第一篇：中國交通建設股份有限公司信用評級報告

中國交通建設股份有限公司信用評級報告

評級觀點

中國交通建設股份有限公司（以下簡稱“中交股份”或“公司”）主營基建建設、基建設計、疏浚和裝備制造四大業務板塊。評級結果反映了公司經營面臨良好發展機遇，交通基建業務具有很強綜合競爭優勢、疏浚和基建設計業務技術優勢很強、海上重型裝備發展潛力較大等優勢； 同時也反映了建筑行業競爭日趨激烈、經營環境對基建等業務影響較大、海外業務易受當地經濟和政局變動的影響等不利因素。綜合分析，公司能償還到期債務的風險極小。預計未來 1～2 年，公司主營業務將保持相對穩定發展，對中交股份的評級展望為穩定。

主要優勢/機遇

·全國基建投資增加拉動建筑業增長，國家規劃持續增加交通基礎設施投資；全球海上石油的開采拉動海上重型裝備市場需求增長，公司未來經營面臨良好發展機遇；

·公司是國內交通基礎設施勘察設計領域的骨干企業，具有很強的基建設計技術優勢；

·公司是國內最大的港口建設公司，同時在特大橋梁、道路建設領域處于領先地位；

·公司擁有國內最大的疏浚能力，在國內疏浚業務具有很強競爭優勢； ·公司是全球最大的港口集裝箱裝卸設備制造企業，未來海上重型裝備業務發展潛力較大；

經營與競爭

公司主營港口、碼頭、公路、橋梁設計與建設，以及疏浚、裝備制造等業務，基建建設、基建設計、疏浚吹填和裝備制造四大業務板塊構成公司的主要收入和利潤來源中交股份主營業務包括以港口、碼頭、公路、橋梁、鐵路、隧道、市政工程為主的基礎設施設計和建設業，以基建疏浚和環保疏浚為主的疏浚業，以港口機械、筑路機械、大型鋼結構為主的裝備制造業，以及以國際工程承包、進出口貿易為主的外經外貿業。公司主營業務按行業劃分為基建建設、基建設計、疏浚吹填。

財務分析

2009年末，公司流動資產構成中，存貨、應收賬款和貨幣資金所占比重較大。

2009年末，公司貨幣資金余額為345.16億元，較2008年增加了28.12%，其中可隨用于支付的現金和銀行存款占貨幣資金的比例為96.54%。貨幣資金大幅增加主要是由于業務收入的增長、應收款的回收以及發行公司債券。

2009年末，公司存貨為606.06億元，較2008年增加了10.51%。存貨增加的主要原因是由于施工業務增長帶來的已完工未結算款項的增加。公司存貨主要由已完工未結算款、原材料及周轉材料構成。原材料和周轉材料逐年增加，在存貨賬面余額中的占比達

16.60%。由于公司的建設工程項目周期較長，市場價格波動易使2009年末，公司應收賬款賬面余額為406.27億元，其中，賬齡在1年以內的占86.51%，計提28.02億元的壞賬準備后，公司應收賬款凈額為378.25億元。由于海外工程業主在工程期限內易發

生不確定情況，影響公司應收賬款的收回，因此公司的應收款項存在一定壞賬風險。

公司其他應收款主要為除質量保證金以外應收的其他各類保證金、押金和代墊款等。2009 年末，其他應收款合計為 102.16億元，較 2008 年末增長 20.80%，主要是由于隨著新簽合同增多，履約保證金大幅度增加。公司非流動資產主要由固定資產、可供出售金融資產、長期應收款和無形資產等構成。2009 年公司為增強競爭實力，增加了 對運輸工具和施工裝備等固定資產的投入力度。2009 年末，固定資產為 380.67 億元，較 2008 年末增長了 28.90%。2009 年公司可供出售金融資產增長很快，主要是由于公司持有的股票市值上漲，使得資產的公允價值上升。2009 年末，公司的無形資產為 164.36 億元，同比增長了 40.26億元，增幅達到 32.44%，主要是由于公司近年來新簽的 BT、BOT等特許經營項目較多，隨著 BT、BOT 等基礎設施特許經營項目的

陸續竣工，這些項目都被計入無形資產。2009 年末，公司長期應收款為 140.23 億元，同比增長了34.74%，主要是由于隨著施工業務的增加，大批新項目陸續開工，工程質量保證金大幅增加。2010 年 9 月末，公司資產結構未發生大的變化。2010 年 9末，流動資產總額為 1,968.38 億元，較 2009 年末增加 324.34%。主要是由于公司近年來新簽的 BT、BOT等特許經營項目較多，隨著 BT、BOT 等基礎設施特許經營項目的陸續竣工，這些項目都被計入無形資產。2009 年末，公司長期應收款為 140.23 億元，同比增長了34.74%，主要是由于隨著施工業務的增加，大批新項目陸續開工，工程質量保證金大幅增加。2010 年 9 月末，公司資產結構未發生大的變化。2010 年 9月末，流動資產總額為 1,968.38 億元，較 2009 年末增加 324.34億元，主要是受應收賬款和存貨增加的影響。公司流動負債構成主要以應付賬款、預收款項和短期借款為主。2009 年末，公司應付賬款和預收款項分別為 538.57 億元和470.33 億元，同比分別增加了 102.31 億元和 58.04 億元。公司應付賬款增長主要是由于隨著業務量的增長，應付工程款以及材料款相應增加；預收賬款的增長主要是由于新開工項目增加，業主支付的項目動員款增加； 同時部分項目本期進入大規模建設期業主增加了預付工程款所致。2009 年末，公司的短期借款為 243.60 億元，較 2008 年末減少了 56.66 億元，這主要是由于發行公司債券和中期票據，償還了部分短期銀行借款所致。短期借款主要以信用借款和保證借款為主，2009 年末，這兩項借款分別為 164.12 億元和 128.56 億元，分別短期借款總額的 54.66%和 42.82%。2009 年末，公司非流動負債構成主要以長期借款、應付債券和長期應付款構成，占比分別為 39.46%、40.12%和 10.40%。2009年末，公司非流動負債為 425.84 億元，較 2008 年末增長 69.99%，主要是由于長期借款和應付債券增長較快。其中，公司長期借款較 2008 年增加了 12.06%，這主要是由于為滿足業務需要，向銀行借款所致。應付債券較 2008 年增長了 241.72%，這是由于公司 在 2009 年發行 100 億元的公司債券。截至 2009 年末，公司資產負債率為 73.71%，較 2008 年末略有下降，但仍維持在較高水平。

管理戰略與公司治理

公司建立了較為完善的經營管理及風險控制制度，各業務主管部門統籌下屬企業經營管理，以提高各業務板塊的協同效應；公司下屬各級子公司數量較多，增加了公司對業務活動進行管理和協調以及內部控制的難度公司設立了符合現代企業制度要求的法人治理框架，建立了股東大會、董事會、監事會和董事會秘書等制度。公司董事會下設戰略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會和提名委員會 4個專門委員會，為董事會重大決策提供咨詢和建議，保證董事會議事、決事的專業化和高效化。

為整合及理順各類業務營運，公司為各核心業務設立了業務管理部門，負責各子公司經營活動的資源分配、統籌與監督，以及各業務分部的業務及市場發展，以提高不同業務分部的協同效應及合并所帶來的效益。

為加強企業管理，控制成本費用，提高經濟效益和管理水平，公司制定了《全面預算管理制度》等管理辦法；為加強公司重大海外在建項目的管理，公司制定了《海外重大項目管理監控的有關規定》等相關制度，對預算監督和考評、生產經營監控等做出了詳細的管理規定。

公司制定了較為完善的財務管理制度，公司董事會負責制訂整體財務戰略和投資、融資及分派政策。所有子公司獲準設立及實施各自的財務系統，并進行自身的審計及財務管理活動。公司設立了嚴格的內部審計制度，并成立了內部審計機構，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。公司的資金部負責與商業銀行商議整體信用額度及其內部分配，公司的資金部也負責外匯、擔保、以及申請及使用信用狀、保函及其它銀行服務的整體管理及監督。公司設立并實施投資控制程序，以監察投資情況，包括BT 及 BOT 項目投資、固定資產股本及金融工具投資。

公司在總部和各主要營運子公司層面設有安全、健康和環境部門，負責監管公司的勞動衛生和安全狀況，并定期進行內部安全和環境檢查，減少事故和傷害、職業病和環境污染的發生機率。公司對分包商經營的安全環保狀況進行監察，向員工提供安全教育，并在購買、安裝及操作新設備、建造新設施和改良現有設施等方面設立安全標準。

公司建立并實施統一的質量、安全和環保控制管理制度。公司在整合眾多子公司和經營業務的同時，加強公司治理與內部控制機制以減少內部競爭。公司業務內容涵蓋了基礎設施建設等諸多業務板塊，下屬各級子公司數量較多，經營場所比較分散，業務經營地域差異性較大，增加了公司管理的難度。此外，公司部分下屬子公司在經營區域和業務范圍上比較相似，在某些工程招標上存在競爭，增加了公司對業務活動進行管理和協調以及內部控制的難度。公司在鞏固傳統業務優勢的同時，將積極拓展鐵路等領域業務，并進一步加大海外業務和投資業務的發展力度；未來公司經營決策及管理效率將面臨國際競爭日趨激烈的挑戰

按照公司發展規劃，未來三年公司將以主營業務為基礎，增強在建筑行業的競爭力，使公司的經營與管理更加規范化，核心經營指標居于行業優秀值水平，成為全球建筑市場競爭能力領先企業。

在基建建設方面，公司將保持并擴大傳統業務，鞏固、增強航務工程、橋梁建設在國內的領先優勢，擴大公路建設市場份額。施工技術保持國內領先、國際先進水平，并向世界輸出港口和橋梁建設技術；與此同時，積極拓展鐵路、城市建設等業務領域。

在基建設計方面，公司將進一步確立勘察設計在國內交通領域的主導地位，通過自我擴張和兼并收購擴大規模；積極拓寬業務領域，向高端技術和高端服務方向發展，培育項目策劃和組織實施能力。

在疏浚業務方面，公司致力于建設國際先進疏浚企業，打造中交疏浚強勢品牌，建設一支結構合理、有競爭力、有明顯效益的中交疏浚船隊，積極拓展海洋工程、內河工程，同時進一步拓展。

中交股份作為多專業、跨國經營的綜合性特大型交通建設集團，近年來在基建建設、基建設計、疏浚業務及裝備制造四大業務板塊實現了快速發展。公司圍繞著港口機械和港口建設為主形成了突出的競爭優勢，并且其所從事的港口建設、疏浚業務、港機制造等領域的專業性強、投資規模大、進入門檻高，有利于公司在保持穩固競爭優勢的同時開拓新興市場；面對我國鐵路建設投資增長，公司加強鐵路建設業務開拓，有望在鐵路建設領域獲取更大的市場份額；同時積極向海外擴展。隨著國內基建市場規模的擴大和國際工程承包市場的逐步恢復，未來公司基建建設、設計及疏浚業務將持續穩定發展；國際貿易的復蘇以及海上重型裝備市場的發展將為公司重型裝備業務發展提供較大發展空間，公司營業收入及利潤將趨于相對穩定增長。綜上所述，中國交通建設股份有限公司評級展望穩定。

中國交通建設股份有限公司信用評級報告

姓名：劉靜

班級：金融1302 學號:20131988

第二篇：信用評級報告

一、提供服務機構簡介

長風國際信用評價有限公司華東區征信中心是長風國際在華東區設置的分支機構，負責為華東區（安徽省、江蘇省、浙江省、上海市、福建省、山東省）企事業單位在招標投標、融資貸款、股權變更、企業宣傳、政府補貼、資質審批、市場交易過程中出具專項信用報告、信用證書的專業服務機構。

長風國際經國家工商總局批準，面向全國提供資信評級、征信服務，擁有發改委、銀行、促進會等十幾個國家機關、協會組織認可的評級標準，建立覆蓋全國的315全國征信系統，是國內唯一一家具有“315全國征信系統、315全國征信系統誠信企業認證”的知識產權單位。為將業務拓展至全國，經股東會審議批準，正式設立長風國際信用評價有限公司華東區征信中心（以下簡稱華東征信中心）。

華東征信中心設四部一室（資信評級部、市場營銷部、征信服務部、財務管理部、綜合辦公室）協助總公司負責整個華東地區（皖、蘇、浙、滬）的日常管理、信用征集等工作，2014年在華東區安徽省政府的大力支持下，我公司獲得進入安徽省招標投標市場準入資格，同時獲得安徽省發改委備案證書（證書編號：AH2014016），并獲得上海、江蘇、浙江等兩省一市的發改委、經信委等所有政府部門的認可。使我公司出具的信用報告在長三角地區（江蘇、浙江、上海、安徽）所有政府和地區機構互相認可。

華東征信中心擁有一批高素質的信用管理師、高級經濟師、高級會計師，風險評估師、數據工程師，擁有專項開發的信用評級模板，減少人為因素的干擾評級結果，能準確、客觀、公正的為華東區廣大客戶提供信用評級、出具信用報告。

華東征信中心在總部的專業指導下，在各級政府和社會組織的支持下，在廣大客戶的全力配合下，在全體員工的齊心協力下，必然會為華東地區的信用體系建設工作錦上添花，為促進華東地區的企事業單位守信工作添磚加瓦，華東征信中心全體員工將永遠為打造誠信華東、誠信中國而努力。

二 業務范圍

信用報告（為華東地區皖、江、浙、滬所有企事業單位招標投標提供信用報告）

信用證書（為整個華東地區所有企事業單位提供信用證書，包括：銅牌、企業信用等級證書，重合同守信用證書、重質量重服務證書、誠信經營示范單位、誠信企業家、誠信經理人）

三 申請流程

1、雙方通過電話、網絡、見面等方式達成評級意向。

2、按《企業信用評價申請表》提交材料

3、簽訂信用評價合同（見面簽訂/快遞簽訂/網上下載簽訂）

4、預付定金

5、由評審委員會進行評審

6、發出評級結論通知書

7、錄入315全國征信系統，同時向信用安徽、信用浙江、信用江蘇、信用上海、信用遼寧等網站發布。

四 選擇長風優勢

1、經過我公司評定的企業，報國家商務部批準，每年享受一次在全國 六大綜合門戶（人民日報、國際商報、央視網、新浪、搜狐、騰訊），十家 地方門戶網（北京企業網、上海在線、華中網、東北快網、山東品牌網、河 北品牌網、安徽品牌網、天津在線、四川品牌網、云南品牌網）全面的公示 和宣傳，使參加評級企業一夜之間家戶喻曉，快速提高受評企業的知名度和 信譽度，其權威性和知名度在國內具有無可比擬的優勢。

2、我公司將不定期選擇信用級別較高的企業經理和高層主管，委托媒 體采訪和宣傳，讓誠信工作深入人心。

3、信用等級證書全國通用，包括港、澳、臺、歐洲等國際社會的認可，可在項目招投標和企業宣傳時使用。

4、從事外貿企業在申請信用貸款時享有優先的地位。

5、可在其他需要展示、證明企業信用等級時使用。

6、企業獲得較高的信用證書，在貸款融資方面更容易取信客戶。

7、信用證書在中國信用評級協會網站公示，具有良好的社會宣傳力度 和知名度。官方網站：www.tmdps.cn(接收資質文件使用）

華東區網址：www.hd.315.vg

總部網址：www.315.vg

注：依據長三角協議，長風國際獲得江蘇省、浙江省、上海市政府認可，準許進入江蘇省、浙江省、上海市信用評級市場，為江蘇省、浙江省、上海市企業日常交易中出具信用資質報告，持有本公司報告，全國通用，并且免費建立全國統一的電子信用檔案。

第三篇：信用評級

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× 1.《中國人民銀行信用評級管理指導意見》適用于中國人民銀行對信用評級機構在銀行間 債券市場和信貸市場從事 金融產品信用評級、借款企業信用評級、擔保機構信用評級業務的 管理和指導。2.《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規范》于2006年11月21日發布并實施。3.信用評級的對象一般分為兩類，即主體信用評級和債券信用評級。4.債券信用評級是以企業或者經濟主體為對象進行的信用評級。5.信用評級機構的評估人員如與評級對象發行人有利益關系，應當回避。6.如發債主體存在分期發行或滾動發行債券的，評級機構應對發行人主體主體評級失效 或未進行過主體評級的和債項予 以重新評級。7.評級機構的內部信用評審委員會成員、評估人員在評級過程中應保持獨立性，應根據所 收集的數據和資料獨立做出 評判，不能受評級對象發行人及其他外來因素的影響。8.信用評級要根據獨立、客觀、公正的原則設定指標體系，采用宏觀與微觀、動態與靜態、定量與定性相結合的科學 分析方法評定信用等級。9.主體信用等級的設置采用三等九級，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，每一個 信用等級可用“+”、“-” 符號進行微調，表示略高或略低于本等級。10.銀行間債券市場短期債券信用等級劃分為四等六級，符號表示分別為：A-

1、A-

2、A-3、B、C、D，每一個信用等 級可進行微調。11.信用評級機構應就評級資料建立數據庫并進行永久保存。12.信用評級機構要妥善保存信用評級機構統計報表、信用評級報告全文、跟蹤評級安排及 跟蹤評級報告等材料，不一定要向主管部門報送。13.中國人民銀行建立以違約率為核心考核指標的檢驗體系，對信用評級機構的評級質量進 行驗證。14.對信用評級機構不遵守評級程序、惡性競爭、評級詐騙、以級定價或以價定級等行為，中國人民銀行有權向向社會公開 評級業務。15.商業承兌匯票信用評級實質上是對開展商票業務的企業進行的主體評級。16.評級機構退出信用評級市場的情形分為主動退出和強制退出。17.信用評級機構主動退出市場不需向主管部門提出申請，直接退出即可。18.信用評級報告正文部分包括評級報告分析及評級結論兩部分。19.跟蹤評級安排是指對已評對象進行不定期跟蹤評級。20.為貫徹落實黨中央國務院指示，加快征信業健康發展，促進信用信息跨部門跨行業共享，規范征信業務活動，加強征信市場管理，中國人民銀行自2005年底組織啟動了征信標準制 定工作。21.征信數據元是用一組屬性描述定義、標識、表示和允許值的數據單元。22.一個征信數據元可以使用多種分類方案進行描述，如按征信數據元本身的結構分類，或 者按征信數據元所屬業務領域分23.征信數據元注冊機構的職責是受理數據元提交機構的數據元提交業務。24.中小企業信用檔案是客觀的記錄中小企業基本信息和經營、信用活動，反映企業信用狀 況的書面文件。25.浙江是人民銀行總行確定的全國首批開展中小企業信用體系建設試點的地區。26.中小企業信用體系建設的核心是建立中小企業信用懲戒機制。27.中小企業信用檔案庫是企業信用信息基礎數據庫的有機組成部分。28.權力和義務對等是中小企業信用檔案庫建立和使用的原則之一。29.中小企業信用檔案信息可通過信用調查機構征集。30.2008年，國務院明確由人民銀行牽頭建立社會信用體系建設部際聯席會議制度。31.2008年，國務院明確人民銀行承擔管理征信業，推動建立社會信用體系的職責。32.人民銀行的企業和個人信用信息基礎數據庫只采集負面信息。33.個人信用報告是對個人過去信用行為的客觀記錄，并不對個人的信用好壞進行定性的判 斷。34.企業和個人信用報告出錯，須直接到人民銀行修改。36.商業銀行的任何工作人員均可在全國統一的征信系統中查詢客戶的信用報告。37.授信機構就是指提供信用服務的機構，包括給您貸款的商業銀行、提供賒銷服 務的百貨商店、提供先消費后付款 服務的電信等公用事業單位。38.農村信用體系建設主要依托當地人民銀行為農戶、農村企業等農村經濟主體建立電子信 用檔案和適合農村經濟

主體特點的信用評價體系。

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× 40.2008年10月12日中國共產黨第十七屆中央委員會第四次會議通過的《中共中央關于推進 農村改革發展若干重大 問題的決定》提出了加快農村信用體系建設要求。41.環保部門與金融部門密切配合，先從企業環保審批起步，及時向當地人民銀行 提供企業環境違法信息，并逐步將 環境違法信息、環保認證、清潔生產審計以及環保先進獎 勵等其他環保信息納入人民銀行企業征信系統。42.各商業銀行要結合企業環保守法情況嚴格授信條件審查，嚴控污染企業信貸風險，同時 做好節能環保領域的金融服務。43.經監管部門認定的欠薪企業信息已于2008年開始在企業征信系統中披露。44.企業征信系統中欠薪企業信息披露期限為5年，到期自動撤銷該欠薪行為信息的披露。45.企業對披露的欠薪行為信息有異議的，可向所在地勞動保障部門或人民銀行提出，由市 級勞動保障部門負責復核和處理46.浙江省勞動和社會保障廳和人民銀行杭州中心支行聯合發文提出的《欠薪企業信用信息 披露建議書》中提到的披露 原因包括欠薪逃匿、拒不執行整改指令、拖欠總額超過20萬元、歷史拖欠未清理、其他須披露的企業惡意欠薪行為。47.浙江轄內人民銀行根據人民法院提供的信息，在征信系統中披露被執行人名錄，是履行 法定協助義務，不承擔法律責任48.從2008年7月開始，征信中心已將社保信息納入企業和個人征信系統，并向各商業銀行開 放查詢功能。49.如果個人征信系統中查不到當事人的社保信息或查到的社保信息與當事人提供的信息不 符，應中斷信貸審查程序，同時告知當事人到其社保經辦機構核實相關信息。50.查詢單位信用報告，應按照現行《銀行信貸登記咨詢管理辦法(試行)》不必獲得單位授 權。51.個人享受電信企業和水、電、燃氣公司等公用事業機構提供的先消費后付款的服務、每 月繳納電信和水費、電費、燃氣費等公用事業費用的行為本質上不是一種信用活動。52.借鑒其他國家發展征信的經驗，人民銀行的個人征信系統不采集個人之間的信用交易信 息。53.外國人與中國境內的商業銀行等金融機構發生貸款等信用交易業務，其相關信息不會被 報送到人民銀行的個人征信系統54.如果您認為自己的信用報告中反映的個人養老保險金信息或住房公積金信息與實際情況 不符，可以直接向當地社 保經辦機構或當地住房公積金中心核實情況和更改信息，也可以向 當地中國人民銀行征信管理部門提出書面異議申請。55.如果一個人不貸款，也不使用信用卡，結果就會因缺乏評價這個人信用狀況的依據而難 以作出這個人信用好還是不好的1． 某借款人持有人民銀行紹興市中心支行發放的貸款卡，向寧波某金融機構申請辦理信貸 業務時，應再向人民銀 2． 行寧波市中心支行申領貸款卡。2．貸款卡編碼唯一。3．金融機構在辦理信貸業務時，應檢查借款人的貸款卡，并通過企業征信系統查詢貸款卡 的有效性和借款人資信情況。4．貸款卡實行集中年審制度。5．企業征信系統中，對于借款人提出其信用報告中注冊地址有誤的情況，屬于企業異議處 理的范疇。6．企業征信系統中已被注銷的金融機構不在“機構管理”功能菜單中顯示。7．在企業征信系統中，當金融機構與借款人簽訂了貸款合同，但還沒產生借據時，其他金 融機構用戶無法查詢到相關信息8．企業征信系統中，金融機構新建的用戶都需要進行授權才能正常使用。9．在企業征信系統中，查詢借款人欠息信息時，欠息余額為0與沒有欠息信息意義相同。10．地方性商業銀行通過人民銀行的網間互聯平臺接入人民銀行內聯網訪問企業征信系統。11．在企業征信系統中，若借款人對企業大事記信息有異議，人民銀行可以不予受理該異議 申請。12．企業征信系統中，金融機構的機構管理原則之一是屬地管理。13．企業征信系統中，借款人基本信息的來源只有人民銀行分支行。14．企業征信系統中，金融機構用戶管理員不具有查詢借款人信貸信息的權限。15．金融機構在企業征信系統被注銷后，該機構下的所有用戶將處于停用狀態。16．任何單位和個人不得非法進入企業征信系統。17.企業征信系統的報文預處理子系統為網絡聯機版軟件。18．企業異議信息申請表中，“異議信息描述”可以描述借款人在多個金融機構發生的多個 異議業務。19.企業征信系統中，對于企業異議信息申請表中的同一金融機構發生的多條異議信息，受 理人民銀行只需建立一 個異議申請檔案。20．中國工商銀行德清縣支行可通過企業征信系統查詢向本行申請辦理信貸業務、注冊地在 黑龍江省哈爾濱市借款 人的資信情況。21．金融機構向第三方泄漏企業資信情況的，中國人民銀行可處以一萬元以上三萬元以下罰 款。22．企業征信系統中，企業從業人員和注冊資金必須是大于0的有效數字。23．企業征信系統中，查詢借款人明細信息時，貸款還款信息中的“還款金額”為本息合計。

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√ 25．貸款卡經中國人民銀行賦予貸款卡編碼和借款人確認密碼后即生效。1.信用報告是個人的“經濟身份證”。2.征信，既不是誠信，也不是信用，而是客觀記錄人們過去的信用信息并幫助預測未來是 否履約的一種服務。3.個人信用信息是個人在經濟活動中產生的敏感信息，涉及個人隱私，因而不能像公共產 品一樣無條件共享。4.可以隨便看他人的信用報告。5.負面信息是指您在過去的信用交易中未能按時足額償還貸款、支付各種費用的信息，即違約信息。6.如果查實信用報告中記載的信息是因商業銀行等報送數據機構搞錯了，則征信機構必須 協調出錯的數據報送機構更正錯誤7.為保證征信信息采集的客觀性、可行性、及時性和連續性，征信機構一般不向本人征集 信息。8.個人信用信息基礎數據庫尚未采集國家助學貸款信息。9.未按時還款的信息，即逾期記錄，只要后來還清了借款，就不會在個人信用信息基礎數 據庫中記錄。10.已還清的信貸信息不用采集。11.目前，個人信用信息基礎數據庫不采集個人在境外的信用交易信息。12.個人信用信息基礎數據庫不采集個人存款信息。13.為保護個人隱私和信息安全，保障個人信用信息基礎數據庫的規范運行，《中國人民銀 行個人信用信息基礎數 據庫管理暫行辦法》中采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢 記錄、違規處罰等措施。14.逾期信貸信息是指個人與銀行發生信貸關系時，未能按時足額償還應還款項而產生的相 關信息。15.個人信用信息基礎數據庫要采集“為他人貸款擔保”的信息16.沒有貸款的人就沒有信用報告。17.商業銀行的所有工作人員均可查詢客戶的信用報告。18.本人可不經授權，直接查詢包括配偶、子女在內的直系親屬的信用報告。19.查詢個人信用報告時，除身份證外，其它所有證件均無效。20.信用額度是指銀行根據信用卡申請人的收入狀況、信用記錄等，事先為申請人設定的最 高使用金額，這反映了商業 銀行對個人信用程度的肯定。21.個人信用報告中的個人身份信息主要是由各商業銀行上報的，就是個人在商業銀行辦理 信用卡或貸款業務時填寫的 相關申請表上的個人基本信息。22.信用報告中“法人機構數”和“機構數”是一個含義。23.查詢記錄記載了個人信用報告在過去五年內被查詢的情況。24.最高逾期期數是當前逾期期數的歷史最大值。25.“當前逾期總額”對貸記卡而言，是指當前未歸還最低還款額的總額；對貸款而言，是 指當前應還未還的貸款額合計。26.個人聲明”是當事人對異議處理結果的看法和認識，人民銀行征信中心只保證“個人聲 明”是由本人發布的，不對異議聲明內容本身的真實性負責。27.當個人對自己的信用報告反映的信息持有不同意見時，可到人民銀行的征信管理部門提 出異議申請，還 可以到與自己有業務往來的數據報送機構核實情況和協商解決。28.您信用的好壞銀行說了算。29.償還欠款后，曾經逾期的記錄不會在信用報告中保留。30.信用卡注銷后，欠年費的記錄也會馬上刪除。1.中國人民銀行征信中心是應收賬款質押的登記機構。2.任何單位和個人均可以在注冊為登記公示系統的用戶后，查詢應收賬款質押登記信息。3.融資租賃登記由出租人登記。4.登記的租賃物包括個人、家庭消費目的使用的租賃物。5.登記系統的用戶分為普通用戶和常用戶。6.登記系統的用戶注冊信息中的聯系信息，僅供征信中心與用戶聯系時使用，不對其他用 戶展示。7.登記系統的申請機構，在進行身份資料現場審核時，需要向當地征信分中心提交《中國 人民銀行征信中心登記系統 用戶服務協議》。8.應收賬款質押的出質人或其他利害關系人在異議登記辦理完畢時不需要通知質權人。9.應收賬款質押的質權人、出質人提供虛假材料辦理登記，給他人造成損害的，應當承擔 相應的法律責任。10.應收賬款質押登記的質權人可以委托他人辦理登記。

第四篇：信用評級程序

、評級程序

公司采取動態和靜態、定性和定量相結合的方法，對企業的資信進行客觀、公正、科學的評估。

一般情況下，資信評級程序如下：

（1）企業提出評估申請

首先由企業提出申請，評估公司接受委托，并有責任向企業解釋資信評估工作的程序、采用的資信等級標準的含義及其它事項。

（2）公司和受評企業簽訂資信評估協議書

公司與申請評估企業簽訂資信評估協議書，協議書規定甲乙雙方的權利和義務關系。申請企業負責提供資信評估工作所需的全部材料，并按浙江省物價局規定收費標準，以企業總資產為依據交納資信評估服務費。

（3）評估小組調研分析

公司組成評估小組，對企業提供的材料進行分析、研究，并到受評企業現場調研，對一些重要的經濟、財務資料及同比差異較大的數據進行現場調查和查賬，向企業主要負責人和財務主管了解經營和財務情況，整體了解企業的經營思路、營銷策略、財務狀況以及發展規劃等。公司對收集的企業資料負有保密責任。受評企業有義務接受評估小組的質詢。評估小組將分析、調查、研究的結果，在客觀公正、實事求是的基礎上，對企業的基本素質、財務結構、償債能力、經營能力、經營效益、發展前景等要素，進行定量、定性分析并形成評估報告，提出評級觀點、評級級別和建議，提交專家評審委員會審議。

（4）資信等級的決定

評估小組向定期召開的專家評審委員會會議匯報受評企業的調研評級情況，提出企業資信等級的建議，經由專家評審委員會充分論證后，以無記名投票形式最終評定企業資信等級。

（5）送達企業資信等級結論文書

公司在決定企業資信等級之后，將評級結論通知企業，并頒發資信等級證書。同時公司根據申請企業的意愿，決定是否將其資信等級向社會公布。

（6）異議處理--復評

受評企業在收到公司資信等級證書后十日內，如果對評估結論有異議，可以提出申請理由，要求復評。企業申請復評，必須提供必要的補充材料，由公司根據企業提供的最近資料，重新考慮企業的資信等級，并將復評結論通知企業。

（7）跟蹤評級

公司密切關注受評企業的發展動向，及時分析重大事項和企業發展趨勢對資信狀況的影響，必要時調整資信級別。

第五篇：信用評級注意事項

一、影響評級直接下降等級的主要指標有：

（1）財務報表未經審計或審計報告出具保留意見（針對同時滿足 BBB－級以下，且授信余額或擬授信總量達到 1 億元以上的評級客戶或 AAA 級客戶），應下調一個基礎信用等級。

（2）或有負債金額超過資產總額的 100％，應下調一個子級。專業擔保公司除外。如 A 下降為 BBB+；BBB+下降為 BBB 等等。

（3）無效資產占資產總額比例超過20％或超過凈資產，應下調一個子級。對或有負債金額的填寫和審核，依據會計報表附注和企業征信系統信息（“保證擔保”部分），當上述來源顯示的或有負債金額不一致時，以金額較高者為準。對于個別可能存在的企業征信系統信息維護不及時導致或有負債金額不準確的情況，應要求或有負債所在銀行出具證明，否則仍按原金額做出相應處理。

（4）采用 PD 模型的客戶評級，對于經營性凈現金流、凈現金流兩項指標同時出現負值情況，原則上應作降級處理。具體按以下原則掌握：經營性凈現金流、凈現金流兩項指標負值較大，其中之一占總資產或主營業務收入（新版財務報表為營業收入）比例超過 20％，應下降一個基礎等級，其余情況不降級。對于投資公司，判斷現金流負值是否較大時，可以不考慮占主營業務收入比例情況。經營性凈現金流、凈現金流兩項指標一正一負、同時為正，可不降級。

（5）如果評級的財務報表（最新的財務報表）發生以下情況，亦應降級： 年數據不銜接且無特別說明，報表數據有誤，未編制年初數據，無理由更換會計師事務所致使審計質量下降，前一年財務審計中出現的問題具有延續性、對當年報表會產生負面影響，等等。

（6）對新組建企業定性指標的評分應持審慎態度，原則上定性指標不能全部為滿分；可扣可不扣時，要做扣分處理；如果根據企業實際情況，某項指標確實應評滿分，業務發起部門應在 “客戶信用評級基本信息表 ”中做出相應取值理由說明，并在V3.0 審核流程意見中予以提示，否則審核人員可進行扣分或降級處理。

（7）對新組建企業的財務信息質量：若報表未審計、雖經審計但存在保留意見、提供虛假或嚴重虛假的，應倒扣 5 或 10 分。

（8）對風險分類結果惡化應該酌情降級：符合違約定義（授信本金或利息逾期 90 天以上、風險分類次級、可疑、或損失類），直接認定為D 級；次級類授信客戶，如果本金及利息逾期未達到 90 天，降級后級別不超過 BB＋級（新建類 BB級），如果預測還款存在困難、資產質量將進一步惡化、逾期天數將超過 90 天，可直接下降至 D 級；五級分類為高風險關注類的客戶，降級后級別不超過 BB＋級（新建類 BB 級）；五級分類為非不良類（含高風險關注類）的減值貸款客戶，降級后級別不超過 BB＋級（新建類 BB 級）。

二、其他需要明確的問題：

1、新組建企業標準

（1）成立未滿兩個會計、新設合并、分立后名稱變更的企業法人客戶，吸收合并不視為新組建企業。

（2）到評級時點為止，成立已經超過兩個會計，由于在前一個會計內企業尚未開始經營或處于項目建設期，未編制前一會計報表或無法提供前一完整的會計報表的企業法人客戶。以上情況主要適用于建設期超過 2 年的大型生產企業、公共基礎設施（包含房地產項目公司）等建設周期長的客戶。（3）對“完整財務報表”的判斷，核心依據是銷售收入（投資管理型公司除外），但是如果企業成立多年、出現經營轉換當年停產沒有銷售收入，或者房地產公司分期開發項目、各期之間出現銷售中斷、銷售收入大幅減少甚至沒有銷售收入，此類情況不屬于新組建。

（4）成立滿兩年但只有最近一年完整財務報表的批發零售類企業，不能使用新建類模型評級。

（5）對于改制企業，無論企業改制采用何種方式，應遵循“實質重于形式”原則，如果企業的經營實質未發生根本變化，兩年的財務報表數據能有效銜接，則不采用新建類企業模型評級。

2、新組建企業評級指標體系相關指標

（1）“期末已完成項目投資額”指標，只適用于房地產開發業、制造業、公共設施業、投資型企業和項目公司，應根據實際投資額填寫，并提供證明依據。如無此項數據，可用“期末固定資產合計”指標代替。其他類型客戶此項指標為0。（評級計分為資金自給率：6 分）（2）“現金流量預期 ”指標，評級時點采用的現金流量表顯示其經營性凈現金流量為正值時為滿分，負值及無法提供現金流量表此項不得分。（評級計分為經營性凈現金流量：6 分）

（3）“政府支持度”指標，選擇 “重點支持”必須提供當地政府對該企業稅收或土地使用方面的優惠政策或列入國家重點支持項目的相關證明材料，不能提供重點支持依據按“一般支持”計分。（評級計分為重點支持：6 分；一般支持：3分；其他：0 分）

（4）主要股東背景評分標準，股東是世界 500 強企業該項計分滿分；如股東非世界 500 強企業，但屬大型績優企業，其資產規模、盈利水平或綜合競爭力行業排名居全國前 10 名，得 6 分；否則計分最高只能為 4 分。

3、債務承受額的計算及無效資產包含的內容

（1）、債務承受額＝調整后所有者權益*信用系數*授信份額系數

新的集團客戶授信管理辦法印發執行后，債務承受額只適用于單一客戶授信管理。

（調整后所有權益＝所有者權益報表數－無效資產）

（2）、無效資產具體包括以下內容：一是審計報告附注顯示的未計提壞賬準備的三年以上應收賬款、其他應收賬款、預付賬款應作為無效資產扣除；二是待攤費用作無效資產扣除；三是長期待攤費用審計報告附注說明攤銷年份的，只把當期的攤銷作無效資產扣除；附注未說明攤銷年份的長期待攤費用全部作無效資產扣除；四是遞延資產、遞延稅款作為無效資產扣除；五是待處理流動資產損失、待處理固定資產損失作為無效資產剔除；六是涉損金額作為無效資產扣除，具體包括涉訴案件損失、長期股權投資損失、固定資產投資損失、存貨損失、無形資產貶值損失、重大賠償等。

4、評級采用報表的時間

一般情況看，無論采用 PD 模型或打分卡評級，均采用年報作為評級的依據。但根據評級管理辦法第三十八條第（二）款，客戶實施了重大增資轉制，經營管理發生實質性變化，反映在財務報表中，允許發起動態調級。如果符合 “增資轉制，且經營管理發生實質性變化”的前提條件，可以用月報調級，新建類客戶和PD評級客戶同樣適用。但應嚴格控制月報調級，避免頻繁調級的情況發生，原則上只有增加的實際到位資本金超過原資本金 50％（即增資后實收資本超過原實收資本的 150％）時，才允許使用月報調級，調級時月報需經審計或者同時提供驗資報告。

三、V3.0 信用評級的相關建議

（1）對新組建企業盡量提供經審計機構的財務報表（或月報），包括審計報告、資產負債表、損益表、現金流量表、會計報表附注；審計報告無保留意見或無強調意見等內容。

（2）對于總行權限終審的授信客戶[具體指授信總量超過 1 億元（含）、評級為 BBB-（含）] 盡量提供經總行認定審計機構的財務報表（或月報），包括內容同上（1）。

（3）加強評級的時效性，降低評級的返回修改率。從 2008 年我行評級情況看，我行單一客戶評級總體時間（從發起至終審）較長，這主要為返回修改后，再重新上報時間偏長，當然存在總量年審時間較長的問題。一方面希望初評人員提高評級質量，另一方面，分行審核人員提高審核時效性，積極做好與上級主管部門的溝通，避免評級的時效和質量。

（4）進一步做好評級結果在新一代信貸系統的維護工作。另外，初評人員在上報評級時：一是做好 CCMS 系統的評級錄入工作；二是注意客戶的信息核對，如行業、客戶性質及其他定性指標；三是在 CCMS 評級系統上報客戶時，同時在 FTP上存放相關資料，資料一定參照要求提供。

（5）根據評級管理辦法第十八條規定：各級機構授信業務部門是客戶信用評級的初評部門。初評部門對所報送材料的真實性、準確性、完整性、合規性和及時性負責。

（6）鑒于目前我行實行的 V3.0 評級客戶已運行兩年，模型的測算調整工作在總行層面，希望轄內各支行（部）隨時注重評級相關信息的改革，以便盡早適應評級工作。