第一篇：關(guān)于對科技型中小企業(yè)引進(jìn)國(境)外先進(jìn)技術(shù)給予

關(guān)于對科技型中小企業(yè)引進(jìn)國（境）外先進(jìn)技術(shù)給予

財(cái)政補(bǔ)貼的實(shí)施細(xì)則（試行）

第一章 總則

第一條 為貫徹落實(shí)天津市《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)科技型中小企業(yè)發(fā)展的政策措施》（津政發(fā)[2012]22號），進(jìn)一步促進(jìn)國（境）外先進(jìn)技術(shù)在我市聚集和轉(zhuǎn)化，推動(dòng)科技型中小企業(yè)快速發(fā)展，特制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則適用于我市經(jīng)認(rèn)定的科技型中小企業(yè)購買國（境）外高校、科研院所或企業(yè)的技術(shù)的所有權(quán)。（其中交易雙方為關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易除外）。

第三條 科技型中小企業(yè)購買國（境）外高校、科研院所或企業(yè)的先進(jìn)技術(shù)必須是使企業(yè)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)、可實(shí)施轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力、能為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益、促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的國際先進(jìn)、填補(bǔ)國內(nèi)空白的重大產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵技術(shù)。重點(diǎn)支持企業(yè)為開發(fā)“殺手锏”產(chǎn)品而購買的技術(shù)。補(bǔ)助資金的安排按照市科委每年提出的重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域，擇優(yōu)支持。

第四條 本細(xì)則適用于2013年1月1日起簽訂的技術(shù) 合同。對2013年1月1日起新認(rèn)定的科技型中小企業(yè)，本細(xì)則只適用于自認(rèn)定之日起以后所簽訂的技術(shù)合同。

第二章 申報(bào)及立項(xiàng)

第五條 科技型中小企業(yè)申報(bào)財(cái)政補(bǔ)貼，必須首先與國（境）外高校、科研院所或企業(yè)簽訂技術(shù)進(jìn)口合同，并在天 津市技術(shù)市場管理辦公室進(jìn)行技術(shù)進(jìn)口合同登記備案后，在科服網(wǎng)上進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼申請，企業(yè)注冊地所在區(qū)縣科委根據(jù)本細(xì)則中所提到的條件對企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行網(wǎng)上初審，并向申請單位提供受理號，初審要求自企業(yè)網(wǎng)上申報(bào)之日起10個(gè)工作日內(nèi)完成。

初審?fù)ㄟ^后，企業(yè)需到企業(yè)注冊地所在區(qū)縣科委提交如下紙質(zhì)材料。各區(qū)縣科委負(fù)責(zé)將初審合格的企業(yè)申請材料進(jìn)行登記統(tǒng)計(jì)，并擇優(yōu)推薦并報(bào)送申請材料至市科委。

申報(bào)補(bǔ)貼項(xiàng)目須提供如下材料：

1、《天津市科技計(jì)劃項(xiàng)目申請書》（國（境）外先進(jìn)技術(shù)引進(jìn)項(xiàng)目）（3份）

2、技術(shù)合同認(rèn)定登記證明（原件及復(fù)印件2份）

3、科技部印制的技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同（復(fù)印件2份）

4、技術(shù)進(jìn)口合同（外文合同需附中文譯本）（復(fù)印件2份）

5、科技型中小企業(yè)證書（原件及復(fù)印件2份）

6、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（原件及復(fù)印件2份）

7、銀行付款憑證（原件及復(fù)印件2份）

8、需要提交的其它材料

以上材料均需加蓋申請財(cái)政補(bǔ)貼企業(yè)的公章。如有原始技術(shù)合同（協(xié)議）、合同附件的，還需提供原始合同（協(xié)議）及附件材料（原件或復(fù)印件）備查。

第六條 市科委每年組織1次項(xiàng)目受理和評審。聘請專家對技術(shù)的先進(jìn)性、技術(shù)引進(jìn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)、社會效益等進(jìn)行 2 評估，提出立項(xiàng)建議，核定項(xiàng)目補(bǔ)貼金額，提請委主任辦公會審議通過后，進(jìn)行公示，批準(zhǔn)立項(xiàng)。經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目，須簽訂《天津市科技計(jì)劃項(xiàng)目合同書》。

第三章 補(bǔ)貼支持

第七條 經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目，按照核定技術(shù)交易額的10%，最高100萬元人民幣給予財(cái)政補(bǔ)貼支持。企業(yè)一年內(nèi)購買多項(xiàng)技術(shù)可多次申請財(cái)政補(bǔ)貼，但每年度內(nèi)每個(gè)企業(yè)累計(jì)補(bǔ)貼額最高為100萬元人民幣。

第八條 立項(xiàng)當(dāng)年由市財(cái)政撥付核定補(bǔ)貼金額的30%；項(xiàng)目合同書簽訂1年后，申報(bào)單位須提交項(xiàng)目執(zhí)行情況及該項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化后帶來的社會經(jīng)濟(jì)效益的書面說明，經(jīng)市科委審核，符合項(xiàng)目合同工作進(jìn)度要求并完成階段工作目標(biāo)的，由市財(cái)政撥付剩余70%補(bǔ)貼金額。

第九條 技術(shù)交易額是指從合同交易總額中扣除購置設(shè)備、儀器、零部件和原材料等非技術(shù)性費(fèi)用后的剩余金額。但合理數(shù)量標(biāo)的物的直接成本不計(jì)入非技術(shù)性費(fèi)用。

第四章 附則

第十條 項(xiàng)目執(zhí)行期結(jié)束后，應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)提交項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)報(bào)告，市科委組織專家對項(xiàng)目進(jìn)行評審和驗(yàn)收。

第十一條 各區(qū)縣科委負(fù)責(zé)協(xié)助市科委對獲得補(bǔ)貼項(xiàng)目 科技型中小企業(yè)的實(shí)施情況的監(jiān)督檢查，以及登記統(tǒng)計(jì)工作。第十二條 對弄虛作假、騙取補(bǔ)貼及違反國家法律和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的企業(yè)和個(gè)人，要由區(qū)縣科委負(fù)責(zé)追回財(cái)政補(bǔ)貼資金，并視情節(jié)輕重，追究其法律責(zé)任。

第十三條 本細(xì)則從頒布之日起執(zhí)行，有效期三年。

第十四條 本細(xì)則由市科委負(fù)責(zé)解釋。

天津市科學(xué)技術(shù)委員會 二○一三年四月二十六日

第二篇：政府對科技型中小企業(yè)投資管理的全新模式

政府對科技型中小企業(yè)投資管理的全新模式

發(fā)布時(shí)間：2005-9-12信息來源：許棟明

目前，世界各國政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資大致有三種模式：以政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)為主體的美國模式；以大銀行大公司為主體的日本模式；以政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資為主的西歐模式。比較這三種模式的優(yōu)、缺點(diǎn)，結(jié)合我國國情，筆者認(rèn)為，我國政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資管理至少應(yīng)有四種模式。

一、“官助民辦、以民為主”模式

這是指“官助民辦、以民為主”的創(chuàng)業(yè)投資管理模式。國外創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)表明，風(fēng)險(xiǎn)資本主要來源于富有的家庭及個(gè)人、各種基金組織、銀行附屬機(jī)構(gòu)、公司戰(zhàn)略投資、保險(xiǎn)公司、投資銀行等。政府主要提供稅收優(yōu)惠、貸款擔(dān)保以及少量的直接投資等。美國創(chuàng)業(yè)投資主要以個(gè)人和基金組織投資為主，政府投資比重不到10%。而且即使是政府投資的，也主要采取私人管理型基金或注冊資本公司形式，政府直接管理型基金比重相當(dāng)小，僅限于政治目標(biāo)很強(qiáng)的領(lǐng)域。

政府過多地參與創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)會對民間資本產(chǎn)生極大的“擠出效應(yīng)”，不能調(diào)動(dòng)民間資本參與創(chuàng)業(yè)投資的積極性。發(fā)展我國創(chuàng)業(yè)投資，要推進(jìn)戰(zhàn)略重心轉(zhuǎn)移，立足于調(diào)動(dòng)民間資本的積極性，建立多元化創(chuàng)業(yè)投資體系，構(gòu)筑“官助民辦，以民為主”的新模式。一方面要啟動(dòng)民間個(gè)人投資，另一方面要大力培育保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和投資銀行等機(jī)構(gòu)投資者。我國現(xiàn)有個(gè)人金融資產(chǎn)至少10萬億元，其中包括6.6萬億元個(gè)人存款，2萬億元股票，700多億美元外幣及手持現(xiàn)金

1.5萬億元，這些錢多集中于少部分有錢人手中，投資傾向較強(qiáng);改革開放以來，保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、投資銀行等也已經(jīng)積累了一筆龐大數(shù)量的基金，投資能力增強(qiáng);國外大量資金雄厚的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)也在中國尋找項(xiàng)目和市場。要采取得力措施，營造良好投資環(huán)境，引導(dǎo)個(gè)人資金流向，培育機(jī)構(gòu)投資者，引進(jìn)外資;大力推進(jìn)全社會信用體系建設(shè)，防止少數(shù)企業(yè)和個(gè)人借創(chuàng)業(yè)投資之名“圈錢”;政府要為創(chuàng)業(yè)投資公司和風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)提供稅收優(yōu)惠、信用擔(dān)保、產(chǎn)品訂購等，必要的時(shí)候?qū)ι贁?shù)前瞻性、戰(zhàn)略性領(lǐng)域進(jìn)行直接投資。

二、混合型模式

混合型創(chuàng)業(yè)投資管理模式是指政策性創(chuàng)業(yè)投資和商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資相結(jié)合的運(yùn)作機(jī)制。所謂政策性創(chuàng)業(yè)投資，是指由有權(quán)代表政府的機(jī)構(gòu)(科技、國有資產(chǎn)管理部門等)以國有資產(chǎn)、財(cái)政資金作為啟動(dòng)資金來組建的政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資資金。商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資則是指由一些大企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)、非銀行金融機(jī)構(gòu)的投資公司組建和經(jīng)營的政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資。混合型創(chuàng)業(yè)投資管理具體由政府牽頭，社會各方參與，以市場機(jī)制運(yùn)作，共同形成一個(gè)分工合作的體系，其中政府不僅充當(dāng)政策的制定者，也是市場的參與者，提供資金，參與投資。當(dāng)前，國內(nèi)一些地區(qū)又開始的新一輪創(chuàng)業(yè)投資熱潮，多采用這種模式。和上世紀(jì)80年代的政府主導(dǎo)型創(chuàng)業(yè)投

資模式相比，一是規(guī)模更大，上海的創(chuàng)業(yè)投資基金為6億元，深圳10億元，廣東3億元，而且，廣東還成立了一個(gè)新技術(shù)發(fā)展基金，到2000年達(dá)到4個(gè)億；二是在機(jī)制建構(gòu)上引入了市場機(jī)制，由政府出資，按市場來運(yùn)作。

從混合型創(chuàng)業(yè)投資管理模式的特點(diǎn)來看，首先政府是公司的投資者之一，公司的經(jīng)營成果歸股東所有，公司經(jīng)營者由董事會聘用并有明確的責(zé)權(quán)利關(guān)系，對經(jīng)營失敗承擔(dān)責(zé)任。其次不受政府主管部門干預(yù)。一切經(jīng)營活動(dòng)依照公司經(jīng)營戰(zhàn)略實(shí)施，項(xiàng)目取舍與管理建立在科學(xué)論證和規(guī)范的制度之上。其三企業(yè)自我經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我積累，自主發(fā)展，并且給予經(jīng)營者(包括員工)以充分的激勵(lì)。特別是使經(jīng)營者的利益所得與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任相對應(yīng)，收入高低與經(jīng)營業(yè)績掛鉤。混合型創(chuàng)業(yè)投資管理是我國目前發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資所可能采取的模式。這也是美國、英國、日本等國家在創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展初期所采用的做法。

建立政策性創(chuàng)業(yè)投資與商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資基金并舉的混合創(chuàng)業(yè)投資基金體系，從國外政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資資金的實(shí)踐表明，私營的商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資基金因其盈虧與項(xiàng)目的成敗息息相關(guān)，才會有動(dòng)力在創(chuàng)業(yè)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中發(fā)揮較大作用，從而有利于創(chuàng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展和基金獲得理想的回報(bào)。引導(dǎo)商業(yè)性投資資金對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資的意義在于:

1、大企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)、非銀行金融機(jī)構(gòu)資金實(shí)力雄厚，社會信譽(yù)好。它們介入政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資易籌集風(fēng)險(xiǎn)資本，帶動(dòng)民間資金參與政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資。

2、大企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)廣泛，熟悉市場動(dòng)態(tài)，擁有自己的研究開發(fā)機(jī)構(gòu)，在收集科技信息、選擇開發(fā)項(xiàng)目方面具有優(yōu)勢。它們介入政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資有利于向科技型中小企業(yè)擴(kuò)散科技成果，提高科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的成功率。

3、大企業(yè)集團(tuán)通過企業(yè)投資介入科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，有利于加強(qiáng)企業(yè)間的聯(lián)系，是發(fā)展企業(yè)集團(tuán)的一種形式。在現(xiàn)階段，由于我們文化傳統(tǒng)的因素以及服務(wù)環(huán)境的不完善，應(yīng)建立在政府導(dǎo)向下多元主體互補(bǔ)的政府市場混合型模式，最終過渡到以社會資金為主體的模式。

三、市場主導(dǎo)型模式

市場主導(dǎo)型創(chuàng)業(yè)投資管理模式是目前發(fā)達(dá)國家所普遍采用的形式，其特征是創(chuàng)業(yè)投資的資金來源主要由資本市場提供，在投資人、投資管理人、風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)之間形成了一種互相依賴、互相制約的市場機(jī)制，保證了創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的快速健康發(fā)展。政府的職責(zé)只是完善市場運(yùn)行環(huán)境、監(jiān)督市場秩序，利用法律和政策手段進(jìn)行調(diào)控。從其他國家創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的歷程來看，創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的發(fā)展不可能僅由政府投資創(chuàng)辦的公司來完成，政府的資金也不可能滿足市場對資金的不同風(fēng)險(xiǎn)偏好、不同的來源的需要。創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的發(fā)展可能會出現(xiàn)的情況是：最初由政府推動(dòng)的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)，隨后被市場的力量所取代。雖受政府支持的影響，但創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的主體最終不應(yīng)是政府而是按不

同公司形式如股份制、合伙制組建的創(chuàng)業(yè)投資公司。

四、政策性模式

政策性創(chuàng)業(yè)投資管理模式依然是目前我國對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資的主要模式。采用這種模式的意義在于:

——我國政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的扶持剛起步，政策參與有利于增強(qiáng)民眾參與對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的信心。

——我國的研究開發(fā)成果和資源多集中在政府所屬的科研院所和大專院校，科技部門和管理部門既對這些單位具有領(lǐng)導(dǎo)職能，又掌握有大量的研究開發(fā)信息。讓這些成果入股科技型中小企業(yè)，有利于推動(dòng)政府所屬研發(fā)機(jī)構(gòu)向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。

——國有資產(chǎn)管理局是國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，讓它參與對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)，可以為國有資產(chǎn)找到新的投資出路，分享政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的高增值帶來的利益，保護(hù)國有資產(chǎn)的權(quán)益。

——政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資，可以以股東的身份影響科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)公司的決策，對一些特殊項(xiàng)目進(jìn)行投資，從而實(shí)現(xiàn)其干預(yù)經(jīng)濟(jì)的職能目標(biāo)。政策性的科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資雖然由政府出資來啟動(dòng)，但不必由政府來經(jīng)營，可以采取官辦商營形式委托給創(chuàng)業(yè)投資公司來管理，這樣既可以避免政府“自己出錢，自己開店”、政企不分的弊端，又可以加強(qiáng)對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資主體的經(jīng)營活動(dòng)形成一種制約，保護(hù)國有資產(chǎn)的權(quán)益。

我國政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)的投資目前尚屬初期，仍需發(fā)揮政府對社會資金的導(dǎo)引作用。具體而言，可以考慮成立兩種類型的政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金:政策性創(chuàng)業(yè)投資基金與商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資基金。兩者可以分工不同，分別對處于不同發(fā)展階段的創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行投資。政策性創(chuàng)業(yè)投資基金作為市場的啟動(dòng)者，主要針對處于種子期和初創(chuàng)期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資，而商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資基金主要針對處于成長期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。這樣，國有資本與民間資本在一個(gè)統(tǒng)一的市場制度平臺上，共同推動(dòng)政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資的發(fā)展，推動(dòng)政府對科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資市場的發(fā)育成長，并且隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷完善，國家直接投資的比例將逐步降低。

我國的科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金經(jīng)過五年來得實(shí)踐，在推動(dòng)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)、鼓勵(lì)科技人員創(chuàng)業(yè)、促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化、加速產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級等方面取得卓有成效的業(yè)績。但由政府主導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資不僅會受到財(cái)政資金有限的限制，而且會出現(xiàn)運(yùn)行效率低下、代理成本高、道德風(fēng)險(xiǎn)（也就是公共資源利用的公正性）和短期行為等問題。

獨(dú)立的商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資基金由商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、養(yǎng)老金、個(gè)人和家庭以及其

他機(jī)構(gòu)投資者出資成立。它在性質(zhì)上屬于民間資本，以獲取高額回報(bào)為惟一目標(biāo)。其投資對象主要是有一定風(fēng)險(xiǎn)的處于成長期或擴(kuò)張期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。這類基金盡管為條件所限，在短期內(nèi)不可能成為主導(dǎo)模式，但國外的成功經(jīng)驗(yàn)表明，它代表了發(fā)展方向，政府應(yīng)積極培育這類基金的發(fā)展。作者：許棟明

第三篇：《關(guān)于進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見》

《關(guān)于進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見》

2009-07-17 14:24:00 來源: 銀監(jiān)會，科技部 作者： 閱讀:38

【法規(guī)標(biāo)題】關(guān)于進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見

【頒布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 科學(xué)技術(shù)部

【發(fā)文字號】銀監(jiān)發(fā)[2009]37號

【頒布時(shí)間】2009-5-5 【失效時(shí)間】

【法規(guī)來源】http://

【全文】

關(guān)于進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 科學(xué)技術(shù)部

關(guān)于進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)[2009]37號

各銀監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市科技廳（委、局），各政策銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行：

為貫徹實(shí)施《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020年）》及其配套政策，落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于當(dāng)前金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》（國辦發(fā)[2008]126號），加強(qiáng)科技資源和金融資源的結(jié)合，進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持，緩解科技型中小企業(yè)融資困難，促進(jìn)科技產(chǎn)業(yè)的全面可持續(xù)發(fā)展，建設(shè)創(chuàng)新型國家，現(xiàn)提出以下指導(dǎo)意見：

一、鼓勵(lì)進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持。科技型中小企業(yè)是我國技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟(jì)增長的重要推動(dòng)力量，在促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動(dòng)就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著重要作用。銀監(jiān)會、科技部鼓勵(lì)各銀行進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)的信貸支持和金融服務(wù)力度。

本指導(dǎo)意見中的科技型中小企業(yè)是指符合以下條件的企業(yè)：

（一）符合中小企業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)；

（二）企業(yè)產(chǎn)品（服務(wù)）屬于《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》的范圍：電子信息技術(shù)、生物與新醫(yī)藥技術(shù)、航空航天技術(shù)、新材料技術(shù)、高技術(shù)服務(wù)業(yè)、新能源及節(jié)能技術(shù)、資源與環(huán)境技術(shù)、高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)；

（三）企業(yè)當(dāng)年研究開發(fā)費(fèi)（技術(shù)開發(fā)費(fèi)）占企業(yè)總收入的3%以上；

（四）企業(yè)有原始性創(chuàng)新、集成創(chuàng)新、引進(jìn)消化再創(chuàng)新等可持續(xù)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，有專門從事研發(fā)的部門或機(jī)構(gòu)。

二、完善科技部門、銀行業(yè)監(jiān)管部門合作機(jī)制，加強(qiáng)科技資源和金融資源的結(jié)合。各級科技部門、銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)建立合作機(jī)制，整合科技、金融等相關(guān)資源，推動(dòng)建立政府部門、各類投資基金、銀行、科技型中小企業(yè)、擔(dān)保公司等多方參與、科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體系，引導(dǎo)銀行進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)的信貸支持。

三、建立和完善科技型企業(yè)融資擔(dān)保體系。各級科技部門、國家高新區(qū)應(yīng)設(shè)立不以盈利為目的、專門的科技擔(dān)保公司，已設(shè)立的地方可通過補(bǔ)充資本金、擔(dān)保補(bǔ)貼等方式進(jìn)一步提高擔(dān)保能力，推動(dòng)建立科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)多方分擔(dān)機(jī)制。對于專門的科技擔(dān)保公司，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，各銀行可以在國家規(guī)定的范圍內(nèi)提高其擔(dān)保放大倍數(shù)。研究設(shè)立相應(yīng)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步建立和完善科技型企業(yè)融資擔(dān)保體系。

四、整合科技資源，營造加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的有利環(huán)境。各級科技部門、國家高新區(qū)應(yīng)積極整合政策、資金、項(xiàng)目、信息、專家等科技資源，建立科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，制定具體的補(bǔ)貼或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)政策，支持銀行發(fā)放科技型中小企業(yè)貸款；定期推薦科技貸款項(xiàng)目，對屬于科技計(jì)劃和專項(xiàng)的項(xiàng)目優(yōu)先推薦，并提出科技專業(yè)咨詢意見，協(xié)助銀行加強(qiáng)對科技貸款項(xiàng)目的貸后管理；推動(dòng)科技型中小企業(yè)信用體系建設(shè)，建立企業(yè)信用檔案，按照企業(yè)信用等級給予相應(yīng)補(bǔ)貼；加快公共服務(wù)平臺建設(shè)，建立和完善多種形式為科技型中小企業(yè)、銀行服務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；對入駐科技企業(yè)孵化器的銀行給予孵化企業(yè)待遇；通過交流、掛職等方式推薦科技副行長，協(xié)調(diào)開發(fā)地方科技資源。鼓勵(lì)銀行加強(qiáng)與科技創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)的合作，通過貸投結(jié)合，拓寬科技型中小企業(yè)融資渠道。探索創(chuàng)新科技保險(xiǎn)產(chǎn)品，分散科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

五、明確和完善銀行對科技型中小企業(yè)信貸支持的有關(guān)政策。鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行在科技型中小企業(yè)密集地區(qū)、國家高新區(qū)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立科技專家顧問委員會，發(fā)揮國家、地方科技計(jì)劃專家?guī)斓膬?yōu)勢，提供科技專業(yè)咨詢服務(wù)；在審貸委員會中吸收有表決權(quán)的科技專家，并建立相應(yīng)的考核約束機(jī)制；適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限；建立適合科技型中小企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評估、授信盡職和獎(jiǎng)懲制度；適當(dāng)提高對科技型中小企業(yè)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)容忍度；開發(fā)適合科技型中小企業(yè)特點(diǎn)的金融服務(wù)產(chǎn)品，創(chuàng)新還款方式，提高對科技型中小企業(yè)的增值服務(wù)；推動(dòng)完善知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和登記制度，培育知識產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)市場，積極開展專利等知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。

六、創(chuàng)新科技金融合作模式，開展科技部門與銀行之間的科技金融合作模式創(chuàng)新試點(diǎn)。科技部門和銀行選擇部分銀行分支機(jī)構(gòu)作為科技金融合作模式創(chuàng)新試點(diǎn)單位進(jìn)行共建，開展科技資源和金融資源結(jié)合的具體實(shí)踐，探索加大對科技型中小企業(yè)信貸支持和提高對科技型中小企業(yè)金融服務(wù)水平的有效途徑。同時(shí)，分別在東、中、西部的涉農(nóng)科技型中小企業(yè)密集省份，選擇部分銀行開展支持涉農(nóng)科技型中小企業(yè)試點(diǎn)工作。各試點(diǎn)單位應(yīng)按照“六項(xiàng)機(jī)制”和本指導(dǎo)意見的有關(guān)要求，積極加強(qiáng)與科技部門之間的協(xié)商與合作，共同制定試點(diǎn)方案，切實(shí)落實(shí)有關(guān)政策，做好科技資源和金融資源結(jié)合的有關(guān)工作。

七、建立銀行業(yè)支持科技型中小企業(yè)的長效機(jī)制。各地銀行業(yè)監(jiān)管部門、科技部門和各銀行要深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，結(jié)合本指導(dǎo)意見，積極加強(qiáng)部門合作和政策協(xié)調(diào)，加大相互開展科技與金融知識培訓(xùn)力度，認(rèn)真做好有關(guān)試點(diǎn)工作，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷創(chuàng)新和完善部門合作、資源結(jié)合、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、信息共享等多方面的科技金融合作模式。銀監(jiān)會、科技部將選擇部分科技金融合作模式創(chuàng)新試點(diǎn)單位作為觀察聯(lián)系點(diǎn)，對有效加大對科技型中小企業(yè)信貸支持情況進(jìn)行長期跟蹤和調(diào)研，確保銀行業(yè)支持科技型中小企業(yè)的長效機(jī)制建立并有效運(yùn)行。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中華人民共和國科學(xué)技術(shù)部 二OO九年五月五日

第四篇：國有商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者對金融安全的隱患及對策

國有商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者對金融安全的隱患及對策

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融安全關(guān)系著國家經(jīng)濟(jì)安全。金融可以強(qiáng)國，可以弱國，也可以亡國。號稱“第二國防”的金融安全是國家經(jīng)濟(jì)安全的保障。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，能否通過國有銀行改制保障國家金融安全需要探討。本文探討在金融環(huán)境不具備的情況下，外資的進(jìn)入對我國國有銀行業(yè)的影響問題,并從維護(hù)國家金融安全和金融監(jiān)管的高度提出相應(yīng)的對策建議。

一、國有商業(yè)銀行引進(jìn)外資的政策意圖分析

具體來說, 我國國有銀行引進(jìn)外資的必然性表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面:

1.消除居高不下的不良貸款，提高國有商業(yè)銀行的競爭力。

2.補(bǔ)充較低的資本充足率，應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)的支付危機(jī)。

3.明晰金融產(chǎn)權(quán)，提升法人治理結(jié)構(gòu)。

4.解決利率非市場化與市場結(jié)構(gòu)問題。

5.引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和管理理念，提高金融監(jiān)管的強(qiáng)化效應(yīng)。

二、新形勢下我國國有商業(yè)銀行引進(jìn)外資可能產(chǎn)生的隱患

理論上講，向外資銀行全面開放存在的隱患，能否對我國經(jīng)濟(jì)造成威脅和傷害，則要看我國的金融體制是否適應(yīng)全面開放引發(fā)的激烈競爭，看本土金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行機(jī)制是否健康。跨進(jìn)21世紀(jì)，我國加快了銀行業(yè)改革的步伐，從改制情況看，存在明顯的內(nèi)生性缺陷，比如 大銀行戰(zhàn)略形成決策權(quán)高度集中，致使決策系統(tǒng)反映遲鈍，在曾經(jīng)封閉的環(huán)境中運(yùn)行還能維持，隨著外資銀行大量進(jìn)入，原來壟斷經(jīng)營形成的儲蓄資源、信息等優(yōu)勢不復(fù)存在，管理體制和運(yùn)行機(jī)制的缺陷則暴露在外商面前，欲防備而防不勝防。因此，在新形勢下我國國有銀行業(yè)引進(jìn)外資過程中，如果不能正確把握好一定的注資比例和關(guān)系，很可能對中國的金融安全造成一定的威脅，引起經(jīng)濟(jì)的惡化。為此，我國國有商業(yè)銀行在引進(jìn)外資的過程中不得不思考以下幾個(gè)問題：

1.“倒逼機(jī)制”可能使得國有商業(yè)銀行沒有選擇到真正的戰(zhàn)略投資者

2004年初，中國銀監(jiān)會對國有商業(yè)銀行股改提出了新的考核標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)間表。而我們承諾的“準(zhǔn)入寬松期”實(shí)際上也鎖定了國有銀行改革的進(jìn)程，并同時(shí)確定了股改上市的前提條件是引進(jìn)外國戰(zhàn)略投資者。于是, 國內(nèi)投資者首先被排除在外, 而來自政府的時(shí)間目標(biāo), 又迫使國有商業(yè)銀行必須在較短的時(shí)間內(nèi)完成引資談判。這樣,實(shí)際上在引資之前,我們已經(jīng)把談判的主動(dòng)權(quán)全部交給了境外投資者。不僅如此,對國有商業(yè)銀行價(jià)值的評估權(quán)也無一例外地都交給了外資機(jī)構(gòu)。在這種“倒逼機(jī)制”情況下, 兩年多來，國有商業(yè)銀行紛紛加快了股份制改造的步伐，國有商業(yè)銀行股權(quán)定價(jià)能否做到公平、合理,也就不難得出結(jié)論。一個(gè)重要佐證就是城市商業(yè)銀行引資價(jià)格普遍高于國有商業(yè)銀行, 這是因?yàn)槠湟Y過程更加符合市場化原則, 其談判條件較為公平，在城市商業(yè)銀行評估、定價(jià)過程中,并沒有把主動(dòng)權(quán)全部交給外資機(jī)構(gòu),而是讓更加熟悉中國商業(yè)銀行實(shí)際情況的中資機(jī)構(gòu)參與。

2.國有商業(yè)銀行的品牌價(jià)值如何衡量

我們知道，盡管國有商業(yè)商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)是判斷一家銀行價(jià)值的重要依據(jù), 但絕不是惟一依據(jù)。由于建行、中行、工行出售給戰(zhàn)略投資者的股權(quán)價(jià)格都沒有超出1.20元人民幣，這些價(jià)格甚至低于大部分城市商業(yè)銀行的股權(quán)出讓價(jià)格，國有商業(yè)銀行是否被賤賣引起國人談?wù)撟疃嗟脑掝}。要知道，品牌作為一種無形資產(chǎn)，它是市場競爭的利器，是企業(yè)的寶貴財(cái)富。我國國有商業(yè)銀行的品牌是中國商業(yè)銀行中最有價(jià)值的品牌，它凝結(jié)了幾代人的心血;它掌握了中國最主要的公私客戶資源和大量優(yōu)秀的人力資源,而這是商業(yè)銀行創(chuàng)值能力的核心因素；它有國家信用的強(qiáng)大支撐,但同時(shí)也因?yàn)槠鋰行再|(zhì),獲取了來自于政府的巨大利益, 在與其他商業(yè)銀行的競爭中具有先天的優(yōu)勢，其品牌認(rèn)知度是其他商業(yè)銀行無法比擬的；它擁有巨大的銷售網(wǎng)絡(luò), 其網(wǎng)點(diǎn)遍布全國城鄉(xiāng),具備了在全國所有地區(qū)開展各種業(yè)務(wù)的物質(zhì)條

件,而且,這些網(wǎng)點(diǎn)大多占據(jù)了各商業(yè)中心的黃金地段,其本身就具有極大的升值潛力。從已經(jīng)引進(jìn)外國戰(zhàn)略投資者的城市商業(yè)銀行來看,其出售給境外戰(zhàn)略投資者的股權(quán)價(jià)格普遍高于國有商業(yè)銀行,有的甚至高出一倍，但我國城市商業(yè)銀行無論是資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力, 還是其無形資產(chǎn),都不可能與國有商業(yè)銀行同日而語。所以，國有商業(yè)商業(yè)銀行是否被賤賣, 我們可以從國內(nèi)其他商業(yè)銀行引資價(jià)格的比較中作出判斷。

3.改制的“圈錢”行動(dòng)，可能積聚的是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)代市場經(jīng)濟(jì)條件下,轉(zhuǎn)讓股權(quán)有多種途徑、多種方式, 國外投資者直接購買商行的股權(quán)可以在3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓,但當(dāng)國有商業(yè)銀行股票在境外上市后從市場上購買的股權(quán)就不受此限。能不能使投資者持續(xù)持有股權(quán),關(guān)鍵在股票價(jià)格的變動(dòng)趨勢和可能分得的紅利。從這個(gè)意義上講, 所引進(jìn)的外資是否都是戰(zhàn)略投資者取決于國有商業(yè)銀行股改后對投資者的回報(bào)。國有銀行和國企有一個(gè)共同特點(diǎn)，都稱上市不是缺錢，是引進(jìn)海外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，是完善公司治理結(jié)構(gòu)。事實(shí)卻是，改制的每一個(gè)環(huán)節(jié)都在圈錢，今后還會以改革的名義圈錢，比如高管股權(quán)激勵(lì)、增發(fā)股票等（浦發(fā)銀行反復(fù)融資已勾畫出場景）。因此需質(zhì)疑這個(gè)五彩斑斕的肥皂泡，讓歷史告訴未來，躺在錢袋里的企業(yè)沒有參與市場競爭的動(dòng)力，國企照搬私企主導(dǎo)的西方企業(yè)制度，形似神不似，沿著斂財(cái)之路走下去道路將越走越窄，積聚的是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

4.用股權(quán)換機(jī)制、換管理、換技術(shù)的政策意圖可能難以完善治理結(jié)構(gòu)

完善公司治理結(jié)構(gòu)一直被視為國有銀行和國有企業(yè)改革的關(guān)鍵。主流學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)理順?biāo)姓吲c監(jiān)管者的關(guān)系，設(shè)立統(tǒng)一行使出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)，形成相互制衡機(jī)制;微觀上，加強(qiáng)內(nèi)部授權(quán)授信管理和內(nèi)部審計(jì)，防止內(nèi)部人控制。然而，國家這個(gè)股東不是自然人，從外部和內(nèi)部增加監(jiān)管機(jī)構(gòu)和人員，都難以解決最終控制人的監(jiān)管問題。企業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)是在西方國家的制度環(huán)境中產(chǎn)生，是處理股東、董事會、經(jīng)理層、債權(quán)人和員工等不同利益相關(guān)者關(guān)系的制度安排，以期形成相互約束機(jī)制。但移植公司治理結(jié)構(gòu)不等于移植了治理效果，最直觀的是，不少外資企業(yè)對中國員工實(shí)行10小時(shí)以上工作制，在本國本地區(qū)實(shí)行8小時(shí)工作制，說明同一家公司在中國的公司治理變了味。為推進(jìn)商業(yè)銀行的改革而學(xué)習(xí)國外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理理念、技術(shù)、產(chǎn)品,運(yùn)行機(jī)制是必要的，甚至把引進(jìn)外國戰(zhàn)略投資者作為我國商業(yè)銀行股份制改革的一種途徑也是合適的, 但以此作為國有商業(yè)銀行改革的必然步驟未免缺乏充分的依據(jù)。

5.國有銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者是否影響金融安全

我國向外資銀行全面開放，意味著外資銀行將像血管一樣嵌入中國經(jīng)濟(jì)肌體，參與我國的財(cái)富分配和轉(zhuǎn)移，不但要繼續(xù)為外資與中外合資企業(yè)提供外資貸款，還能吸納人民幣為其提供更多的貸款，可以使我國的外向型經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步擴(kuò)張，消耗更多資源換來更大的貿(mào)易順差，并對內(nèi)地房地產(chǎn)過熱推波助瀾。再者，外商有了在中外合資銀行董事會任職之便，可以像血液一樣滲入中國經(jīng)濟(jì)肌體，了解本土企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、營銷渠道、市場競爭、股權(quán)并購等，當(dāng)這些有價(jià)值的信息置于另有謀圖者跟蹤下，競爭對手支付傭金就能獲得寶貴的商業(yè)信息，讓競爭對手占得先機(jī)。向外資銀行全面開放，還意味著中國的銀行與外資銀行的國際競爭搬到了中國領(lǐng)土上，面對這樣的競爭態(tài)勢，我們所做的準(zhǔn)備能在國際競爭中勝出嗎？我們知道，銀行的利潤主要來自于優(yōu)質(zhì)客戶。國有銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者是否影響金融安全，除了考慮國有商業(yè)銀行控制權(quán)的喪失外，主要是基于以下幾個(gè)方面的考__慮：一是面臨高端客戶的喪失。外國銀行的進(jìn)入往往盯住的是那些優(yōu)質(zhì)客戶資源，以其在個(gè)人金融服務(wù)上先進(jìn)的理念和產(chǎn)品, 迅速占領(lǐng)國內(nèi)高端個(gè)人客戶市場。最近以來發(fā)生的數(shù)例大企業(yè)“倒戈”轉(zhuǎn)向外國銀行的事件，不得不令人深思。

三、應(yīng)對策略

全國金融工作會議特別強(qiáng)調(diào)和突出了金融改革的配套性和遠(yuǎn)見性。1月23日召開的中央

政治局會議在對今后時(shí)期金融工作的總體要求中更進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)指出，要著力提升金融創(chuàng)新能力和服務(wù)水平，著力加強(qiáng)金融調(diào)控和監(jiān)管，著力維護(hù)金融穩(wěn)定和安全，顯著增強(qiáng)我國金融 業(yè)的綜合實(shí)力、競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為此，我國國有銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，必須考慮以下幾個(gè)問題：

1.謹(jǐn)防假借“金融安全”之名，將金融開放與金融安全對立起來的傾向

在市場經(jīng)濟(jì)中，實(shí)體經(jīng)濟(jì)都是創(chuàng)造價(jià)值的主體，金融不過是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的價(jià)值反映。因此，金融改革的目標(biāo)，不是看有多少家上市公司，不是看資本市場有多少市值，不是看股票指數(shù)的點(diǎn)位在什么位置，而是看金融體系能不能更好地為國民經(jīng)濟(jì)服務(wù)，能不能支持和促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在過去幾十年中，在基本上沒有外資參與的情況下，基本封閉的國內(nèi)市場上，商業(yè)銀行積累了幾萬億的不良資產(chǎn)，目前仍在處置過程中。證券公司半數(shù)以上有流動(dòng)性問題；信托業(yè)經(jīng)過了多次整頓，但是仍沒有從根本上擺脫困境。至于城市信用社的改革目前仍在探索中。這樣就告訴我們，影響我國金融安全和金融穩(wěn)定的主要危險(xiǎn)不在外部競爭，而是內(nèi)部，是我們自己工作沒有做好，是我們自己的改革沒有到位。當(dāng)前特別要防止將金融開放與金融安全對立起來的不健康傾向。

2.在人民幣匯率升值的背景下，把握對外開放的時(shí)間和節(jié)奏

兩年來，國際上關(guān)于人民幣匯率應(yīng)當(dāng)升值的議論逐漸升溫。從2001年開始，日本、美國、歐洲中央銀行等政府官員及《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》、《華爾街日報(bào)》、《紐約時(shí)報(bào)》、《金融時(shí)報(bào)》等西方主流媒體紛紛加入了人民幣升值論的合唱中。上述現(xiàn)象反映出中國作為一個(gè)正在逐漸崛起的發(fā)展中大國，必然在國際經(jīng)濟(jì)格局的調(diào)整過程中倍受其他各國關(guān)注。在現(xiàn)階段, 需要及時(shí)制止各個(gè)金融機(jī)構(gòu)競相甩賣金融企業(yè)股權(quán)的現(xiàn)象, 避免各級政府和部門以完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)為名, 通過鼓勵(lì)外資參股控股金融企業(yè)的制度和規(guī)定, 主動(dòng)地為外資進(jìn)入中國進(jìn)行人民幣升值套利提供便利。我國在全面開放金融業(yè)后，監(jiān)管部門也應(yīng)當(dāng)在堅(jiān)持WTO 總體原則框架下，有效利用國際通行規(guī)則，特別要利用類似國際貿(mào)易中的非關(guān)稅壁壘措施，來保護(hù)民族銀行業(yè)，維護(hù)國家金融安全和經(jīng)濟(jì)體系安全。必須認(rèn)真考慮國內(nèi)資本市場的成熟程度、匯率制度改革、人民幣升值趨勢、國際貿(mào)易環(huán)境惡化等因素, 重視把握對外開放的時(shí)間和節(jié)奏。

3.取消“超國民待遇”，支持股份制民營化銀行的試點(diǎn)

我國政府尤其是一些地方政府，為引進(jìn)更多外資金融機(jī)構(gòu)，采取了許多減免稅費(fèi)等優(yōu)惠措施，這在開放初期是必要的。但在金融業(yè)全面開放后外資金融機(jī)構(gòu)的這種“超國民待遇”應(yīng)該逐步取消、清理。例如，要盡快統(tǒng)一中外資銀行的所得稅稅率和營業(yè)稅稅率，取消地方政府對外資銀行的各項(xiàng)減免稅費(fèi)的優(yōu)惠措施，保證中外資金融機(jī)構(gòu)的公平競爭。國有銀行民營化是將一些國有金融機(jī)構(gòu)分拆成小銀行，向私人出售相應(yīng)的股份，明晰私人對小銀行的所有權(quán)，這與明晰農(nóng)民對土地的使用權(quán)相似。覆蓋城鄉(xiāng)的小銀行與中小企業(yè)、農(nóng)戶為基本單元的生產(chǎn)經(jīng)營模式匹配，與我國縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，可以說，國有銀行民營化是我國銀行業(yè)的一場深刻的產(chǎn)權(quán)改革，意義深遠(yuǎn)。面對金融業(yè)全面開放，建議政府和金融監(jiān)管部門支持有條件的中小股份制銀行進(jìn)行綜合經(jīng)營的探索，對已經(jīng)有明確戰(zhàn)略目標(biāo)、良好合作伙伴、談判條件成熟的股份制商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)不限其規(guī)模、類別，公平對待，鼓勵(lì)試點(diǎn)。參股、合資、獨(dú)資，是外國銀行可能選擇的三種模式，在這三種模式中，近期可能以參股和合資為主。參股和合資可使外國銀行與東道國優(yōu)勢互補(bǔ)，可以通過“所有權(quán)保持國有、管理權(quán)民營化”的方式, 以低成本的代價(jià), 達(dá)到“雙贏”的目的,建立起金融產(chǎn)業(yè)的治理結(jié)構(gòu)。

4.完善外資并購法規(guī)，使尋租成本最大

由于銀行業(yè)在外資比例控制或經(jīng)營方式等方面都有著不同于其他行業(yè)的特殊性，而目前尚未針對銀行業(yè)的外資并購出臺專門法律。因此，要降低國有商業(yè)銀行的控制權(quán)租金，就必須消除國有商業(yè)銀行的特殊壟斷地位、逐步放開國內(nèi)銀行市場的準(zhǔn)入條件、發(fā)展多樣化的融 資渠道，從金融市場微觀基礎(chǔ)建設(shè)方面來加以解決，使尋租機(jī)會最小化、尋租成本最大化、尋租收益趨于零。為此，一方面根據(jù)現(xiàn)有的外資并購法律抓緊制定包括反對行政壟斷、反對政商勾結(jié)、反對合謀壟斷等內(nèi)容在內(nèi)的反壟斷法；制定反欺詐法，懲治猖狂的銀行商業(yè)欺詐和財(cái)務(wù)欺詐等行為；制定自由競爭法，約束行政割據(jù)、地方保護(hù)等分割市場、阻礙要素和商品自由流動(dòng)的行為，做到有法可依；另一方面，放棄對國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理人員選拔中的行政任免和暗箱操作，引入公開、公平競爭上崗，公開考評，公開流動(dòng)的競爭性選擇機(jī)制，形成經(jīng)理人員自身?xiàng)l件信息、經(jīng)營管理業(yè)績記錄信息、經(jīng)理人員供求信息充分、集中、公開的、具有流動(dòng)性的職業(yè)經(jīng)理市場，有效降低銀行經(jīng)理人員的尋租行為。

5.堅(jiān)持開放與監(jiān)管同步、提高以風(fēng)險(xiǎn)可控為基礎(chǔ)的金融創(chuàng)新

沒有金融安全，就沒有經(jīng)濟(jì)安全，就沒有政治安全，也就沒有真正的國家安全。當(dāng)前，在金融自由化趨勢不可逆轉(zhuǎn)的情況下，實(shí)行封閉的金融保護(hù)主義已不可取，必須開展以風(fēng)險(xiǎn)可控為基礎(chǔ)的金融創(chuàng)新。在國有商業(yè)銀行紛紛向外國戰(zhàn)略投資者出售股權(quán)的時(shí)候,人們擔(dān)心由此埋下金融安全隱患, 也不能說是杞人憂天。因此，鑒于國有商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中的重要地位，金融創(chuàng)新要同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力相適應(yīng)，要強(qiáng)化金融監(jiān)管手段，積極采取先進(jìn)的監(jiān)控和檢查技術(shù)方法，對重大金融活動(dòng)和交易行為實(shí)行嚴(yán)密監(jiān)測。政府要對中國銀行業(yè)中的外資股權(quán)并購實(shí)行開放條件下的適度保護(hù)策略，即確定外資進(jìn)入的底線，只要外資沒有觸及底線，可以實(shí)行開放的自由政策，但一旦涉及底線，則金融監(jiān)管部門要對其進(jìn)行合理規(guī)制。要遵循開放中的循序漸進(jìn)原則，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管與開放同步，通過改善相關(guān)制度、構(gòu)建監(jiān)管體系進(jìn)行日常監(jiān)管、貨幣政策等方式將總體金融風(fēng)險(xiǎn)控制在危機(jī)臨界點(diǎn)之下;同時(shí)，要適應(yīng)金融改革、創(chuàng)新、發(fā)展、開放新形勢的要求，建立救助應(yīng)急機(jī)制和協(xié)調(diào)機(jī)制，切實(shí)履行金融管理和監(jiān)管職責(zé)，來有效應(yīng)對突發(fā)事件或外資股權(quán)并購對國內(nèi)金融安全的沖擊。

07新聞沈滔40729020

第五篇：國科發(fā)政[2017]115號 科技部 財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《科技型中小企業(yè)評價(jià)辦法》的通知

國科發(fā)政[2017]115號 科技部 財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《科技型中小企業(yè)評價(jià)辦法》的通知

財(cái)稅[2017]34號 財(cái)政部 國家稅務(wù)總局 科技部關(guān)于提高科技型中小企業(yè)研究開發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除比例的通知

各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市科技廳（委、局）、財(cái)政廳（局）、國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)科技局、財(cái)務(wù)局： 為貫徹落實(shí)《國家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略綱要》，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，加大對科技型中小企業(yè)的精準(zhǔn)支持力度，按照《深化科技體制改革實(shí)施方案》要求，科技部、財(cái)政部、國家稅務(wù)總局研究制定了《科技型中小企業(yè)評價(jià)辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。科 技 部

財(cái) 政 部

國家稅務(wù)總局

2017年5月3日

科技型中小企業(yè)評價(jià)辦法

第一章 總則

第一條 為貫徹落實(shí)《國家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略綱要》，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，加速科技成果產(chǎn)業(yè)化，加大對科技型中小企業(yè)的精準(zhǔn)支持力度，壯大科技型中小企業(yè)群體，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，根據(jù)《深化科技體制改革實(shí)施方案》要求，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的科技型中小企業(yè)是指依托一定數(shù)量的科技人員從事科學(xué)技術(shù)研究開發(fā)活動(dòng)，取得自主知識產(chǎn)權(quán)并將其轉(zhuǎn)化為高新技術(shù)產(chǎn)品或服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)。

第三條 科技型中小企業(yè)評價(jià)工作采取企業(yè)自主評價(jià)、省級科技管理部門組織實(shí)施、科技部服務(wù)監(jiān)督的工作模式，堅(jiān)持服務(wù)引領(lǐng)、放管結(jié)合、公開透明的原則。

第四條 科技部負(fù)責(zé)建設(shè)“全國科技型中小企業(yè)信息服務(wù)平臺”（以下簡稱“服務(wù)平臺”）和“全國科技型中小企業(yè)信息庫”（以下簡稱“信息庫”）。科技部火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)中心負(fù)責(zé)服務(wù)平臺和信息庫建設(shè)與運(yùn)行的日常工作。

企業(yè)可根據(jù)本辦法進(jìn)行自主評價(jià)，并按照自愿原則到服務(wù)平臺填報(bào)企業(yè)信息，經(jīng)公示無異議的，納入信息庫。

第五條 各有關(guān)部門和各級人民政府應(yīng)當(dāng)對納入信息庫的科技型中小企業(yè)提供精準(zhǔn)支持和精準(zhǔn)服務(wù)，制定的支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策措施應(yīng)優(yōu)先支持納入信息庫的企業(yè)。第二章 評價(jià)指標(biāo)

第六條 科技型中小企業(yè)須同時(shí)滿足以下條件：

（一）在中國境內(nèi)（不包括港、澳、臺地區(qū)）注冊的居民企業(yè)。

（二）職工總數(shù)不超過500人、年銷售收入不超過2億元、資產(chǎn)總額不超過2億元。

（三）企業(yè)提供的產(chǎn)品和服務(wù)不屬于國家規(guī)定的禁止、限制和淘汰類。

（四）企業(yè)在填報(bào)上一年及當(dāng)年內(nèi)未發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故和嚴(yán)重環(huán)境違法、科研嚴(yán)重失信行為，且企業(yè)未列入經(jīng)營異常名錄和嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單。

（五）企業(yè)根據(jù)科技型中小企業(yè)評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行綜合評價(jià)所得分值不低于60分，且科技人員指標(biāo)得分不得為0分。

第七條 科技型中小企業(yè)評價(jià)指標(biāo)具體包括科技人員、研發(fā)投入、科技成果三類，滿分100分。

1.科技人員指標(biāo)（滿分20分）。按科技人員數(shù)占企業(yè)職工總數(shù)的比例分檔評價(jià)。

A.30%（含）以上（20分）B.25%（含）-30%（16分）C.20%（含）-25%（12分）D.15%（含）-20%（8分）E.10%（含）-15%（4分）F.10%以下（0分）

2.研發(fā)投入指標(biāo)（滿分50分）。企業(yè)從（1）、（2）兩項(xiàng)指標(biāo)中選擇一個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評分。

（1）按企業(yè)研發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例分檔評價(jià)。A.6%（含）以上（50分）B.5%（含）-6%（40分）C.4%（含）-5%（30分）D.3%（含）-4%（20分）E.2%（含）-3%（10分）F.2%以下（0分）

（2）按企業(yè)研發(fā)費(fèi)用總額占成本費(fèi)用支出總額的比例分檔評價(jià)。A.30%（含）以上（50分）B.25%（含）-30%（40分）C.20%（含）-25%（30分）D.15%（含）-20%（20分）E.10%（含）-15%（10分）F.10%以下（0分）

3.科技成果指標(biāo)（滿分30分）。按企業(yè)擁有的在有效期內(nèi)的與主要產(chǎn)品（或服務(wù)）相關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)類別和數(shù)量（知識產(chǎn)權(quán)應(yīng)沒有爭議或糾紛）分檔評價(jià)。

A.1項(xiàng)及以上Ⅰ類知識產(chǎn)權(quán)（30分）B.4項(xiàng)及以上Ⅱ類知識產(chǎn)權(quán)（24分）C.3項(xiàng)Ⅱ類知識產(chǎn)權(quán)（18分）D.2項(xiàng)Ⅱ類知識產(chǎn)權(quán)（12分）E.1項(xiàng)Ⅱ類知識產(chǎn)權(quán)（6分）F.沒有知識產(chǎn)權(quán)（0分）

第八條 符合第六條第（一）～

（四）項(xiàng)條件的企業(yè)，若同時(shí)符合下列條件中的一項(xiàng)，則可直接確認(rèn)符合科技型中小企業(yè)條件：

（一）企業(yè)擁有有效期內(nèi)高新技術(shù)企業(yè)資格證書；

（二）企業(yè)近五年內(nèi)獲得過國家級科技獎(jiǎng)勵(lì)，并在獲獎(jiǎng)單位中排在前三名；

（三）企業(yè)擁有經(jīng)認(rèn)定的省部級以上研發(fā)機(jī)構(gòu)；

（四）企業(yè)近五年內(nèi)主導(dǎo)制定過國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。第九條 科技型中小企業(yè)評價(jià)指標(biāo)的說明：

（一）企業(yè)科技人員是指企業(yè)直接從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，以及專門從事上述活動(dòng)管理和提供直接服務(wù)的人員，包括在職、兼職和臨時(shí)聘用人員，兼職、臨時(shí)聘用人員全年須在企業(yè)累計(jì)工作6個(gè)月以上。

（二）企業(yè)職工總數(shù)包括企業(yè)在職、兼職和臨時(shí)聘用人員。在職人員通過企業(yè)是否簽訂了勞動(dòng)合同或繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)來鑒別，兼職、臨時(shí)聘用人員全年須在企業(yè)累計(jì)工作6個(gè)月以上。

（三）企業(yè)研發(fā)費(fèi)用是指企業(yè)研發(fā)活動(dòng)中發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，具體按照財(cái)政部 國家稅務(wù)總局 科技部《關(guān)于完善研究開發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策的通知》（財(cái)稅〔2015〕119號）有關(guān)規(guī)定進(jìn)行歸集。

（四）企業(yè)銷售收入為主營業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收入之和。

（五）知識產(chǎn)權(quán)采用分類評價(jià)，其中：發(fā)明專利、植物新品種、國家級農(nóng)作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護(hù)品種、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)按Ⅰ類評價(jià)；實(shí)用新型專利、外觀設(shè)計(jì)專利、軟件著作權(quán)按Ⅱ類評價(jià)。

（六）企業(yè)主導(dǎo)制定國際標(biāo)準(zhǔn)、國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是指企業(yè)在國家標(biāo)準(zhǔn)化委員會、工業(yè)和信息化部、國際標(biāo)準(zhǔn)化組織等主管部門的相關(guān)文件中排名起草單位前五名。

（七）省部級以上研發(fā)機(jī)構(gòu)包括國家（省、部）重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、國家（省、部）工程技術(shù)研究中心、國家（省、部）工程實(shí)驗(yàn)室、國家（省、部）工程研究中心、國家（省、部）企業(yè)技術(shù)中心、國家（省、部）國際聯(lián)合研究中心等。第三章 信息填報(bào)與登記入庫

第十條 企業(yè)可對照本辦法自主評價(jià)是否符合科技型中小企業(yè)條件，認(rèn)為符合條件的，可自愿在服務(wù)平臺上注冊登記企業(yè)基本信息，在線填報(bào)《科技型中小企業(yè)信息表》（附件）。

各省級科技管理部門組織有關(guān)單位對企業(yè)填報(bào)的《科技型中小企業(yè)信息表》內(nèi)容是否完整進(jìn)行確認(rèn)。內(nèi)容不完整的，在服務(wù)平臺上通知企業(yè)補(bǔ)正。信息完整且符合條件的，由省級科技管理部門在服務(wù)平臺公示10個(gè)工作日。

公示無異議的企業(yè)，納入信息庫并在服務(wù)平臺公告；有異議的，由省級科技管理部門組織有關(guān)單位進(jìn)行核實(shí)處理。

第十一條 省級科技管理部門為入庫企業(yè)賦予科技型中小企業(yè)入庫登記編號（以下簡稱“登記編號”）。

有關(guān)單位可通過服務(wù)平臺查驗(yàn)企業(yè)的登記編號。

第十二條 已入庫企業(yè)應(yīng)在每年3月底前通過服務(wù)平臺對《科技型中小企業(yè)信息表》中的信息進(jìn)行更新，并對本企業(yè)是否仍符合科技型中小企業(yè)條件進(jìn)行自主評價(jià)，仍符合條件的，由省級科技管理部門按本辦法第十條和第十一條規(guī)定程序辦理。

第十三條 已入庫企業(yè)發(fā)生更名或與第二章規(guī)定的條件有關(guān)的重大變化的，應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)通過服務(wù)平臺填報(bào)變化情況。

第十四條 已入庫企業(yè)有下列行為之一的，由省級科技管理部門撤銷其行為發(fā)生登記編號并在服務(wù)平臺上公告：

（一）企業(yè)發(fā)生重大變化，不再符合第二章規(guī)定條件的；

（二）存在嚴(yán)重弄虛作假行為的；

（三）發(fā)生科研嚴(yán)重失信行為的；

（四）發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或有嚴(yán)重環(huán)境違法行為的；

（五）被列入經(jīng)營異常名錄和嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單的；

（六）未按期更新《科技型中小企業(yè)信息表》信息的。

第十五條 科技部根據(jù)工作需要對省級科技管理部門管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。省級科技管理部門對已入庫企業(yè)進(jìn)行抽查，對經(jīng)抽查或?qū)徍似髽I(yè)確認(rèn)不符合條件的，由省級科技管理部門按照第十四條規(guī)定處理。第四章 附則

第十六條

本辦法由科技部、財(cái)政部、國家稅務(wù)總局負(fù)責(zé)解釋。各省級科技管理部門、財(cái)政部門、稅務(wù)部門可根據(jù)本地區(qū)情況制定實(shí)施細(xì)則。

第十七條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。附件：科技型中小企業(yè)信息表.doc