位
2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系
3、行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場容量）
4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析
三、稀土材料行業(yè)競爭格局和市場化程度
1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）
2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導(dǎo)）
四、稀土材料行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點(diǎn)）
1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（3—6家）
2、主要企業(yè)市場份額
五、稀土材料行業(yè)進(jìn)入障礙 360市場研究網(wǎng)
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1、技術(shù)壁壘
2、政策準(zhǔn)入
3、資金規(guī)模壁壘
4、人才壁壘
5、品牌壁壘
六、稀土材料市場供求狀況及變動原因
1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢
2、市場供給情況及其存在問題
3、供求格局及其變動原因
七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點(diǎn)）
1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢
2、影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析
八、影響行業(yè)發(fā)展的因素
1、產(chǎn)業(yè)政策因素
2、技術(shù)替代因素
3、行業(yè)發(fā)展瓶頸
4、國際市場沖擊
5、其他因素
九、稀土材料行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)
1、行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當(dāng)前發(fā)展水平
2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)
十、稀土材料行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點(diǎn)）
1、生產(chǎn)模式
2、銷售模式
3、盈利模式
4、其他特殊模式
十一、稀土材料行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征 360市場研究網(wǎng)
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1、行業(yè)的周期性
2、行業(yè)的區(qū)域性
3、行業(yè)的季節(jié)性
十二、稀土材料行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系
1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性
2、上游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
3、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
十三、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及競爭環(huán)境
1、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及其影響
2、進(jìn)口國同類產(chǎn)品的競爭格局
十四、公司在行業(yè)中的競爭地位
1、公司市場份額及變動趨勢
2、主要競爭對手及其簡要情況
3、公司的競爭優(yōu)勢
4、公司的競爭劣勢
附件：
1、主要結(jié)論引用資料
2、市場數(shù)據(jù)引用材料
3、分析圖表參考資料
4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料
5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設(shè)
6、競爭對手資料匯總
7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總
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第三部分 稀土材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求
第十二節(jié)募股資金運(yùn)用
第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：
（一）預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；
（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項(xiàng)目的主要意見；
（三）募股資金運(yùn)用對主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。
第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：
（一）各投資項(xiàng)目的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況（如需要）；
（二）投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動資金等方面的具體支出；
（三）所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；
（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況；
（五）投資項(xiàng)目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；
（六）投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；
（七）閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來源；
（八）投資項(xiàng)目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；
（九）投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。
（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。
第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目 360市場研究網(wǎng)
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投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：
（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）合資方的投資方式和資金來源；
（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。
第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：
（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）法人的組織及管理情況；
（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應(yīng)主要披露：
（一）在建工程的已投資情況；
（二）投資來源；
（三）還需投資的金額；
（四）負(fù)債情況；
（五）建設(shè)進(jìn)度；
（六）計(jì)劃完成時(shí)間；
（七）收購價(jià)格的確定方式。
第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：
（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會計(jì)及最近一期的主要財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)；
（二）收購的股份或資產(chǎn)；
（三）所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價(jià)等情況；
（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。
第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財(cái)務(wù)的影響，包括對發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。
第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，360市場研究網(wǎng)
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應(yīng)披露董事會或股東大會的決策依據(jù)。
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別
一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：
1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；
2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測中；
3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務(wù)；
4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。
三、稀土材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用
IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。
報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。
立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。
四、博思遠(yuǎn)略稀土材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則
1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項(xiàng)目獲取批復(fù)文件需要編制項(xiàng)目申請報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項(xiàng)目被納入《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目》，那么募投項(xiàng)目也是項(xiàng)目申請報(bào)告。360市場研究網(wǎng)
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2、內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；
3、募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；
4、募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；
5、募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；
6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；
7、募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對市場的影響；
8、募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；
9、募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；
10、募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；
11、募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；
12、募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；
13、募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容
博思遠(yuǎn)略編制IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告撰寫一般分為兩個(gè)階段：
第一階段：確定募集資金總額及各個(gè)項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。360市場研究網(wǎng)
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第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。
博思遠(yuǎn)略具有甲級工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）
一、總論
（一）項(xiàng)目背景
1、項(xiàng)目名稱
2、承辦單位
2.1 公司介紹
2.2 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢（重點(diǎn)）
3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)
4、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)）
4.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求
4.2 市場發(fā)展與競爭要求
4.3 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求
4.4 企業(yè)發(fā)展的要求
4.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響
5、募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)
（二）稀土材料項(xiàng)目概況
1、擬建項(xiàng)目
2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)
3、主要建設(shè)條件
4、項(xiàng)目總投資及效益情況
5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
（三）主要問題說明
1、項(xiàng)目資金來源問題
2、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題
3、項(xiàng)目供電供水保障問題 360市場研究網(wǎng)
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二、稀土材料市場分析
（一）市場容量分析
（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場
（三）產(chǎn)品價(jià)格
（四）營銷策略
1、營銷策略
2、營銷模式
3、促銷措施
三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案
（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案
（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模
四、場址選擇
（一）項(xiàng)目選址及用地方案
1、項(xiàng)目選址
2、建設(shè)地條件
（二）土地利用合理性分析
（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案
五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案
（一）項(xiàng)目技術(shù)方案
1、項(xiàng)目主要技術(shù)
2、項(xiàng)目工藝流程
（二）項(xiàng)目設(shè)備方案
1、設(shè)備選型原則
2、項(xiàng)目設(shè)備選型表
（三）項(xiàng)目工程方案
1、項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物
2、項(xiàng)目建筑工程造價(jià)
六、主要原材料、能源供應(yīng)
（一）項(xiàng)目主要原料材料
（二）能源供應(yīng)
（三）主要原材料、燃料及動力年需要量
七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程
（一）總圖布置 360市場研究網(wǎng)
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1、平面布置
2、豎向布置及道路
3、總平面圖
4、總平面布置主要指標(biāo)表
（二）場內(nèi)外運(yùn)輸
1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
3、場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備
（三）公共輔助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案
4、通風(fēng)采暖工程
5、防雷設(shè)計(jì)
八、節(jié)能方案分析
（一）節(jié)能措施
1、節(jié)能依據(jù)
2、設(shè)計(jì)原則
3、節(jié)能方案
（二）能耗指標(biāo)分析
1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法
2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析
九、節(jié)水措施
（一）節(jié)水措施
（二）水耗指標(biāo)分析
十、稀土材料項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)
（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀
（二）生態(tài)環(huán)境影響分析
1、施工期環(huán)境影響
2、運(yùn)營期環(huán)境影響分析
3、環(huán)境影響綜合評價(jià)
（三）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施
1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施 360市場研究網(wǎng)
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2、運(yùn)營期間環(huán)境保護(hù)措施
3、環(huán)境管理措施
（四）地質(zhì)災(zāi)害影響分析
（五）特殊環(huán)境影響
十一、勞動安全衛(wèi)生與消防
（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)
3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則
4、職業(yè)安全
5、職業(yè)衛(wèi)生
6、輔助衛(wèi)生用室
7、職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)
（二）消防
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、總平面布置
3、建筑部分
4、電氣部分
5、給排水部分
十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置
（一）組織機(jī)構(gòu)
1、項(xiàng)目法人組建方案
2、管理機(jī)構(gòu)組織方案
（二）人力資源配置
1、生產(chǎn)作業(yè)班次
2、項(xiàng)目勞動定員
3、職工工資福利
4、員工來源及招聘方案
5、員工培訓(xùn)
十三、稀土材料項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
（一）建設(shè)工期
（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
十四、招標(biāo)方案 360市場研究網(wǎng)
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（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)
（二）招標(biāo)內(nèi)容
十五、稀土材料項(xiàng)目投資估算
（一）項(xiàng)目投資估算依據(jù)
（二）項(xiàng)目建設(shè)投資估算
1、建筑工程費(fèi)
2、設(shè)備及工器具購置費(fèi)
3、安裝及裝修工程費(fèi)
4、土地購置及整理費(fèi)
5、工程建設(shè)其他費(fèi)用
6、基本預(yù)備費(fèi)
7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
8、建設(shè)期利息
（三）流動資金估算
（四）項(xiàng)目總投資
（五）投資使用計(jì)劃
（六）貸款償還計(jì)劃
十六、稀土材料項(xiàng)目融資方案
（一）資本金籌措
（二）債務(wù)資金籌措
（三）融資方案分析
十七、稀土材料項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)
（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明
1、項(xiàng)目測算參考依據(jù)
2、項(xiàng)目測算基本設(shè)定
（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
1、銷售收入
2、銷售稅金及附加費(fèi)用
（三）總成本費(fèi)用估算
1、直接成本
2、工資及福利費(fèi)用
3、折舊及攤銷
4、修理費(fèi) 360市場研究網(wǎng)
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5、財(cái)務(wù)費(fèi)用
6、其它費(fèi)用
7、總成本費(fèi)用
（四）財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表
1、項(xiàng)目損益及利潤分配表
2、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
3、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
（五）財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)
1、投資利潤率，投資利稅率
2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期
（六）不確定性分析
1、敏感性分析
2、盈虧平衡分析
（七）財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論
（八）項(xiàng)目投資對公司發(fā)展的影響
1、募集資金運(yùn)用對業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響
2、募集資金運(yùn)用對財(cái)務(wù)狀況的影響
2.1 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響
2.2 對資本結(jié)構(gòu)的影響
3、募集資金運(yùn)用對經(jīng)營成果的影響
3.1 項(xiàng)目新增折舊攤銷及其影響
3.2 對收入和利潤水平的影響
3.3 對凈資產(chǎn)收益率的影響
4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性
十八、稀土材料項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益
（一）經(jīng)濟(jì)效益
（二）社會效益
十九、稀土材料項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)
2、市場風(fēng)險(xiǎn)
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn) 360市場研究網(wǎng)
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（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施
2、市場風(fēng)險(xiǎn)防控措施
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施
二十、結(jié)論與建議
（一）結(jié)論
（二）建議
附表：
1、附表1 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算表
2、附表2 項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算表
3、附表3 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表
4、附表4 流動資金估算表
6、附表5 項(xiàng)目總投資估算表
6、附表6 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃表
7、附表7 項(xiàng)目貸款償還計(jì)劃表
8、附表8 項(xiàng)目銷售稅金及附加費(fèi)用
9、附表9 項(xiàng)目攤銷估算表
10、附表10 項(xiàng)目折舊估算表
11、附表11 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表
12、附表12 項(xiàng)目損益及利潤分配表
13、附表13 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
14、附表14 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
附件：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)（備案、核準(zhǔn)）請示
2、公司執(zhí)照及工商材料
3、場址測繪圖與建設(shè)地址圖
4、董事會投資決議
5、法人身份證復(fù)印件
6、開戶行資信證明
7、項(xiàng)目總平面布置圖 360市場研究網(wǎng)
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8、項(xiàng)目經(jīng)辦人證件及法人委托書
10、土地房產(chǎn)證明及合同
11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告
12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議
13、財(cái)務(wù)評價(jià)附表
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題
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IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目（包括技改），按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項(xiàng)目和無收入的研發(fā)營銷類項(xiàng)目。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容 360市場研究網(wǎng)
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量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對公司發(fā)展的影響等。
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第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示
一、行業(yè)構(gòu)成
二、區(qū)域構(gòu)成
三、案例成果展示（包括但不限于）
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北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目
廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目
廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..28 360市場研究網(wǎng)
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第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹
一、公司基本情況
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。
博思遠(yuǎn)略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。
截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告、專項(xiàng)資金申請報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國項(xiàng)目投資匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。
360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。360市場研究網(wǎng)
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博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成
目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們來自券商、設(shè)計(jì)院、咨詢公司、市場調(diào)查公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，先后成功為150多家企業(yè)提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細(xì)分市場調(diào)查等咨詢服務(wù)，涉足IT通信、新能源、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、軟件、農(nóng)業(yè)、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個(gè)細(xì)分行業(yè)。
優(yōu)秀的人才+專業(yè)的服務(wù)態(tài)度+貼心的換位服務(wù)模式為您的企業(yè)成功上市提供最可靠的保障。
三、咨詢服務(wù)流程
博思遠(yuǎn)略稀土材料項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場工作20天。
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三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢
1、公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；
2、由稀土材料行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；
3、截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來,簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報(bào)告的目標(biāo)，諸如上市募投可研、立項(xiàng)、項(xiàng)目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評、申請?jiān)O(shè)備配置單及工商注冊等，成功率達(dá)到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富；
4、公司擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料TZ360-Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個(gè)細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷持續(xù)更新。強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫積累是我們能夠快速準(zhǔn)備把握稀土材料項(xiàng)目所處行業(yè)和市場發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的有力保障；
5、公司根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)和地域的不同，安排最適合的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)執(zhí)行。安排在31 360市場研究網(wǎng)
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IPO上市咨詢領(lǐng)域具有深厚的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)際案例經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市過程中能夠結(jié)合項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)對項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目申報(bào)以及上市過程中應(yīng)注意解決的關(guān)鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。
6、公司具有業(yè)內(nèi)最為完善的售后服務(wù)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到項(xiàng)目審核再到項(xiàng)目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務(wù)檔案，特別針對客戶在方案執(zhí)行過程中遇到的問題，公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)解答及報(bào)告修改，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的長期售后跟蹤服務(wù)。
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第六部分本解決方案關(guān)鍵詞
稀土材料項(xiàng)目上市咨詢方案；稀土材料項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；稀土材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告；稀土材料細(xì)分市場調(diào)查；稀土材料行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年稀土材料項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……
【完】更多案例詳情及資料索取請聯(lián)系博思遠(yuǎn)略咨詢公司IPO事業(yè)部
第五篇：新材料項(xiàng)目IPO上市咨詢(2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案
新材料項(xiàng)目IPO上市咨詢
（2013年最新細(xì)分市場+募投可研+招股書底稿）
綜合解決方案
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部
二零一三年三月
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目錄
第一部分 新材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析................................................3
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析.........................................................................3
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用........................................................4 第二部分 新材料項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案....................................6
一、創(chuàng)業(yè)板新材料項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)........................................................6
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性..................6
三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明................................7
四、博思遠(yuǎn)略新材料細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱.......................................10 第三部分 新材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案...........13
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求.......................................13
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別.................................................15
三、新材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用........................15
四、博思遠(yuǎn)略新材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則............................................................................................................................15
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容................................................16
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）.................17
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題...........................................24 第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示..........................................................................27
一、行業(yè)構(gòu)成........................................................................................................................27
二、區(qū)域構(gòu)成........................................................................................................................27
三、案例成果展示（包括但不限于）........................................................................27 第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹...................................................................................29
一、公司基本情況..............................................................................................................29
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成........................................................................................................................30
三、咨詢服務(wù)流程..............................................................................................................30
三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢.....................................................................................................31 第六部分本解決方案關(guān)鍵詞............................................................................................33
新材料項(xiàng)目上市咨詢方案；新材料項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；新材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告；新材料細(xì)分市場調(diào)查；新材料行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年新材料項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)…….........................................................................................33 2 360市場研究網(wǎng)
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第一部分新材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析
一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析
企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：
(1)、規(guī)模的合理性
(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性
(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性
(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性
(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性
根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項(xiàng)目收入測算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。
為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：
(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；
(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級型號，避免大換血；
(3)、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍； 360市場研究網(wǎng)
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(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；
(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；
(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；
(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；
(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；
(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；
(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。
上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。
二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用
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第二部分 新材料項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案
一、創(chuàng)業(yè)板新材料項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)
二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性
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三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明
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博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對新材料細(xì)分市場調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：
關(guān)鍵問題一：對新材料上市企業(yè)所在細(xì)分市場和企業(yè)定位
需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)選定一個(gè)細(xì)分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題：
1、不同的細(xì)分市場對應(yīng)的市盈率不同，會影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。360市場研究網(wǎng)
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2、不同的細(xì)分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。
3、主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。
4、選定的細(xì)分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)。
5、選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配。
關(guān)鍵問題二：新材料細(xì)分市場容量分析注意要點(diǎn)
上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5年募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場容量數(shù)據(jù)。
產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項(xiàng)目帶來的新增產(chǎn)能。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。
關(guān)鍵問題三：新材料細(xì)分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源 產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個(gè)來源渠道：
公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、新材料行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、新材料行業(yè)期刊、新材料雜志、新材料研究院、知名第三方咨詢公司等。
產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。
發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。
推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。
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四、博思遠(yuǎn)略新材料細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱
一、新材料行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制
2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策
二、新材料行業(yè)概況（重點(diǎn)）
1、企業(yè)的行業(yè)定位
2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系
3、行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場容量）
4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析
三、新材料行業(yè)競爭格局和市場化程度
1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）
2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導(dǎo)）
四、新材料行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點(diǎn)）
1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（3—6家）
2、主要企業(yè)市場份額
五、新材料行業(yè)進(jìn)入障礙 360市場研究網(wǎng)
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1、技術(shù)壁壘
2、政策準(zhǔn)入
3、資金規(guī)模壁壘
4、人才壁壘
5、品牌壁壘
六、新材料市場供求狀況及變動原因
1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢
2、市場供給情況及其存在問題
3、供求格局及其變動原因
七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點(diǎn)）
1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢
2、影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析
八、影響行業(yè)發(fā)展的因素
1、產(chǎn)業(yè)政策因素
2、技術(shù)替代因素
3、行業(yè)發(fā)展瓶頸
4、國際市場沖擊
5、其他因素
九、新材料行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)
1、行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當(dāng)前發(fā)展水平
2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)
十、新材料行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點(diǎn)）
1、生產(chǎn)模式
2、銷售模式
3、盈利模式
4、其他特殊模式
十一、新材料行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征 360市場研究網(wǎng)
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1、行業(yè)的周期性
2、行業(yè)的區(qū)域性
3、行業(yè)的季節(jié)性
十二、新材料行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系
1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性
2、上游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
3、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響
十三、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及競爭環(huán)境
1、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及其影響
2、進(jìn)口國同類產(chǎn)品的競爭格局
十四、公司在行業(yè)中的競爭地位
1、公司市場份額及變動趨勢
2、主要競爭對手及其簡要情況
3、公司的競爭優(yōu)勢
4、公司的競爭劣勢
附件：
1、主要結(jié)論引用資料
2、市場數(shù)據(jù)引用材料
3、分析圖表參考資料
4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料
5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設(shè)
6、競爭對手資料匯總
7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總
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第三部分 新材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案
一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求
第十二節(jié)募股資金運(yùn)用 第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：
（一）預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；
（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項(xiàng)目的主要意見；
（三）募股資金運(yùn)用對主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。
第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：
（一）各投資項(xiàng)目的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況（如需要）；
（二）投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動資金等方面的具體支出；
（三）所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；
（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況；
（五）投資項(xiàng)目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；
（六）投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；
（七）閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來源；
（八）投資項(xiàng)目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；
（九）投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。
（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。
第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目 360市場研究網(wǎng)
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投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：
（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）合資方的投資方式和資金來源；
（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。
第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：
（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等；
（二）投資規(guī)模及各方投資比例；
（三）法人的組織及管理情況；
（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應(yīng)主要披露：
（一）在建工程的已投資情況；
（二）投資來源；
（三）還需投資的金額；
（四）負(fù)債情況；
（五）建設(shè)進(jìn)度；
（六）計(jì)劃完成時(shí)間；
（七）收購價(jià)格的確定方式。
第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：
（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會計(jì)及最近一期的主要財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)；
（二）收購的股份或資產(chǎn)；
（三）所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價(jià)等情況；
（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。
第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財(cái)務(wù)的影響，包括對發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。
第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，360市場研究網(wǎng)
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應(yīng)披露董事會或股東大會的決策依據(jù)。
二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別
一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：
1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；
2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測中；
3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務(wù)；
4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。
三、新材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用
IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。
報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。
立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。
四、博思遠(yuǎn)略新材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則
1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項(xiàng)目獲取批復(fù)文件需要編制項(xiàng)目申請報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項(xiàng)目被納入《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目》，那么募投項(xiàng)目也是項(xiàng)目申請報(bào)告。360市場研究網(wǎng)
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2、內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；
3、募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；
4、募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；
5、募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；
6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；
7、募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對市場的影響；
8、募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；
9、募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；
10、募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；
11、募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；
12、募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；
13、募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。
五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容
博思遠(yuǎn)略編制IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告撰寫一般分為兩個(gè)階段：
第一階段：確定募集資金總額及各個(gè)項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。360市場研究網(wǎng)
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第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。
博思遠(yuǎn)略具有甲級工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。
六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）
一、總論
（一）項(xiàng)目背景
1、項(xiàng)目名稱
2、承辦單位
2.1 公司介紹
2.2 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢（重點(diǎn)）
3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)
4、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)）
4.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求
4.2 市場發(fā)展與競爭要求
4.3 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求
4.4 企業(yè)發(fā)展的要求
4.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響
5、募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)
（二）新材料項(xiàng)目概況
1、擬建項(xiàng)目
2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)
3、主要建設(shè)條件
4、項(xiàng)目總投資及效益情況
5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
（三）主要問題說明
1、項(xiàng)目資金來源問題
2、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題
3、項(xiàng)目供電供水保障問題 360市場研究網(wǎng)
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二、新材料市場分析
（一）市場容量分析
（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場
（三）產(chǎn)品價(jià)格
（四）營銷策略
1、營銷策略
2、營銷模式
3、促銷措施
三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案
（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案
（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模
四、場址選擇
（一）項(xiàng)目選址及用地方案
1、項(xiàng)目選址
2、建設(shè)地條件
（二）土地利用合理性分析
（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案
五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案
（一）項(xiàng)目技術(shù)方案
1、項(xiàng)目主要技術(shù)
2、項(xiàng)目工藝流程
（二）項(xiàng)目設(shè)備方案
1、設(shè)備選型原則
2、項(xiàng)目設(shè)備選型表
（三）項(xiàng)目工程方案
1、項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物
2、項(xiàng)目建筑工程造價(jià)
六、主要原材料、能源供應(yīng)
（一）項(xiàng)目主要原料材料
（二）能源供應(yīng)
（三）主要原材料、燃料及動力年需要量
七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程
（一）總圖布置 360市場研究網(wǎng)
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1、平面布置
2、豎向布置及道路
3、總平面圖
4、總平面布置主要指標(biāo)表
（二）場內(nèi)外運(yùn)輸
1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
3、場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備
（三）公共輔助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案
4、通風(fēng)采暖工程
5、防雷設(shè)計(jì)
八、節(jié)能方案分析
（一）節(jié)能措施
1、節(jié)能依據(jù)
2、設(shè)計(jì)原則
3、節(jié)能方案
（二）能耗指標(biāo)分析
1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法
2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析
九、節(jié)水措施
（一）節(jié)水措施
（二）水耗指標(biāo)分析
十、新材料項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)
（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀
（二）生態(tài)環(huán)境影響分析
1、施工期環(huán)境影響
2、運(yùn)營期環(huán)境影響分析
3、環(huán)境影響綜合評價(jià)
（三）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施
1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施 360市場研究網(wǎng)
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2、運(yùn)營期間環(huán)境保護(hù)措施
3、環(huán)境管理措施
（四）地質(zhì)災(zāi)害影響分析
（五）特殊環(huán)境影響
十一、勞動安全衛(wèi)生與消防
（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)
3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則
4、職業(yè)安全
5、職業(yè)衛(wèi)生
6、輔助衛(wèi)生用室
7、職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)
（二）消防
1、設(shè)計(jì)依據(jù)
2、總平面布置
3、建筑部分
4、電氣部分
5、給排水部分
十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置
（一）組織機(jī)構(gòu)
1、項(xiàng)目法人組建方案
2、管理機(jī)構(gòu)組織方案
（二）人力資源配置
1、生產(chǎn)作業(yè)班次
2、項(xiàng)目勞動定員
3、職工工資福利
4、員工來源及招聘方案
5、員工培訓(xùn)
十三、新材料項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
（一）建設(shè)工期
（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
十四、招標(biāo)方案 360市場研究網(wǎng)
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（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)
（二）招標(biāo)內(nèi)容
十五、新材料項(xiàng)目投資估算
（一）項(xiàng)目投資估算依據(jù)
（二）項(xiàng)目建設(shè)投資估算
1、建筑工程費(fèi)
2、設(shè)備及工器具購置費(fèi)
3、安裝及裝修工程費(fèi)
4、土地購置及整理費(fèi)
5、工程建設(shè)其他費(fèi)用
6、基本預(yù)備費(fèi)
7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)
8、建設(shè)期利息
（三）流動資金估算
（四）項(xiàng)目總投資
（五）投資使用計(jì)劃
（六）貸款償還計(jì)劃
十六、新材料項(xiàng)目融資方案
（一）資本金籌措
（二）債務(wù)資金籌措
（三）融資方案分析
十七、新材料項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)
（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明
1、項(xiàng)目測算參考依據(jù)
2、項(xiàng)目測算基本設(shè)定
（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
1、銷售收入
2、銷售稅金及附加費(fèi)用
（三）總成本費(fèi)用估算
1、直接成本
2、工資及福利費(fèi)用
3、折舊及攤銷
4、修理費(fèi) 360市場研究網(wǎng)
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5、財(cái)務(wù)費(fèi)用
6、其它費(fèi)用
7、總成本費(fèi)用
（四）財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表
1、項(xiàng)目損益及利潤分配表
2、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
3、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
（五）財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)
1、投資利潤率，投資利稅率
2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期
（六）不確定性分析
1、敏感性分析
2、盈虧平衡分析
（七）財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論
（八）項(xiàng)目投資對公司發(fā)展的影響
1、募集資金運(yùn)用對業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響
2、募集資金運(yùn)用對財(cái)務(wù)狀況的影響
2.1 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響
2.2 對資本結(jié)構(gòu)的影響
3、募集資金運(yùn)用對經(jīng)營成果的影響
3.1 項(xiàng)目新增折舊攤銷及其影響
3.2 對收入和利潤水平的影響
3.3 對凈資產(chǎn)收益率的影響
4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性
十八、新材料項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益
（一）經(jīng)濟(jì)效益
（二）社會效益
十九、新材料項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)
2、市場風(fēng)險(xiǎn)
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn) 360市場研究網(wǎng)
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（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施
1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施
2、市場風(fēng)險(xiǎn)防控措施
3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施
4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施
二十、結(jié)論與建議
（一）結(jié)論
（二）建議
附表：
1、附表1 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算表
2、附表2 項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算表
3、附表3 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表
4、附表4 流動資金估算表
6、附表5 項(xiàng)目總投資估算表
6、附表6 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃表
7、附表7 項(xiàng)目貸款償還計(jì)劃表
8、附表8 項(xiàng)目銷售稅金及附加費(fèi)用
9、附表9 項(xiàng)目攤銷估算表
10、附表10 項(xiàng)目折舊估算表
11、附表11 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表
12、附表12 項(xiàng)目損益及利潤分配表
13、附表13 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
14、附表14 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表
附件：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)（備案、核準(zhǔn)）請示
2、公司執(zhí)照及工商材料
3、場址測繪圖與建設(shè)地址圖
4、董事會投資決議
5、法人身份證復(fù)印件
6、開戶行資信證明
7、項(xiàng)目總平面布置圖 360市場研究網(wǎng)
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8、項(xiàng)目經(jīng)辦人證件及法人委托書
10、土地房產(chǎn)證明及合同
11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告
12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議
13、財(cái)務(wù)評價(jià)附表
七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題
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IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目（包括技改），按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項(xiàng)目和無收入的研發(fā)營銷類項(xiàng)目。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容 360市場研究網(wǎng)
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量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對公司發(fā)展的影響等。
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第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示
一、行業(yè)構(gòu)成
二、區(qū)域構(gòu)成
三、案例成果展示（包括但不限于）
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北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目
廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目
廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..28 360市場研究網(wǎng)
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第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹
一、公司基本情況
北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。
博思遠(yuǎn)略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。
截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告、專項(xiàng)資金申請報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國項(xiàng)目投資匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。
360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。360市場研究網(wǎng)
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博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。
二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成
目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們來自券商、設(shè)計(jì)院、咨詢公司、市場調(diào)查公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，先后成功為150多家企業(yè)提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細(xì)分市場調(diào)查等咨詢服務(wù)，涉足IT通信、新能源、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、軟件、農(nóng)業(yè)、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個(gè)細(xì)分行業(yè)。
優(yōu)秀的人才+專業(yè)的服務(wù)態(tài)度+貼心的換位服務(wù)模式為您的企業(yè)成功上市提供最可靠的保障。
三、咨詢服務(wù)流程
博思遠(yuǎn)略新材料項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場工作20天。
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三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢
1、公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；
2、由新材料行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；
3、截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來,簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報(bào)告的目標(biāo)，諸如上市募投可研、立項(xiàng)、項(xiàng)目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評、申請?jiān)O(shè)備配置單及工商注冊等，成功率達(dá)到95%以上。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富；
4、公司擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料TZ360-Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個(gè)細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷持續(xù)更新。強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫積累是我們能夠快速準(zhǔn)備把握新材料項(xiàng)目所處行業(yè)和市場發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢的有力保障；
5、公司根據(jù)項(xiàng)目行業(yè)和地域的不同，安排最適合的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)執(zhí)行。安排在31 360市場研究網(wǎng)
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IPO上市咨詢領(lǐng)域具有深厚的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)際案例經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市過程中能夠結(jié)合項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)對項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目申報(bào)以及上市過程中應(yīng)注意解決的關(guān)鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。
6、公司具有業(yè)內(nèi)最為完善的售后服務(wù)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到項(xiàng)目審核再到項(xiàng)目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務(wù)檔案，特別針對客戶在方案執(zhí)行過程中遇到的問題，公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)解答及報(bào)告修改，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的長期售后跟蹤服務(wù)。
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第六部分本解決方案關(guān)鍵詞
新材料項(xiàng)目上市咨詢方案；新材料項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；新材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告；新材料細(xì)分市場調(diào)查；新材料行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2013年新材料項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)……
【完】更多案例詳情及資料索取請聯(lián)系博思遠(yuǎn)略咨詢公司IPO事業(yè)部
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