第一篇：醫院物資管理要點及方法

物資管理是現代化管理科學重要內容。醫院物資管理是醫院為完成醫療、教學、科研等工作，對所需各種物資進行計劃、采購、保管、供應、維修等各項組織管理工作。醫院物資管理主要研究對象是物資在醫院內的流轉過程和科學管理，包括醫院物資分類，物資定額管理，物資供應計劃編制，物資的采購運輸，物資倉庫的管理和組織領導等。

一、醫院物資分類

醫院物資分類方式很多，即按物資所處的流通狀態分類，按物資的功用分類，按物資的價值分類，按物資本身及原材料的自然屬性分類，按我國現行的物資管理體制分類。目前，醫院物資的分類通常根據物資的用途和價值來分類。

1）固定資產 醫院通常把單價在20元以上的一般設備或單價在50元以上的專業設備，耐用時間一年以上的各類財產劃歸固定資產，對單價不足20元或50元，但耐用時間一年以上的大量同類財產，亦按固定資產管理。固定資產包括：房屋和建筑附屬設備；專業用設備如醫療儀器、醫療設備和制劑設備等。一般設備如辦公業務設備、家具、交通運輸工具、通訊設備、文體設備、被服裝具、勞動用品、圖書雜志等；機械設備如鍋爐、發電機等。固定資產的特點是：在業務活動中可較長期的發揮效能而不改變原有的物資形態。

2）低值易耗品 凡不同時具備固定資產兩個條件的物資作為低值易耗品管理。低值易耗品包括：醫療用品，辦公用品、衛生維修工具、棉布用品、炊事用品、其它如零星小型手術器械等。低值易耗品特點是：價值較低，易于損耗，更換頻繁，但有的在使用中需要經常維修，報廢時有殘值。

3）藥品 包括中藥如飲片、丸、膏、丹、糧、油貴重藥品等。西藥如針劑、片劑、粉劑等。

4）材料 醫用衛生材料，包括醫療材料及化學材料等。維修材料，包括塑料、水泥、鋼材、木材、車輛修理配件等。縫紉材料，包括棉絮、布匹、針織等。

5）燃料 燃料包括飲食用煤、汽油、煤油等。它從作用上講是一種輔助燃料，在國民經濟建設中有著重要地位。

二、醫院物資的定額管理

物資定額管理，是醫院物資管理的基礎，亦是醫院利用物資管理指導各項工作的重要依據。醫院物資管理包括物資消耗定額管理，物資儲備定額管理和物資節約定額管理。

1）醫院物資消耗定額管理 所謂的物資消耗定額是指醫院在一定的醫療技術和組織形式下，完成某項醫院或其它任務所合理消耗的物資數量標準，通常用絕對數表示，有的也可用相對數表示。

（1）判定物資消耗定額的意義 ①是確定物資需要量和編制物資供應分配計劃的基礎。②是合理利用物資和節約物資消耗有效措施，并能促進管理工作水平的提高。③是開展經濟核算，計算成本和評價物質優劣及效益先決條件。④是實行限額發放物資、監督合理使用物資的可靠辦法。

（2）物資消耗定額的種類 物資消耗定額根據用途一般可分為：①主要物資消耗定額，如藥品、必須廢除“以存計銷”的辦法，實行“金額管理、數量統計、實耗實銷”的辦法。②輔助物資消耗定額，如紗布、膠布等定額。③醫療器械消耗定額，如手術刀、鑷子等定額。④動力消耗定額，如電刀、蒸汽等定額。⑤燃料消耗定額，如煤、油等。⑥其它，如辦公用品，食堂餐具等定額。

（3）制定物資消耗定額的基本辦法 ①技術分析法：此方法較科學準確，即在技術計算的基礎上，制定最佳經濟合理的物資消耗定額，但此法工作量最大。②統計分析法：根據醫院過去物資的統計資料，結合計劃期內技術的變化來確定物資消耗定額，此方法簡便易行，但需要有詳細可靠的統計資料。③經驗估計法：根據醫院以往的實際經驗，參考有關技術文件資料，結合計劃期內技術條件變化情況來確定物資消耗定額。此方法簡便，但科學性較差。

（4）物資消耗定額指標的核算方法 制訂物資消耗定額應有定額指標，醫院物資消耗有的可以資金（價值）作為消耗指標。

1、全面定額管理 指對低值易耗品或衛生材料的全部實行定額管理。目前以床位與門診人次比1∶3作為一個計算基數，在一定時間內（年度），以實際支出的經費為依據，算出定額指標，計算公式：

一個臨床工作日物質消耗或使用的指標＝年度內實支出金額/年度內臨床工作總日數

2、單項定額管理 對消耗量較大的低值品或衛生材料，可實行單項定額管理，計算公式同上。

3、藥品 實行“金額管理、數量統計、實耗實銷”的方法。

4、固定資產 建立固定資產折舊和大修基金提出留用制度。

年折舊額＝(固定資產原額－預計殘值＋預計清理費)/固定資產預定使用年限

年折舊率＝固定資產年折舊額/固定資產原值×100%

年大修理基金提存率＝預計全部大修理費用總額/(固定資產原值×固定資產預計使用年限)×100%

5、耗煤量定額指標 以每張床月（季）平均耗煤量或每平方采暖面積月（季）平均耗煤量為指標。

采暖耗煤量＝月(季)耗煤總量(噸)/月(季)供應采暖總面積(m2)

醫療耗煤量＝月(季)耗煤量(噸)/醫院病床開放總數(床)

醫療用煤指消毒、制劑、洗衣或特殊醫療需要。

6、耗水量定額指標 以每床日（月）平均耗水量為指標。

耗水量＝日(月)耗水總量(噸)/醫院病床開放總數(床)

2）醫院物資儲備定額管理 醫院物資儲備定額是指醫院為保障醫療、教學、科研等任務的完成，而制定的物資儲備數量標準。定額指標有單項和綜合兩項指標，可用實物表示，也可用周轉天數表示。物資儲備包括經常性儲備（即用量較大，隨領隨補，庫存量經常變動的儲備）；保險儲備（即防止采購、補充困難、貨源私有制或進貨誤期，為保證物資正常供應所需要的儲備）；季節性儲備（即因季節性用量變動所需要的儲備。）儲備定額計算方法如下：

（1）經濟性儲備定額公式：

某種物資的經常性儲備定額＝(供應間隔天數＋該物資使用前儲備天數)×平均日需要量

（2）保險儲備定額計算公式：

某物資保險儲備定額＝該物資保險儲備天數×平均日需用量

（3）季節性儲備定額計算公式：

某物資季節性儲備定額＝該物資季節性儲備天數×平均日需要量

（4）最高儲備定額計算公式：

某物資最高儲備定額＝該物資經常儲備定額＋季節性儲備定額＋保險儲備定額

（5）最低儲備定額計算公式：

某物資的最低儲備金額＝該物資保險儲備定額

（6）平均儲備定額計算公式：

某類物質的平均儲備定額＝經常儲備定額/2＋保險儲備定額

3）醫院物資節約定額管理 物資節約定額管理是醫院消耗制訂的物資節約指標，它可使醫院節約使用物資，降低醫療成本，并把節約指標落實到科室去，按照節約指標的完成情況，確定獎罰標準。

物資消耗定額的節約指標計算公式：節約量＝(上期實際單耗量－計劃期物資消耗定額)×計劃期任務量

對于有些不適用上述方法計算節約量的物資，還可按節約措施實行情況計算節約量。

三、醫院物資供應計劃管理

醫院物資供應計劃是醫院向國家申請，訂貨或市場采購，按品種質量、數量、期限或成套地取得醫療、教學、科研等任務所需各種物資的依據，也是醫院物資供應工作的開始階段和中心部分，做好供應計劃對改進各階段的物資供應工作起著重要的作用。

1）物資供應計劃的內容 醫院物資在供應計劃的內容主要包括：物資需要量，物資儲備量和物資申請量，在此方面基礎上醫院根據凡屬國家計劃分配的物資編制購物申請計劃，對非計劃分配的物資，必須制訂采購計劃向市場購置。

2）物資供應計劃制 物質供應計劃有年度計劃，季度計劃和月度計劃。我們著重討論年度計劃，物資供應計劃是醫院向上級申請物資和內容平衡分配的依據，屬目標計劃。醫院各科室提出年內所需用的物資計劃，經財務部門及院領導審定，由醫院物資管理部門編制，有的還需報上級衛生行政部門批準。物資供應計劃的編制程序和方法如下。

（1）確定物資需要量 物資需要量是指醫院完成各項任務所需的物資數量，對非一次性消耗的物資則是指投入使用的物資數量。物資需用量的正確核定，是編制物資供應計劃的重要環節。物資需要量按每一種和每一品種規格的物資分別計算，其方法如下：

①直接計算法：按著一定的比例和系數，確定各種物資的需要。

②按每千元業務收入計算物資需要量，計算公式：

某種任務對某種物質的需要量＝報告期完成該項任務耗用某種物質總量/報告期該項任務收入總金額（千元）

③按計劃期任務比報告期任務增長系數計算物資需要量。計算公式：

某項任務對某種物質的需要量＝計劃任務量/上期實際(預計)任務量×上期實際(預計)所耗物質總量×(1－計劃期該種物質的節約率)

此方法主要適用于沒有消耗定額的物資和在開始編制計劃進行計算時使用。

（2）確定物資儲備量 確定物資儲備量，就是分別確定計劃期初和計劃期末的儲備量基礎上，求出在計劃期內應當增減的物資供應量。計劃期初的物資儲備量就是報告期末的物資儲備量，它根據實際盤點和預計確定的，計劃期末的物資儲備量，是計劃期結束時的物資庫存數量。

（3）編制物資平衡表及確定物質申請量 確定物資申請量編制物資平衡表是在確定了計劃期各種物資需要量和儲備量，掌握可以利用資源數量基礎上進行的，它可確定物資申請數量，編制物資需要計劃表。編制物資的平衡表，也就是將計劃期對物資的需要量和物資的資源量進行綜合平衡。

計劃期的物資申請量可以用以下公式計算

計劃申請量＝物質需要量＋計劃年末儲備量－計劃年初儲備量－醫院內部其它資源

3）物資供應計劃的組織實施 包括物資供應招待計劃、訂貨與采購合同的管理等。

（1）編制季度、月度物資供應執行計劃 季度和月度計劃在年度物資供應計劃確定后的基礎上，結合當季當月情況編制，作為訂貨、采購和組織發貨依據。把所要物資的品種、規格、日期、數量具體化，并組織落實。月度執行計劃比季度執行計劃更具體，即要把國家計劃分配的物資精確地計算出來，又要把非計劃分配的物資詳細地計算和平衡，據定貨合同具體確定本月計劃的進貨量，計算好采購到貨時間。

（2）組織訂貨和采購 醫院物資來源及采購主要途徑有三個方面：①從國家計劃分配物資中獲得。②大部分通過市場采購和加工訂貨取得。③通過調劑協作取得。

醫院加工訂貨的物資種類和數量雖然不多，但屬重要物資，采購時要把住質量關，并根據考察結果與有關使用科室共同協商選擇。

（3）簽訂和管理訂貨合同 物資訂質合同是在組織訂貨過程中，由醫院和供貨單位雙方簽訂的。是保證物資供應計劃實現的一種經濟手段。物資訂貨合同的內容主要是物資名稱（大名稱和具體品名）、質量與規格（物質型號、牌號、商標等）、物資包裝的具體要求、數量（物資的總量和計量單位）、價格、交貨日期、與限期交貨地點、驗收辦法、運輸及費用、付款方式及結算辦法、違約責任等。

（4）物資供應方式 目前國內的供貨方式主要有送貨制和提貨制。①送貨制：由供貨單位的物資直接送到醫院里來。其基本程序是：近期編制月度運輸計劃、辦理發貨手續、收貨手續單寄交醫院、提貨等四個過程。②提貨制：由醫院去人到供貨單位所在地提貨。

四、醫院物資倉庫管理

物資倉庫管理是醫院物資管理的重要組成部分，做好倉庫管理是保證醫院完成各項任務的基礎。

1）醫院倉庫的種類 包括藥品庫房、文具雜品庫房、易燃易爆及放射性物資危險品庫房、建筑維修材料庫房、總務庫房、工具和配件庫房及科室的備用品小庫房等等。

2）倉庫工作內容 倉庫工作內容主要有：入庫物資的驗收，庫存物資的保管、維護保養、物資的出庫發放、物資的核算和物資的盤點等。概括起來就是對物資的收、存、管、發、查等業務。

3）倉庫管理的主要任務（1）做好驗收工作，保證入庫物資的數量和質量。（2）保管保養好庫內物資，避免私短缺、變質、變形。（3）倉庫管理制度要健全，對物資的收發，做到及時、準確、無差錯。（4）保證倉庫安全，保持庫容整齊，（5）有計劃地做好物資定額管理。（6）降低保管費用，做好包裝器材和廢舊物資的回收，充分發揮倉庫設備的作用。

4）物資驗收準備工作（1）搜集和熟悉驗收憑證及有關資料，弄清入庫物資的名稱、規格、包括條件、單件重量、總件數、總重量、運輸方式和計劃入庫日期等情況。（2）根據到貨物資的性能、特點、數量及包裝條件，確定存放貨位、垛形和保管。（3）準備好所需的校驗工作，做好校驗。

5）接貨（1）到供貨單位提貨：提貨時注意檢驗物資的性能、規格、質量和數量，并做好驗收記錄，（2）庫房內提貨：接貨時應直接與送貨人辦理接貨手續，當面驗收，如發現不合格，應填寫記錄，由送貨人簽章證明。（3）到車站、碼頭取貨，取貨人應根據運單及有關資料，詳細核對品名、規格和數量，檢查包裝及封印是否完好，如有損壞、受潮、變形等現象，應作記錄，然后辦理取貨手續。

6）驗收方法（1）數量驗收：根據物資的特點、來源和包裝好壞、證件完整程度等，可采用全部點收和抽點兩種方式。（2）質量檢驗：根據物資的性質不同，對入庫物資進行理、化性能檢驗。凡經質量鑒定的物資，應做好檢驗記錄，檢驗方法概括起來包括：經驗鑒別、化學檢驗、試用檢驗等。

7）驗收中問題的處理（1）凡是必要的證件不全，應做待驗物資處理。等證件齊全后再進行驗收。（2）凡是供貨單位提供的質量證明書與規定的技術標準與訂綱合同不符合時，應立即與供貨單位交涉。（3）質量、規格、包裝不合格，應先將合格品驗收入庫，對不合格部分作好記錄，向供貨單位提出交涉。凡驗收數量不符合而其損失或溢余在規定磅差范圍內的，可按實用數量驗收入庫。損溢超過規定磅差范圍時，核對后做出記錄，交醫院物資管理部門處理，在未處理前，物資暫不動用。

8）入庫手續（1）填制入庫單：入庫物資經驗收合格后，要填制物資入庫單，（2）記錄：按照入庫單上的貨名、規格、價格等及時記賬。（3）做卡：按照記賬數做好貨架上的牌卡，做到物、賬、卡一致。

9）倉庫物資的保管 物資的保管是指對各種在庫物資妥善保管，并根據其特點，結合當地的自然條件，對其進行妥善管理的方法。庫內物資管理要點：（1）數量準：入庫物資根據物資保管制的規定，建立物資登記卡，貴重物資要建立檔案，做到月賬有卡，數量準確。（2）規格清、貨位固定化：庫存物資要按類別和規格分別存放，標志明顯，做到不濕不亂；精神儀器設備和貴重物資專庫加鎖；小件物資也要一律入庫，大批物資分批整齊存放；易燃易爆，劇毒藥品，要專人專庫按規定分別保管；新舊物資嚴格分開。（3）庫容整齊：經常打掃，保持清潔，物資擺放整齊美觀，用“分區分類，四號定位，立牌立卡，五五擺放”的科學方法進行管理。（4）認真管理好庫區內空氣的溫度、濕度，根據物資的性能特點，使用各種控制和調節氣溫、濕度的設施，使物資保持最佳環境。（5）防鼠防蟲經濟化，抗好環境衛生工作。對庫區內外環境應經常清掃，蟲、鼠的防治工作要經常化，必要時使用藥劑殺滅微生物和害蟲、老鼠。（6）做好安全工作，管理好防火、防水、防盜等設施，貴重物資倉庫要建立值班制度。

10）物資發放的原則（1）實行“先進先發”的原則，對有儲存限期的物資，要在限期內發放，以免物資變質、作廢。（2）對回收復用的物品，在保證質量的同時，應按著先舊后新的原則發放。（3）物資的零星用料，要做到“分斤破兩”，用多少發多少，杜絕浪費。（4）對于一些物資必須堅持以舊換新的原則，節約使用。（5）實行限額發放物資，節余退庫。（6）出庫手續必須健全，倉庫物資私人不得外借。因公借用要有審批手續。

11）物資發放的方式（1）定額送貨制：對于消耗定額的物資，可按計劃確定物資的數額，定期定批送貨上門，如衛生材料，藥品，醫患被服裝具等。（2）領用制：對于貴重物資的發放，須經主管物資管理工作的領導批準，方可領取。另外，一些輔助材料，如低值易耗品和不宜制定消耗定額的物資，也應實行領用制。（3）科室小倉庫代管：一些日常需要更換的物資，可按一定的限額發放到使用科室，并由專人保管，定期補換。以上三種發放方式，都必須執行嚴格的發放手續，使用部門必須填寫“領物單”，倉庫必須填寫“出庫單”。

12）物資的退庫 物資退庫范圍：（1）工作任務完成后節約的物資。（2）工作計劃改變，不需用原領的物資。（3）規格、質量不符或錯發的物資。（4）仍有利用價值的廢舊物資。（5）其它應退庫的物資。

13）倉庫物資的盤點 經常性的檢查和盤點庫存物資，是保管保養物資過程中一項不可缺少的工作。

14）物資盤點的內容（1）物資質量的檢查：指檢查識破物資是否有變質、老化、損壞等現象。（2）物資數量的檢查：核對賬、卡、物是否一致，數量是否準確。（3）物資保管條件的檢查，針對貨垛是否牢固、庫房是否漏雨等情況進行檢查。（4）物資安全條件的檢查：檢查庫房安全措施是否符合要求。

（2）物資盤點的方法（1）年終大盤點：由醫院物資清點組，在年終財務結算前對倉庫所有物資進行全面盤點。（2）輪流盤點：是在年度中間有計劃的經常性盤點。

（3）盤點中問題的處理 ①發現賬物不符的物資，應查明盤盈、盤虧的數額和原因，并編制物資盤點盈虧表。②物資合理損耗，可填制物資報銷憑證，經上級批準后在物資賬中轉銷。③凡屬物資霉爛變質或毀損，確定變質或毀損程度及原因，并及時向上級匯報。

五、醫院物資的節約和回收利用

節約物資和利用廢舊物資，是醫院物資管理部門的一項重要任務，對于整個醫院的建設都有重要意義。

1）醫院節約物資的主要措施（1）編制節約計劃 在編制物資供應計劃的同時，也要編制物資節約計劃，確定物資節約指標，并落實到科室中去。（2）庫存物資的充分利用 經常清倉查庫，把積壓的物資利用起來，即可以避免物資積壓時間過長而變質，又可把多余物資支援醫院各個部門，使有限的物資發揮更大的效用，充分挖掘物資潛力，保證醫院各項業務活動的需要。（3）注意廣泛使用代用材料 在不影響醫療、科研、教學工作的前提下，廣泛使用代用材料是良好的物資節約途徑，這樣可以擴大材料資源，減少貴重、稀缺物資的損耗，降低成本，增加醫院經濟收入，改善醫院的物資設備條件。

2）廢舊物資回收利用管理（1）廢舊物資回收的組織工作，需專人負責，建立各項回收責任制和指標，定期組織回收小組，把失散的廢舊物資全部清理回收起來。同時注意建立回收廢舊獎勵制，對積極回收廢舊物資的人員要給予適當獎勵，對于應回收而不及時回收，該交而不交的人員要給予批評教育。（2）收回廢舊物資的管理 對回收的廢舊物資要分類存放，妥善保管，對可以利用的物資，經加工整理后要及時入庫，并投入使用，對不能繼續利用的物資，要及時處理，收回殘值。另外，也要加強對回收廢舊物資的經濟核算。

3）廢舊物資修復管理（1）開展廢舊物資修復利用的原則 堅持醫院各行業需要什么修什么，隨用隨修，急用先修的原則，為醫院各行業解決難題。在此基礎上充分依靠廣大醫務工作者的技術特長，解決修舊工作的某些技術難題。（2）修復利用管理方法 首先建立回收廢舊物資目錄和修復物資賬，再將修復品納入計劃。做到有舊不用新，但要注意修復品的質量，對修復品進行質量檢查，保證使用性能。

六、醫院物資管理的組織領導

在醫院物資管理方面，設置物資管理職能機構及黨的領導是非常必要的。目前，我國縣以上醫院物資管理，多數實行院、科兩級分口管理，就是醫院在院長的領導下，對于分設總務科、藥劑科的醫院，由藥劑科管理中、西藥品、醫療器材及衛生材料等物資，其余歸總務科管理，對于設立器械科醫院，由器械科管理大型醫療器械。對于設立供應科的醫院，由供應科管理醫療器材、低值材料、勞保用品、被服、醫用家具、辦公用品及雜物，由藥劑科管理中、西藥品，其余歸總務科管理。這種管理趨向是較分散，可以造成體系不健全，不便于指揮，易產生計劃重復，造成浪費，物資利用率低，影響資金周轉速度，不利于制定醫院的物資消耗定額和貯備定額。給全院經濟管理和成本核算帶來不少困難，這種分頭管理，不利于管理人員專業化的培養，因此要建立良好的物資管理體系。

1）物資管理體系的建立 醫院的物資物質要形成獨立的體系，即要醫院統一領導，統一管理，統一調配，統一計劃，統一核算。這一體系的縱向是院長領導下的物資管理職能科室負責制，分兩級層次；橫向是以物資流通程度為依據，在第二層次設若干具體管理崗位。通過各個崗位的工作，保證物資流通處于較佳的運行狀態。

2）物資管理崗位責任制 醫院物資管理人員必須履行崗位責任制，這樣才能保證醫院各科室工作順利進行。（1）計劃人員負責編制物資供應計劃，指導醫院各科室物資的正確管理。（2）供應人員負責醫院醫療器材、敷料的制備、登記、保管和供應，并同時做好物品回收，物品的請領報銷、檢查物品使用情況等工作。（3）采購人員負責采購，計劃用款，做好物資采購有款申請報銷工作，履行驗收入庫手續，做到錢、物、憑證三對口，保證急需物資供應。（4）會計人員負責建賬、核算及物資核計工作。（5）倉庫保管人員應做好物資維修、保養工作、定期盤點、建賬建卡，計劃供應等工作，防止物資積壓。

3）物資統計分析制度（1）物資統計的任務：是正確統計物資收入，消耗和庫存量及其變動情況，分析物資儲備對業務工作保證程度，研究物資收、支、存的平衡關系，制定和檢查物資供應計劃，物資統計主要采用實物量核算，有時還要計算物資的貨幣量。（2）物資統計分析項目主要內容：物資收入量統計及分析；物資消總量統計與分析；物資綜合平衡統計；物資庫存量統計分析。

4）評比獎罰制度 建立健全物資管理的評比制度，定期或不定期檢查物資供應情況，倉庫物資保管情況，物資采購保管情況，物資消耗情況，對醫院工作保證程度等。評比要有統一的標準。建立獎罰制度，對有貢獻者，給予鼓勵，立功的獎勵；違者給予處罰，發生事故者，追查責任。要以精神鼓勵與物質獎勵相結合，行政處罰與經濟處罰相結合。

第二篇：醫院物資管理規定

醫院材料物資管理規定

為規范醫院的庫存管理、保證庫存物資不流失不浪費，減少積壓，控制成本，提高周轉及材料物資的利用率。根據《醫院財務管理制度》規定，結合醫院實情，特制訂本規定。

一、材料物資定義

1、材料物資分類：

（1）醫用材料物資：一次性衛生材料、試劑用品、醫用低值易耗品、固定資產、特殊醫用材料（高值材料）、美容材料。

（2）后勤材料物資：辦公用品、生活用品、食品飲料、辦公用低值易耗品、維修用品、五金用品、布料用品、印刷品、食堂用品、贈送用品、廣告用品、書籍、固定資產、回收品。

2、名稱解釋：

（1）醫用材料物資，指醫療用直接或間接用于病人材料物資，包括一次性衛生材料、試劑用品、醫用低值易耗品、固定資產、特殊醫用材料（高值材料）、美容材料。

一次性衛生材料：指一次使用并要按規定進行銷毀的材料，一般都有嚴格的消毒與使用規定。試劑用品：指用于檢驗的各類實際，以及圍繞檢驗，用來承載各類生物標本的一次消耗的材料。如各類化驗試劑、各類采血管、采血針等。

醫用低值易耗品：指醫療用的各類價格較低，但能反復使用，損壞后實物形態基本不發生改變的物品。包括各類手術刀、剪等器械，各類器皿、工具等。

固定資產：指臨床、護理及醫技等輔助部門使用的，價值在500元以上，使用期限在一年以上的設備、設施等。

特殊醫用材料：指植入人體的，價值很高的各類材料，包括假牙、假體、鋼板等。美容材料：指專門為美容整形所用的材料，包括化妝品、矯正用的材料等。

（2）后勤材料物資：有別于醫用材料的物資，指直接由員工使用的辦公、生活用品，圍繞行政后勤使用的各類其他物資，包括食品飲料、辦公用低值易耗品、維修用品、五金用品、布料用品、印刷品、食堂用品、贈送用品、廣告用品、書籍、固定資產。

3、編碼規則：

（1）醫院材料物資

一次性衛生材料 021 醫用低值易耗品 022 醫用固定資產 026 化驗試劑及用品 016 醫用美容材料 034 母嬰用品 017（2）后勤材料物資

辦公用品 012 辦公用低值易耗品 011 布料用品 013 后勤用固定資產 014 廣告用品 015 生活用品 018 食品飲料 019 維修材料 020 贈送用品 027 裝修材料 028 五金材料 029 書籍類 030 食堂用品 031 回收品 032

二、庫房的分類與管理。

（一）、庫房的分類： 一級庫房——醫用物資庫、后勤物資庫、藥庫；

二級庫房——藥房、供應室； 三級庫房，各科室小藥房。

1、后勤材料物資庫，分別為辦公用品庫、生活用品庫、食堂飲料庫、印刷品庫，布料用品庫、五金維修品庫、贈送用品庫、食堂用品庫、回收庫。后勤物資庫不再設二級庫房。

2、醫用物資庫，分別為衛生材料、試劑庫。衛生材料的三級庫房為科室小庫房，由本科室護士長管理。醫院暫不設二級庫。

3、藥庫，歸藥劑科管理，業務與藥房合并。藥品的二級庫房為門診藥房和住院藥房，藥品的發放全部由二級庫房發放，確保藥品的使用安全。

（二）、倉庫的管理。

1、驗收入庫管理

（1）、所有物資均應當天驗收入庫，不得拖延。驗收入庫時，須由采購部門和庫房管理人員同時驗收，采購部門負責物資的質量、規格和型號等質量指標，庫房管理人員應檢查物資是否“三證”齊全，清單、發票、數量是否正確，品種、數量以實物為主。所有貨物必須到現場驗收，遵循先驗收后入庫的原則，驗收后雙方在送貨清單上簽字確認。

（2）、驗收后填制包括供應商名稱（全稱）、收貨日期、貨物名稱（商品名）、數量和質量等內容的“入庫單”，由采購部門驗收人和庫房管理人員共同在入庫單上簽字確認，最后由會計審簽。入庫單后附送貨清單、發票或收據。

“白色聯”做倉庫存根聯，留存備查；“黃色聯”及發票、收據交采購部作為申請付款、報銷的依據。“紅色聯”及送貨清單月末隨報表一并交財務部。

與采購交接單據時應做好登記，雙方簽字確認，以免丟失。

（3）、入庫時應仔細核對供應商名、商品的名稱、商品名、規格、價格是否與采購單、送貨清單是否一致，并比對上次進貨價格。價格明顯過高的要及時與采購部溝通，查明原因后方可入庫。

（4）、對無清單，或清單內容不健全的（如沒有規格、商品名、有效期等），應將貨物退還采購部，由采購補充清單后再入庫

（5）、對于不符合采購要求的，如規格不符、質量明顯缺陷、數量超過采購量的，以及發現系錯誤采購等原因需要退貨的，倉庫部門應及時與采購部門溝通，采購部門應及時與供應商聯系退貨，避免損失。（6）、因驗收不仔細，造成規格不符、質量問題、數量超量、采購錯誤，以及無用途商品的，造成損失的，由由采購部、倉庫雙方具體驗收人承擔損失。

（7）、對臨床急需的物品，應立即驗收入庫后，立即出庫，并即可電話通知科室領取，或配送至科室，不得延誤，更不得不入庫直接送入科室。

（8）、月末應分類統計當月入庫匯總表報，由倉儲部門負責人簽字后，并附上當月所有入庫單，入庫單金額應與報表相符，交財務科。

2、出庫的管理

（1）、倉儲部門只有經授權批準的人方能進入。對所有入庫物資的接觸應嚴格地限制在指定工作人員之間。

（2）、材料物資出庫，實行定額配送與計劃領用兩種方式。A、定額配送

名詞解釋：指材料物品定期消耗量具有較強的規律性，而且在業務量相同的情況下，消耗量變化很小的材料。再按一定規則計算出來后，在規定時間配送規定數量的配送方式。包括：一次性衛生材料、不可回收的其他材料物資等。定額配送方式

①、核定量的計算，前三個月耗用量總和除以90天，計算出日消耗量，作為核定配送量。

②、定額配送品種的確定：一次性消耗，消耗量具備較強規律性，在業務量相同的情況下，消耗量變化很小，且每周都會消耗使用的，納入定額配送范圍。③、定額配送周期，以一個星期作為周期配送。

④、科室庫存基數的計算，庫存基數 = 盤點日至周天的天數×日定額量 — 當前庫存量。即在配送前，盤點科室小倉庫，補充消耗至周日的完整定量。

⑤、配送時間：每周五進行配送。因每科室小庫消耗量為周一至周天，周五配送，科室小庫存余兩天的用量，可以防止周六、周天業務量增加而斷貨。

⑥、配送方式，倉庫每周五前根據定額單進行配料，分別以不同科室設立周轉箱，周五配送至科室，由科室在領料單上簽名。

⑦、配送范圍：各臨床科室、醫技部門、護理部門，以及其他一線部門。行政、后勤部門不再實行配送，由科室做好領用計劃，至倉庫領取。定額配送的管理

①、倉庫部門要跟蹤定額數據的準確額性，定期對數據進行修正。

②、每月25日應對科室小倉庫進行清點，發現所存物資材料超過一周用量的要收回，做退庫處理。③、因業務發生變化，定額不足、或新增品種的的要及時補充。

④、倉庫部門每月應針對實際發生數量與定額數量的偏差進行分析，超定額的找出原因，是否存在浪費。⑤、超定額，且無必要原因的，超出部分從科室獎金中扣除。

B、計劃領用

名詞解釋：指材料物資消耗量存在不確定性，與工作量大小不存在較強的關系，在相同的情況下耗用量不一定相同的材料。這類物質需要科室通過實際情況進行請領。包括：各類低值易耗品，以及可以回收的物品等。

計劃領用的方式

①、計劃領用量的計算：除定額配送之外的物資材料，科室一般以一個星期的耗用量作為計劃領用量。②、計劃領用品種的確定：除定額配送之外的物資材料。

③、領用時間：每周二，由科室至倉庫領取，必要時可由倉庫配送。情況特別緊急的可不受時間限制。④、領取方式：以舊換新的方式領取，凡屬于可回收的材料物資，須持舊件領新品。無理由不以舊換新，否則視為短少由科室照價承擔損失。領用單須經本部門負責人簽名方可。計劃領用的管理

①、領用單須所在部門負責人簽名。

②、凡屬以舊換新范疇的物品，須用舊的換取新的領用。不能提交舊件的，按原價格從科室獎金或個人績效中扣除。

③、除特別緊急的，直接造成工作不能開展的，其他不按規定時間領用的，一律不給領用和配送。④、因計劃領用數量不當，造成浪費的，經查實確認的，從科室獎金、或個人績效中扣除。

（3）、工服管理。

①、新入職員工辦理入職后，憑人事部出具的憑據，可以領用工衣及鞋子。

②、員工離職前須獎工衣退還倉庫，并由倉庫在離職單上簽名，財務部門才能結算工資。

③、員工工衣發放標準：夏裝2件/人、冬裝2件/人，護士鞋2雙/人，每三年更新一次，更換時以舊換新，沒有舊件的按原值賠償。

④、倉庫應建立工衣領用登記表，記錄領用時間、數量、新舊程度、更換時間、數量，以及歸還情況。

（4）、倉儲部門應仔細檢查“物資領用單”中申請領用物資部門的負責人和職能部門領導簽字批準后，方能發放各類物資。物資發放后，應要求領用人簽名。(5)、嚴格遵循先進選出的原則。

（6）、月末倉儲部門通過倉庫管理系統生成當月出庫報表，當月實際“物資出庫單”或“物資領用單”總金額應與報表相符，由倉儲部門負責人簽字后，交財務科審核。

3、庫房管理

（1）、經驗收合格的物資，庫房員應及時按分類類別放入庫房或貨架。根據庫存物資的性質和用途，分門別類合理安排存放，確保安全，做到防潮、防盜、防震、防變質、防毀損。

（2）、嚴格按照7S進行管理，即整理、整頓、清掃、清潔、素養、安全、節約。每天下班前1小時要對物品進行整理、對庫房進行清掃，進行安全檢查、以及存儲環境檢查。（3）、設立固定的廢品回收區，定期進行報廢處理。（4）、未驗收入庫的物品一律不得進入倉庫鐵門范圍內。

（5）、嚴格管控物品的存量、有效期。杜絕積壓、防止斷檔，以及物品失效。應充分利用計算機系統做最低庫存、最高庫存、以及有效期的管理，提高倉庫管理效率，提高倉庫周轉次數。（6）、始終保持賬物相符，確保系統數據的真實與準確。

(7)、加強舊物的利用，尤其回收的低值易耗品、家具用具、固定資產的再利用，努力降低消耗成本。(8)、辦公室、過道等非庫房內，一律不得堆放已經驗收入庫的物品，或科室退回的物品。

4、盤點管理

（1）、每月最后一天（遇節假日提前至節假日前一天）組織庫房相關人員和財務人員對所有材料物資庫進行盤點。

（2）、由財務科從庫房管理系統中打印出庫存物資盤點表，與庫房管理人員對當月庫存物資進行實地盤點，財務人員負責監盤。盤點后，由庫房管理人員和財務人員在原件上共同簽字確認，再錄入盤點系統，審核后打印盤點表，生成損益單，報主財務主任審核。

（3）、盤點損溢比例，按金額不得超過2%，按數量不得超過3%。超過按核定標準的，查清原因，屬人為原因造成損失的，要落實責任人。并出具“盤點報告書”，由庫房管理人員、財務監盤人員、主管部門負責人簽字。

（4）、對非正常物資損溢，在3%以上的須財務負責人簽字批準方可進行帳務處理，對損溢比例在4%以上的須總經理簽字批準方可進行帳務處理。

（5）、報廢物品的處理，報廢物品通過系統進行報廢，打出報廢單，倉庫負責人簽字，會計核實后交財務負責人簽字入賬。如屬于人為管理不當造成報廢的，由相關責任人存擔損失。

三、采購計劃管理

（一）、采購計劃的分類

1、按類型分類：

（1）醫療物資類：一次性衛生材料、醫用低值易耗品、醫用固定資產、化驗試劑及用品、醫用美容材料、母嬰用品。

（2）后勤材料物資

辦公用品、布料用品、后勤用固定資產、廣告用品、生活用品（包括食品、食堂用品）、維修材料（包括五金、裝修材料）、贈送用品

2、按業務分類

（1）正常周轉業務用采購計劃，指醫院正常業務，經常所需的材料物資，由倉庫直接根據實際消耗量制定采購計劃。

（2）新增業務采購計劃，指醫院或科室新增的業務，需要購進新的材料物資，并且倉庫以前沒有購入過該類物品的。新增材料的，由科室填寫“采購申請單”報部門負責人簽字，金額在1000元以上的，報財務審批，總經理簽字后，交倉庫編制采購計劃；

新增固定資產的，應填寫固定資產申購單，并對該固定資產效益進行分析，由部門負責人簽字，報財務審核，最終由總經理簽字后，交倉庫編制采購計劃。

倉庫在編制計劃時，發現倉庫有替代品的，應及時與申請科室溝通取消該物品。

（3）應急性臨時采購，因情況特殊，或倉庫不予備庫的物資，可以實行應急性臨時采購，由倉庫通知采購部臨時采購，再集中制定臨時采購計劃單。即先購買再申報，但應嚴格控制該類業務發生，減少臨時采購頻率。

（二）、采購計劃的制定

1、正常業務采購計劃的制定，采購周期為每月2次，個別批量定制的可適當加大采購量，但要結合倉儲條件制定。倉庫日常最低備庫量為10天。按以下公式進行制定采購：

? 某類物品計劃采購量 =（采購用量天數 + 最低備庫天數）×日均消耗量 – 當前庫存 ? 某類物品最低備庫量 = 日均消耗量 × 安全用量天數 說明：采購用量天數，指所要采購物品將來可以耗用多少天。

安全用量天數：也叫最低庫存量，指發起采購計劃開始，至貨物到庫日止，倉庫庫存量足以滿足醫院各科室的耗用，稱之為安全用量。

2、新增業務采購計劃，按申購量制定新增業務采購計劃。

3、臨時性采購計劃，先口頭申請采購部采購，再按到貨后入庫單申報臨時性采購計劃。

4、倉庫制定采購計劃，無論正常業務、新增業務、或臨時急用，必須仔細核對倉庫現有品種、數量、及其性能，堅決杜絕重復采購造成的浪費。重復采購，并不能退貨的，一經查實，相關責任人應承擔損失。

5、采購計劃應提前三天制定。

（三）、采購計劃的審批

1、倉庫負責人制定采購計劃并簽名后，交采購部核實并填寫報價負責人簽名，報財務部負責人審核后，最后由總經理審批后，方可實施采購。

2、各審批部門應盡職盡責的審核，如因審核不力造成損失的，由相關責任人存擔損失。

四、票據、資料的管理(一)、定義

1、票據，本處所指票據包括所有送貨清單、發票、收據、出入庫單、領料單、申購單等一起以數量、金額進行計量的，統稱票據。

2、資料，指包括“三證”、保修卡、使用說明書、本部門的各類報表報告、以及醫院下發各類文件表單等資料。

（二）、管理

1、各類票據必須先分類后保管，票據應整理有序，合理分類，并由查找與統計匯總，存放于柜子中，并上鎖保管。

2、入庫單后必須附有送貨清單、發票或收據。對無清單，或清單內容不健全的，應將貨物退還采購部，由采購補充清單后再入庫。

3、出庫單必須要有領用部門負責人簽名、經辦人簽名，定額配送除外。

4、個別供應商款到后提供發票的，應專門建立臺賬登記管理。月末將未到發票的供應商名稱、到貨日期、金額統計成報表，隨進銷存報表一并報給會計。

5、各類數據報表、醫院下發的文件利用文件夾應妥善分類保管，既要便于查閱又要注意保密。

6、各類三證、保修卡、說明書，分門別類，用文件盒妥善保管。

7、次月4日前，倉庫負責人應整理好入庫單及送貨清單、出庫單及領料單，與進銷存報表核對一致，并在報表上簽名后報會計入賬。

五、數據安全管理

1、倉庫人員應使用各自的用戶名及密碼登錄系統，不得將數據私自拷貝或泄露。

2、實行分級分權審核制，制單人與審核人不得相同。

3、基礎信息設定，必須嚴格遵循編碼規則，不得隨意編寫。規定設立的信息內容必須按照規定的要求設置，不得隨意敷衍，或缺項。

4、不得使用外網。

六、附則

（一）、以上規定下發之日起執行。之前相關倉庫管理制度、規定同時終止執行。

（二）、凡違反規定的，依次警告、扣發績效獎金直至辭退，造成損失的由相關責任人承擔。

（三）、本規定由財務部負責解釋。

——完——

第三篇：物資采購管理監察要點（定稿）

《非經營性物資采購管理監察操作要點》

上海易迅電子商務發展有限公司---薛衛峰

第一節 開展非經營物資采購管理監察的目的和意義

一、開展非經營物資采購管理監察，是對非經營性物資采購管理規章制度的貫徹執行進行監督，保證“歸口管理、集中采購，統一儲備，統一結算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優勢的進一步發揮，提高物資采購供應工作的整體效益，有著十分重要的意義。企業物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關客戶需求、服務水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業利潤的無底洞。

二、開展非經營性物資采購管理監察，是降低采購供應風險，保證企業物資采購工作高效有序進行的重要措施。

三、開展非經營性物資采購管理監察，是強化采購關鍵環節監管，規范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業效益流失，預防腐敗，防止違法犯罪行為發生的重要手段。

第二節 非經營性物資采購管理監察過程中應注意的問題及各監察點的檢查方法

非經營性物資采購管理監察主要是通過對12個監察要點的監察，重點檢查企業貫徹執行的非經營性物資采購管理有關規章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由物資設備部、需求部門、供應商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術、經濟、社會等因素的影響，因此，監督檢查難度很大。

一、物資供應體制的監察

1、物資供應體制的管理與規定:是否實行“歸口管理、集中采購、統一儲備和統一結算”的物資供應管理體制。物資設備部是上海易迅電子商務發展有限公司物資供應歸口管理和集中采購部門，負責對各子公司的物資采購供應管理工作進行指導、協調監督和考核;各子公司，必須在分公司設一位領導主管，管理物資供應工作，集中采購和統一儲備工作，按照規范的關聯交易運作。

2、物資供應體制容易出現的問題:部分企業集中采購程度不高，尤其子公司分立運作，分散采購傾向比較嚴重，3、物資供應體制的監察點:歸口管理、集中采購、統一儲備、統一結算

4、監察的內容和方法

(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應管理體制，檢查是否由分公司物資供應部門歸口物資供應管理，是否由一位領導主管物資供應工作。

(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業內部集中采購是否達到規定要求；

(3)統一儲備:通過了解企業儲備狀況，檢查是否實行了統一儲備，是否實現了儲備信息共享和資源統一調劑調度使用。

(4)統一結算:通過了解企業資金使用和結算方式，檢查企業采購資金是否由物資供應部門統一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。

二、計劃管理的監察

1、計劃管理的業務程序:需求部門按規定的時間，向物資設備部門提報需求計劃，物資設備部門平衡物資需求計劃，編制采購計劃。

2、計劃管理容易出現的問題:需求部門不按要求編報需求計劃，提報計劃隨意性大、不準確，導致計劃準確率低，供應不及時;物資采購部門未按要求編制、審批采購計劃等，導致出現超儲、積壓、浪費現象。

3、計劃管理的監察點:物資需求計劃、物資采購計劃、計劃與采購崗位分設。

4、監察的內容和方法(1)需求計劃(2)采購計劃

(3)計劃與采購崗位設置

三、供應商管理的監察

1、供應商管理的業務程序:按照物資采購管理的要求，供應商由總部物資采購部與各子公司的采購員兩個層面分級管理，總部負責采購供應商、一級供應商網絡管理;總部集中采購供應商、一級供應商網絡未包括的物資品種，各子公司組建二級供應商網絡，并負責二級供應商網絡的管理。

2、供應商管理容易出現的問題:屬總部集中采購和一級供應商網絡涵蓋的物資，準入程序不規范，考核評估機制不健全;總部通報處罰過的供應商，子公司仍在繼續與其發生業務;

3、供應商管理的監察點:供應商資格預審、供應商考核

4、監察的內容和方法(1)供應商資格預審

(2)供應商考核

四、采購方案的監察

1、采購方案的操作規程:物資采購分為總部直接集中采購、總部組織集中采購和企業自采3種模式。對需求計劃性強的大宗、通用和重要物資，由物資設備部實施總部直接集中采購;對需求計劃性較強的大宗、通用、重要物資，由各子公司在總部組織集中采購供應商的名單中實施采購;其它物資各企業可根據生產需求，采取協議采購、招標采購、詢比價采購等方式自行采購。

2、采購方案容易出現的問題:總部集中采購物資，企業越權自行采購;可實行批量采購的物資，企業分散對外采購，造成批量采購規模優勢難以發揮;已建立供應商網絡的物資未在網絡內采購，中間商選擇比例高;供應商預選中存在著設計指定、技術指定、使用指定采購的現象。

3、采購方案的監察點:采購模式、供應商選擇、方案審批

4、監察的內容和方法(1)采購模式(2)供應商選擇(3)方案審批

五、網上采購的監察

1、網上采購的業務程序:企業需用的各類物資均可上網采購，凡總部集中采購的部分物資必須上網采購。屬總部直接集中采購的物資，企業可以通過易迅電子商務網站錄入訂單或其它電子商務網站，總部組織集中采購的供應商在網上公開報價，企業根據報價等情況確定供應商，并錄入采購合同。

2、網上采購中容易出現的問題:網上采購補錄現象嚴重;網上與網下采購兩張皮(重復審批);應上網采購的物資未上網采購;企業提報網上采購訂單后，訂單已過交貨期而未編制詢價方案、詢價書、未錄入合同，造成網上垃圾。

3、網上采購的監察點:網上采購率、網上業務處理及時率、網上業務處理方式

4、監察的內容和方法(1)網上采購率

(2)網上業務處理及時率(3)網上業務處理方式；

六、采購方式的監察

1、采購方式的業務程序:物資采購方式主要分為協議采購、招標采購、詢比價采購3種，屬于總部直接集中采購、組織集中采購范圍內的物資，由物資設備部組織各子公司物資采購部門人員與供應商進行聯合談判簽訂一攬子框架合作協議，按合作協議實施協議采購;屬于企業自行采購物資具備招標條件的，由企業物資采購部門實施招標采購;對采購批量較小且不具備招標條件的物資采購采取詢比價方式采購。企業編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應商網絡內選擇3家或3家以上的供應商，向供應商發出詢價書，依據詢價結果確定供應商，也可通過總部網上競價采購系統，實行網上競價采購。

2、采購方式容易出現問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業未在框架協議確定的供應商短名單選擇供應商，未按協議確定的價格執行;招標采購容易出現的問題是明招暗定、虛假招標，尋找借口、規避招標，招標程序不規范、不嚴謹，使招標流于形式;招標評分標準不合理，評委主觀評分的分值大;標底價測算不準確，投標供應商惡意報價等。詢比價采購預選的供應商未選擇3家或3家以上;指定采購或明詢暗定;參與報價的供應商蓄意串聯，相互充當“價托”。

3、采購方式的監察點:協議采購、招標采購、詢比價采購

4、監察的內容和方法(1)協議采購(2)招標采購

(3)詢比價采購

七、項目管理的監察

1、項目管理的業務操作:物資設備部負責項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于十萬元，項目責任單位在物資設備部指導下具體實施;限下項目采購管理工作由項目責任單位自行管理和實施，總裁辦負責監督和考核。

八、質量管理的監察

1、質量管理的業務操作:物資采購質量管理貫穿于物資的設計選型、合同簽訂、運輸、驗收入及倉儲和安裝調試等采購供應全過程各個環節。包括:產品的品牌、生產商、技術規格、性能參數、質量控制標準、駐廠監造、驗收標準、包裝運輸技術質量要求、質量檢驗、驗收入庫、售后服務、責任追溯等。

2、質量管理容易出現的問題:采購部門采購物資時，技術規格參數不清、供應商選擇不當、質量條款不明確、監造失察、驗收入庫把關不嚴;物資使用單位擅自處理物資質量問題，造成物資供應部門無法對供應商的產品質量進行準確分析和考核評價，并繼續采購此類產品等。

3、質量管理的監察點:質量檢驗、質量跟蹤、重要設備和材料監造、質量事故

4、監察的內容和方法:(1)質量檢驗標準(2)質量跟蹤記錄；

(3)重要設備和材料監造(4)質量事故追溯

九、價格管理的監察

1、價格管理的業務程序:企業建立物資采購價格監控制約機制，明確界定采購價格分級審批權限，物資采購供應部門依據審批的物資采購計劃，采取協議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資設備部發布的采購指導價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各子公司不得擅自突破物資設備部牽頭組織的聯合談判小組與供應商共同談判確定的采購價格。

2、價格管理容易出現的問題:企業不注重市場價格調研，或受利益驅動，采購物資的價格，高于總部發布采購指導價格或高于市場價格;片面的追求的低價格，而忽視產品質量;物資采購價格監控制約機制不健全，對價格監管不力。

3、價格管理的監察點:價格確定、價格調整

4、監察的內容和方法:(1)價格確定原則；(2)價格調整原則；

十、合同管理的監察

1、合同管理的業務操作:按照合同管理規定，企業在簽訂物資采購合同時，必須有相應的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據公司《內控制度》的審批權限，相應領導簽字；

2、合同管理中容易出現的問題:合同不按規定的程序審批，存在越級、越權審批的現象;簽訂的合同與采購計劃不符、招標結果和簽約不符;供應商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識差。

3、合同管理的監察點:合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監察的內容和方法:(1)合同審批(2)合同簽訂

(3)合同履行

十一、資金管理的監察

1、資金管理的業務操作:按照物流與資金流相統一的原則，企業采購資金要統一管理，根據采購權限和采購計劃，由物資供應歸口管理部門集中使用。總部直接集中采購物資的貨款，按照內部轉帳方式進行結算。企業自購物資的貨款，在保證商業信譽的前提下，各子公司可根據本部門的生產經營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。

2、資金管理容易出現的問題:企業結算手續、交接制度不完備;預付款管理制度不落實，合同后未及時沖銷預付款，或預付款項長期不清賬、不對帳，給企業造成損失。

3、資金管理的監察點:資金申請、資金撥付

4、監察的內容和方法:(1)資金申請(2)資金撥付

十二、物資儲備管理的監察

1、物資儲備管理的業務操作:按照物資管理規定，由物資設備部對大宗、通用、重要物資的儲備實行統一調度，各子公司實行統一的物資儲備管理制度，由物資供應歸口管理部門對集中采購物資實施集中儲備，減少二級儲備。同時，各子公司要采取多種方式充分利用社會庫存，并采取改代利用、降價處理、報廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲備數量，減少儲備資金占用。

2、物資儲備管理容易出現的問題:庫存物資未做到統一調度、集中儲備;物資儲備結構不合理，庫存物資長期無動態;造成庫存物資積壓的責任不清，沒有處罰措施。

3、物資儲備管理的監察點:儲備定額的控制、積壓物資處理

4、監察的內容和方法:(1)儲備定額的控制(2)積壓物資處理

結束語 希望通過有效監察，認真總結企業在物資采購管理中好的經驗和作法，積極推廣;要認真分析企業物資采購管理中存在的問題，查清責任，提出整改意見，規范物資采購行為，堵塞企業管理漏洞，切實提高物資采購管理效能。

第四篇：醫院管理及評審要點

醫院管理及評審要點

長治市第二人民醫院

副院長副主任醫師耿泰山

一、醫院評審的意義及目的：

“以病人為中心，以提高醫療服務質量為主題”，堅持把追求社會效益，維護群眾利益，構建和諧醫患關系放在第一位，建全醫院管理制度,推進一級醫院管理的科學化、規范化和標準化建設。

二、評審內容

三、檢查方法（方式）：

1、聽匯報。

2、看資料。醫學 教育網搜集整理

3、深入工作面實地考察，考核 醫學 教育網搜集整理。面對面指導，交流。

4、匯總評價，進行書面反饋。

四、重點檢查內容及要求（1）：

1、依法執業，行為規范。

2、健全的醫院規章制度和人員崗位責任制度。

3、嚴格基礎醫療和護理的質量管理。

4、合理檢查、合理用藥、因病施治。

5、急診科（室）搶救設備、藥品、人員、能力建設。

四、重點檢查內容及要求（2）：

7、科學合理用血。

8、規范消毒、滅菌、隔離與醫療廢物管理工作，有效預防和控制醫院感染。

9、醫院領導定期專題研究提高醫療質量和保證醫療安全工作。

五、醫院管理

1、依法執業

認真貫徹執行《醫療機構管理條例》、《醫療事故處理條例》、《傳染病防治法》、《突發公共衛生事件應急條例》、《醫療廢物管理條例》、《獻血法》、《臨床用血管理辦法》、《臨床輸血技術規范》、《執業醫師法》、《護士管理辦法》、以及《醫療機構管理條例實施細則》、《全國醫院工作條例》、《醫院工作制度》和《醫院工作人員職責》、《醫院感染管理規范》、《消毒技術規范》、《處方管理辦法》等國家有關法律、法規。查閱《醫療機構執業許可證》、注冊名稱、注冊科目、校驗期限等項目。

嚴格執行《醫療機構管理條例》開展新科目應及時變更注冊，按期校驗。

2、認真制定和不斷完善醫院工作制度、各級各類人員崗位職責并組織實施，加強標準化和規范化管理。

診療、護理常規、技術操作規程參照省衛生廳組織編寫的《醫院管理相關法律法規匯編》、《疾病診療護理常規》、《山西省臨床常用技術操作規程與考核標準》、《護理技術操作規程》等建立完善有關規章制度。隨機抽查各級各類人員（5-8人）對有關工作制度和崗位職責知曉程度和執行情況。

六、資料重點（1）：

（一）醫療方面的資料：

1、全院醫務人員花名冊；

2、全院醫療科室機構圖；

3、全院病床分布表；

4、逐年醫療指標寫成情況圖表；

5、醫療工作報表；

6、突發事件應急預案及急救領導組成員名單；

六、資料重點（2）：

（一）醫療方面的資料：

7、病危、死亡病例登記表以及重大突發事件院前搶救登記和總結材料；

8、醫院3-5年業務發展規劃全面工作內容；計劃/總結.六、資料重點（3）：

（二）上級指導基層方面的資料：

1、指導基層（社區,衛生所）的規劃及實施辦法；農民健康工程資料；

2、與上級醫院業務技術合作的協議書；

3、同上級醫院雙向轉診的規定及轉診登記本；

4、指導社區、村衛生所的落實情況的登記和總結；

六、資料重點（4）：

（三）質量管理方面的資料：

1、質量管理工作計劃；

2、質量管理委員會成員名單，制度及工作記錄；

3、醫療質量管理方案；

六、資料重點（5）：

（三）質量管理方面的資料：

6、醫療質量管理檢查記錄；

7、病歷質量評分標準；

8、各種申請報告單評分標準；

9、病案檢查、活動記錄；

10、質量管理檢查考核及獎懲制度；

七、組織管理（1）：

1、應有健全的、科學的管理體系，各項管理工作均有專職或兼職人員負責。有各級各類人員崗位職責和崗前教育制度，并組織實施。

管理體系健全，職能明確，職能科室設置應符合精簡、高效的原則，適應管理工作需要，主要職能科室應設有院辦室，人事、醫療、護理、病案統計、總務、保衛等有專兼職人員負責。

七、組織管理（2）：

考察分管院領導、職能科室主任及專（兼）職管理人員的管理辦法知識、業務能力。

必備的管理組織（院務委員會、醫療護理質量、病案管理、藥事管理、醫院感染、輸血管理）可根據實際情況合并設置并有專（兼）職人員分管，各管理組織應有工作制度及定期活動記錄，至少每季度一次。

七、組織管理（3）：

2、醫院實行目標管理，應制定中、長發展規劃和計劃。做好執行計劃的協調、檢查考核與評價。有明確的管理目標，切實可行的發展規劃，年工作計劃，季安排和完成計劃的進度、措施、步驟和檢查總結。

七、組織管理（4）：

3、建立健全全院內外的監督制度，定期對醫院工作和醫療服務質量進行評價。

聘請適量社會監督員，并定期召開座談會，征求改進工作意見。

七、組織管理（5）：

查閱院長接待工作日制度和記錄（有事由、答復、落實、簽字、時間）。

信訪、參觀訪問登記完整準確，有專（兼）人負責。

查院領導深入科室（包括行政查房）、深入鄉村（社區）有計劃、有記錄、有定期的綜合分析及改進工作措施。

4、院長應熟悉鄉鎮衛生院（一級醫院）的管理，應接受市（縣）以上衛生行政部門舉辦的醫院管理培訓（含函授）并獲得培訓證書。

查看院領導的學歷、專業、技術職稱、管理培訓及證書。

了解院領導對醫院管理知識的掌握程度。

5、醫院職工對院領導滿意度調查達到85%。

方法：

發放滿意度調查表調查。

八、人力資源管理（1）：

醫院就配備與其功能、任務和規模相適主不的衛生技術人員及其他專業技術人員，人員配備要精簡，提倡一專多能。符合《醫療機基本標準》，有完善的管理管理制度，充分調動人員積極性，不斷提高人員素質。

八、人力資源管理（2）：

1、符合《醫療機構基本標準》護理人員就占衛生技術人員總數的40%，醫師（士）與護理人員這比為1:1.5。護師以上人員占護理人員總數≥10%。

醫院按照《執業醫師法》、《護士管理辦法》等規定執行技術人員執業資格準入管理，配備具有國家認定資格的衛生技術人員。

八、人力資源管理（3）：

查閱人事部門近三年原始報表及有關資料，計算各類人員結構比例。

醫院按照《執業醫師法》、《護士管理辦法》等規定，執行技術人員執業資格準入管理，配備具有國家認定資格衛生技術人員。衛生技術人員未經國家資格認定，不得從事技術崗位。醫院專業人員應具備相應的任職資格，不得超越注冊執業范圍執業。

八、人力資源管理（4）：

2、臨床科室應配備主治醫師以上技術職務的醫師。

聽匯報。

查人員花名冊，內容應包括各級各類人員學歷（國家認定的）、專業培訓、專業經歷、技術職稱等。

八、人力資源管理（5）：

3、衛生技術人員不低于全院職工總數的90%，護士配備應符合臨床和社區護理的需求。

方法：

每床至少配備0.7名衛生技術人員；衛生技術人員不低于全院總數的90%。

護士配備有應符合臨床和社區護理的需求。

八、人力資源管理（6）：

4、防保人員不低于衛生技術人員總數的15%。

方法：

查閱人事檔案及人員花名冊。

八、人力資源管理（7）：

5、嚴格執行崗前教育制度、崗位與職務聘任制。

方法：查崗前教育（含醫德醫風教育）制度、方案實施情況及有關資料、崗前教育達到100%，成績合格率100%。

八、人力資源管理（8）：

6、有完善的管理制度和獎懲粉塵，有醫院工作人員職責。

方法：查閱有關管理制度、《醫院工作人員職現》和文件。

八、人力資源管理（9）：

7、建立專業技術人員梯隊建設制度，有專業技術人員繼續教育制度，并組織實施。

1.查閱各級各類在職人員培訓計劃及每年落實情況。

2.查閱在職人員培訓經費使用情況。

3.人才培訓措施及落實情況。

九、“三基”、“三嚴”培訓與管理：

（1）要支持對醫務人員基礎理論、基本知識、基本技能（簡稱“三基”）有訓練，培養嚴格要求、嚴密組織、嚴謹態度（簡稱“三嚴”）的作風。

查閱院、科兩級各類衛技人員“三基”訓練計劃和實施方案及考試考核資料。

九、“三基”、“三嚴”培訓與管理：

查閱各級各類人員：三嚴“作風的實施方案及考核資料。

隨機抽查10%、8%、5%初、中、高級職稱的醫護、技人員進行筆試（合格標準為70分合格率100%）、提問和現場操作。查閱出院病歷和現住院病歷。

查閱全員培訓計劃，參加人員名單、考卷和成績單。

九、“三基”、“三嚴”培訓與管理：

（2）“三基”應當有全員參與，“三基”考核應從從達標。

（3）要把“三嚴“的作風貫徹到各項醫療業務活動和管理工作的始終。

（4）醫護人員人人掌握徒手心肺復蘇急救技術。在職衛技人員應人人熟悉突發公共衛生事件應急知識和傳染病防治知識。

查閱行政、醫療、醫技、護理、后勤各部門在工作中“三嚴”貫徹情況。

隨機抽查職能部門有關資料，各臨床科室病歷50-100份，了解“三嚴”在醫療活動和管理工作中各部門、每項工作、每個人“三嚴”落實情況。

查閱醫院對急救技術的培訓考核資料。

抽查急診科、內、外、婦（產）、兒、五官、預防保健科1-2名醫護人員現場（模擬）操作。

十、科室設置：

（一）臨床科室：

醫院科室設置應與其功能、任務、規模和社區實際需要相適應。

標準：

臨床科室：應符合《醫療機構基本標準》及當地《醫療機構設置規劃》的規定。

方法要點：

1.提供醫院機構設置一覽表，至少應設急診（搶救）室、內科、外科、婦（產）科、兒科門診，預防保健科，五官科（眼、耳、鼻、喉、口腔科）、中醫科。

2.實地察看工作運轉情況及相應的設備。

（二）醫技科室：

應符合《醫療機構基本標準》設置科室至少應設藥房、化驗室、X光室、心電圖、B超室、治療室、處置室、手術室、消毒供應室、信息統計室。

實地考察工作運轉情況及最基本的診療設備見《醫院管理相關法律法規匯編》

十一、質量安全管理（1）

1、質量安全管理組織及活動記錄。

2、各項核心制度的建立（首診負責制、三級醫師查房制、危重癥監護病房病人討論制、術前討論制、死亡討論制、三查七對制、病歷書寫制）及工作實踐中的落實情況。

3、各項應急預案的建立。

(1)科室經常發生的急危重癥的應急預案：心臟驟停、術后大出血等。

(2)在醫療過程中可能發生的其他情況：藥物不良反應，輸血不良反應。

(3)院內其他突發事件的應急預案：意外傷害一燙傷、停水停電、自然災害、設備故障。

4、病歷質量管理。

十二、建立健全各項記錄與登記

會議記錄、討論記錄、設備記錄、培訓記錄、工作量記錄、危重病人搶救記錄、醫療安全有關記錄、醫德醫風記錄、考勤記錄等。

十三、培訓記錄包括：

1、住院醫師規范化培訓執行情況記錄；

2、心肺復蘇培訓情況記錄；

3、外出進修人員管理情況記錄；

4、科室新技術.新業務.臨床研究與準入討論的記錄 ；

5、科室人員培訓進修考核記錄、業務學習記錄；

6、科室人員學習法律法規記錄。

第五篇：醫院各類物資采購管理的暫行規定

關于加強醫院各類物資采購管理的暫行規定

各病區、科室

為了貫徹和執行<<中華人民共和國政府采購法>>及其他相關的國家、省、市采購工作的政策和法規，使醫院物資（含藥品、醫療器械、醫用化學試劑、辦公用品、床上用品、設備、基建材料等后勤用品）采購工作進一步規范化、科學化、制度化、透明化，有效制止購銷中的不正之風，保證醫院各項工作的正常進行。我院領導班子經過反復思考、深入調查，決定制定《關于加強醫院各類物資采購管理的暫行規定》

一、加強領導

1、成立招標采購委員會，由院長任招標采購委員會主任委員，其他院領導任副主任委員，相關職能科室負責人任成員。負責對物資采購計劃審核、采購的程序、采購物資的質量、價格等進行全程監督。

2、成立院采購中心，由分管院長負責，需要采購的部門選派1-2名人員作為兼職成員。采購中心負責全院各類物資采購事宜，對采購項目、計劃提出合理化建議，對具體運作進行組織、控制和管理。

二、采購工作遵循的原則

1、招標采購委員會人員、采購辦公室工作人員必須嚴格執行國家的法律、法規、政策的原則。

2、采購物資必須根據我院的實際需求和財務支付能力，本著勤儉節約、物美價廉、貨比三家的原則和公平、公正、公開的原則，實行陽光集中采購。在本著處處節約，維護醫院利益的原則下，并綜合考慮質量、價格及售后服務等方面，擇優選擇中標客戶。

3、驗證準入，無證缺證禁止的原則。物資采購時嚴格按照有關規定進行索證和驗證，供貨方如證件不全，禁止采購。一次性衛生材料的采購除保證三證（衛生許可證、生產許可證、產品注冊證）齊全外，必須有消毒日期、方式、標志。

4、周密調研，充分論證的原則。各類物資采購前，必須進行調研和論證，充分了解供貨方得生產狀況、產品信譽、市場結構狀況等，做到心中有數、防止盲目性。

5、違反程序、即行終止的原則。所有采購工作，必須按照規范程序進行，如有違反，采購委員會確認后或監督委員會發現報采購委員會確認后，立即終止和糾正采購行為。

6、廉潔自律、嚴守紀律的原則。承擔采購的科室和人員實行“六公開”“五不準”制度。

六公開：公開進貨渠道；公開進貨品種、數量；公開價格；公開進行業務洽談；公開驗收結果；公開扣率、讓利、宣傳費、論證費、試驗費數額。

五不準：不準公開或暗箱索賄、受賄；手續不合格、發票不符合要求不準付款；計劃、采購、驗收不準一人完成 ；不準私自更改采購計劃；不準私自參加有關公司邀請的吃、玩、旅游和各種發布會、座談會等

三、采購方式和采購范圍

1、采購方式: 先報后批進行招標采購、定點采購、零星采購、分期付款的方式

2、采購范圍：

2（1）辦

公

類：各類辦公用品、電腦打印機耗材、廣告印刷品、圖書資料等

（2）總務后勤類：電工電料、水電五金及設備、勞保用品、塑料制品、被服床單元及洗滌用品、消防器材、基建材料、燃油、燃煤、車輛及維修等后勤物資。

（3）藥品耗材類：中西藥品、化學試劑、衛生材料、一次性耗材等。（4）設

備：醫療器械及大中小醫療設備等

四、采購方法：

對醫院下列商品參照《中華人民共和國政府采購法》，并根據所授權限予以實施。

1、藥品耗材類、印刷品等一律實行招標定價（藥品采購執行政府招標定價），由醫院招標采購委員會組織實施。

2、總務后勤類物資根據市場行情詢價議價方式采購，常用的量大的后勤物資采取招標方式或者詢價議價進行采購。由醫院采購中心組織實施，按審批權限予以審批。3、10萬元以上的設備必須招標采購，由醫院招標采購委員會組織實施。4、1萬元以上∽10萬元以下的設備可采取招標或詢價方式進行采購，由醫院采購中心組織實施，按審批權限予以審批。5、1萬元以下的設備及物資采取詢價方式采購，由醫院采購中心組織實施，按審批權限予以審批。

五、分級審批權限： 1、1萬元以上的商品采購計劃由院長審批。2、5000元∽1萬元之間的商品采購計劃由分管院長審批。3、5000元以下商品采購計劃由采購中心主任審批。

六、采購程序

1、計劃和立項：

（1）醫院常用后勤類、辦公類物資由總務庫管人員或者使用部門主任、護士長擬定采購計劃單，按分級審批權限的規定報批后，交采購中心按計劃采購。原則上按常用，易存放的物品每年采購兩次；常用，不易存放的物品每季采購壹次。

（2）藥品耗材類由藥劑科庫房管理員根據各臨床科室用藥情況（包括品種及數量），結合醫院基本用藥目錄擬定采購計劃單報藥劑科主任審核簽署意見，報經分管院長、院長分級審批同意后，交由采購中心組織招標采購委員會組織實施。申購使用新的藥品及一次性醫療耗材，必須由使用科室提交書面申請。經領導審核同意后，要求供應商提供真實有效的資質證明。資質齊全后，由使用科室對新產品進行試用。試用后如反映良好，采購中心組織相關人員進行新產品價格的確定。少量采購新產品。如在少量新產 品使用過程中無問題出現，則進入正常采購流程。

（3）突發事件的緊急采購或臨時急需采購，由使用科室提出，經過分管院長征求院長同意后，及時交采購中心采購。

（4）十萬元以上物資采購（常規采購除外），使用科室依據業務需要提出采購申請，經相關專業委員會論證認可后，報采購中心，經招標采購委員會民主決策集體審核批準立項。

（5）特殊物資（體內植入物）的采購，由使用體內植入物的科室提前1-2天提供植入物的品種、規格、并認真填寫植入物申請表。不是首次使用的直接由藥械科按相關程序處理。首次使用的由使用科室將植入物申請表上報藥械科交分管院長審批交采購中心采購，采購中心在充分尊重臨床科室的需求前提下，依據詢價比價結果確定植入物的品種，藥械科、使用科室應按設備科、感控辦的規定對植入物進行嚴格驗收、登記、交接等工作，以確保植入物的安全使用。

2、調研和論證

物資采購計劃立項后，采購委員會負責組織采購中心、使用科室、業務科室、審計人員進行市場調研和考察，10萬以上項目原則上分管院長必須參加調研，30萬元以上的項目原則上院長參加調研，與物資采購有關的外出考察，考察結束要寫出書面考察報告，并如實向招標采購委員會匯報考察情況，必要時出示樣品，提供討論決策的依據。

3、招標、議標

醫院大宗物資及設備通過調研和論證后，經采購委員會決策購買的，需委托社會中介機構招標的，由招標采購委員會指導采購中心按政府既定的規章辦理。可以由醫院自行操作的議價采購，由采購委員會指導采購中心按院內規定組織實施，申請實施的使用科室、職能部門、招標采購監督委員會、審計科等有關部門均應全程參與。招標、議標結果應由所有參加招、議標人員簽字方可生效。

4、驗收和入庫

嚴格執行出入庫驗收制度，常用后勤類、辦公類物資由總務庫管人員、業務主管部門負責人依據采購中心下發的通知單共同負責驗收，藥品耗材類由藥械科庫房管理員、藥械科負責人共同負責驗收（包括品名、規格、型號、有效期、生產廠家、批準文號、注冊商標、進口批文、檢驗報告、外觀質量、數量、單價、總價等），合格后方可入庫。

一次性衛生材料每次購置必須進行質量驗收，做到營銷員證、發貨合同、發貨地點及貨款匯集賬號與生產企業相一致；查驗產品務必檢查合格證、消毒日期、出廠日期、有效日期，并有感控辦進行抽樣檢驗合格后入庫。

儀器設備有設備科、使用科室、審計科依據采購合同要求共同驗收，30萬元以上設備原則上由分管院長組織驗收（進口設備邀請商檢局）

所有物資的驗收，均應詳細記錄驗收結果并有全體驗收人員簽名。

5、物資的報銷 物資采購發票應先由采購人員、證明人、驗收人、采購中心主任簽字，報分管院長審核，最后由院長審批報銷。缺一手續財務科不得付款。分期付款的按招標采購合同付款比例，依據發票審批手續進行分批付款。

七、常規物資采購時限

各物資庫管人員應在每月的4-5日和20-25日集中報送采購需求計劃表，采購中心應在十個工作日內完成采購交倉庫驗收入庫。

八、采購的監督

1、成立招標采購監督委員會，委員會成員由辦公室、審監科、財務科、工會負責人組成，全程監督招標采購過程。

2、采購委員會成員、采購辦公室工作人員和物資采購人員必須嚴格執行國家的有關法規和政策規定，廉潔自律，不斷提高自身的道德水準和業務水平，在物資采購過程中不得弄虛作假、徇私舞弊、貪污受賄，自覺抵制采購工作中的不正之風。

3、醫院藥品、醫療物資采購接受廣大職工的監督。任何科室和個人不得私自采購。物資招標采購委員會要切實加強對藥品、醫療物資采購活動的管理和監督。把好采購程序關，及時制止和糾正違規、違紀行為。接受群眾對藥品、醫療物資采購中違紀行為的舉報，經查證屬實，給予舉報人適當獎勵。