第一篇：許錫龍融資與融智結合推動扶貧開發

許錫龍融資與融智結合推動扶貧開發

對于農村貧困群體來說，貸款難是長期制約他們脫貧致富的一個頑疾。據悉，在貧困地區，貧困農民特別是極端貧困者無法從正規的金融機構獲得貸款，也無力承擔非正規渠道的高額利息負擔，因而被長期排斥于基本金融服務之外。

普惠金融需要在創新上下功夫

黨的十八屆三中全會提出發展普惠金融這一改革任務，重點是為貧困人口、低收入階層和小微企業提供可獲得性金融服務，尤其是信貸支持。對此，在今年全國兩會期間，中國農業銀行甘肅分行行長許錫龍接受媒體采訪時表示，發展普惠金融，現有供需雙方存在諸多矛盾和問題，核心是制度錯配問題，還需要各地及各金融機構在金融創新方面下功夫。

因為在農行工作的原因，許錫龍對貧困地區的金融扶貧問題有著更深的感悟。在他看來，農民因收入低，缺乏有效的抵押和擔保，難以獲得金融機構信貸準入，就形成了制度錯配。所謂制度錯配，就是供給制度與需求市場不相適應、不相匹配。為了解決農牧民發展生產中貸款難的問題，農行甘肅分行與甘肅省政府聯手為甘肅扶貧攻堅的專案行動打造了“雙聯惠農貸款”專屬產品，5年投入300億資金，主要為58個貧困縣，8790個貧困村的貧困農戶、農民專業合作組織和企業發展農業產業提供小額貸款，增強貧困群眾自我發展能力。

許錫龍介紹，這個產品的特點是由農行配套專項資金，政府注資，成立擔保公司提供擔保，財政為貸款農民提供貼息，政府與農行參與貸款的調查、發放、管理以及收入全過程。農行跟政府配合做這些事情主要是為了使扶貧對象更加精確，另外，對貸款的管理也比較有效。現在，“雙聯惠農貸款”已經實施了一年零三個月，截至去年年底已經發放76.6億貸款，惠及11.5萬人，根據甘肅省有關部門調查統計，去年甘肅全省農民的人均收入增長13%，而雙聯貸款在其中貢獻了近2個百分點。

打通農村金融服務“最后一公里”

事實上，“雙聯惠農貸款”由于有政策性擔保公司提供擔保、聯合組建擔保調查團等措施，既降低了貧困農民的準入門檻，又幫助銀行分擔了部分風險，取得了非常好的效果。“這個成功的事例表明，銀行‘降低’一點門檻，社會環境改善一點，是可以做到雙贏的。”許錫龍告訴記者。

實踐證明，一場“雙聯風暴”成為了開啟甘肅金融扶貧領域的金鑰匙，更是商業性扶貧開發模式的有益探索和嘗試。因此有人建議，應該推廣甘肅省“雙聯惠農貸款”模式，加強集中連片特困地區扶貧開發工作。

根據許錫龍自己的表述，在甘肅工作，生活在甘肅，吃甘肅的飯，喝甘肅的水，甘肅人民都是父老鄉親，而甘肅的金融扶貧也一直是他非常重視的問題，更是農業銀行的一個主要工作目標，對此也有著深入的思考。為此，他專門調研了全省60多個縣。

“從甘肅分行的實踐中，我感到，中西部地區農民脫貧致富，既要靠‘輸血’，更要‘造血’，除了必要的財政支持外，還需要更多的信貸資金和社會資金參與‘造血’。仍以‘雙聯’貸款為例，目前僅農業銀行一家金融機構參與還遠遠不足，希望有更多金融機構能夠介入。”許錫龍向記者描述他的調研體會。

根據許錫龍觀察，甘肅地域遼闊，很多鄉村比較偏僻，沒有銀行網點，農民與金融行業之間的距離很遙遠。于是，為彌補農村網點少、服務能力弱的問題，消滅農村金融服務空白鄉鎮，打通農村金融服務的“最后一公里”，農行甘肅分行通過現代手段，把電子器具運到村里去，讓農民不出村，就能享受到最基本的金融服務，如小額存款、小額取款、結算、匯率等服務。“這項工作現在已經輻射全省11000個點，只要在甘肅有電信網絡到的地方，農行服務點就百分之百全覆蓋，全省大概有90%的農民可以使用這項服務。我們的理念是讓農民享受服務方便一些，特別是那些60歲以上的老人家，再也不用跑很遠的路去領養老金了。”許錫龍說。

同時，農行甘肅分行還跟甘肅省衛生廳聯合發行了一張“新農合一卡通”，這張卡既有銀行卡的功能，又是一張醫保卡。有了這張卡，甘肅農民就能在全國率先享受省內先看病，后付費的服務，現在已經發了454萬張，覆蓋了99%的參與農民。許錫龍將此服務稱之為“金穗惠農通”工程。

活躍鄉村經濟帶動金融扶貧

許錫龍認為，貧困地區發展慢，不僅是缺資金，還缺知識、缺信息、缺技術。因此，在金融支持貧困地區農民脫貧致富過程中，既要“扶貧”，更要“扶智”，要培育農民的金融意識、市場意識、發展意識。一方面，幫助貧困農戶尋找致富路徑、發展富民產業、提高生產經營技能；另一方面，教育和引導農民重合同、守信用，打造良好的金融生態和誠信環境。

為此，許錫龍帶領農行甘肅分行嘗試用既融資，又融智的方式，通過上門宣傳，集中輔導在辦理業務過程中對農民進行培訓，主要包括省雙聯行動的一些正式要求、金融支持、法律支持、生產經營秩序等。“一共開展了8個月，一對一培訓了11萬人次，集中培訓了800多次，效果是看得見感受得到的，當地經濟活躍度更高了，老百姓有事情干了，更重要的是對金融扶貧有了一個整體的帶動作用。”許錫龍強調。

“授人以魚，更要授人以漁。”在金融支持扶貧攻堅的實踐中，農行甘肅分行更加深刻地認識到了這一點。許錫龍建議，要創新完善風險分擔機制，擔保上，可通過組建政策性擔保公司、成立風險補償基金等方式，既為普惠金融服務對象實施增信、提升資質，又幫助銀行分擔風險。抵押上，為銀行創造條件，推行農村土地承包經營權、農村集體建設用地使用權、農民住房財產權等抵押方式。

“扶貧攻堅是需要全社會共同努力的一件大事，而改革和創新就是主要抓手，雙聯惠農貸款就是對金融扶貧改革與創新的推進。”許錫龍對進一步推動扶貧工作充滿信心。

第二篇：融資租賃與內保外貸結合的業務模式

融資租賃與內保外貸結合的業務模式.江豪電話：I35-2478-27I3、江豪電話：I35-2478-27I3、江豪電話：I35-2478-27I

3金融機構與外商投資租賃公司合作辦理對外擔保項下融資租賃的業務，該業務是指境外金融機構以銀行開出的融資性保函為擔保條件，向境內注冊的外資租賃公司發放外債貸款，租賃公司再與境內用款客戶辦理租賃融資/售后回租業務。市場機會在于借用外資租賃公司的外債額度從境外融資為境內用款客戶獲得低成本資金。

與傳統的內保外貸業務相比，該業務模式涉及的當事人比較多，操作環節繁雜，相應的法律關系復雜。為提示業務環節的風險，強化業務管理，現就有關管理要求通知如下，請遵照執行：

一、規范業務辦理模式

融資性保函業務申請人應為保函的風險承擔主體，分為境內用款客戶（模式一）和租賃公司（模式二）兩類，并執行差異化的信貸政策。

模式一：境內用款客戶直接向我行申請開立以境外金融機構為受益人、以境內租賃公司為被擔保人的融資性保函。境外金融機構憑融資性保函向境內租賃公司發放貸款后，租賃公司向境內用款客戶提供融資租賃款。此模式租賃公司作用為融資通道，主要是為了滿足我行授信客戶低成本融資的需求，為主推模式。為簡化業務操作和各方法律關系，目前只接受保函申請人作為承租人的業務模式，第三方企業作為承租人從租賃公司獲得融資暫不受理（下圖）。

模式二：境內租賃公司直接向我行申請開立受益人為境外金融機構、被擔保人為租賃公司（可為保函申請人本身即境內租賃公司或第三方有外債額度的租賃公司）的融資性保函。境外金融機構向租賃公司發放貸款后，租賃公司向境內用款企業提供融資租賃款。此模式為我行為租賃公司獲得境外低成本資金提供便利，如我行除保函費用外無其他收益或收益較低的，不宜敘做（下圖）。

分行不得設計境內用款企業到期無條件受讓租賃公司負有的對我行的債務、將風險轉移給境內用款企業的業務結構將模式一變為模式二。實際風險由境內用款企業承擔的，須按照模式一辦理。

二、模式一業務管理要求

1、租賃公司須符合以下準入條件。

1.1成立時間超過3年外資租賃公司；

1.2、實繳資本≥人民幣3億元；

1.3、公司治理結構完善，運營正常，資信良好。符合商務部對融資租賃行業監管要求；具備獨立的風險管理和內控機構，能夠按照融資租賃的要求完成融資租賃項目的盡職調查和內部審批。

1.4、原則上要求須在我行繳存不低于保函項下融資租賃總金額10%的保證金，用于彌補匯率、利率以及其他可能的風險。

2、保函申請人（境內用款客戶/承租人）準入標準

2.1、保函申請人（境內用款客戶/承租人）須符合我行授信客戶準入標準并獲得我行授信額度。我行按照一般授信業務標準和流程對其還款能力、借款用途和抵質押擔保等風險緩釋措施是否足夠等進行審查。

2.2、保函申請人（境內用款客戶/承租人）不得為政府融資平臺企業、房地產企業、產能過剩行業企業（列入總行支持類客戶除外），不得為列入總行觀察預警/黃色預警/紅色預警類客戶。

3、融資租賃項目要求

3.1、融資租賃項目視同融資性保函的用途，由有權審批人在審批融資性保函時進行審查。如在核定客戶授信額度時尚不能確定用款項目的，應由分行授信審批部門在開立保函時對項下融資租賃用款項目進行審查審批，明確用途。

3.2、保函申請人開立保函須獲得我行授信額度，單筆單批保函業務須提供我行認可的抵質押擔保等風險緩釋措施并經我行審批同意。租賃公司以融資租賃項下租賃物抵/質押，不得作為申請授信/開立保函的主要風險緩釋措施。

3.3、租賃標的物的性質、價值、租金等因素會影響到司法機關對于融資租賃有效性的認定。因此具體融資租賃項目的交易結構應體現商業合理性。租賃公司不得接受保函申請人（境內用款客戶/承租人）無處分權的、已經設立抵押的、已經被司法機關查封扣押的或所有權存在其他瑕疵的財產作為售后回租業務的標的物。應選擇權屬清晰、真實存在、能夠產生收益且估值能夠覆蓋貸款本息的租賃物。避免沒有真實明確的租賃物；或售后回租合同中，對租賃物低值高賣，租賃物上設有權利負擔，致使出租人無法取得所有權，或無法實現租賃物的擔保功能；出租人沒有完成取得租賃物所有權的相關手續等情形發生。

4、法律合同審查要求

4.1、分行應按照業務模式、風險承擔主體、多方當事人法律關系安排法律合同文本，相關文本應報分行法律合規部門審核通過后方能使用。

4.2、合同（通常是承租人、租賃公司、銀行三方合作協議）應約定，實際用款人（承租人）與租賃公司之間的租賃合同及其履約獨立于融資性保函業務，不影響保函申請人在保函項下對我行的反擔保責任。同時，我行不得無條件放棄對租賃公司的追索權，對于因租賃公司違反三方合作協議約定以及管理責任導致我行融資無法收回的，仍需向我行承擔責任。

4.3、融資性保函期限和保函項下融資租賃項目的期限應匹配。為保證到期融資租賃款可覆蓋境外金融機構提供的貸款本息，融資租賃到期日不得超過融資性保函到期日。

5、資金封閉管理要求。

為保證資金封閉運作，我行、保函申請人（境內實際客戶/承租人）和租賃公司須簽署《三方協議》，對外債資金的收款和使用、用款客戶應付租賃款監管和外債償還、匯率風險承擔等進行約定：

5.1、保函項下外債資金使用監控。租賃公司在我行開立外債專戶作為境外機構發放的外債融資的收款賬戶。對收入外債專戶的資金，獲得外管局審批同意后辦理結匯（外幣貸款）。

對售后回租項目，我行須監控租賃公司直接將款項劃付給保函申請人（境內用款企業/承租人），同時還需監控售后回租款項的使用符合申報和審批的用途。

5.2、融資租賃回款監控。對外擔保項下融資租賃業務最直接的風險在于租賃公司無法按期還款，境外金融機構憑保函向我行索償。租賃公司還款資金來源于境內用款客戶/承租人繳納的分期租賃款，但由于租賃業務為分期支付，融資性保函項下外債借款往往為一次性還款，兩者存在期限錯配導致的挪用租賃還款風險。此外，租賃公司還可能因為經營不善或者涉及訴訟等因素導致融資租賃還款被凍扣、扣劃導致到期無法還款，須采取以下措施對融資租賃款進行監管：

租賃公司須在我行開立監管賬戶（原則上應為保證金賬戶）作為租賃款收款專戶。境內用款客戶/承租人承諾將按照租金支付計劃將租賃款按時付至我行監管賬戶，由我行對資金進行監控，專項用于租賃公司到期償還外債，不得允許他用。監管賬戶不得開通網銀和電子銀行轉賬等支付功能。

為有效對抗第三人，租賃公司須與我行簽訂應收賬款質押合同，將其對融資租賃項目的“應收租賃款”作為保函申請人（境內用款客戶/承租人）向我行開立保函的反擔保條件質押給我行，并通過人行征信中心辦理質押登記。應收賬款質押合同還須明確，收入我行監管賬戶（保證金賬戶）的租賃款為保函申請人（境內用款客戶/承租人）向我行開立保函的保證金/質押物。

6、利率、匯率風險管理要求。

為降低成本，租賃公司一般會借用外幣外債，而向境內用款客戶提供的租賃融資為人民幣；同時，租賃公司往往采取外幣浮動利率的方式降低借外債的成本，而融資租賃的利率則以分期租賃款的形式體現。外債貸款和融資租賃兩筆融資之間的利率、匯率均會出現錯配，如果人民幣貶值幅度過大、外幣利率持續走高，均會導致境內融資租賃租金不能覆蓋租賃公司所借的外債本息，我行須防范利率和匯率風險導致租賃公司還款資金不足，我行被索償的風險。應在《三方協議》中明確利率和匯率風險的承擔主體，一般由租賃公司承擔，可要求其辦理遠期外匯交易鎖定匯率風險；或在我行繳存一定比例保證金，并約定一旦風險敞口超過繳存的保證金金額，應補足相應的保證金。

7、監管政策落實要求

該業務主要涉及《外債管理辦法》、《融資租賃企業監督管理辦法》《外商投資租賃業管理辦法》以及跨境人民幣業務的相關規定。各分行辦理業務不得違反監管部門的相關管理政策，重點注意：

7.1、人民幣融資性保函項下借外債需征得當地跨境人民幣業務監管部門的同意。從外匯局對外擔保監管政策來看，內保外貸項下資金不得以股權或債權形式直接或間接回流。

7.2、租賃公司借入外債需完成外債登記工作；外債結匯需獲得外管局的審批文件；在我行辦理購匯償還外債等手續須提供外管局規定的相關資料和文件。

三、模式二業務管理要求

模式二租賃公司并不是融資通道，而是我行授信客戶。其直接向我行申請開立融資性保函，承擔保函風險，其管理重點在于融資租賃公司自身信用風險，以及租賃項目風險。

1、租賃公司須符合以下準入條件。

1.1、成立時間超過3年的外資租賃公司；

1.2、實繳資本≥人民幣5億元；

1.3、公司治理結構完善，運營正常，資信良好。符合商務部對融資租賃行業監管要求；具備獨立的風險管理和內控機構，能夠按照融資租賃的要求完成融資租賃項目盡職調查和內部審批。

1.4、原則上要求須在我行繳存不低于保函項下融資租賃總金額10%的保證金，用于提高收益以及彌補風險。

2、對租賃公司的授信，應按照我行有關一般工商客戶授信標準和流程進行審查審批。審查內容包括租賃公司是否符合我行準入和授信標準、信用等級、還款能力、抵質押擔保等風險緩釋措施是否符合規定，業務投向（租賃項目）須符合我行信貸政策。

3、融資租賃項目審查要求

3.1、租賃公司在授信項下向我行申請開立融資性保函時，須對保函項下融資租賃款的投向進行審查，不得投向政府融資平臺企業、房地產企業、產能過剩行業企業（列入總行支持類客戶除外），不得投向于列入總行觀察預警/黃色預警/紅色預警類客戶相關的項目。

3.2、融資租賃項目一律由分行授信審批部審批。優選承租人和租賃項目，租賃項目應有可靠的現金償債還款來源。

4、法律文本、資金監管要求、匯率和利率風險以及監管政策落實等，由分行與租賃公司根據業務和風險商議確定。

第三篇：品德與社會五年級上冊第二單元第4課《肥沃的黑土地》教學設計 龍山西九小學 張正錫

品德與社會五年級上冊

《肥沃的黑土地》

教材分析 ；

本課是依據《品德與社會課程標準（實驗稿）》“我是中國人”第二條“了解我國的自然概況，知道我國是一個地域遼闊，有著許多名山大川和名勝古跡的國家，體驗熱愛國土的情感”和第八條“了解我國不同地區的差異，探究這些差異對人們生產和生活的影響。設計本課的目的在于引導學生通過探究學習，了解東北地區的自然概況、物產、風土人情及主要城市。懂得祖國的領土神圣不可侵犯，培養熱愛祖國的思想感情。

教學目標：

情感態度價值觀目標

使學生懂得祖國的領土神圣不可侵犯，培養學生熱愛祖國的思想感情。能力目標

（1）培養學生搜集、整理信息的能力。（2）培養學生的讀圖能力。知識目標

(1)了解東北地區的自然概況、物產、風土人情和主要城市。(2)知道“九一八”事變和東北軍民英勇抗戰的事例。

教學重點難點：

本課的重點是引導學生了解東北地區的自然概況、物產、風土人

情和主要城市，知道“九一八”事變和東北軍民英勇抗戰的事例，懂得祖國的神圣領土不可侵犯，培養熱愛祖國的思想感情。

教學準備：

教師準備：課件。

學生準備：搜集有關“九一八”事變及東北人民英勇抗戰的歷史。

教學過程：

一、激情導入，引出課題。

你知道這是哪里嗎？東北是一個怎樣的地方呢？這節課讓我們一起去了解這片神秘的黑土地吧！

【設計意圖：通過圖片初步感受東北地區的風景優美，物產豐富。激發學生的探究興趣。】

二、探究黑土地的相關知識 活動一：東北的自然概況。

1、去過東北的同學交流自己的感受。

2、全班同學交流在哪里見過東北。

預設 ：

1、在電視上。

2、在書上。（課外書上。）

3、在網上。

小結：雖然沒去過東北，沒有親眼見過黑土地，但是大家都知道黑土地，可見，它的知名度很高。

總結：東北地區包括黑龍江省、吉林省和遼寧省。這里有多個少數民族，這里地廣人稀，土壤肥沃，有“黑土地”之稱。

【設計意圖：通過觀察圖片，學生了解了東北的自然概況，風土人情。了解“北大荒”的變遷，知道東北的三寶：人參、貂皮、鹿茸。】 活動二：了解不同地區的差異

預設：

1、東北的大、小興安嶺及長白山的物產。

紅松

落葉松

樟子松

水曲柳

蘑菇

木耳

山野菜2、1959年在黑龍江省發現了大慶油田。

1955年勘探

1959年發現

大慶油田

石油化工基地

4、冬季的哈爾濱被稱為“冰城”。

白雪皚皚

瓊樓玉宇

哈爾濱冰雪節

總結：學生結合地圖分析了東北地區的地理位置，自然特征及其對人們生產、生活的影響，達到尊重和理解不同地區人們的生活方式的目的。

【設計意圖：引導學生讀地圖，文字資料了解東北地區的不同差異。培養學生的讀圖能力，感受東北地區人們的生活方式。】 活動三：回眸歷史

1、震驚中外的“九一八“事變。

1931年9月18日日本關東軍占領沈陽城。之后不到半年，東北三省100多萬平方千米的錦繡河山全部淪為敵手。

2、八女投江。

總結：這是一片神奇的土地，世世代代生活在這里的人們，用鮮血和生命保衛著她，用勤勞和智慧建設者她。古老的黑土地如今重新煥發出青春和活力。【設計意圖：讓學生知道“九一八“事變和東北軍民英勇抗戰的事例。使他們懂得祖國的領土神圣不可侵犯，培養他們熱愛祖國的思想感情。激發學生“勿忘國恥，愛我中華”的情感。】

三

梳理鞏固：

1、東北地區包括（）、（）、（）。

2、“北大荒”位于黑龍江省的（）部。

3、東北三寶指的是（）、（）、（）。

4、東北的大、小興安嶺及長白山，這里有許多材質優良、經濟價值高的樹種，如（）、（）、（）、（）等。

【設計意圖：激發學生的參與熱情，通過填空練習，讓學生掌握所學知識，知道東北的自然概況、物產、風土人情，知道東北是一片神奇的土地。】

四

拓展延伸

1、搜集自己喜歡的東北城市的有關知識。

2、搜集有關東北自然概況、風土人情等方面的資料，辦一期手抄報。【設計意圖：通過讓學生搜集資料，辦手抄報，使學生加深對課文內容的理解，培養學生的動手能力，養成良好的自學能力。】 板書設計肥沃的黑土地

自然概況

物產

風土人情

“

九一八”事變

東北軍民英勇抗爭

神圣領土不可侵犯

教學反思：

本節課我引導學生讀圖、課前搜集資料、課前預習、課堂交流資料，了解了東北黑土地的自然概況、物產、風土人情，知道“九一八”事變和東北軍民英勇抗爭的事例。知識目標完成的很好，完成了情感態度價值觀目標。使學生懂得了祖國的領土神圣不可侵犯，培養了學生熱愛祖國的思想感情。