第一篇：中國金融機構體系

中國金融機構體系

?“大一統”金融（1948-1978年）：

1948年12月1日，在華北銀行、北海銀行、西北農民銀行的基礎上組建了中國人民銀行。1948年12月7日發行人民幣。

“大一統”：中國人民銀行實際上成為我國唯一的銀行，人行既行使中央銀行職能，又辦理所有具體的銀行業務；既是金融行政管理機關，又是經營金融業務的經濟實體。被稱為我國單一銀行體系階段。

?第二階段（1979年-1993年）：金融機構恢復、發展和完善的階段。1984年，從中國人民銀行中分設出中國工商銀行，加上專營外匯業務的中國銀行和原行使財政職能的中國人民建設銀行，以及1979年恢復的中國農業銀行，共四家國家專業銀行。四家國家專業銀行：實行企業化經營； 執行國家政策。

1983年9月，中國人民銀行專門行使央行職能：實施貨幣政策、保持幣值穩定；監管。自此，中國形成了各司其職的二元銀行體制。

成立了其他一些金融機構，如：1979年中國國際信托投資公司；1981年中國投資銀行，信用合作社外資金融機構等。

結論：這一時期形成了以中國人民銀行為領導，四大國有專業銀行為主體、其他銀行和非銀行金融機構并存的、分業經營、相互協作的金融機構體系。

?第三階段（1994年-2003年）：（1）中央銀行職能的轉變

1993年12月，《關于金融體制改革的決定》確定貨幣政策目標由“穩定貨幣，發展經濟”的雙重政策目標轉變為“保持貨幣穩定，并以此促經經濟增長”。

1995年，通過《中國人民銀行法》。確定貨幣政策工具主要有：存款準備金、基準利率、再貼現、央行貸款、公開市場業務。1998年底，人民銀行按經濟區劃（而不是按行政區劃）在全國設置九個分行。

（2）1994年，國家成立了三家政策性銀行：國家開發銀行、中國農業發展銀行和中國進出口銀行。實現了政策性金融與商業性金融的分離。特征：

?主要資金來源：財政撥款、發行金融債券；

?不以盈利為目的，一旦出現虧損，財政彌補（保本微利）； ?有自己特定的服務領域，不與商業銀行競爭。

中國農業發展銀行主要辦理主要糧食和農副產品的國家專項儲備和收購貸款、扶貧貸款和農業綜合開發貸款，以及國家確定的小型農、林、牧、水基本建設和技術改造貸款。

中國進出口銀行主要為擴大我國機電產品和成套設備出口提供出口信貸和有關的各種貸款，以及辦理出口信貸保險和擔保業務。

國家開發銀行主要為國家重點項目、重點產品和基礎產業提供金 融支持。

（3）商業銀行改革

1995年，頒布實施了《中華人民共和國商業銀行法》，明確國有商業銀行是“自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”的市場主體。

四家國有專業銀行從法律上定位為國有獨資商業銀行。中國的商業銀行包括：

①工、農、中、建四大國有獨資商業銀行；

②交通銀行、中信實業銀行、招商銀行、光大銀行、民生銀行等民營股份制銀行和一大批城市商業銀行；

③外資銀行也是我國商業銀行體系的組成部分。

我國《商業銀行法》規定，商業銀行在中國境內“不得從事信托投資和股票業務”，“不得投資于非自用不動產”，“不得向非銀行金融機構和企業投資”。這說明中國商業銀行業務與信托、證券等投資銀行業務必須實行分業經營，不能交叉。

（4）四家資產管理公司

1997年，亞洲金融危機爆發，中央陸續出臺了一系列國有商業銀行改革措施，主要包括：中央財政定向發行2700億元特別國債，專門用于補充四家銀行資本金；將13939億元資產剝離給新成立的四家資產管理公司（華融、長城、東方、信達）。

總結：這一階段，許多先進理念和方法開始引入，經營績效和風險內控機制逐步建立，外部行政干預明顯弱化。但就總體而言，這一階段的改革主要在梳理內外部關系、引進先進管理技術、處置不良資 產等層面上進行，尚未觸及到體制等深層次問題。（5）非銀行金融機構

保險公司、信托投資公司、證券機構、金融租賃公司 農村信用合作社、投資基金等（6）外資金融機構

我國對外資金融機構的引進主要采取三種形式：一是允許其在我國設立代表機構，二是允許其設立業務分支機構，三是允許其與我國金融機構共同設立中外合資金融機構。

截至2001年底，外資銀行在我國設代表處214家、營業機構190家，其中，外國銀行分行158家。外國保險企業在中國的開放區域和業務范圍也不斷擴大。

?第四階段(2004年-）

國家控股的股份制商業銀行改革階段

2003年底，中國選擇中國銀行、中國建設銀行進行股份制改革試點，并動用450億美元外匯儲備注資，希望從根本上改革國有商業銀行體制。

中國銀行：2006-06-01香港上市；2006-07-05上海上市

工商銀行：2006-10-27 香港、上海同時上市

建設銀行：2005-10-27香港上市；2007-09-25上海上市

三、中國與西方國家金融機構體系的比較 1.相同點

（1）都設立有中央銀行及中央金融監管機構；

（2）金融機構的主體都是商業銀行和專業銀行；

（3）非銀行金融機構都比較龐雜；

（4）金融機構的設置隨著金融體制的變革不斷進行調整的。2.不同點

（1）中國人民銀行隸屬于政府，獨立性較小，制定和執行貨幣政策都要服從于政府的經濟發展目標；

（2）中國的金融機構以國有制為主體；（3）商業銀行和專業銀行數量相對不足；

（4）政策性銀行地位突出，但其業務運作機制仍然沒有完全擺脫資金“大鍋飯”體制的弊端；

（5）中國商業銀行與投資銀行仍實行嚴格的分業經營。

（6）中國的專業銀行發展緩慢，國外較為普遍的房地產銀行、為中小企業服務的銀行和消費信貸機構，在中國都未建立；

（7）中國的保險業比較落后，保險機構不多，特別是地方性保險機構有待發展，保險品種少，保險業總資產和保費收入與中國經濟總體規模、人口規模相比較顯得太小；

由此造成了各類金融機構發展的（8）中國的金融法規尚不健全，不規范和無序競爭。

第二篇：現階段中國的金融機構體系

現階段中國的金融機構體系

我國金融機構體系是以中央銀行為核心，政策性銀行與商業性銀行相分離，國有商業銀行為主體，多種金融機構并存的現代金融體系，且形成了嚴格分工，相互協作的格局。

我國現階段所形成的金融機構體系的總體情況如表所示。

中央銀行 中國人民銀行

政策性銀行 國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行

國有獨資商業銀行 中國工商銀行、中國農業銀行、中國建設銀行、中國銀行

新型商業銀行 交通銀行、中信實業銀行、招商銀行、華夏銀行、中國光大銀行、中國民生銀行、深圳發展銀行、廣東發展銀行、上海浦東發展銀行、福建興業銀行、煙臺住房儲蓄銀行、蚌埠住房儲蓄銀行

城市商業銀行 北京、上海、深圳、大連等十八家

非銀行金融機構 保險公司、證券公司、信托投資公司、財務公司、融資租賃公司、城市信用合作社、農場信用合作社、郵政儲蓄機構等

（表一）我國現階段金融機構體系的主要構成（一）中國人民銀行

中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院領導下制定和執行貨幣政策、對金融業實施監督管理的國家機關。它是我國的貨幣發行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。按《中國人民銀行法》的規定，中國人民銀行的具體職責包括：

1、發表、履行與其制作有關的命令和規章。

2、依法制定和執行貨幣政策。

3、發行人民幣，管理人民幣流通。

4、監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場。

5、實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場。

6、監督管理黃金市場。

7、持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備。

8、經理國庫。

9、維護支付、清算系統的正常運行。

10、指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金檢測。

11、負責金融業的統計、調查、分析和預測。

12、作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動。

13、執行國務院規定的其他職責。

中國人民銀行的最高決心機構是理事會，李事長由中國人民銀行行長擔任。中國人民銀行總行設在北京，1998年以前按行政區劃設置其分支機構，1998年以后按經濟區域設立了天津、沈陽、上海、南京、濟南、武漢、廣州、成都、西安等九個跨行政區的分行，各分行下設若干支行。各分支行在總行領導下在各自的轄區內履行中央銀行的有關職責。同時，中國人民銀行還在北京和重慶設立兩個直屬于總行的營業管理部。

（二）政策性銀行

政策性銀行是由政府投資設立的，不以盈利為目的，根據政府的決策和意圖專門充實政策性金融業務的銀行。

1、國家開發銀行

國家開發銀行于1994年3月17日建立，其基本職責是為我國的基礎設施、基礎產業和支柱產業的大中型基本建設、技術改造等政策性項目及其配套工程融資。國家開發銀行的業務范圍主要是投資于制約國民經濟發展的“瓶頸”產業項目、能直接增強綜合國力的支柱產業的重大項目、高新技術產業的重大營業性項目、跨地區的重大政策性項目等。

2、中國進出口銀行

中國進出口銀行于1994年7月1日成立，其主要職責是執行國家產業政策和外貿政策，為擴大機電產品和成套設備等資本性貨物的出口提供政策性金融支持。中國進出口銀行的業務范圍主要包括：為機電產品和成套設備等資本性貨物的出口提供出口信貸，辦理與之有關的各種貸款、混合貸款和轉貸款，辦理出口信用保險和擔保業務。

3、中國農業發展銀行

中國農業發展銀行于1994年11月18日成立，其主要職責是以公家信用為基礎，籌集農業政策性信貸資金，承擔國家規定的農村政策性金融業務，代理財政支農資金的撥付，為農業和農村經濟發展服務。其業務范圍主要包括：辦理糧、棉、油、糖、豬肉等主要農副產品的國家專項儲備和收購貸款，扶貧貸款和農業綜合開發貸款，以及國家確定的小型農、林、牧、水利基本建設和技術改造貸款等。

（三）國有獨資商業銀行

中國工商銀行、中國農業銀行、中國建設銀行和中國銀行等四家國有獨資商業銀行在我國金融機構體系中處于主體地位。按我國《商業銀行法》的規定，國有獨資商業銀行可以從事以下部分或者全部業務：

1、吸收公眾存款。

2、發放短期、中期和中長期貸款。

3、辦理國內外結算。

4、辦理票據貼現。

5、發行金融債券。

6、代理發行、代理兌付、承銷政府債券。

7、從事同業拆借。

8、買賣、代理買賣外匯。

9、提供信用證服務及擔保。

10、代理收付款項、代理保險業務。

11、提供保管箱服務。

12、經中國人民銀行批準的其他業務。

中國工商銀行是我國目前規模最大的商業銀行，無論是吸收儲蓄存款，還是發放中長期貸款，或是辦理結算業務上都處于優勢地位。它一方面積極開拓、穩健經營，同時又以效益為中心，進行集約化經營。

中國農業銀行一方面利用固有的優勢，繼續服務于農村經濟，以支持農業產業化經營為基礎，將經營重心轉移到高效行業和企業；另一方面實行城鄉聯動的市場定位，拓展城郊與城區的業務，支持城鄉經濟一體發展；同時還在積極創造條件進入國際金融市場。

中國銀行在其作為國家外匯外貿轉移銀行時期，在發展國際金融業務方面就已奠定了良好基礎?，F在，作為外匯指定銀行，繼續充分發揮著支持外貿事業發展、提供國際結算服務、提供進出口融資便利以及作為對外籌資的主渠道等的業務優勢。

中國建設銀行在經歷了十幾年財政、銀行雙重職能并行的階段后，1994年進入向國有商業銀行轉變的新階段。1996年3月中國人民建設銀行更名為中國建設銀行。由于該銀行過去長期專門辦理固定資產投資和房地產等基本建設金融業務，與大企業、大行業有著密切的聯系，從而繼續發揮優勢，實施為大行業、大企業服務的經營戰略，其同時也在積極拓展商業銀行的其他業務。

（四）其他商業銀行

自20世紀80年代初起，我國就陸續組建了一批股份制商業銀行：交通銀行、中心實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣東發展銀行、招商銀行、福建興業銀行、上海浦東發展銀行、煙臺住房儲蓄銀行、蚌埠住房儲蓄銀行等。就這些商業銀行的活動地域來看，新建時明確由全國性商業銀行（如交通銀行、中信實業銀行、中國光銀行、華夏銀行、中國民生銀行等）與區域性商業銀行之分，這從各銀行的行名即可基本判別。但近些年來，隨著金融改革的深入和金融業的快速發展，一些區域性商業銀行的經營域界已超出了原來定位的地區，也向其他城市或地區擴展。

1995年春，我國開始在規范信用社的基礎上組建城市合作銀行，其基本方式是將眾多的城市信用合作社改組地方性股份制商業銀行，城市合作銀行實行一級法人、多極核算經營的體制，所有入股的城市信用合作社都變為塵世合作銀行的分支機構。城市合作銀行在性質上并不屬于合作性金融機構，而是股份制商業銀行，因而城市合作銀行后來又改名為城市商業銀行。這些以城市名稱命名的城市商業銀行的主要功能是為本地區經濟發展融通資金，重點為城市中小企業的發展提供金融服務。

2001年11月，經中國人民銀行批準，江蘇省成立了張家港市、常熟市、江陰市三家農村商業銀行，這是在農村信用合作社的基礎上改制組建的股份制商業銀行，這標志著一種新的農村金融機構誕生。

（五）非銀行金融機構

非銀行金融機構主要指保險公司、信托投資公司、證券公司、財務公司和租賃公司等。

1、保險公司

這是經營保險和再保險業務的金融機構。其主要任務是：組織和集聚保險基金，建立社會經濟補償制度，保持生產和人民生活的穩定，增進社會福利；經營國內外保險和再保險業務以及與保險業務有關的投資活動，促進社會生產、流通和對外貿易的發展。目前，我國保險公司有：中國人民保險（集團）公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司、中國人壽保險股份有限公司、太平洋保險公司和太平人壽保險股份公司等。國外一些著名的保險公司如美國友邦保險公司等也在我國設有分支機構。

2、信托投資公司

信托投資公司是經營信托投資業務的金融機構。我國的信托投資公司有三種類型：國家銀行附屬的信托投資公司；全國性的信托投資公司，如中國國際信托投資公司和愛建金融信托公司等；地方性信托投資公司，它是地方政府為促進本地區和國外的經濟技術合作而在大中城市建立的信托投資公司。信托投資公司的業務范圍包括：吸收信托存款；經營委托貸款與投資及信托貸款與投資；從事融資性租賃；辦理擔保與代理業務；經營有價證券的發行和買賣，以及在境外發行外幣有價證券；籌措境外外幣借款；經營外匯信托投資業務等。

3、證券公司

證券公司又稱證券商，主要業務有：推銷政府債券、企業債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業收購、兼并，充當企業財務顧問等。

我國第一家證券公司于1987年在深圳經濟特區成立，以后，各省市都相繼成立了證券公司。為了方便投資者買賣股票和債券，證券公司和信托投資公司在全國大中城市設立了證券交易營業部，在那里人們非常方便地買賣各種上市證券。

4、財務公司

我國的財務公司多為企業集團內部集資而成，其宗旨和任務是，為分企業集團內部集資或融通資金，一般不得在企業集團外部吸收存款。財務公司在業務上受銀行監督委員會領導和管理，在行政上則隸屬于各企業集團。主要業務有：人民幣存款、貸款、投資業務；信托和融資性租賃業務；發行和代理發行有價證券等。

5、金融租賃公司

我國的金融租賃公司起始于20世紀80年代。金融租賃公司創建時大都是由銀行、其他金融機構以及一些行業主管部門合資設立，如中國租賃有限公司、東方租賃有限公司等。根據我國金融業實行分業經營及管理原則，對租賃業務也要求獨立經營，與所屬銀行等金融機構脫鉤。目前，金融租賃公司的主要業務有：用于生產、科研、辦公、交通運輸等動產、不動產的租賃、轉租賃、回租租賃業務；前述租賃業務所涉及的標的物的購買欲望；出租物和抵償租金產品的處理業務；向金融機構借款及其他融資業務；吸收特定項目下的信托存款；租賃項目下的流動資金貸款業務；外匯及其他業務。

6、中國郵政儲金匯業局

中國郵政儲金匯業局是實行自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡的郵政金融機構。其主要是以個人為服務對象，以經辦儲蓄、個人匯兌和結算業務為主，不能辦理與銀行機構相同的如發放貸款這類業務。郵政儲金匯業機構吸收的存款，除按規定繳納存款準備金和留足備付金外，其余部分轉存中國人民銀行統一使用，不得經營國債和國家政策性金融債券。

7、外資金融機構

外資金融機構是指依照中華人民共和國的有關法律法規，經批準在中國境內設立和營業的金融機構，其主要有三種形式：一是外資銀行，具體包括外國獨資銀行、外國銀行分行、中外合資銀行。二是外資財務公司，具體包括外國獨資財務公司、中外合資財務公司。三是外資保險公司，具體包括外國獨資保險公司、外國保險公司分公司、中外合資保險公司。

隨著金融機構地對外開放和我國加入WTO 后，外資銀行將陸續金融我國，這既有利于引進外國銀行資本和先進的管理經驗，但也加劇了金融業的競爭；既對國內金融機構提供了機遇，但也提出了挑戰。國內金融機構只有轉換經營機制，提高管理水平，才能適應市場，接受挑戰。

第三篇：中國金融機構

中國金融機構培訓內容

第一節什么是金融？金融，是指有關貨幣、信用的所有經濟關系和交易行為的總稱。金融分為直接金融和間接金融。前者是指沒有金融機構介入的資金融通方式；后者是指通過金融機構進行的資金融通方式。

第二節什么是金融機構？金融機構是指專門從事貨幣、信用活動的中介組織。以銀行為主體的金融機構體系是商品經濟發展的必然產物。最早的信用中介組織是貨幣兌換業，主要辦理貨幣代保管、代收、代付一類的業務，這些信用中介機構逐步演化為銀行業?！般y行”一詞的原意，是意大利文中的“坐長凳的人”，說明最初的銀行業務非常簡單，設備非常簡陋。坐在長凳上即可進行交易活動。

我國的金融機構的發展歷史我國金融機構始于唐代，到明末清初，以“票號”、“錢莊”為代表的早期金融業已十分發達。

但我國近代銀行業發展緩慢。新中國成立后到1978年以前，與高度集中的計劃經濟體制相適應，金融機構單一，基本上只有國家銀行，在國民經濟活動中主要起會計、出納的作用。

改革開放使金融業走上了蓬勃發展的軌道。目前，我國已基本建立了以國有金融機構為主體、各類金融機構分工合作的金融組織體系，逐步形成了銀行、證券、保險業分業經營、分業監管的金融體制。

第三節我國金融機構的分類目前，我國金融機構按其地位和功能可分為兩大類

（一）金融監管機構包括：中國人民銀行、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會

（二）經營性金融機構包括：非銀行金融機構、保險機構、商業銀行、信用合作機構、證券機構、政策性銀行

（一）金融監管機構有中國人民銀行、中國證券監督管理委員會（簡稱“中國證監會”）和中國保險監督管理委員會（簡稱“中國保監會”）。我國實行分業監管體制，中國人民銀行是我國的中央銀行。中國人民銀行：負責依法制定和執行貨幣政策，對金融業（證券、保險除外）實施管理和監督，規范和維護金融秩序，并提供必要的金融服務。中國證監會：是我國證券業監管機構，負責對證券業和期貨業的監管。中國保監會：是我國保險業監管機構，負責對保險業和保險市場的監管。

（二）經營性金融機構

保險機構，是指專門經營保險業務的機構，包括國有保險公司、股份制保險公司和在華開業的外資保險公司分公司及中外合資保險公司。

非銀行金融機構，主要包括金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、租憑公司等。商業銀行，一般是指吸收存款、發放貸款和從事其他中間業務的盈利性機構。包括國有獨資商業銀行，股份制商業銀行和城市商業銀行，以及住房儲蓄銀行，外資、合資銀行

信用合作機構，包括城市信用社及農村信用社。

證券機構，是指為證券市場參與者，如發行人、投資者提供中介服務的機構。包括證券公司、證券交易所、證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、基金管理公司等。

政策性銀行，是指由政府發起、出資成立，為貫徹和配合政府特定經濟政策和意圖而進行融資和信用活動的機構。在我國包括國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行。

中共中央金融工作委員會：為了加強黨對金融工作的集中統一領導，1997年11月中共中央決定成立中共中央金融工作委員會。1998年5月，該委員會正式成立。其主要職責是領導金融系統黨的建設工作，不領導金融業務。同時，相應成立中共中央金融紀律檢查工作委員會。中國人民銀行、中國證監會、中國保監會和主要國有重點金融機構的黨組改為黨委，對本系統黨的工作和干部工作實行垂直領導，地方性金融機構也可成立系統黨委，受當地黨委領導。

第二單元中國人民銀行 第一節歷史沿革

1948年：中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農民銀行的基礎上合并組成的。

1984年：在1984年以前，中國人民銀行既行使中央銀行職能，又對企業單位和居民個人辦理存、貸款等業務。

1983年：1983年9月，國務院決定中國人民銀行專門行使中央銀行職能，同時決定成立中國工商銀行，辦理有關商業銀行業務。

1993年：1993年12月，《國務院關于金融體制改革的決定》進一步明確中國人民銀行的主要職能是制定和實施貨幣政策，保持貨幣幣值的穩定；對金融機構實行嚴格的監管，維護金融體系安全、有效地運行。

1995年：1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》），至此，中國人民銀行作為中央銀行以法律的形式被確定下來。

第二節性質和地位

中國人民銀行是我國的中央銀行。中央銀行享有貨幣發行的壟斷權，是發行的銀行。中央銀行代表政府管理全國的金融機構和金融活動，經理國庫，所以，通常把它稱為政府的銀行。中央銀行作為最后貸款人，在商業銀行資金不足時，可向其發放貸款，因而又稱它為銀行的銀行。

中國人民銀行的性質決定了它的特殊地位。根據《中國人民銀行法》的規定，中國人民銀行在國務院領導下依法獨立執行貨幣政策，履行職責，開展業務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。

中國人民銀行相對于國務院其他部委和地方政府具有明顯的獨立性。財政不得向中國人民銀行透支；中國人民銀行不得直接認購政府債券，不得向各級政府貸款，不得包銷政府債券。中國人民銀行分支行是中國人民銀行總行的派出機構，它執行全國統一的貨幣政策，依法對所轄范圍內的金融機構進行監管，其職責的履行也不受地方政府干預。

第三節主要職責

根據《中國人民銀行法》的規定，中國人民銀行具有依法制定和執行貨幣政策。按照規定審批、監督、管理金融機構，維護支付、清算系統的正常運行等十一項職責。大體可歸納為以下六個方面。

（一）制定和實施貨幣政策，保持貨幣幣值穩定。中國人民銀行為執行貨幣政策，可以運用存款準備金率、中央銀行基準利率、再貼現、向商業銀行提供貸款、公開市場業務以及國務院確定的其他貨幣政策工具，調節貨幣供應量，保持幣值穩定，并以此促進經濟增長。與這一職責相適應，中國人民銀行的主要任務包括發行人民幣，管理人民幣流通，管理存款準備金、利率，對商業銀行發放再貸款和再貼現，以及開展公開市場業務。

（二）依法對金融機構進行監督管理，維護金融業的合法、穩健運行。即按照規定審批、監督管理金融機構和金融市場；發布有關監督管理和業務的命令和規章，對金融機構的經營活動進行稽核檢查等。

（三）維護支出、清算系統的正常運行。即協調、組織金融機構之間的資金清算，協調金融機構之間的清算事項，提供清算服務。

（四）持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備。

（五）經理國庫和負責金融統計業務。包括代理國庫收支；代理國務院財政部門組織金融機構發行、兌付國債和其他政府債券；負責金融業的統計、調查、分析和預測。

（六）代表我國政府從事有關的國際金融活動。我國于1980年恢復了在國際貨幣基金組織和世界銀行的席位，1985年正式加入了非洲開發銀行集團，1986年正式加入亞洲開發銀行，1996年加入了國際清算銀行，1998年參加了加勒比開發銀行。目前，中國人民銀行在國際貨幣基金組織和“非行集團”都派有常駐代表。此外，中國人民銀行還在境外設立了東京代表處、歐洲代表處和美洲代表處。

第四節組織機構和管理體制

中國人民銀行總行設在北京，過去在全國按行政區劃設有眾多分支機構。1998年，中國人民銀行對管理體制進行了重大改革，根據地域關聯性、經濟金融總量和金融監管的需要，在全國設立了9個跨省（區）分行，作為中國人民銀行的派出機構。

9個分行分別是：天津分行（管轄天津、河北、山西、內蒙古）；沈陽分行（管轄遼寧、吉林、黑龍江）；上海分行（管轄上海、浙江、福建）；南京分行（管轄江蘇、安徽）；濟南分行（管轄山東、河南）；武漢分行（管轄湖北、湖南、江西）；廣州分行（管轄廣東、廣西、海南）；成都分行（管轄四川、貴州、云南、西藏）；西安分行（管轄陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆）。北京市分行和重慶市分行撤銷后，分別設總行營業管理部和重慶營業管理部。

分行的主要職責是依據中國人民銀行總行的授權，負責執行全國統一的貨幣政策，對轄區內金融機構（證券、保險除外）的金融業務活動進行全面的監督管理。為了協助分行獨立、公正、有效地實施金融監管，在不設分行的省（區、市）的省會所在地設立以該地名命名的金融監管辦事處，作為分行的派出機構。

金融監管辦事處的主要職責是根據分行的授權，對所在省（區、市）金融機構實施現場調查。在分行所在地以外的省會城市以及大連、青島、寧波、廈門和深圳經濟特區設立中心支行。省會城市中心支行除履行原來承擔的職責外，增加原省分行在國庫經理、支付清算、現金發行和金融統計等業務中的管理匯總工作。原有地、市分行改為中心支行。調整縣（市）支行職能，重點加強對農村信用社的監管。

根據履行職責的需要，中國人民銀行總行內設若干司局，另外還設立了一些直屬企事業單位，如印鈔造幣總公司、清算總中心、中國外匯交易中心等，它們主要為中央銀行履行職責服務。

第五節國家外匯管理局

1979年：國家外匯管理局成立于1979年3月13日，當時和中國銀行為一個機構、兩塊牌子，直屬國務院領導，由中國人民銀行代管。

1982年：1982年12月，根據全國人大常委會會議和國務院的決定，與中國銀行分開，劃歸中國人民銀行領導，改稱中國人民銀行外匯管理局；其后，改稱國家外匯管理局。

1983年：1983年9月，國務院決定，中國人民銀行專門行使中央銀行職能，國家外匯管理局及其分局在中國人民銀行的領導下，統一管理國家外匯。

1990年：1990年1月，國務院決定，國家外匯管理局為國務院直屬、歸口中國人民銀行管理的副部級國家局，是實施國家外匯管理的職能機構。

1993年：1993年4月，根據八屆人大一次會議批準的國務院機構改革方案和國務院《關于部委管理的國家局設置及其有關問題的通知》，國家外匯管理局為中國人民銀行管理的國家局，是依法進行外匯管理的行政機構。

國家外匯管理局的主要職責國家外匯管理局設若干職能司和直屬單位。在中國人民銀行分行所在地建立國家外匯管理分局，在北京、重慶設立國家外匯管理局北京、重慶外匯管理部，在其他省會城市設立國家外匯管理分局，在非省會的副省級城市設立國家外匯管理局分局，在外匯業務量比較大的地（市）和縣（市）設國家外匯管理局支局，與同級中國人民銀行分支行合署辦公。

國家外匯管理局的主要職責為以下四項。①負責國際收支的統計與管理，擬定并組織實施國際收支統計申報制度，負責國際收支統計數據的采集，編制國際收支平衡表，提出維護國際收支平衡的政策建議。②負責外匯市場的管理，監督管理外匯市場的運作秩序，培育和發展外匯市場。③負責外匯外債管理，制定經常項目下的匯兌管理辦法，依法監督經常項目下的匯兌行為；規范境內外外匯賬戶管理。依法監督管理資本項目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付。④受中國人民銀行委托，經營國家外匯儲備。

第三單元中國證券監督管理委員會 第一節歷史沿革

1992年10月，國務院證券委員會和中國證監會成立。國務院證券委員會是國家對證券市場進行統一宏觀管理的主管機構。中國證監會是國務院對證券市場進行統一宏觀管理的主管機構。中國證監會是國務院證券委員會的執行機構，依據法律法規對證券市場進行監管。

1995年3月，國務院正式批準《中國證券監督管理委員會機構編制方案》，確定中國證監會為國務院直屬事業單位，是國務院證券委員會的監管執行機構，依據法律、法規的規定，對證券、期貨市場進行監管。

1997年8月，上海、深圳證券交易所統一劃歸中國證監會管理，在滬、深交易所設立中國證監會監管專員辦事處。同年11月，國家決定對全國證券管理體制進行改革，對地方證券監管部門實行垂直領導，將原來由中國人民銀行監管的證券經營機構劃歸中國證監會統一監管。

1998年4月，根據國務院機構改革方案，決定將國務院證券委與中國證監會合并組成國務院直屬正部級事業單位

1998年9月，國務院批準中國證券監督管理委員會的職能配置、內設機構和人員編制，進一步明確中國證監會為國務院直屬事業單位，專司全國證券、期貨市場的監管職能。

第二節主要職責

中國證監會根據國務院授權，依法對證券、期貨業實施監督管理，具有十三項主要職責，大致可歸納為四個方面。

1.研究和擬定證券、期貨市場的方針政策、發展規劃，起草證券、期貨市場有關法律、法規和有關規章。

2.統一監管證券、期貨機構。監管各類證券、期貨機構和證券交易所，負責證券、期貨機構高級管理人員任職資格和從業人員的資格管理，依法對證券、期貨違法行為進行調查、處罰。

3.負責對有價證券發行的管理。監督股票、可轉換債券、證券投資基金的發行、交易、托管和清算；批準企業股票上市；監管上市國債和企業債券交易活動；監管境內期貨合約市場、交易和清算、監督境內企業直接或間接到境外發行股票和上市。

4.負責對上市公司及其信息披露的監管。第三節組織機構

中國證監會總部設在北京，根據履行職責的需要，內設若干職能部門，在國內一些地區設立若干派出機構。中國證監會對派出機構實行垂直管理。

第四單元中國保險監督管理委員會 第一節歷史沿革

1949年10月新中國成立后，中國人民保險公司成立，受中國人民銀行領導。從20世紀50年代后半期起，我國保險業進入長時間的低谷狀態，對保險業的監管也就停滯不前。1979年4月，國務院批準逐步恢復國內保險業務，保險業仍由中國人民銀行監督管理。1985年3月3日，國務院頒布的《保險企業管理暫行條例》規定：“國家保險管理機關是中國人民銀行”。之后，中國人民銀行逐步建立和加強了監管保險業的內設機構。

1995年7月，中國人民銀行成立保險公司，專司對中資保險公司的監管。同時，中國人民銀行加強了系統保險監管機構建設，要求在省級分行設立保險科，省以下分支行配備專職保險監管人員。

著銀行業、證券業、保險業分業經營的發展，為了更好地對保險業進行監督管理，國務院于1998年11月18日，批準設立中國保監會，專司全國商業保險市場的監管職能。

第二節主要職責

中國保監會是全國商業保險的主管部門，是國務院直屬事業單位，根據國務院授權，依法對保險業實施監督管理，具有十六項主要職責，大體可歸為五個方面。

1.研究和擬定保險業的方針政策、發展戰略和行為規劃，起草有關保險業的法律、法規；制定保險業的規章。

2.審批和管理保險機構的設立、變更和終止。

3.制定、修改或備案保險條款和保險費率，維護保險市場秩序。

4.監督、檢查保險業務經營活動。對保險公司的業務狀況、財務狀況和資金運用狀況進行定期或不定期的現場檢查和非現場檢查，以保證保險公司具備足夠的償付能力。

5.依法對保險機構業務及其從業人員的違法、違規行為，以及非保險機構經營保險業務或變相經營保險業務進行調查、處罰。

第三節組織機構

中國保監會根據履行職責的需求，內設若干職能部門，在國內一些地區設立若干派出機構。中國保監會對派出機構實行垂直管理。

第五單元國有重點金融機構監事會 第一節歷史沿革

為了健全國有重點金融機構監督機制，加強對國有重點金融機構的監督，黨中央、國務院決定向國有重點金融機構派出國有重點金融機構監事會（以下簡稱“監事會”）。2000年1月10日，國務院第25次常務會議通過了《國有重點金融機構監事會暫行條例》，并于3月15日實施。隨后，國務院決定向國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行、中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司、中國信達資產管理公司、中國人民保險公司、中國人壽保險公司、中國再保險公司、中國銀河證券有限責任公司16家國有重點金融機構派出監事會。

第二節性質和地位 監事會由國務院派出，對國務院負責，代表國家對國有重點金融機構的資產質量及國有資產保值增值狀況實施監督。監事會有別于國家監管機構，監事會對國有重點金融機構實行有限監管，重點監督國有重點金融機構資產的保值增值行為；而國家監管機構則是對金融機構市場準入、業務運營、風險防范和市場推出進行全面監管。監事會與國有重點金融機構是監督與被監督的關系，不參與、不干預國有重點金融機構的經營決策和經營管理活動。

第三節主要職責

監事會以財務監督為核心，根據有關法律、行政法規和財政部的有關規定，對國有重點金融機構的財務活動及董事、行長（經理）等主要負責人的經營管理行為進行監督，確保國有資產及其權益不受侵犯。監事會的主要職責包括：①檢查國有重點金融機構貫徹執行國家有關金融、經濟的法律、行政法規和規章制度的情況；②檢查國有重點金融機構的財務，查閱其財務會計資料及與其經營管理活動有關的其他資料，驗證其財務報告、資金營運報告的真實性、合法性；③檢查國有重點金融機構的經營效益、利潤分配、國有資產保值增值、資金營運等情況；④檢查國有重點金融機構的董事、行長（經理）等主要負責人的經營行為，并對其經營管理業績進行評價，提出獎懲、任免建議。根據《國有重點金融機構監事會暫行條例》的規定，監事會一般每年對國有重點金融機構定期檢查兩次，并可以根據實際需要不定期地對國有重點金融機構進行專項檢查。監事會每次對國有重點金融機構進行檢查后，應當及時做出檢查報告。檢查報告的內容包括：財務、資金分析以及經營管理評價；主要負責人的經營管理業績評價以及獎懲、任免建議；存在的問題及處理建議；國務院要求報告或者監事會認為需要報告的其他事項。監事會由主席1人、監事若干人組成。監事會主席由國務院任命。監事會的管理機構是中共中央金融工作委員會（國有重點金融機構監事會辦公室）。

第六單元政策性銀行 第一節性質和特征 所謂政策性銀行，主要是指由政府創立或擔保、以貫徹國家產業政策和區域發展政策為目標的金融機構。我國政策性銀行的金融業務受中國人民銀行的指導和監督。政策性銀行與商業銀行和其他非銀行金融機構相比，有共性的一面，如要對貸款進行嚴格審查，貸款要還本付息、周轉使用等。但作為政策性金融機構，也有其特征：①是政策性銀行的資本金多由政府財政撥付；②是政策性銀行經營時主要考慮國家的整體利益、社會效益，不以盈利為目標，但政策性銀行的資金并不是財政資金，政策銀行也必須考慮盈虧，堅持銀行管理的基本原則，力爭保本微利；③是政策性銀行有其特定的資金來源，主要依靠發行金融債券或向中央銀行舉債，一般不面向公眾吸收存款；④是政策性銀行有特定的業務領域，不與商業銀行競爭。

第二節國家開發銀行

國家開發銀行于1994年3月正式成立，總行設在北京，下設總行營業部、27家國內分行和香港代表處。國家開發銀行注冊資本金為500億元人民幣，由國家財政金額撥付。國家開發銀行慣竊“既要支持經濟建設，又要防范金融風險”的方針。

1.國家開發銀行的主要任務主要任務是：按照國家有關法律、法規和宏觀經濟政策、產業政策、區域發展政策，籌集和引導境內外資金，重點向國家基礎設施、基礎產業和支柱產業項目以及重大技術改造和高新技術產業化項目發放貸款；從資金來源上對固定資產投資總量和結構進行控制和調節。

2.國家開發銀行運營方式國家開發銀行按照國家宏觀經濟政策和開發銀行信貸原則獨立評審貸款項目、發放貸款。其資金主要靠以市場方式向國內外發行金融債券籌集，資金運用領域主要包括：制約發展的“瓶頸”項目；直接關系增強綜合國力的支柱產業中的重大項目；重大高新技術在經濟領域應用的項目；塊地區的重大政策性項目等。

3.國家開發銀行貸款形式國家開發銀行的貸款分為兩部分。①是軟貸款，即國家開發銀行注冊資本金的運用。其主要按項目配股需要貸給國家控股公司和中央企業集團，由其對企業參股、控股。②是硬貸款，即國家開發銀行借入資金的運用。國家開發銀行在項目總體資金配置的基礎上，將借入資金直接貸給項目，到期收回本息。目前國家開發銀行的貸款主要是硬貸款。截至2000年末，國家開發銀行資產總額為8138億元，貸款余額為6204億元。

第三節中國進出口銀行

中國進出口銀行于1994年4月正式成立，總行設在北京，境內有9家代表處，境外設有2家代表處。中國進出口銀行注冊資本金為33.8億元，由國家財政全額撥付。中國進出口銀行實行自主、保本經營和企業化管理的經營方針。主要任務是：執行國家產業政策和外貿政策，為擴大我國機電產品和成套設備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。中國進出口銀行依據國家有關法律、法規、外貿政策、產業政策和自行制訂的有關制度，獨立評審貸款項目。其資金主要靠以市場方式向國內外發行金融債券籌集，業務范圍主要是為成套設備、技術服務、船舶、單機、工程承包、其他機電產品和非機電高新技術的出口提供買方信貸和買方信貸支持。同時，該行還辦理中國政府的援外貸款及外國政府貸款的轉貸款業務。截至2000年末。中國進出口銀行資產總額為672億元，貸款余額為545億元。

第四節中國農業銀行

中國農業發展銀行于1994年4月正式成立，總行設在北京，國內設有2276家分支機構。中國農業發展銀行注冊資本金為200億元人民幣，由國家財政全額撥付。中國農業發展銀行實行獨立核算，自主、保本經營、企業化管理的經營方針。主要任務是：按照國家有關法律、法規和方針、政策、以國家信用為基礎，籌集農業政策信貸資金，承擔國家規定的農業政策性金融業務，代理財政性支農資金的撥付。

目前，中國農業發展銀行依據國家有關法律、法規產業政策、實行“庫貸掛鉤、錢隨糧走、購貸銷還、封閉運行”的信貸原則。即發放的收購貸款額要與收購的糧棉油庫存值相一致，銷售糧棉油收入中所含貸款要全部收回，防止收購資金被擠占挪用，保證收購資金及時、足額供應，保護農民的生產積極性，促進糧棉油生產和糧食購、銷、調、存等方面工作的順利開展。

中國農業發展銀行的資金主要源于中央銀行的再貸款。其業務范圍主要是向承擔糧棉油收儲任務的國有糧食收儲企業和供銷社棉花收儲企業提供糧棉油收購、儲備和調銷貸款。此外，還辦理中央和省級政府財政支農資金的代理撥付，為各級政府設立的糧食風險基金開立專戶并代理撥付。截至2000年末，中國農業發展銀行資產總額為7922億元，貸款余額為7400億元。

第七單元商業銀行 第一節性質和特征

商業銀行是以經營存、放款，辦理轉賬結算為主要業務，以盈利為主要經營目標的金融企業。與其他金融機構相比，能夠吸收活期存款，創造貨幣，是商業銀行最明顯的特征。正是這一點，使商業銀行具有特殊的職能，他們的活期存款構成貨幣供給或交換媒介的重要組成部門，也是信用擴張的重要源泉。因此，通常人們又稱商業銀行為存款貨幣銀行。

商業銀行的特征

我國商業銀行除具備商業銀行的一般特征之外，還有以下幾個特點和要求。

1.在所有制結構上，以國家獨資或控股的國有商業銀行為主體，同時發展一定數量的股份制商業銀行。

2.在現階段，依照《中華人民共和國商業銀行法》（以下簡稱《商業銀行法》）的規定，商業銀行不得在境內從事信托投資和股票業務，不得對非銀行金融機構和企業投資，不得投資于非自用不動產。

3.實行穩健經營的方針，在嚴格執行金融法規和國家產業政策，保證資產安全性和流動性的前提下，通過增收節支，爭取最好的盈利水平，為國家增加積累，壯大自身實力。

4.商業銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。

5.實行風險管理，包括資產負債比例管理。商業銀行必須遵守《商業銀行法》和中央銀行有關風險管理的具體規定。

第二節基本情況和服務對象

到2000年末，我國商業銀行的總資產為137209億元，其中貸款余額為74610億元。商業銀行為我國資金融通和經濟發展作出了很大貢獻。我國商業銀行可分為三種形式：

（一）國有獨資商業銀行

（二）股份制商業銀行

（三）城市商業銀行

（一）國有獨資商業銀行國有獨資商業銀行是從國家專業銀行演變而來的，包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行。這四家銀行是1979年以后陸續恢復、分設的。原來的分工是：中國工商銀行主要承擔城市工商信貸業務；中國農業銀行以開辦農村信貸業務為主；中國銀行主要經營外匯業務；中國建設銀行主要承擔中長期投資信貸業務。隨著金融改革的不斷深化，這四家銀行的傳統分工已逐步被打破。

1994年，原國家專業銀行的政策性業務被劃分出去，由幾家政策性銀行負責經營。國有專業銀行專營商業性業務，成為國有獨資商業銀行，各行業務的交叉進一步擴大，傳統分工更為淡化。1999年，四家國有獨資商業銀行的不良資產被剝離后，其資產質量、資本充足率和經營效益有所提高。不良資產的剝離，為國有獨資商業銀行建立現代商業銀行經營體制創造了條件。

國有獨資商業銀行是我國金融體系的主體。到2000年末，國有獨資商業銀行的資產總額為11.2萬億元，占全部金融機構資產總額的59.4%。近幾年來，四家獨資商業銀行的運營機制有所改善，內部管理得到加強。除中國農業銀行外，其他三家國有獨資商業銀行業務逐步向大中城市集中。

（二）股份制商業銀行隨著金融體制改革的不斷深化，我國陸續組建和成立了一批股份制商業銀行。1987年4月，創建于1908年的交通銀行重組開業，成為我國第一家股份制商業銀行。隨后，又成立了深圳發展銀行、中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發展銀行、福建興業銀行、上海浦東發展銀行、中國民生銀行。這些商業銀行股本結構不完全相同，在交通銀行、上海浦東發展銀行的資本金中，財政入股占相當比例；其他商業銀行主要吸收企業法人入股；也有些銀行，如深圳發展銀行、上海浦東發展銀行屬上市公司，有一些個人股份。從總體上看，股份制商業銀行的股本以企業法人和財政入股為主。這些銀行按照商業銀行機制運作，服務比較靈活，業務發展很快。到2000年末，股份制商業銀行的資產總額為1.9萬億元，其中貸款余額為9158億元。

（三）城市商業銀行城市商業銀行的前身是城市合作銀行。雖然冠以“合作”兩字，城市合作銀行實際上也屬于股份制商業銀行性質，適用于《商業銀行法》。我國原有約5000家城市信用社，有相當多城市信用社已失去合作性質，實際上已辦成小型商業銀行。為規避風險，形成規模，1995年國務院決定，在城市信用社清產核資的基礎上，通過吸收地方財政、企業入股組建城市合作銀行。其服務領域是，依照商業銀行經營原則為地方經濟發展服務，為中小企業發展服務。1998年，城市合作銀行全部改名為城市商業銀行。截至2000年末，全國共有90家城市商業銀行，總資產為6998億元，其中貸款余額為3481億元。從整體上看，城市商業銀行發展速度很快，經營管理水平有所提高，經濟效益明顯改善，抵御風險能力有所增強。

第三節組織結構及主要業務 我國商業銀行采取的是總分制，即法律允許商業銀行在全國范圍或一定區域內設立分支行。采用總分行制的商業銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應有相互存貸的市場交易行為，不能變成多級法人制的銀行集團。

商業銀行設立分支機構有嚴格的限制：一是要經中國人民銀行批準；二是商業銀行境內分支機構不按行政區劃設立；三是商業銀行總行要按規定撥付營運資金，撥付各分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金的60。此外，還要求資產負債比例應達到中國人民銀行規定的各項管理指標；經營業績良好，沒有違反金融監管法規的行為；遵守一定的審批、登記程序等。

根據《商業銀行法》規定，我國商業銀行可以經營以下業務：吸收公眾存款，發放貸款，辦理國內外結算、票據貼現，發行金融債券，代理發行、兌付、承銷政府債券，買賣政府債券，從事同業拆借，買賣、代理買賣外匯，提供信用證服務及擔保，代理收付款及代理保險業務等，近年來，隨著市場經濟的發展，商業銀行的業務發展呈現多樣化，如銀行卡業務的推廣，汽車、住房消費信貸業務的開展，證券投資基金托管業務的開辦等。

第八單元金融資產管理公司

第一節性質和管理體制

金融資產管理公司是經國務院決定設立的收購國有獨資商業銀行不良貸款，管理和處置因收購國有獨資商業銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非銀行金融機構。金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。

中國人民銀行、財政部和中國證監會依據各自的法定職責對金融資產管理公司實施監督管理。

目前，我國有四家金融資產管理公司，即中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司、中國信達資產管理公司，分別接收從中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行剝離出來的不良資產。中國信達資產管理公司于1999年4月成立，其他三家于1999年10月份分別成立。金融資產管理公司由中國人民銀行頒發《金融機構法人許可證》，并依法向工商行政管理部門辦理登記

金融資產管理公司設立分支機構，須經財政部同意并報中國人民銀行批準，由中國人民銀行頒發《金融機構營業許可證》，并依法向工商行政管理部門辦理登記。金融資產管理公司的高級管理人員須經中國人民銀行審查任職資格。

第二節金融資產管理公司成立的背景

銀行業是高風險行業，從銀行業發展的歷史看，銀行資產質量差、企業債務負擔重的問題在許多國家不同的時期都曾出現過。從總體上看，由財政支持，通過組建過渡性機構，集中處理銀行不良資產，是大多數國家普遍采用的方法。如美國的重組信托公司（RTC）、日本的處置和回收公司（RCC）、韓國的韓國資產管理公司（KAMCO）等。從我國的情況看，自1995年《商業銀行法》頒布以來，四家國有獨資商業銀行在建立現代制度、加強信貸管理等方面作了大量工作，但由于經濟環境的變化、金融法制不健全、金融監管薄弱、管理混亂、社會信用觀念淡薄等原因，也積累了大量不良貸款。僅僅依靠四家銀行催收到期貨款和每年提取有限的呆賬準備金來核銷壞賬，已難以化解歷年積累的信貸風險。在此背景下，借鑒國際經驗，國務院于1999年批準組建了四家金融資產管理公司，分別收購和處置從國有獨資商業銀行剝離出來的部分不良貸款，專責回收、搞活，以化解潛在風險。成立金融管理公司，表明了我國政府解決銀行不良資產、重整金融體系的決心，對于徹底解決國有獨資商業銀行的歷史遺留問題，建立一個健康和可持續發展的銀行體系，鞏固和增強國際、國內對中國經濟及金融體系的信心，具有重要的意義。

第三節組建金融資產管理公司的目的

組建金融資產管理公司應同時達到以下三個目的。1.是改善四家國有獨資商業銀行的資產負債狀況，提高其國內外資信。同時深化國有獨資商業銀行改革，對不良貸款剝離后的銀行實行嚴格的考核，不允許不良貸款率繼續增加，從而把國有獨資商業銀行辦成真正意義上的現代商業銀行。2.是運用金融資產管理公司的特殊法律地位和專業化優勢，通過建立資產回收責任制和專業化經營，實現不良貸款價值回收最大化。3.是通過金融資產管理，對符合條件的企業實施債權轉股權，支持國有大中型虧損企業擺脫困境。

第四節組建金融資產管理公司的主要業務

金融資產管理公司在其收購的國有獨資商業銀行不良貸款范圍內，管理和處置因收購國有獨資商業銀行不良貸款形成的資產時，可以從事下列業務活動： 1.追償債務； 2.對收購的不良貸款形成的資產進行租賃或者以其他形式轉讓、重組； 3.債權轉股權，并對企業階段性持股； 4.資產管理范圍內公司的上市推薦及債券、股票承銷； 5.發行金融債券，向金融機構借款； 6.財務及法律咨詢，資產及項目評估； 7.中國人民銀行、中國證監會批準的其他業務活動。金融資產管理公司可以向中國人民銀行申請再貸款。

第五節收購不良貸款的范圍、資金來源及有關稅收政策

金融資產管理公司按照國務院確定的范圍和額度收購國有獨資商業銀行不良的貸款；超出確定的范圍或者額度的，須經國務院專項審批。在國務院確定的額度內，金融資產管理公司按照賬面價值收購有關貸款本金和相對應的計入損益的應收未收利息；對未計入損益的應收未收利息，實行無償劃轉。

金融資產管理公司收購不良貸款后，即取得原債權人對債務人的各項權利。原借款合同的債務人、擔保人及有關當事人應當繼續履行合同規定的義務。

金融資產管理公司收購不良資金的來源：一是劃轉中國人民銀行發放給國有獨資商業銀行的部分再貸款，即把中國人民銀行以貸款給四家國有獨資商業銀行的再貸款劃轉給金融資產管理公司；二是由金融資產管理公司對相應的銀行發行金融債券。

四家金融資產管理公司免交工商登記注冊費等行政性收費，免交在收款國有獨資商業銀行不良貸款和承接、處置因收購國有獨資商業銀行不良貸款形成的資產的業務活動中的稅款。

第六節債券轉股權 實施債權轉股權，是金融資產管理公司處置從國有獨資商業銀行收購的不良貸款的重要方式。金融資產管理公司可以將收購國有獨資商業銀行不良貸款取得的債權轉為對借款企業的股權。金融資產管理公司持有的股權，不受本公司凈資產額或注冊資本的比例限制。實施債權轉股權，應當貫徹國家產業政策，有利于優化經濟結構，促進有關企業的技術進步和產品升級。實施債權轉股權的企業，由國家經濟貿易委員會向金融資產管理公司推薦。金融企業管理公司對被推薦的企業獨立進行評審，制定企業債權轉股權的方案并與企業簽訂債權轉股權協議。債權轉股權的方案和協議由國家經濟貿易委員會會同財政部、中國人民銀行審核，報國務院批準后實施。實施債權轉股權的企業，應當按照現代企業制度的要求，轉換經營機制，建立規范的法人治理結構，加強企業管理。有關地方人民政府應當幫助企業減員增效、下崗分流，分離企業辦社會的職能。金融資產管理公司的債權轉股權后，作為企業的股東，可以派員參加企業董事會、監事會，依法行使股東權力。金融資產管理公司持有的企業股權，可以按照國家有關規定向境內外投資者轉讓，也可以由債權轉股權企業依法收購。

下部分

第一單元保險公司

第一節性質和作用

“天有不測風云，人有旦夕禍?！薄Ｈ藗冊谏钪校媾R著種種難以預料的風險，從“茅屋為秋風所破”到“洪水滔天千里汪洋”，都可能對個人、家庭、單位造成損失。如何規避這些風險呢？最合理的方法是運用互助共濟的原理，將個人面臨的風險由群體來分擔，這就是保險。

保險公司的作用以經營保險業務為主的經濟組織就是保險公司。保險公司具有其他金融機構不可替代的重要作用。除了對某些個人、家庭和單位有分散風險、消減損失的職能之外，保險公司在宏觀上還有四大功能： 1.是承擔國家財政后備范圍以外的損失補償； 2.是聚集資金，支持國民經濟發展； 3.是增強對人們生命財產安全的保障； 4.是為社會再生產的各個環節提供經濟保障，防止因某個環節的突然斷裂而破壞整個社會經濟的平穩運行。第二節歷史沿革和發展

1937年，意大利的一位商人簽發了第一張海運保險單，這標志著保險作為一個行業開始運營，同時，這也說明保險最初起始于風險最大的海洋運輸。

1805年，英國人在廣州開設的“廣州保險會社”是在中國最早出現的保險公司。

1865年，上海義和保險行成立，這是中國人自己最早開辦的保險公司。為了抵抗不斷進入的外國保險商，中國輪船招商局于1885年在上海創辦了具有相當實力的“仁濟和”保險公司。

1949年10月20日，中國人民保險公司宣告成立。新中國建立初期，登記復業的華商保險公司有63家，外商保險公司有41家。

1958年以后，由于受“左”的思想的干擾，保險業陷入停頓狀態，全國保險系統職工人數銳減至不足500人。直到1980年，中國人民保險公司恢復辦理國內保險業務，大力開展涉外保險以后，中國的保險事業才得以復蘇，并進入新的發展階段。

1993年以來，保險業改革步伐進一步加快。中國人民保險公司完成了財產險、人壽險和再保險業務的分離工作，改組設立了中國人民保險（集團）公司，包括中保財產保險公司、中保人壽保險公司和中保再保險公司三家子公司；太平洋保險公司與交通銀行脫鉤，改制為獨立的股份制商業保險公司；平安保險公司將六家子公司的獨立法人地位取消，將其改為直屬分公司；太平洋保險公司與平安保險公司還完成了財險與壽險的分賬核算工作。與此同時，中國人民銀行有計劃地批準設立了一批新的股份制保險公司，如大眾、天安、華泰、永安、華安、泰康、新華等保險公司，出現了保險業由中國人民保險公司一家獨攬轉向“百家爭鳴”的局面。

截至2000年底，全國共有32家保險公司。按投資主體分，國有獨資保險公司4家，股份制保險公司9家，中外合資保險公司10家，外資保險公司分公司9家。按業務性質分，綜合性保險公司2家，財產險公司15家，壽險公司14家，再保險公司1家。保險公司初步形成了以國有商業保險公司為主體，外貿、中外合資保險公司并存，多家保險公司競爭發展的格局。1980年，全國保險收入4.6億元。到2000年底，已發展到1596億元，保險深度為1.8，保險密度為128元。

第三節經營原則及主要業務

保險公司的運作是以科學分析和專業知識為基礎的綜合性經營活動。它強調按照客觀經濟規律、自然規律、技術規律和保險活動本身的規律，合理而有效地組織經營。保險公司的經營原則是大多數法則和概率論所確定的原則，保險公司的保戶越多，承保范圍越大，風險就越分散，也才能夠在既擴大保險保障的范圍，提高保險的社會效益的同時，又聚集更多的保險基金，為經濟補償建立雄厚的基礎，保證保險公司自身經營的穩定。

保險公司的主要業務

當前我國保險公司的業務險種達400余種，按保障范圍劃分，主要分為財產保險、責任保險、保證保險和人身保險四大類。

財產保險：是以財產及其相關利益為保險標的的保險，補償因自然災害或意外事故所造成的經濟損失，比如為防止本企業的汽車被盜可以投保。

責任保險：是以被保險人的民事損害賠償責任為保險標的的保險，比如擔心本公司生產的熱水器對用戶造成損害可以投保。

保證保險：指由保險人承保在信用借貸或銷售合同關系中因一方違約而造成的經濟損失，比如出口一批工藝品，顧慮對方不及時付款可以投保。

人身保險：包括人壽保險、健康保險和意外傷害保險等。人壽保險是以人的壽命和身體為保險標的，以人的生存或死亡為給付條件的一種保險。健康保險指對被保險人的疾病、分娩及由此所致的傷殘、死亡的保險，又稱疾病保險。意外傷害保險指保障被保險人在其遭受意外傷害及由此所致的傷殘、死亡時，給付保險金的保險。

再保險：還有一種保險機構之間的保險業務，被稱為再保險，也稱分保。再保險是保險人通過訂立合同，將自己已經承保的風險，轉移給另一個或幾個保險人，以降低自己所面臨的風險的保險行為。再保險又分為自愿再保險和法定再保險。

保險公司的資金運營

保險公司的資金運用有特別的規定，要求其資金運用必須穩健，遵循安全性原則，并保證資產的保值增值。從國外的情況看，保險公司是資本市場的重要參與者，也是最有實力的機構投資者，特別是壽險資金具有長期資金的性質，更便于投資于資本市場。但由于我國證券市場正處于逐步發展的過程中，保險公司內控機制有待健全，保險監管有待加強，因此，保險公司的資金運用，被嚴格限制于銀行存款、買賣政府債券和金融債券。隨著條件的逐步成熟，保險公司將按照國務院的規定，探索其他資金運用方式。1999年10月26日，經國務院批準，保險公司可以在控制風險的基礎上，在二級市場上買賣已上市的證券投資基金和在一級市場上配售新發行的證券投資基金。保險資金投資于證券投資基金，有利于適當拓寬保險公司資金運營的渠道，滿足保險公司長期投資的需要，是保險資金管理的重大改革。

第二單元信托投資公司

第一節信托投資公司的性質

信托是隨著商品經濟的發展而出現的一種財產管理制度。原始的信托行為起源于數千年前古埃及的遺囑托孤，18世紀后現代信托業在美國興起。

信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對信托財產進行管理或者處分的行為。信托的本質是“受人之托，代人理財”，是一種多邊信用關系，這種多邊信托信用關系的建立，必須根據法定程序才能成立，并將各方關系人的條件、權利和義務通過信托合同加以確定，以保證當事人的合法權益。

現代信托已成為一種以財產為核心，信用為基礎，委托、受托為主要方式的財產運用和管理制度。我國的信托投資公司是一種以受托人身份，代人理財的非銀行金融機構，具有財產管理和運用、融通資金，提供信息及咨詢，社會投資等功能。

第二節歷史沿革和發展

20世紀初，現代信托業由外國私營銀行傳入中國，1917年，上海商業儲蓄銀行設立保管部（后改為信托部），開始了中國人獨立經營金融性信托業的歷史。

1918年，浙江興業銀行開辦具有信托性質的出租保險箱業務。

1919年，聚興誠銀行上海分行成立了信托部，經營運輸、倉庫、報關和代客買賣有價證券業務。這是我國最早經營信托業務的三家金融機構，標志著中國現代信托業的開始。此后，私營銀行紛紛設立信托部。

1921年開始出現獨立的信托公司。新中國成立后，在對舊中國信托業進行接管和改造的同時，又開始試辦新的金融信托業。20世紀50年代中期信托業停辦。

1979年10月，中國銀行總行率先成立了信托咨詢部。同年，中國國際信托公司在北京成立。

1980年6月，中國人民銀行根據國務股份制院關于銀行要試辦信托的指示，正式開辦信托業務。接著，各銀行也先后試辦信托業務，以支持經濟聯合，搞活國民經濟。此后，各家銀行、各部委和各地政府等紛紛設立信托投資公司。到1988年信托公司曾多達745家。當時，信托業對我國吸引外資、搞活地方經濟起到了一定的積極作用，但由于種種原因，信托投資公司沒有真正辦成“受人之托，代人理財”的機構，實際成立吸收存款、發放貸款的銀行。加上在發展信托公司過程匯總出現了盲目競爭、亂設機構、資本金不實、管理混亂等問題，帶來了很大的金融風險。因此，1982年、1985年、1988年國家對信托投資公司進行了三次大的清理整頓，撤并了大量機構，到1991年減少到376家。

1993年以來，繼續清理。截至2000年底，全國共有177家信托投資公司，總資產為5708億元。

第三節業務經營

1999年3月，中國人民銀行根據國務院關于進一步全面整頓信托投資公司的精神，開始對信托投資機構再次進行整頓。整頓后的信托投資公司要與銀行業、證券業分業經營，分業管理，不得吸收存款，不得自營期貨，不得用負債資金發放貸款和進行實業投資，經中國人民銀行批準可以經營以下部分或全部業務：

1.受托經營資金信托業務，即委托人將將自己無法或者不能親自管理的資金以及國家有關法規限制其親自管理的資金，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處置；

2.受托經營動產、不動產及其他財產的信托業務，即委托人將自己的動產、房產、地產以及版權、知識產權等財產、財產權，委托信托投資公司按照約定的條件和目的進行管理、運用和處置；

3.受托經營國家有關法規允許從事的投資基金業務，作為基金管理公司發起人從事投資基金業務；

4.經營企業資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等中介業務；受托經營國務院有關部門批準的國債、企業債券承銷業務；

5.代理財產的管理、運用與處分；代保管業務；信用見證、資信調查及經濟咨詢業務；以自有財產為他人提供擔保。

第三單元證券機構

第一節基本概念

證券是指經政府有關部門批準發行和流通的股票、債券、投資基金、存托憑證等有價憑證。證券機構是指從事證券業務的機構，包括證券公司、證券交易所、證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、投資基金管理公司、證券評估公司等。它們在證券市場上扮演不同的角色，從事不同的業務，起著不同的作用。例如，證券公司專門替人買賣證券，有時候自己也買賣證券，前者叫投資銀行業務、經紀業務，后者叫自營業務。證券交易所專門提供買賣證券的設施和場所，方便大家隨時隨地買賣證券。登記結算公司則為買賣雙方提供股票過戶、資金清算服務。這三類機構是證券市場的主要機構，它們各司其職，共同支撐證券市場的日常運作。

第二節證券公司

證券公司又稱證券商，是由證券主管機關批準設立的在證券市場上經營證券業務的非銀行金融機構。推銷政府債券、企業債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業收購、兼并，充當企業財務顧問等是證券公司的主要業務。我國第一家證券公司成立于1987年在深圳經濟特區成立，以后各省市都相繼成立了證券公司。當時成立證券公司的初衷，一是配合、支持企業股份制改革，二是解決國庫券發行和流通的問題。到2000年底，我國共有101家證券公司，證券從業人員10萬多人。我國證券公司多是集承銷、經紀、自營三種業務于一身的綜合性經營機構。1999年7月1日開始實施的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）明確了綜合性證券公司和經紀類證券公司的分類管理原則，前者可從事證券承銷、經紀、自營三種業務，而后者只能從事證券經紀類業務目前，中國證監會正對證券公司進行清理、整頓和分類，并積極促進證券公司增資擴股，增加資本金，督促證券公司建立有效的內控機制，著力培育一批遵紀守法、管理嚴格的大型證券公司，提高其抵御風險的能力；對信托投資公司所屬證券業務部門的清理、脫鉤、兼并、重組工作也將開始。

第三節證券交易所和證券登記結算公司

根據我國《證券交易所管理辦法》的規定，證券交易所是指依法設立的，不以盈利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設施，并履行相關職責，實行自律性管理的會員制事業法人。在我國，設立證券交易所必須報經國務院批準。目前，經批準設立的交易所有兩家，即上海證券交易所和深圳證券交易所。證券交易所的職能是：提供證券交易的場所和設施；制定證券交易所的業務規則；接受上市申請、安排證券上市；組織、監督證券交易；對會員和上市公司進行監管；設立證券登記結算公司；管理和公平市場信息及中國證監會許可的其他職能。到2000年底，深、滬兩家證券交易所的上市公司共1088家，總股本為3792億股，市價總值為4.8億元，相當于GDP的54，投資者開戶總數為5801萬戶，2000年全年成交量為3738億元。由于證券交易必然帶來股票所有權轉移和資金流動，為確保過戶準確和資金及時、足額到賬，兩家證券交易所都附設有證券登記結算公司。在每個交易日結束后，證券登記結算公司對證券和資金進行清算、交收和過戶，使買入者得到證券，賣出者得到資金。由于上海、深圳證券交易所實現了無紙化和電子化交易，建立了相應的高效、快捷、安全的結算系統，每日的結算和交收于次日上午開市前即可完成，實現T+1交收。

第四單元企業集團財務公司

第一節基本概念

財務公司起源于西方，世界上最早的財務公司是1716年在法國創辦的，后來英、美等國相繼成立財務公司。由于各國的金融制度不同，各國的財務公司性質也不相同。國外財務公司并不限于在集團內部融資，他們以集團服務為重點，但又不限于在集團內部融資。

在國外，財務公司一般不能吸收存款，只能承作貸款，業務品種主要是集團產品的銷售融資，但也可不限于本集團的產品。財務公司主要通過在貨幣市場上發行商業票據和在資本市場上發行債券來籌資，也從銀行借款，但比重較小。如美國財務公司的資金來源除自有資金外，主要是依靠發行商業本票和長期債券來融資，因此財務公司是大量舉債的公司，它們運用負債管理以創造信用。

在英國，財務公司也較金融公司或貸款公司，主要向工商企業和消費者提供分期付款和其他銀行信用。在我國，企業集團財務公司（除中外合資的財務公司外）都是依托大型企業集團而成立的，主要為企業集團成員單位的技術改造、新產品開發和產品銷售提供服務。

從1987年我國第一家企業集團財務公司成立至今，經過十多年的發展，企業集團財務公司已具有一定的規模，在促進我國大型企業發展方面發揮了應有的作用。截至2000年底，在我國共有企業集團財務公司69家，資產總規模達2584億元人民幣，約占金融機構總資產的1.4%。

第二節主要業務

根據2000年7月中國人民銀行頒布的《企業集團財務公司管理辦法》，我國企業集團財務公司能夠開展的主要業務有：吸收成員單位三個月以上期限的存款，發行財務公司債務，同業拆借，對成員單位辦理貸款及融資租賃，辦理成員單位商業匯票的承兌、貼現，辦理成員單位的委托貸款及委托投資，對成員單位提供擔保，辦理成員單位產品的消費信貸、買方信貸、融資租賃，有價證券、金融機構股權及成員單位股權投資，承銷成員單位的企業債券，對成員單位辦理財務顧問、信用簽證及其他咨詢代理業務，境外外匯借款，經中國人民銀行批準的其他業務。

根據新頒布的《企業集團財務公司管理辦法》，企業集團財務公司的注冊資本金最低限額從原來的1億元增至3億元；原注冊資本金須從集團中資成員單位中募集，現放寬到集團內合資企業及不超過40%的外部股份，允許中外合資成員單位參股企業集團財務公司；將吸收的存款限定為三個月以上定期存款；投資業務中新增成員單位及金融機構股權投資；增加了消費信貸業務；增加了企業集團財務公司行業自律的有關條款；堅持風險控制，如限制企業集團財務公司所有對外融資（包括短期拆借及發行長期債券）余額不得超過對內融資，資本總額與風險資產的比例不低于10%，一年期以上的長期負債與總負債的比例不低于50%，拆入資金余額與注冊資本的比例不高于100%等；較大幅度地提高了市場準入標準；明確本，外幣業務及內、外資統一監管。同時，要求企業集團財務公司的信貸資金管理、利率管理、結算管理、現金管理、費率管理以及金融機構高級管理人民的管理等，均應執行中國人民銀行的有關規定。

第五單元信用合作組織

第一節信用合作的原則與特點

合作制是分散的小規模的商品生產者為了解決經濟活動中的困難，獲得某種服務，按照自愿、平等、互利的原則組織起來的一種經濟組織形式。作為經濟和社會領域的一種互助形式，合作制在它一百多年的歷史中，對經濟發展和社會進步起了積極的推動作用。在長期的實踐中，合作制理論得以不斷發展和完善。

1995年，國際合作聯盟確定了合作制七項原則：資源和開放的社員原則，對所有能夠利用合作社服務和愿意承擔社員義務的人開放；社員民主管理的原則，各級合作社的方針和重大事項由社員參與決定，實行“一人一票”制；社員入股。盈利主要用于充實積累的原則；自主和自立的原則，合作社實行自主經營、自擔風險；教育、培訓的原則，合作社要為社員提供教育和培訓，要向公眾宣傳有關合作的性質和益處；合作社間的合作原則，合作社與通過地方的、全國的、區域的和國際的合作社間的合作，為社員提供最有效的服務；關心社區的原則，合作社在滿足社員需求的同時，要推動所在社區的持續發展。

合作制與股份制是兩種不同的產權組織形式。一是入股方式不同。股份公司一般自上而下控股，下級為上級所擁有；合作制則自下而上參股，上一級機構由下一級機構入股組成，并被下一級機構所擁有，基層社員是最終所有者。二是經營目標不同。股份制企業以利潤最大化為目標，股東入股的目的是尋求利潤分紅；合作組織的主要經營目標是為社員服務。三是管理方式不同。股份制實行“一股一票”，大股控權；合作制實行“一人一票”，社員不論入股多少，具有同等權力。四是分配方式不同。股份制企業利潤主要用于分紅，積累要量化到每一股份；合作組織盈利主要用作積累，積累歸社員集體所有。

最早的信用合作社是由德國人舒爾茨于1849年建立的。世界信用合作事業已走過了一百多年的發展歷程，目前已成為世界金融大家庭中的重要成員。在信用合作事業比較發達的國家里，信用合作社已經發展成合作銀行體系。

我國的城市和農村信用合作社是群眾性合作制金融組織，是對國家銀行體系的必要補充和完善。它的本質特征是：由社員入股組成，實行民主管理，主要為社員提供信用服務。

第二節城市信用社

城市信用社是我國經濟和金融體制改革的產物，是我國金融機構體系的一個組成部分。我國城市信用社是在改革開放后出現的。20世紀70年代末，隨著我國經濟體制改革的逐步開展，一些地區出現了少量城市信用社。1986年以前，城市信用社的數量約為1300家，總資產約為30億元。

1986年1月，國務院下發《中華人民共和國銀行管理暫行條例》，明確了城市信用社的地位。同年6月中國人民銀行下發《城市信用合作社管理暫行規定》，對城市信用社的性質、服務范圍、設立條件等作了規定。自20世紀80年代中期開始，城市信用社設立的速度加快，當時主要設立在地級以上大中城市，但有一些地方在縣（市）也設立了城市信用社。

隨著城市信用社在全國范圍內大規模建立，為加強管理，1988年8月中國人民銀行頒布《城市信用合作社管理規定》，提高了城市信用社的設立條件，注冊資本由10萬元提高到50萬元。到1989年末，城市信用社的數量達到3330家，總資產為284億元。

1989年上半年，根據中央治理整頓的精神，中國人民銀行組織了對城市信用社的清理整頓工作。

1990年到1991年清理整頓期間，各地控制了新設機構的規模，對經營不善的城市信用社予以撤并。兩年間新設機構253家，撤銷機構75家。到1991年底，全國城市信用社為3500多家，總資產為497億元，職工77000多人。

1990年，開始了城市信用社市聯社的試點工作。

1992年清理整頓工作結束，我國經濟進入高速發展時期，各行各業申辦城市信用社的要求非常強烈。這一期間，城市信用社的數量急劇擴大，在絕大多數縣（市）都設有城市信用社。到1993年底，城市信用社數量近4800家，較1991年末增加了1200多家，總資產為1878億元，職工12.3萬人。

自1993年下半年開始，中國人民銀行大力清理整頓金融秩序，總行責令各省分行自1993年7月1日起一律停止審批新的城市信用社，已下達但未用完的指標暫停使用，同時對越權超規模審批城市信用社的問題進行清理。這一精神貫徹之后，絕大多數地方都有審批新的城市信用社。

自1995年起，根據國務院指示精神，部分地級城市在城市信用社基礎上組建了城市商業銀行。同年3月，中國人民銀行下發《關于進一步加強城市信用社管理的通知》，以文件形式明確；“在全國的城市合作銀行組建工作過程中，不再批準設立新的城市信用社”。這個通知下發后，全國基本上完全停止了城市信用社的審批工作。

1998年10月，國務院辦公廳轉發中國人民銀行《整頓城市信用合作社工作方案》（以下簡稱《整頓方案》）?！墩D方案》要求各地在地方政府的統一領導下，認真做好城市信用社的清產投資工作，徹底摸清各地城市信用社的資產負債情況和風險程度，通過采取自我救助、收購或兼并、行政關閉或依法破產等方式化解城市信用社風險；按照有關文件對城市信用社及聯社進行規范改造或改制；要求全國各地進一步加強對城市信用社的監管。

全國各地按照《整頓方案》的要求，至1999年底，除了對少數嚴重違法違規經營的城市信用社實施關閉或停業整頓外，還完成了將約2300家城市信用社納入90家城市商業銀行組建范圍的工作，為城市信用社的健康發展奠定了良好的基礎。

城市信用社發展現狀 至2000年底，對城市信用社的全國性清產核資工作全部結束。據清產核資的統計結果，2000年底全國共有城市信用社1689家，資產總額為1823億元。根據有關規定，城市信用社的主要業務有：吸收社員存款及中國人民銀行規定限額以下的非社員的公眾存款；發放貸款；辦理結算業務；辦理票據貼現；代收代付款項及受托代辦保險業務；辦理經中國人民銀行批準的其他業務。服務對象主要是中小企業，特別是城市信用社社員。城市信用社貸款在同等條件下，應優先滿足社員的資金需要。

第三節農村信用社 農村信用社是農民自愿入股組成，由入股社員民主管理，主要為入股社員服務的具有法人資格的合作金融機構。農村信用社實行自主經營、獨立核算、自負盈虧。農村信用社入股組成農村信用合作聯社，主要為入股的農村信用社提供服務，同時對農村信用社實行管理、監督和協調。

農村信用社的歷史沿革1923年，中國第一家農村信用社在河北香河成立。20世紀50年代初，農村信用社各項業務迅速發展。但隨后的二十多年中，農村信用社走了官辦的道路，給農村信用合作事業的健康發展造成了不良影響。中共十一屆三中全會之后，農村信用社的改革發展進入了一個新的時期。1984年8月，國務院批轉中國農業銀行關于改革農村信用合作社管理體制的報告。此后十幾年，農村信用社在中國農業銀行的領導下，按照合作金融的方向進行了改革。

1996年，根據《國務院關于農村金融體制改革的決定》，全國農村信用社與中國農業銀行脫離行政隸屬關系（俗稱“脫鉤”），農村信用社的業務管理和金融監管分別由縣聯社和中國人民銀行承擔。脫鉤以來，中國人民銀行制定并頒發了《農村信用合作社管理規定》等一系列規章制度，規范了農村信用社的經營行為，強化了金融監管責任制，有效防范和化解了局部地區出現的農村信用社支付風險。同時，通過發放支農再貸款等措施，支持、幫助農村信用社發展業務，改善經營狀況，改進支農服務。

農村信用社的性質農村信用社是我國金融體系的重要組成部分，是新形勢下農村金融的主力軍，主要為廣大農戶、個體工商戶，為農產品產前產后經營的各個環節提供金融服務，處于農村金融的最基層，是聯系農民的金融紐帶，是支持農業和農村經濟發展的重要力量。截至2000年底，全國農村信用社貸款余額達10489億元，其中農業貸款為3588億元，占所有金融機構全部農業貸款的73.4%。同時，農村信用社的機構網點眾多，遍布整個農村地區，是最便利的農村金融服務機構。2000年底，全國共有農村信用社法人機構40140個，其中縣級聯社2447個，從業人員46.9萬人。

農村信用社的地位與作用農村信用社的性質和地位決定了它在服務農民，支持農業和農村經濟發展中的重要作用。1.是聚集農村閑散資金，引導農村資金流向。農村信用社點多面廣，貼近農民吸收農村閑散資金具有獨特的優勢。2.是為廣大農戶和各類經濟組織發展農業生產提供金融服務。3.是促進農村產業結構和經濟結構的調整，支持農民組織的各類產前產后加工、運輸服務組織的發展，并以此促進農民增加收入。4.是調節農村貨幣流通。5.是扶持貧困地區發展生產，幫助農民脫貧致富。6.是引導農村民間借貸，維護農村金融秩序。

農村信用社的主要業務農村信用社的業務主要包括：個人儲蓄；農戶、個體工商戶及農村經濟組織存款、貸款、結算業務；代理其他金融機構的金融業務；代理收付款項；買賣政府債券以及其他經中國人民銀行批準的業務。為積極穩妥地推進全國農村信用社的改革，經國務院批準，中國人民銀行和江蘇省人民政府于2000年8月在江蘇省首先開展了農村信用社改革的試點工作，主要內容是將目前信用社、縣聯社各為法人合并為一個法人，相應轉換農村信用社的內容經營機制批；組建聯合社，完善對農村信用社的行業管理；理順農村信用社與地方黨政的關系等。

第六單元其他金融機構

第一節 郵政儲蓄機構

中國郵政儲金匯業局是經國務院和中國人民銀行批準，對原郵電部郵政儲金匯業局改組而成的郵政金融機構，實行自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡。中國郵政儲金匯局在行政上接受郵政局的指導，業務上受中國人民銀行監管。

1950年，由于歷史的原因撤銷了當時的郵政儲金匯業局。改革開放以來，隨著國民經濟的蓬勃發展，經國務院批準，郵政部門于1986年恢復辦理儲蓄業務，并相應組建了郵政儲匯機構。到2000年底，郵政儲蓄存款余額達4578億元。

十幾年來，郵政儲蓄在方便城鄉居民儲蓄、聚集社會資金、增加貨幣回籠等方面發揮了積極作用。但由于現行郵政儲匯管理體制尚未理順，郵政儲匯部門難以做到降低運營成本、高效調度資金、確保及時支付，為此，國務院決定改組國家郵政局所屬的郵政儲匯局，組建中國郵政儲蓄銀行。中國郵政儲蓄銀行將作為國有獨資準銀行機構，實行自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡，在行政上受國家郵政局領導，在業務上受中國人民銀行監管。目前，中國郵政儲蓄銀行正在組建過程中。

中國郵政儲蓄銀行以個人為服務對象，可以吸收本外幣儲蓄、辦理個人匯兌、辦理代理業務、承銷兌付政府債券；中國郵政儲蓄銀行不得發放貸款；其吸收的儲蓄存款，除按規定繳納存款準備金和留足備付金外，其余部分可以轉存中國人民銀行、國有獨資商業銀行和政策性銀行，或購買國債和國有獨資商業銀行、政策性銀行發行的金融債券。

第二節金融租賃公司

融資租賃是以商品交易為基礎的融資與融物相結合的特殊類型的籌集資本、設備的一種方式。它既有別于傳統租賃，也不同于貸款，它給承租企業代來的好處是明顯的和獨特的。融資租賃是所有權和經營權分離的一種新的經濟活動方式，具有融資、投資、促銷和管理功能。

這種業務的辦理過程是：租賃公司根據企業的要求，籌措資金，提供以“融物”代替“融資”的設備租賃；在租賃期內，作為承租人的企業只有使用租賃物件的權利，沒有所有權，并要按租賃合同規定，定期向租賃公司交付租金。租期屆滿時，承租人向租賃公司交付少量的租賃物件的名義貨價（即象征性的租賃物件殘值），雙方即可辦理租賃物件的產權轉移手續。雙方也可以辦理續租手續，繼續租賃（在中國，這一方式很少運用）。

在許多國家，租賃已成為設備投資的重要方式，在各種信貸方式中，融資租賃已成為僅次于商業銀行貸款的信貸方式，美國租賃業務量在設備總投資中的比例一直保持在30 以上，德、法、意、英、韓等國的這個比例也高達20 左右。

目前，我國租賃公司主要分為三大類：一類是中國人民銀行審批管理的金融租賃公司，共15家；第二類是外經貿部審批管理的中外合資租賃公司，共42家；第三類是國家內貿局及其他有關部門管理的經營性租賃公司，共1000家左右。

20世紀70年代末，隨著我國經濟體制改革的進展，租賃業在我國逐漸興起。當時開辦租賃業的目的，主要是為了擴大國際經濟合作和技術交流，開辟利用外資的新渠道。在分析研究美國和日本的租賃業狀況后，我國于1981年2月成立了中國東方租賃公司（與日本東方租賃公司合資的中外合資企業）。同年7月，中國租賃公司成立。這是國內第一家股份制租賃公司。1986年11月，為更好地促進國內租賃業的發展，中國人民銀行批準中國租賃公司為第一家持有金融營業許可證的金融租賃公司。目前全國共有金融租賃公司15家，中國人民銀行總行監管其中4家在京的中央級租賃公司，其余各家由所在地的中國人民銀行分行監管。

針對租賃公司的現狀，在借鑒國外租賃業先進經驗的基礎上，2000年6月中國人民銀行發布了《金融租賃公司管理辦法》，界定融資租賃行為，規范融資租賃當事人的權利、義務，在資金來源中設定租賃公司長期資金的來源渠道，開辟租賃業的發展空間，支持大型設備制造商和物資流通部門開展租賃業務。在資金運用上嚴格限定租賃公司只能從事租賃業務，使融資租賃業務有所規范發展。根據《金融租賃公司管理辦法》的規定，金融租賃公司可經營的業務有：直接租賃、回租、轉租賃、委托租賃等融資性租賃業務；經營性租賃業務向承租人提供租賃項下的流動資金貸款；有價證券投資、金融機構股權投資；接受有關租賃當事人的租賃保證金、接受法人或機構委托租賃資金；向金融機構借款；外匯借款；經中國人民銀行批準發行金融債券；同業拆借業務；經濟咨詢和擔保；租賃物品殘值變賣及處理業務；中國人民銀行批準的其他業務。

新的《金融租賃公司管理辦法》同時堅持對租賃公司的風險進行控制，如資本總額不得低于風險資產的10%，對同一承租人的融資余額最高不得超過金融租賃公司資本總額的15%，對承租人提供的流動資金貸款不得超過租賃合同金額的60%，長期投資總額不得高于資本總額的30%，租賃資產的比重不得低于總資產的60%，拆入資金余額不得高于總額的100%，對外擔保余額不得超過資本總額的20%等。

第七單元境內外資金融機構與境外中資金融機構

第一節引進外資金融機構的審批條件

根據《中華人民共和國外資金融機構管理條例》的規定，外資金融機構進入中國金融市場，首先要設立非營業性的代表處，申請者的基本資格條件是申請前3年連續盈利。申請設立外資銀行或財務公司，應具備以下條件：申請者在中國境內已設立代表機構兩年以上；申請者在提出申請前1年年末的總資產不少于100億美元；申請者所在國家或地區有完善的金融監督管理制度。

外資金融機構申請設立外資銀行分行的，其資格條件基本同上，只是要求總資產最低不少于200億美元。

目前設在上海、深圳的外資銀行如果具備以下條件可以申請經營人民幣業務：在提出申請前已開業3年；連續兩年盈利；申請前1年，外資銀行分行境內外匯貸款月末平均余額在1.5億美元以上，合資、獨資銀行或財務公司境內外匯貸款月末平均余額在1億美元以上；境內外匯貸款余額占其外匯總資產的50 以上；

外國保險機構在我國設立營業性機構必須具備以下條件：是經營保險業務30年以上；是申請前1年年末的資產總額在50億美元以上；是在中國境內已設立代表處兩年以上。由于我國保險業尚處于發展初期，保險深度明顯偏低，全國保費收入僅占GNP的1，這就決定了現階段只能逐步引進少量符合條件的外國保險公司，在限定的區域內進行保險對外開放試點?？紤]到我國人壽保險業發展水平較低以及人壽險業務期限較長的特點，外資人壽保險公司進入我國必須采取合資公司的形式。

從世界各國的經驗來看，不論是發達國家、新興工業化國家，還是發展中國家，金融開放的步伐都要與本國經濟金融的發展水平、對外貿易在國民經濟中的比重和本國宏觀調控的能力等相適應，十幾年前改革開放的實踐證明，采取循序漸進、逐步開放金融市場的做法符合我國的國情。

第二節 境內外資金融機構的現狀與管理

1979年，日本輸出入銀行在北京設立了第一家外資銀行代表處。1981年，香港南洋商業銀行在深圳設立第一家外資銀行營業性機構。經過20多年的發展，外資金融機構已成為我國金融體系中一直重要的力量和我國引進外資的一條重要渠道。到2000年底，在華外資金融機構的數量已有相當規模：銀行類外資金融機構177家，外資財務公司7家，外債保險公司分公司9家，中外合資保險公司10家，外資保險中介機構2家，中外合資投資銀行1家。對外資銀行開放的地域限制已取消，獲準經營人民幣業務的外資銀行數量已達33家。境內外資銀行的現狀目前，絕大多數外資銀行的業務范圍僅限于外匯存放款、票據貼現、匯款、擔保、進出口結算以及批準的外匯投資等業務；服務對象僅限于外國人、三資企業和國有企業的外匯貸款部分。但在上海、深圳已有33家外資銀行經中國人民銀行批準可以開辦人民幣業務。外資銀行的業務發展相當迅速。截至2000年底，在華外資銀行的資產總額為65億美元，折人民幣分別約占我國銀行總資產的1.5%，貸款的1.4%，存款的0.36%。外資銀行的人民幣業務也有較大的增長，人民幣貸款余額為261億元，存款余額為76億元。

境內外資保險公司的現狀

1992年，國務院批準美國國際保險集團所屬友邦保險公司在上海設立分公司，開始進行保險開放的試點。

1995年初，保險開放的試點城市擴大到廣州。到2000年底，在我國營業性外資保險分公司9家，外資保險機構代表處達199家。外資人壽保險公司的業務范圍限于個人繳費的人身保險業務。外資財產保險公司的服務對象僅限于外國人和三資企業。截至2000年底，外資保險分公司總資產達61.29億元，占全國保險公司資產總額的1.8。當年保費總收入24.9億元，占全國保費總收入的1.6，其中財產險保費收入4.9億元，占全國財產險保費收入的0.8 ；人身險保費收入20億元，占全國人身險保費收入的2.0%。

對外資金融機構的監管外資金融機構進入我國后，作為我國金融體系中一個有機組成部分，對我國金融市場、貨幣政策的操作、國內金融體系的穩定和發展必將產生一定的影響。外資金融機構的經營活動和支付能力，與其總部及其他地區的經營情況密切相聯。從在華外資金融機構的經營情況看，絕大多數機構內部控制較完善，能夠穩健、守法經營，但也確有個別機構存在著違規經營或因內控制度不嚴密造成損失等問題。因此，強化對外資金融機構的監管，減少潛在風險是金融對外開放中的一項十分重要的內容，也是保護我國存款人、投保人的利益以及維護我國金融體系安全穩定的需要。隨著外資金融機構強勁的增長勢頭，我國對外資金融機構監管的法制建設不斷完善。1983年，中國人民銀行頒布了第一部對外資金融機構管理的部門規章《關于僑資、外資金融機構在中國設立常駐代表機構的管理辦法》。1985年，國務院發布了關于外資金融機構管理的第一部行政法規《中華人民共和國經濟特區外資銀行、中外合資銀行管理條例》。1994年，國務院又發布了《中華人民共和國外資金融機構管理條例》。1996年底，中國人民銀行頒布了《上海浦東外資金融機構經營人民幣業務試點暫行管理辦法》。目前，中國人民銀行重新修訂形成了《外資銀行管理條例》，中國保監會擬訂了《外資保險機構管理條例》，已上報國務院審批。這標志著對外資金融機構的監管進一步邁入法制化、規范化軌道。目前，外資銀行機構由中國人民銀行監管，外資保險機構由中國保監會監管。中國人民銀行、中國保監會定期分別對外資銀行、外資保險機構進行現場和非現場檢查；在兼顧合規性監管的同時，將監管重點轉向以風險性預防檢查為主；同時，充分發揮會計師事務所的外部審計作用，加強與有關國家和地區監管當局的協作，以提高監管的效果。

第三節境外中資金融機構的發展與管理

1980年以前，只有中國銀行在境外設有分支機構。改革開放以來，我國金融機構有計劃、有步驟地走向國際金融市場，在境外設立分支機構。截至2000年底，我國銀行在境外設立營業性金融機構68家，資產總額為1565億美元。機構網點已遍布主要金融中心城市。境外中資金融機構在境外的發展總體上是健康的、有成效的。整體經營情況比國內同類機構更接近國際金融行業的運作水平。經過多年的不懈努力，境外中資金融機構在拓展業務和經營管理方面積累了一定的經驗，資金實力進一步擴大，經濟效益顯著增強。我國對境外金融機構的監管也有進一步規范，中國人民銀行已經制定《投資境外銀行類機構管理辦法》，報國務院審定。但也存在一些問題，如我國銀行境外機構同業競爭色彩比較重，在英、美等國設立營業性機構遇到困難，境外機構業務難以打入所在國主流市場，境外機構內控制度以及對境外機構的監管有待進一步加強。今后，在境外中資金融機構的審批和監管工作中，第一，要按國際準則確立嚴格審批和監管程序，把好審批關，在地區的選擇上避免國內同業競爭，同時，杜絕審批過程中的風險防患。第二，要進一步完善有關規定，加強監管力度，對同一家機構要在全球范圍內實施合并監管。第三，要加強與英、美等國監管當局的溝通和協商，按照對等原則，促進我國金融機構在英、美等國設立營業性機構。第四，要遵守巴塞爾核心原則的要求，擴大與東道國監管當局的信息交流與合作，促進我國境外機構進一步融入所在國主流市場，并逐步使我國金融監管體系與國際慣例接軌。

第四篇：我國金融機構體系現狀

我國金融機構體系現狀

列寧在剖析帝國主義階段經濟特征時曾指出，銀行已由普通的中介人變成勢力極大的壟斷者，變成“現代經濟生活的中心，是整個資本主義國民經濟體系的神經中樞”。由此可以推導出銀行等金融機構在社會經濟生活中發揮何等巨大的作用！建立起完善的金融機構體系，大大提升了主力金融機構內部治理結構的水準及其抗風險能力，同時，也支持著現在的總體信心，提供了中國今后長遠發展的基本條件。我國金融機構體系的建立經歷了怎樣的坎坷歷程，金融機構體系的現狀又是如何，下文將從這兩個方向展開論述。

一、我國金融機構體系建立的坎坷歷程

1、新中國金融體系的建立

新中國金融體系的誕生以中國人民銀行的建立為標志，它的建立是通過組建中國人民銀行、合并解放區銀行、沒收官僚資本銀行、改造私人銀行與錢莊，以及建立農村信用合作社等途徑實現的。這種金融體系直到1953年以前，基本上是以中國人民銀行為核心和骨干，但仍保存了幾家專業銀行和其他金融機構的體系格局。在當時特定的歷史條件下，這種格局有利于國民經濟的迅速恢復，并有力地支持了國有經濟的發展。

2、“大一統”模式的金融體系

從1953年我國開始大規模有計劃地發展國民經濟以后，實行高度集中的計劃管理體制，與此相適應，金融機構也按照蘇聯的銀行模式，建立起一個高度集中的國家銀行體系，這種“大一統”的銀行體系模式一直延續到70年代開始改革之際。

在當時高度集中的計劃經濟管理體制下，“大一統”的金融體制指揮協調如意，便于政策貫徹，利于全局控制。但問題是，高度集中的計劃經濟模式與社會生產力發展的要求不相適應，不能使社會主義制度的優越性得到應有的發揮，管得過多過死，忽視商品生產、價值規律和市場調節作用。在這種情況下，金融體制改革迫在眉睫。3、1979年以來金融體系的改革

黨的十一屆三中全會以來，在金融領域進行了一系列改革，其變革大致可以分為兩個階段。

（1）第一階段，1979—1993年，主要是突破過去那種高度集中型的金融機構體系朝

多元化體系方向改革。

（2）第二階段的改革從1994年開始展開，圍繞“分業經營，分業管理”原則，以

建立適應社會主義市場經濟發展需要的以中央銀行為領導，政策性金融和商業性金融相分離，以國有獨資商業銀行為主體，多種金融機構并存的現代金融體系為改革目標。

二、我國現代金融機構體系現狀

經過20多年的改革開放，我國現已基本形成了以中國人民銀行為領導，國有獨資銀行為主體，多種金融機構并存，分工協作的金融機構體系格局。其具體結構如下：中央銀行，也稱貨幣當局；政策性銀行；國有獨資商業銀行；其他商業銀行；農村和城市信用合作社；其他非銀行金融機構；保險公司；在華外資金融機構。

1、中國人民銀行

中國人民銀行是在國務院領導下制定和實施貨幣政策，對金融業實施監督管理的國家機關，其具體職責如下：（1）依法制定和執行貨幣政策；（2）發行人民幣，管理人民幣流通；（3）按照規定審批、監督管理金融機構；（4）按照規定監督管理金融市場；（5）發布有關金融監督管理和業務的命令和規章；（6）持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；（7）經理國庫；（8）維護支付、清算系統的正常運行；（9）負責金融業的統計、調查、分析和預測；（10）從事有關的國際金融活動；（11）國務院規定的其他職責

2、政策性銀行

1994年，相繼建立了國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行三家政策性銀行，它們在從事業務活動中，均貫徹不與商業性金融機構競爭、自主經營與保本微利的基本原則，到1995年末，三家政策性銀行合計發放的政策性貸款占該年全國金融業貸款總量的12.7%。

3、國有獨資商業銀行

處于我國金融機構體系中主體地位的是四家國有獨資商業銀行：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行。目前，國有獨資商業銀行無論在人員，機構網點數量上，還是在資產規模及市場占有份額上，均處于我國整個金融領域絕對舉足輕重的地位，在世界上的大銀行排序中也處于較前列的位置。

4、其他商業銀行

1986年國家決定重新組建股份制商業銀行----交通銀行的前后，在四家國有獨資大商業銀行之外，陸續建立了一批商業銀行：中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國投資銀行、中國民生銀行、廣東發展銀行、深圳發展銀行、招商銀行、福建興業銀行、上海浦東發展銀行、煙臺住房儲蓄銀行、蚌埠住房儲蓄銀行。

5、農村和城市信用合作社

6、其他非銀行金融機構

我國的非銀行金融機構主要包括：信托投資公司、證券公司、財務公司、金融租賃公司和郵政儲蓄機構。

7、保險公司

保險公司的業務范圍主要包括財產保險業務和人身保險業務兩大類。改革開放以來，我國保險業飛速發展，基本形成了以中國人民保險公司為主體，多種保險形式并存，多家保險公司競爭、共同發展的保險體系。

8、在華外資金融機構

目前在我國境內設立的外資金融機構主要有外傳金融機構在華代表處和外資金融機構在華設立的營業性分支機構兩類。

三、我國現代金融機構體系的特點及未來走向

1、特點：

（1)投資主體多元化；

(2)利率市場化；

(3)分業與混業經營。

2、未來走向

(1)加強中央銀行的宏觀調控與金融監管。為了加強央行的宏觀調控與監管職能，中央政府已提出兩項重大舉措：一是改革中國人民銀行管理體制，改革人行分支機構按行政區劃設置的狀況，保留或適當合并現有地、市分行，加強分行或支行的金融監管，二是按照《中國人民銀行法》、《商業銀行法》和巴塞爾銀行監管委員會關于《有效銀行監管的核心原則》，切實加強金融監管和金融企業內部管理。

(2)進一步深化國有商業銀行的改革。完善公司治理是國有商業銀行改革的重點。

由于所有制結構單一，目前國有商業銀行還依然存在著國有企業普遍存在的弊端，如產權模糊、所有者缺位、缺乏激勵和約束機制等。因此，國有商業銀行最終的現實選擇是實現股份制。

（3）大力發展非國有商業銀行。在堅持以公有制為主體的金融改革方針下，必須從體制外新建商業銀行和非銀行金融機構及其分支機構，注意打破壟斷，引入競爭機制。

（4）培育和發展金融市場，擴大直接融資比例。發展金融市場既要循序漸進，又要加快步伐，突出重點。當前應該把短期融資市場作為重點。目前商業信用不規范，商業票據流通性不強，極大的限制了金融市場的深化。近期內，需要加快開發票據市場，為企業短期融資提供市場條件。同時，擴大同業拆借市場，使金融業的短期資金融通以市場融資為主，相應縮小中央銀行貸款，為中央銀行的公開市場業務擴展創造條件。

（5）實行利率市場化。目前，中國的利率結構呈現出兩頭固定、中間變動的格局，即拆借市場和回購市場的利率是放開的，已經市場化了，再貸款利率是央行控制的，這是必要的；而存貸款利率也是由央行決定的。由于央行控制著兩頭(再貸款利率和存貸款利率)，加之拆借市場和回購市場的交易規模較小，交易主體有限，市場處于分割狀態，已經放開的拆借利率和回購利率形成一個孤島，起不了太大的作用。既然再貸款利率由央行控制，不能也不必市場化，那么，利率市場化的選擇就只能從另一頭進行。由于目前放開存款利率存在著較大的風險，因此，利率市場化的關鍵在于放開貸款利率。

第五篇：目前我國金融機構體系現狀

目前我國金融機構體系現狀

國際審計學院 2011級審計二班 劉懿

目前我國金融機構的發展總體呈向前趨勢，但仍有諸多問題，諸多阻礙，若要論述我國金融體系現狀，必要從原因糾起，從以下三方面進行論述。

一．外部環境

較于大多數西方國家來說，我國金融機構體系的形成起步較晚，許多機構至今仍處于轉型階段，一些在國際組織中的應有權利也因為戰爭以及國家內部原因遭到極為大幅度的推遲，或者不能獲得平等的待遇。

以下的例子足以說明這種情況。

國際清算銀行創立于第一次世界大戰之后，也就是1918年左右，而中國人民銀行1996年才得以進入該組織發光發熱。

國際貨幣基金組織（IMF），中國本是國際貨幣基金組織的創始國之一，但由于美國等少數國家的阻撓，直到1980年4月才恢復了代表權的決定，在開始只有2.22%的投票權，經過27年的發展，中國經過增資和認購數額的調整，2007年上升至3.72%，在國際貨幣基金組織中名列第三，可喜可賀，而美國今年來的投票值大概穩定在17%左右，也可想而知美國在當年阻撓中國進入國際貨幣基金組織也是有一定的力度的。

世界銀行（WB）主要是向成員國提供長期的優惠貸款，在某種程度上，世界銀行是國家借款的一個比較方便快捷的途徑，作為發展中國家的中國，在1999年7月起，被世界銀行判定已接近從中等發達國家的水平，因此不再對我國提供優惠的軟貸款（軟貸款指的是貸款額度一般不超過項目資本金的50％。貸款期限為25年，其中寬限期5年。貸款利率比其他商業銀行同期利率下浮10％。貸款方式主要是與各級政府合作選項、建立相應融資平臺和發放貸款，并由各級財政對項目實行還款擔保）。我本人并不認為我國經紀水平在20世紀末就能達到中等發達國家的水平，也許同當時亞洲金融危機中中國的強硬表現有關，不知是國際組織出現錯覺還是借題發揮。

各大國際金融機構在發展世界經濟和區域經濟方面發揮了積極作用。諸如，組織商討國際經濟和金融領域的重大事件，協調各國間的行動；提供短期資金，緩解國際收支逆差，穩定匯率；提供長期資金，促進許多國家的經濟發展。不過，這些機構的領導權大都被西方國家所控制，發展中國家的呼聲和建議往往得不到應有的重視和反映，這是所有發展中國家的硬傷，中國也不例外，哪怕被人認定經濟水平發展迅速，乃至達到中等發達國家水平，但投票權以及其他地位權利卻無法得到相應的提高。

二．歷史發展

上個世紀中，我國金融機構在風雨飄搖中發展，坎坷不斷，以至發展緩慢。

19世紀中葉，外國銀行開始在華設點；中華民族資本的現代銀行則是在19世紀末才開始創業。到1949年中華人民共和國建立前夕，存在著兩個平行對立的金融系統，國民黨控制地區的金融體系和共產黨領導下的解放區的金融體系。這兩大體系的對立在一定程度上阻礙了當時中國經濟的發展。國民黨統治區域經濟力量雄厚但腐敗壟斷現象嚴重，共產黨領導地區一心為人民服務，但經濟基礎過于薄弱，要發行貨幣，成立銀行，走了不少彎路。1945年抗日戰爭結束，由于內部原因，到1948年底中國人民銀行的建立，本本質是政府機構加金融企業，它標志著中華人民共和國金融體系的誕生。

1953年，我國學習蘇聯模式，高度集中的“大一統”銀行體系模式。對于“大一統”的金融體制可以做這樣的概括：中國人民銀行是唯一的一家銀行，眾多農村信用合作社成為中國人民銀行在農村的基層機構。這種模式在根本上缺乏活力與效率，在商品經濟發展中無法適應其節奏，改革勢在必行。

三．機構現狀

我國目前形成以中國人民銀行為中心，以國有商業銀行為主體，多種金融機構并存，分工協作的金融機構體系格局。

中國人民銀行作為國務院組成部門，是制定和執行貨幣政策，維護金融穩定，提供金融服務的宏觀調控部門，從其職能來看，還是沒有脫離政府機構加金融企業的本質。

國家開發銀行，中國進出口銀行和中國農業發展銀行作為國家的政策性銀行，不以盈利為目的，服務于特定的領域。其資金來源主要有三個渠道：一是財政撥付，二是由原來的各國有獨資商業銀行劃出的資本金，三是發行金融債券。但是隨著經濟的發展，三家銀行都面臨著改革與轉型的任務。適應形勢需要，政策性銀行采取了相應的改革措施，進一步完善和強化經營管理體制。,政策性銀行把“既要支持經濟發展，又要防范金融風險”作為經營原則，防范風險的意識不斷增強，自主決策的程度大幅度提高。同時，加大了貸款管理、本息回收和風險防范力度，經營管理水平得到進一步提高。

處于我國金融中介體系中主體地位的是五家國有商業銀行，中國工商銀行，中國農業銀行，中國銀行，中國建設銀行和交通銀行。作為影響力較強的國有商業銀行，同時也是計劃體制“大一統”遺留下來的產物，壟斷經營，機構臃腫，人員過多，阻礙著效率的提高。自2003年以來，工商銀行，中國銀行，建設銀行，交通銀行四家銀行先后進行了股份制改革。農業銀行股份制改革也在穩步推進中。

1999年3月至10月，我國先后建立了華融，長城，東方，信達四家金融資產管理公司。組建目的有三：管理國有商業銀行的的不良資產；實現不良貸款價值回收最大化；幫助國有大中型企業擺脫困境。充當著雪中送炭和善后的工作。

我國擁有12家股份制商業銀行，發展迅速，并且有越來越多的地方性銀行，吸納地方存款，如工資發放，水電費代繳等業務，支持地方金融經濟發展，截止2007年底，我國共有10家股份制商業銀行和城市銀行上市。

1995年8月，中國第一家中外合資投資銀行——中國國際金融有限公司成立。我國證券公司分兩類：綜合類證券公司和經濟類證券公司。我國證券公司主要承辦一些傳統業務，對于一些大型業務，如公司并購，公司理財，項目融資，資產管理等業務的開展極為有限或尚未涉足。

農村信用合作社是20世紀50年代中期在全國廣大農村普遍組建起來。自改革開放后到1996年下半年，我國對農村信用合作社進行了多次整頓改革，基調是使其恢復合作制的性質，但實際上不可能取得成功。

對于我國的信托投資公司實際上經營的是一般商業銀行的業務，典型的信托業務卻沒有發展起來。

金融租賃公司在國外相當發展，我國雖積極引進，但總的看來經營活動卻沒有得到發展。我國在新中國成立之前曾有郵政儲金匯業局，但正是掛牌成立中國郵政儲蓄銀行則在2007年。

隨著時代進步保險公司的發展也越顯興盛，但是我國民眾對保險的看法較為落后，美譽起碼的保險意識，在國外基本做得到“人人都保險，事事都保險”，但是在我國保險發展越顯畸形，理賠困難，界定不清，使得保險業發展越來越怪?；鹪谖覈鸩揭草^晚，2000年才是我國開放型基金發展的起點?；鹱鳛樾迈r事物存在一定的法律盲區，我國存在一些名稱形形色色，帶有私募基金性質的投資基金，他們所控制的資金估計達數千億元，這類基金的出現發展實質反映了集合投資制度的客觀需要，但合法性尚在討論之中。

總體來說，我國金融機構發展起步晚，但順應中國改革開放大潮發展也算得到一定契機；金融機構種類齊全，基本在20世紀引進完畢，但是典型業務基本都沒有發展起來，沒有實質意義，但是起點低，證明發展空間較大，希望在今后的改革改制中，各項機構能各司其事，為我國經濟發展做出貢獻。