第一篇：政府和社會資本合作(PPP)-老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目實施方案(編制大綱)

政府和社會資本合作（PPP）-老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目實施方案

PPP項目實施方案是指政府為實施PPP項目編制的計劃性文件，由于PPP項目涉及的政府部門較多，專業性較強，實施周期漫長，為保證PPP項目的順利實施，政府或其授權主體有必要針對PPP項目擬定實施方案，按照實施方案的內容逐步推進PPP項目的實施。

根據《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第九條規定：“縣級以上人民政府有關行業主管部門或政府部門可以根據經濟社會情況發展需求，以及有關法人和其他組織提出的特許經營項目建議等，提出特許經營項目實施方案?！币虼耍椖繉嵤┓桨敢话闶怯烧_定的行業主管部門或政府授權部門負責編制。而實施方案的內容，參考《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第十條規定：“特許經營項目實施方案應該包括以下內容：

（一）項目名稱；

（二）項目實施機構；

（三）項目建設規模、投資總額、實施進度，以及提供公共產品或公共服務的標準等基本經濟技術指標；

（四）投資回報、價格及其測算；

（五）可行性分析，即降低全生命周期成本和提高公共服務質量效率的分析估算等；

（六）特許經營協議框架草案及特許經營期限；

（七）特許經營者應當具備的條件及選擇方式；

（八）政府承諾和保障；

（九）特許經營期限屆滿后資產處置方式；

（十）應當明確的其他事項?！彪m然特許經營屬于PPP模式的一種比較特殊的操作模式，但其規定項目實施方案的內容涵蓋了PPP項目實施方案的基本內容。即實踐中PPP項目實施方案一般包括項目概況、風險基本分配框架、項目運作方式、項目合作期限、交易機構、合同體系、監管架構及采購方式選擇等內容。實施方案框架

一、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目概況

（一）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目基本情況

（二）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目經濟技術指標

（三）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目公司股權情況

二、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目風險分擔與利益共享

（一）風險分擔

1、政策風險

2、匯率風險

3、技術風險

4、財務風險

5、營運風險

6、環境風險

7、社會風險

8、法律風險

9、不可抗力風險

（二）利益共享

三、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目運作方式

實踐中，常見的項目運作方式包括委托運營、管理合同、建設-運營-移交、建設-擁有-運營、轉讓-運營-移交和改建-運營-移交等形式。

PPP部分運作方式中共部門和私人部分關系圖

四、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目合作期限

（一）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目合作期限的確定

（二）合作期限的形式

五、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目交易機構

交易結構是指實施PPP項目所設定的交易體系，主要包括項目投融資結構、回報機制和相關配套政策的安排。

六、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目回報機制

回報機制是政府和社會資本合作的重要基礎，不同的回報機制表明風險分配方案和收益回報的差異，編制項目實施方案時，擬定回報機制對于PPP項目的實施至關重要，常見的回報機制包括政府付費、使用者付費和可行性缺口補貼三種方式。

七、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目配套政策

（一）負責或協助獲取項目相關土地權利的配套政策

（二）提供相關接連設施

（三）辦理有關政府審批手續

（四）防止不必要的競爭性項目

八、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目合同體系

項目實施方案中的合同體系內容，是指政府在編制項目實施方案時對構建政府和社會資本合作關系的安排設想，即政府與社會資本如何通過一系列合同合理構建雙方的權利義務體系。常見的合同包括項目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運營服務合同、原料供應合同、產品采購合同和保險合同等。

PPP項目常見基本合同體系及參與方

九、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目監管架構

監管架構是指政府在PPP項目中履行監督管理責任的體系。監管架構主要包括授權關系和監管方式。

十、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目采購方式選擇

編制項目實施方案的最終目的是進行PPP項目采購工作，推進PPP項目的實施。PPP項目采購，是指政府為達成權利義務平衡、物有所值的PPP項目合同，遵循公開、公平、公正和誠實信用原則，按照相關法規要求完成PPP項目識別和準備等前期工作后，依法選擇社會資本合作者的過程。

第二篇：政府和社會資本合作(PPP)-老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目建議書(編制大綱)

政府和社會資本合作（PPP）-老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工

程項目建議書

相對于政府傳統項目開發模式及公共融資方式，PPP項目有以下比較優勢：

1、提高公共財政使用效率 PPP項目一般由社會私人資本或者聯合體融資建設及運營，提供公共服務。共用財政投入很少，較好發揮了“四兩撥千斤”的杠桿作用，這對公共財政短缺的情況下加快新型城鎮化建設有比較重要的意義。同時，由于捆綁了建設和經營，并以服務和產出付費，使得私人部門能夠發揮最大的能動性，通過創新、自我施壓等避免項目成本超支。在風險管理上的合理分配和良好的合作機制也使得項目失敗的概率大大降低，避免了公共資源的浪費。

2、保障項目和公共服務質量 評審中標的私人資本或聯合體組建項目公司建設項目并提供公共服務。聯合體一般是由建設方、融資方、運營方組成的利益共同體，它比傳統開發模式具有更好的內部協調能力。另外，很多PPP項目通過引進國際知名建設、管理機構，帶來先進的管理經驗，有利于提高公共服務的質量。

3、實現合作雙方互利共贏 合理的PPP模式可以平衡公私雙方的權責利。在風險分配上遵循“最優承擔”原則，即將風險分配給最有能力承擔的一方。同時，全壽命周期特點使得合同具有較大的靈活空間，風險共擔、收益共享的機制既能維護共用部門的利益，也能最大限度滿足私人資本的訴求。

PPP項目在第一個項目識別階段，項目發起時需要提供《項目建議書》。項目建議書是建設項目前期工作的第一步，尤其對于投資規模大、社會影響廣泛的基礎設施建設類項目。項目建議書主要是從項目自身的客觀條件方面考察項目建設的必要性，一般由項目發起人向發改委部門報送，提出立項申請，發改部門審查通過后下達項目建議書批復文件。經批準的項目建議書是編制可行性研究報告和作為擬建項目立項的依據。項目建議書的批復單位應為國家或地方發改委。

項目建議書大綱

一、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目概況

（一）、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目名稱

（二）、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目規模

二、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目必要性

（一）、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目現狀及預測

（二）、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目必要性

三、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目規劃

（一）、擬建地點

（二）、建設方案

（三）、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目進度安排

四、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目建設條件分析

（一）、政策條件

（二）、建設區建設條件

（三）、建設技術條件

五、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目投資估算和資金籌措方案

（一）、投資估算

（二）、政府與社會資本合作模式

六、經濟效果和社會效益的初步估計

（一）、經濟效果

1、財務評價

2、國民經濟評價

（二）、社會效益

1、環境影響

2、社會影響

七、結論

第三篇：政府和社會資本合作-老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目財政承受能力論證報告(編制大綱)

政府和社會資本合作（PPP）-老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目財政承受能力論證

報告

財政承受能力論證是指識別、測算政府和社會資本合作（Public-Private Partnership，以下簡稱PPP）項目的各項財政支出責任，科學評估項目實施對當前及今后財政支出的影響，為PPP項目財政管理提供依據。

開展PPP項目財政承受能力論證有利于規范PPP項目財政支出管理，有效防范和控制財政風險，實現PPP可持續發展。“通過論證”的項目，各級財政部門應當在編制預算和中期財政規劃時，將項目財政支出責任納入預算統籌安排?！拔赐ㄟ^論證”的項目，則不宜采用PPP模式。

每一全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任，占一般公共預算支出比例應當不超過10%。省級財政部門可根據本地實際情況，因地制宜確定具體比例，并報財政部備案，同時對外公布。

1、財政能力論證的政策依據：根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國政府采購法》、《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》（國發〔2014〕43號）、財政部《關于印發政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金[2014]113號文）、國務院《關于政府向社會力量購買服務的指導意見》（2013年96號文）等法律、法規、規章和規范性文件。

2、財政能力論證的方法論依據：依據財政部《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》。

3、財政能力論證的目的：通過對XXPPP支持基金覆蓋的項目包清晰識別、測算政府和社會資本合作（以下簡稱PPP）項目的各項財政支出責任，科學評估在基金范圍內的項目實施對當前和今后財政收支平衡狀況的影響，評估PPP項目的財政責任支出預算對財政的承受能力，規范PPP項目的各項財政支出管理，有序推進項目的投資管理，防范和控制財政風險。

PPP項目財政承受能力論證工作流程圖

報告目錄

第一章 財政承受能力論證概述

一、財政承受能力論證釋義

二、財政承受能力論證目的

三、財政承受能力論證內容

（一）主要參與方

（二）論證對象

（三）論證范圍

（四）論證基準日

四、財政可承受能力論證依據

（一）國務院政策文件

（二）財政部政策文件

（三）發改委政策文件

五、財政承受能力論證工作流程

第二章 老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目概況

一、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目背景

二、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目基本情況

（一）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目名稱

（二）實施機構

（三）授權主體

（四）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目產品和服務

三、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目經濟技術指標

（一）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目選址

（二）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目建設內容、規模及投資

（三）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目實施進度安排

1、建設期

2、特許經營期

（四）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目資本金比例及資金來源

第三章 老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目運作方式

一、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目建設運營模式

二、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目公司股權情況

三、授權及合作期限

（一）授權

（二）合作期限

四、風險分配框架

五、社會投資人投資回報模式

（一）可用性付費（二)運營服務費

（三）政府對項目的支出責任

（1）政府對老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目的資本金支出責任（2）運營期付費責任（3）政府支付方式

六、價格調整機制

第四章 老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目風險及財政承受能力影響因素

一、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目存在的風險與合作過程中產生的問題

（一）風險的定義

（二）政府購買服務項目風險的特點

1、風險的多樣性

2、風險的偶然性

3、風險的階段性

4、風險的漸進性

二、財政承受能力影響因素

（一）國內外經濟金融環境

（二）財政內部因素

1、財源結構不合理是形成地方財政風險的經濟因素

2、不合理的財稅體制

3、債務負擔日益沉重是財政風險不斷累積的直接因素

4、地方財政過度擴張有可能加劇地方財政風險

第五章 財政支出責任的識別和測算

一、財政支出責任識別

（一）股權投資支出責任

（二）運營期支出責任

（三）風險承擔支出責任

（四）配套投入支出責任

二、財政支出責任測算

第六章 財政承受能力評估

一、財政支出能力評估

（一）2012-2016年XX市XX區財政收支情況

（二）XX市XX區未來財政一般預算支出預測

（三）老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程PPP項目實施對財政支出的影響

二、行業和領域均衡性評估

三、財政承受能力評估結論

第七章 信息披露

附圖、附表：

圖

1、財政承受能力論證工作流程圖

圖

2、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目目標段范圍

圖

3、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目實施模式示意圖

表

1、老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目風險分配基本框架

表

2、政府各年付費規模 表

3、財政對本項目的支出責任

表4、2012-2016年XX市XX區財政總收入 表5、2012-2016年XX市XX區財政一般預算支出 表6、2016-2045 年XX市XX區財政一般預算支出預測

表

7、財政對老舊小區改造和市政道路及配套設施升級改造工程項目支出占一般預算支出比例

第四篇：政府和社會資本合作(PPP)-老舊供水管網改造工程項目建議書(編制大綱)

政府和社會資本合作（PPP）-老舊供水管網改造工程項目建議書

相對于政府傳統項目開發模式及公共融資方式，PPP項目有以下比較優勢：

1、提高公共財政使用效率 PPP項目一般由社會私人資本或者聯合體融資建設及運營，提供公共服務。共用財政投入很少，較好發揮了“四兩撥千斤”的杠桿作用，這對公共財政短缺的情況下加快新型城鎮化建設有比較重要的意義。同時，由于捆綁了建設和經營，并以服務和產出付費，使得私人部門能夠發揮最大的能動性，通過創新、自我施壓等避免項目成本超支。在風險管理上的合理分配和良好的合作機制也使得項目失敗的概率大大降低，避免了公共資源的浪費。

2、保障項目和公共服務質量 評審中標的私人資本或聯合體組建項目公司建設項目并提供公共服務。聯合體一般是由建設方、融資方、運營方組成的利益共同體，它比傳統開發模式具有更好的內部協調能力。另外，很多PPP項目通過引進國際知名建設、管理機構，帶來先進的管理經驗，有利于提高公共服務的質量。

3、實現合作雙方互利共贏 合理的PPP模式可以平衡公私雙方的權責利。在風險分配上遵循“最優承擔”原則，即將風險分配給最有能力承擔的一方。同時，全壽命周期特點使得合同具有較大的靈活空間，風險共擔、收益共享的機制既能維護共用部門的利益，也能最大限度滿足私人資本的訴求。

PPP項目在第一個項目識別階段，項目發起時需要提供《項目建議書》。項目建議書是建設項目前期工作的第一步，尤其對于投資規模大、社會影響廣泛的基礎設施建設類項目。項目建議書主要是從項目自身的客觀條件方面考察項目建設的必要性，一般由項目發起人向發改委部門報送，提出立項申請，發改部門審查通過后下達項目建議書批復文件。經批準的項目建議書是編制可行性研究報告和作為擬建項目立項的依據。項目建議書的批復單位應為國家或地方發改委。

項目建議書大綱

一、老舊供水管網改造工程項目概況

（一）、老舊供水管網改造工程項目名稱

（二）、老舊供水管網改造工程項目規模

二、老舊供水管網改造工程項目必要性

（一）、老舊供水管網改造工程項目現狀及預測

（二）、老舊供水管網改造工程項目必要性

三、老舊供水管網改造工程項目規劃

（一）、擬建地點

（二）、建設方案

（三）、老舊供水管網改造工程項目進度安排

四、老舊供水管網改造工程項目建設條件分析

（一）、政策條件

（二）、建設區建設條件

（三）、建設技術條件

五、老舊供水管網改造工程項目投資估算和資金籌措方案

（一）、投資估算

（二）、政府與社會資本合作模式

六、經濟效果和社會效益的初步估計

（一）、經濟效果

1、財務評價

2、國民經濟評價

（二）、社會效益

1、環境影響

2、社會影響

七、結論

第五篇：政府和社會資本合作(PPP)-老舊小區綜合整治改造項目建議書(編制大綱)

政府和社會資本合作（PPP）-老舊小區綜合整治改造項目建議書

相對于政府傳統項目開發模式及公共融資方式，PPP項目有以下比較優勢：

1、提高公共財政使用效率 PPP項目一般由社會私人資本或者聯合體融資建設及運營，提供公共服務。共用財政投入很少，較好發揮了“四兩撥千斤”的杠桿作用，這對公共財政短缺的情況下加快新型城鎮化建設有比較重要的意義。同時，由于捆綁了建設和經營，并以服務和產出付費，使得私人部門能夠發揮最大的能動性，通過創新、自我施壓等避免項目成本超支。在風險管理上的合理分配和良好的合作機制也使得項目失敗的概率大大降低，避免了公共資源的浪費。

2、保障項目和公共服務質量 評審中標的私人資本或聯合體組建項目公司建設項目并提供公共服務。聯合體一般是由建設方、融資方、運營方組成的利益共同體，它比傳統開發模式具有更好的內部協調能力。另外，很多PPP項目通過引進國際知名建設、管理機構，帶來先進的管理經驗，有利于提高公共服務的質量。

3、實現合作雙方互利共贏 合理的PPP模式可以平衡公私雙方的權責利。在風險分配上遵循“最優承擔”原則，即將風險分配給最有能力承擔的一方。同時，全壽命周期特點使得合同具有較大的靈活空間，風險共擔、收益共享的機制既能維護共用部門的利益，也能最大限度滿足私人資本的訴求。

PPP項目在第一個項目識別階段，項目發起時需要提供《項目建議書》。項目建議書是建設項目前期工作的第一步，尤其對于投資規模大、社會影響廣泛的基礎設施建設類項目。項目建議書主要是從項目自身的客觀條件方面考察項目建設的必要性，一般由項目發起人向發改委部門報送，提出立項申請，發改部門審查通過后下達項目建議書批復文件。經批準的項目建議書是編制可行性研究報告和作為擬建項目立項的依據。項目建議書的批復單位應為國家或地方發改委。

項目建議書大綱

一、老舊小區綜合整治改造項目概況

（一）、老舊小區綜合整治改造項目名稱

（二）、老舊小區綜合整治改造項目規模

二、老舊小區綜合整治改造項目必要性

（一）、老舊小區綜合整治改造項目現狀及預測

（二）、老舊小區綜合整治改造項目必要性

三、老舊小區綜合整治改造項目規劃

（一）、擬建地點

（二）、建設方案

（三）、老舊小區綜合整治改造項目進度安排

四、老舊小區綜合整治改造項目建設條件分析

（一）、政策條件

（二）、建設區建設條件

（三）、建設技術條件

五、老舊小區綜合整治改造項目投資估算和資金籌措方案

（一）、投資估算

（二）、政府與社會資本合作模式

六、經濟效果和社會效益的初步估計

（一）、經濟效果

1、財務評價

2、國民經濟評價

（二）、社會效益

1、環境影響

2、社會影響

七、結論