第一篇：學(xué)校物品采購登記保管使用及財務(wù)報銷操作辦法

學(xué)校物品采購登記保管使用及財務(wù)報銷操

作辦法

一、物品采購

為了認(rèn)真地貫徹執(zhí)行政府采購有關(guān)文件精神，落實校務(wù)公開制度，搞好學(xué)校財務(wù)預(yù)算工作，使學(xué)校物品采購程序化、規(guī)范化、制度化，現(xiàn)制定以下物品采購制度。

1、采購工作遵循原則

（1）、公開、公平、公正的原則；（2）、自覺接受監(jiān)督的原則；（3）、節(jié)約、實用的原則；(4)、申報、審批、入庫登記的原則；(5)、輕、重、緩、急，量入為出，計劃預(yù)算的原則。

2、成立物品采購領(lǐng)導(dǎo)小組（成員組成：總務(wù)處2-3人，處室1-2人，各系1-2人）和民主理財小組（成員組成：由教職工推薦5-7人）,增加透明度，加強(qiáng)監(jiān)督。

3、采購工作程序。

500元以下：部門申報（填寫請購單）---分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)---采購小組實施---入庫登記---使用部門領(lǐng)用簽字。

500元—1000元：部門申報（填寫請購單）---分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)---常務(wù)院長（校長）審批---采購小組采購---入庫登記---使用部門領(lǐng)用簽字。

1000元以上20000元以下：部門申報（填寫請購單）---分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)---常務(wù)院長（校長）審批---分管領(lǐng)導(dǎo)、總務(wù)主任根據(jù)物品特點提出采購方案（通過政府采購、多方詢價、談判、議標(biāo)等方式）---請示常務(wù)院長（校長）同意---采購小組組織實施---入庫登記---使用部門領(lǐng)用簽字。

20000元以上：部門申報（填寫請購單）---分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)---院長（校長）會議研究---院長（校長）審批---分管領(lǐng)導(dǎo)、總務(wù)主任根據(jù)物品特點提出采購方案（通過政府采購、多方詢價、談判、議標(biāo)等方式）---請示常務(wù)院長（校長）同意---采購小組組織實施---入庫登記---使用部門領(lǐng)用簽字

4、采購工作注意事項。

(1)、采購工作由學(xué)校常務(wù)院長（校長）指定領(lǐng)導(dǎo)分管，分管領(lǐng)導(dǎo)、總務(wù)主任組織采購小組成員負(fù)責(zé)實施，但應(yīng)主動聽取使用部門的意見。

(2)、采購物品數(shù)量、價格，原則上不能突破請購單的上報預(yù)算。

(3)、對圖書資料、電子類產(chǎn)品、實驗實習(xí)等教學(xué)設(shè)備，要征求有關(guān)專家、專業(yè)教師對設(shè)備的品牌、規(guī)格等意見后再組織采購。

(4)、對倉庫備用性辦公用品的采購，由倉庫保管員提出添置計劃，報總務(wù)主任審核，經(jīng)總務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、常務(wù)院長（校長）審批后，由分管領(lǐng)導(dǎo)、總務(wù)主任組織采購小組實施。

(5)、盡量實行定點采購，以降低購買價格。(6)、部門申報須科室負(fù)責(zé)人簽字。

(7)、100元以上的物品，要有2人參與采購；500元以上的物品要有2-3人參與采購（必須是采購小組中有關(guān)專業(yè)人員）。

(8)、單位價值500元以上（含500元）物品，大批量采購，必須入固定資產(chǎn)賬。

(9)、購買物品必須選擇質(zhì)量好、價格低、售后服務(wù)好的商家廠家，嚴(yán)禁購買“三無”產(chǎn)品，過期、劣質(zhì)產(chǎn)品。

(10)、學(xué)校教職工辦公用品，師生工作、生活用品，水、電設(shè)施的維修維護(hù)材料等由學(xué)校采購小組統(tǒng)一采購，非采購小組人員購買物品的發(fā)票不予報銷。

（11）、大額或采購數(shù)量較多的，按規(guī)定辦理政府采購手續(xù)進(jìn)行招投標(biāo)，采購小組要認(rèn)真做好標(biāo)書。

二、物品登記入庫

1、物品采購員(經(jīng)手人)購回物品后，先交保管員登記（入庫時，必須經(jīng)過學(xué)校資產(chǎn)管理辦主任驗收登入系統(tǒng)，同時收取物品入庫清單），保管員和資產(chǎn)辦主任都要在購買發(fā)票和入庫清單上簽名（入庫單一式兩份，一份交資產(chǎn)辦存檔，一份由保管員自存）。

2、物品保管員應(yīng)將物品按低質(zhì)易耗和固定資產(chǎn)分類登記，做好財物保管賬和固定資產(chǎn)實物賬。

三、物品領(lǐng)用程序

使用部門出示《物品使用申請》----報分管領(lǐng)導(dǎo)審批----總務(wù)主任安排發(fā)放---保管員做好登記---部門領(lǐng)取使用。

四、物品的保管和使用

1、認(rèn)真執(zhí)行學(xué)校財產(chǎn)保管和分發(fā)物品的各項制度、規(guī)定，堅持原則，保證供應(yīng)，努力做好本職工作。

2、物資購進(jìn)入庫，要認(rèn)真驗收數(shù)量、質(zhì)量，并分別登入種類賬冊，做到物賬清楚（入庫單內(nèi)容要含有：物品名稱、單位、數(shù)量、單價、總價、采購人簽字、供貨單位或個人及聯(lián)系電話、采購時間、用向等）。

3、添購各種物品要有計劃，并精打細(xì)算，并注意節(jié)約使用，既要有-定數(shù)量的庫存，又要防止積壓變質(zhì)損失浪費(fèi)。

4、管好各類庫存物品器材，做到分類存放，整齊干凈，注意經(jīng)常查庫存，防止霉壞散失。

5、發(fā)出物品器材一定要按有關(guān)規(guī)定辦好領(lǐng)用手續(xù)，做到賬目清楚，有據(jù)可查，凡非本職工作之物品拒發(fā)，必要時須經(jīng)總務(wù)主任批準(zhǔn)。

6、外借物品器材等，要查明用途，辦好借用手續(xù)，并注意及時催還。

7、定期盤點結(jié)算，并及時向總務(wù)主任、分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

8、做好聯(lián)系和指導(dǎo)各處室、各系對物品的保管工作，督促他們管好學(xué)校設(shè)備和財產(chǎn)。

9、各部門要及時作好《物品使用記錄》，以便學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)組織核實。

10、總務(wù)處要不定時巡查、及時回收散置、閑置的物品、物資、器材等。對于人為損壞丟失者，要抓緊追賠。

五、財務(wù)報銷管理

(一)、財務(wù)報銷按照資金性質(zhì)，歸口管理，堅持先計劃，經(jīng)批準(zhǔn)再開支的原則，做支出到有依據(jù)，報銷有憑證，手續(xù)要齊全，同時耍符合規(guī)定。

(二)、財務(wù)報銷的憑證要素必須齊全:

1、要有臺頭，日期，金額要有大寫與小寫，而且大寫與小寫要符合，售貨員經(jīng)手人要簽名并蓋上私章和公章。

2、凡在小攤點購置零星物件的發(fā)票和請臨時勤雜工工資收據(jù)必須具有售貨員或收費(fèi)人的詳細(xì)地址(寫清縣、鄉(xiāng)、村、組)方能報銷。

3、所有報銷憑證，必須有經(jīng)辦人員主管領(lǐng)導(dǎo)簽字才能報銷，若是需要庫存的物資和憑證，還需保管員簽名或蓋章方能報銷。

(三)、教職工因公出差，憑批準(zhǔn)手續(xù)向財務(wù)上借支差旅費(fèi)，回校三天內(nèi)向財務(wù)結(jié)賬報銷，不準(zhǔn)拖欠公款，如長期不報銷結(jié)賬者，財務(wù)室從本人工資中扣還，差旅費(fèi)的報銷，必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字方能報銷。

（五）、報銷程序

我院實行的是財務(wù)預(yù)算及報賬審批制度，所以各系、處、室及個人如有采購計劃，需預(yù)先申報，以便財務(wù)室進(jìn)行資金安排，具體操作程序如下:

1、申請 各系、處室及個人預(yù)先填報《費(fèi)用開支、報賬報告單》分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽字。

2、采購 采購人員由分管領(lǐng)導(dǎo)指定（必須是采購小組成員）。

3、驗收 各類物品采購回來后，交保管員驗收入庫。

4、簽字 經(jīng)手人將采購物品交保管員后，采購人、保管員先在單據(jù)上簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)、總務(wù)主任審核簽字，理財小組成員簽字后由常務(wù)院長（校長）簽字報銷。

5、報銷 經(jīng)手人手續(xù)齊備后，到財務(wù)室報賬，完清全部手續(xù)。

第二篇：財務(wù)現(xiàn)金、票據(jù)及重要物品使用、保管規(guī)定

財務(wù)現(xiàn)金、票據(jù)及重要物品使用、保管規(guī)定 為加強(qiáng)財務(wù)、現(xiàn)金、票據(jù)及重要物品的管理和使用，特制定此規(guī)定，各部門可參照執(zhí)行。

一、具體規(guī)定和措施

l、財務(wù)部門及其他使用存放現(xiàn)金的部門必須簽定“現(xiàn)金安全管理保證書”，并要求存放現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額。

2、財務(wù)部門要建立賬目保護(hù)措施，防止賬目被盜、被改、丟失，杜絕亂堆亂放，按財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定保護(hù)好原有的賬目。

3、財務(wù)計算機(jī)記賬，按統(tǒng)一規(guī)定制定嚴(yán)密措施，加強(qiáng)檢查和監(jiān)督，建立保密手段和制度，防止出現(xiàn)問題和意外。

4、財務(wù)部門要確定負(fù)責(zé)安全防范工作的人員，定期檢查報警系統(tǒng)，使報警裝置保持良好狀態(tài)。

5、財務(wù)部門外出取送款時必須通知安保部，由安保部押送錢款，以保證安全。

6、財務(wù)部門及其他現(xiàn)金、支票、有價證券存放部門要有“三鐵一器”（鐵護(hù)欄、鐵制防盜門、鐵皮保險柜、防盜報警器）設(shè)施。

7、財務(wù)部門嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，不得提前通知、泄露發(fā)放獎金的事宜。

8、參與取送款人員要嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，不得泄露取送的時間、行車路線、地點及金額。

9、取送款途中機(jī)動車輛發(fā)生故障，及時與安保部取得聯(lián)系，并做好現(xiàn)金、支票的保護(hù)措施。

10、司機(jī)在外出取款時，須對機(jī)動車輛的車質(zhì)認(rèn)真檢查，以確保無誤。

11、取送款車輛必須專車專用、嚴(yán)禁外出辦私事、嚴(yán)禁非取送款人員搭乘。

12、票據(jù)、印鑒、有價值證券等重要物品使用、保管、儲存、運(yùn)輸遵循現(xiàn)金管理規(guī)定。

二、要求

l、各級領(lǐng)導(dǎo)要在思想上重視、行動上支持、工作上落實。

2、安保部負(fù)責(zé)對參與取送款工作人員、司機(jī)進(jìn)行安全防范教育和處理突發(fā)事件能力的培訓(xùn)工作。

3、各部門要按照此規(guī)定制定相應(yīng)的的措施，認(rèn)真貫徹落實。