第一篇：軟件開發管理辦法

軟件開發管理辦法 軟件開發 1.1軟件開發流程

項目策劃系統需求分析系統設計編碼系統試運行用戶培訓軟件發布測試 1.2項目策劃

根據年度軟件開發計劃確定的項目或用戶提出的需求變更項目，組織進行項目前期策劃，確定項目實現目標、內容、質量要求、工期，下達《軟件開發任務書》或對用戶《需求變更申請》進行審核和任務安排，項目組接到任務后組織實施。項目組根據任務安排，編制《軟件開發計劃》。1.3系統需求分析

項目組根據項目內容和目標，編制《需求調研計劃》和《需求調查表》，組織用戶參加的項目啟動會，討論通過《需求調研計劃》，用戶按《需求調查表》的內容準備調研材料。開發項目組和用戶組成聯合項目組，共同推進項目的實施。

調研階段完成后形成《軟件需求規格說明書》，重點明確以下內容：組織機構、崗位職責、業務流程、所需的業務功能，業務功能和崗位的對應關系，業務功能處理的數據項，業務功能的詳細描述。

需求分析完成后，由內部組織進行階段評審，填寫《階段評審記錄》。

組織召開需求確認會，《軟件需求規格說明書》由用戶審查通過后，填寫《用戶需求確認單》。

依據《軟件需求規格說明書》，編制《系統測試計劃》初稿。1.4系統設計

依據《軟件需求規格說明書》進行系統設計，形成《軟件設計說明書》，主要內容包括軟件功能設計說明、數據庫設計說明、功能的數據處理說明（功能-數據關聯矩陣）、程序模塊設計說明（后期完善）等。

系統設計完成后，由內部組織進行階段評審，填寫《階段評審記錄》。

依據《軟件設計說明書》，補充完善《軟件測試計劃》。1.5編碼 依據《軟件設計說明書》，遵守有關技術規范，在開發平臺上進行編碼，實現軟件功能。

編碼完成后，編寫《用戶操作手冊》，補充完善和修改《軟件設計說明書》，把編程過程中數據設計、功能設計的變動進行文檔修正，補充程序模塊設計說明，編制《軟件組件清單》、《數據對象清單》，修改完善《系統測試計劃》。1.6測試 項目組內部組織完成單元測試。

編碼完成后，由內部組織進行階段評審，填寫《階段評審記錄》。

項目組提出測試申請，提交軟件代碼和文檔，質量管理組測試人員依據《需求規格說明書》、《軟件設計說明書》、《系統測試計劃》、《用戶操作手冊》等，準備好測試運行環境，組織進行測試，測試完畢，編制《軟件測試報告》，報告列出軟件存在BUG列表，項目組根據《軟件測試報告》對軟件進行完善，在完善過程中同步更新文檔，然后再次提交測試，直到《測試報告》中所列BUG關閉為止。1.7軟件發布

測試通過后，項目組提交軟件產品，質量管理組配置管理員根據發布規范將上述內容發布到運行服務器，并與項目組進行發布驗證，發布成功后，軟件由配置管理員進行統一的配置管理。1.8用戶培訓與系統試運行 項目組編制《用戶培訓計劃》，組織用戶進行系統培訓，培訓過

程中，填寫《用戶培訓登記表》。

培訓完成后，召開系統試運行協調會，配合用戶進行系統試運行。試運行正常后，用戶填寫《用戶試運行確認單》。

在培訓或試運行過程中用戶提出的需求變更，填寫《需求變更記錄》。

2、項目管理 2.1內部周例會

每周項目組內部召開例會1次，分析進度情況、存在的問題，確定下周工作計劃，可根據實際情況對計劃進行微調，編制《項目周報》。2.2用戶協調會 根據項目推進情況，不定期召開用戶協調會，解決項目實施過程中的問題，編制《會議紀要》。3 考核 3.1考核方式

考核分周考核、階段考核、項目考核。周考核是日常考核，每周一次；每個開發階段完成，進行階段考核；整個項目完成，進行項目考核。

考核采用百分制，根據得分情況分A、B、C三檔，得分90-100為A，得分80-89為B，得分80分以下為C。

項目綜合得分計算方法為：

周考核成績*30%+階段考核成績*30%+項目考核成績*40%。3.2周考核

依據《軟件開發計劃》的計劃進度和《項目周報》實際進度情況和質量情況，對每個項目進行周考核。3.3階段考核

項目在需求分析、設計、編碼、測試階段完成后，根據內部審查情況，對每個項目進行階段考核。3.4項目考核

根據項目最終完成情況對項目進行整體考核。

第二篇：軟件開發企業財務管理辦法

軟件開發企業財務管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為貫徹執行國家財政方針、政策、法規、制度，維護財經紀律，加強企業內部財務管理，規范財務行為，提高企業經營管理水平，根據《中華人民共和國會計法》、《企業準則》、《金融企業財務規則》結合我公司實際情況，特制定本管理辦法。

第二條 本管理辦法是規范公司內部財務活動的基本管理辦法，適用于公司所屬各單位。

第二章 成本費用管理

第三條 公司計劃財務部為本級費用的歸口管理部門，并在政策允許的范圍內制定并實施本級費用支出標準。本級費用開支必須控制在標準以內，超標準的部門不得報銷。本級費用支出標準由計劃財務部負責提出建議，并具體擬定相應管理規定經公司領導審定后執行。

第四條 公司費用開支必須嚴格執行報批程序。發生的預算內的經費項目應由經辦部門負責人或有權人簽字認可后，送計劃財務部對其合規性、合理性進行審核，審核通過后才可報銷。屬于超標準（或超預算）的財務支出項目，報公司領導批準。

第五條 成本費用開支必須在國家法律法規允許的范圍內，并符合財務制度的有關規定。計劃財務部不按規定標準和審批手續報銷，取消計劃財務部當月部門獎。不得將下列開支列入成本費用：

（一）購置和建造固定資產、無形資產和其他資產的支出。

（二）對外投資的支出和分配給投資者的利潤。

（三）應在營業外支出列支的公益救濟性及非公益救濟性捐贈、賠償金、違約金、罰款、滯納金及被沒收財物的損失。

（四）國家法律、法規規定以外的各種付費。

（五）國家規定不得列入成本、費用的其他支出。

第六條 財務收支審批人員必須嚴格遵守法律、法規、國家統一的財務會計制度及行內有關規定，在職權范圍內認真審核，對費用開支的內容、人員、金額等的真實、合法、有效性負責。

第七條 費用報銷程序及要求

（一）原始憑證（發票單據）報銷程序：凡須報銷的部門（職工）必須嚴格按照行內報銷工作程序辦理，未經過正當的報銷程序一律不予報銷。各部門需安排專人負責報銷，并對本部門的原始憑證進行初審。

（二）報銷的原始發票必須是由國家稅務部門或財政部門監制的正規發票。發票上各個項目填寫完整，開具的發票名頭統一為“***公司”，發票上要蓋有收款單位的財務專用章，大小寫金額必須相符。購買材料的要附有明細清單。

（三）自制的原始憑證必須有經辦人及部門負責人或指定人員的簽名或蓋章。

（四）原始憑證不得涂改、挖補，發現原始憑證有錯誤的應由出據單位重開，不得在原始憑證上更改。

（五）從外單位取得的原始憑證丟失，應取得原開出單位蓋有單位公章的證明，并注明原來憑證的號碼、金額和內容等，由計劃財務部負責人和公司領導批準后，才能代作原始憑證。或取得原開出單位的發票復印件，并由原開出單位在復印件上加蓋公章，注明復印件與原件相符。

（六）要報銷的原始發票必須蓋有報銷專用章，由經手人、驗收人及部門負責人簽章，并注明用途；需要履行審批權限的，由相關負責人及公司領導簽章。

（七）各種報銷單據，應按內容分開粘貼，并按金額大小依次粘貼在《報銷憑證粘貼單》上（樣式見附件

1），不得用訂書訂等金屬物裝訂。

（八）報銷時間為星期一、三、四全天（具體安排見附件5），托保費、供養親屬醫藥費報銷時間為每季末10-25日。每月會計結帳、編制會計報表期間（當月28日-次月5日）停止報銷。各部門如遇非報銷日需有付款項目，需提前與計劃財務部預約，以避免因受理人員辦理其他業務而造成的時間沖突。

（九）單筆經濟事項金額在500元及500元以上的一律通過轉賬支票或電匯方式支付，并在支票上填寫與發票名頭相符的單位名稱。如有超過3000元的大額現金報銷，需提前一天通知計劃財務部準備。

（十）當月發生的經濟事項不能遲于次月末報銷；每年1月份起不再報銷上一的發票。

（十一）各種報銷費用必須與實際相符，嚴禁弄虛作假。如經發現，按有關規定執行，并追究相關領導責任。

第八條 辦公用品、業務用品、勞保用品的申領及報銷程序

（一）公司辦公用品、業務用品、勞保用品由計劃財務部依據使用部門的需求統一購置。各部門指定專人統計本部門需用的用品名稱、規格型號、數量等，于每月15日前上報辦公室匯總，計劃財務部按實際使用情況采購后，交由辦公室驗收并發放。

（二）臨時急需用的，必須經行領導審批，辦公室核定購買或自行購買，經辦公室驗收后憑購貨發票到計劃財務部報賬。

（三）發票的內容不可以只寫“XX用品一批”，要寫上所購物品的具體名稱、計量單位、數量、單價、金額。如果發票寫不齊，要附上出售單位開出的發貨清單，并且要加蓋出售單位印章。

（四）購買實物的發票必須有驗收證明，必須經過購買人以外的第三者核實以后，會計人員才能據以報銷付款。

1.需要入庫的實物，必須填寫入庫驗收單，由保管員按照采購計劃或供貨合同驗收后，在入庫驗收單上如實填寫實收數額，并簽名或蓋章，其中一聯交財務入賬。

2.不需要入庫的實物，由經辦人在原始憑證簽名或蓋章后，交由實物保管人或使用人員進行驗收，并在原始憑證上簽名或蓋章。

第九條 差旅費報銷程序

（一）差旅費預借程序。省內出差的人員，一律不預借差旅費。需預借差旅費的，先填寫出差審批單，由部門負責人簽署意見后到計劃財務部辦理；計劃財務部根據出差地點結合交通費、住宿費、伙食費審核預借金額；出差人員回本單位10日內按規定報銷差旅費，歸還借款余額。

（二）出差交通費標準。公司領導出差乘坐飛機、火車、輪船按實報銷交通費；其他人員可乘火車硬臥、輪船三等艙位，按實報銷交通費；如特殊原因乘坐飛機，必須經公司領導審批。工作人員借出差、療養之便繞道探親或辦私事，必須事先經公司領導批準，其繞道的一切費用均由本人負擔。

（三）出差住宿費標準。工作人員出差住宿費按以下標準掌握：公司領導到一般地區出差，每人每天110元以內，到特區出差每人每天150元以內；其他人員出差，一般地區出差每人每天90元，到特區出差每人每天130元以內；超過以上標準的由其本人負擔。住宿發票要寫明住宿日期、人數、天數、單價、金額等要素。

（四）出差伙食費補助標準。工作人員出差（含到基層學習）的伙食補助費，每人每天為：一般地區15元，特殊地區30元（按在特殊地區的實際住宿天數計發伙食補助費，在途期間按一般地區標準計發伙食補助費）。

（五）關于出發日和返回日天數、補助的計算：職工出差天數，以出發日和返回日車票或機票載明的時間為準。出發時間為12點以前的按1天計算，12點以后出發的按半天計算；返回時間12點以前的按半天計算，12點以后的按1天計算。

（六）對出差期間無住宿費發票，又無往返交通票據證明其出差時間的，不得報銷領取出差補助。

（七）參加由主辦方承擔住宿、市內交通與生活費用的會議和由邀請方承擔費用的會議，不享受任何補助。

（八）差旅費須按要求認真填寫《職工差旅費報銷單》。（樣式見附件2）

（九）司機差旅費與其他出差人員分開報銷。

第十條 業務接待費、加班餐費報銷程序

（一）凡是需要接待或加班用餐的部門，應事先填寫接待（加班）用餐費用申請單（樣式見附件4），經公司批準后方可去計劃財務部借款及報銷。如行長外出，由辦公室主任審批。如遇突發性的接待，來不及申請，可電話請示行長，事后盡快補辦手續。餐費應在十天之內到計劃財務部報銷，沒有特殊原因，超過時間財務部可不予報銷。

（二）業務接待費和加班用餐標準：

1.上級或主管部門領導（含隨行人員）在我公司視察指導工作期間，由公司領導出面作陪，在迎送時各安

排一次宴請。宴請標準為每人100元（含酒水），其他時間安排工作餐，按每人每天100元標準（早餐20元，中、晚餐各40元）；其他單位領導（含隨行人員）在我公司考察指導工作期間，一般可安排一次宴請，宴請標準為每人90元（含酒水），由分管領導出面作陪（或對口部門負責人出面作陪，宴請標準為每人60元），其他時間安排工作餐，按每人每天50元標準（早餐10元，中、晚餐各20元）。

2.加班費用標準控制在每餐人均不超過15元。

（三）嚴格執行接待費和加班用餐標準，除特殊情況外，只報銷規定部分，超過部分自理。

第十一條 車輛費用報銷程序

公司車輛由辦公室統籌負責，集中使用，統一管理，車輛的維修費、汽油費、路橋費、停車費、年審費、保險費等必須經辦公室核準后，計劃財務部才予以報銷。

（一）維修費的報銷程序

1.車輛發生故障時必須由車管員安排送到指定的廠家進行修理。各車輛使用人原則上不得自行將車輛送廠維修(特殊情況需經辦公室同意)。

2.車輛維修結算由車管員、辦公室負責人在發票背面驗收確認，公司領導審批后，到計劃財務部辦理報賬手續，其維修項目清單與費用報銷單一并粘貼存檔。

（二）汽油費的報銷程序

1.在市區內，車輛必須到指定的油站加油，洗車、打蠟需到指定服務點，無特殊原因的，本市非指定地點的油料發票、洗車票等票據一律不予報銷。

2.市外汽油費(出差汽油費)的票據需經車管員、辦公室負責人審核，并簽名確認后方可報銷。

（三）路橋停車費的報銷程序

過路過橋費、停車費的單據日期需和出差日期吻合，如發現節假日的路橋費、停車單據以及假票據等一律不予報銷。

（四）車輛規費(含車輛養路費、車船使用稅、保險、年審)的購買，由辦公室向公司領導請示同意后統一辦理。

第十二條 會議費用報銷程序

（一）會議分類：

一類會議：要求公司各級機構領導參加的全局性、綜合性的工作會議。

二類會議：要求公司各級機構領導參加的專業工作會議。

三類會議：要求公司各級機構部門領導參加的各種小型業務會議。

四類會議：各種物資分配、訂貨會、產品（科技成果）驗收、鑒定、評審、交流會和小型調查研究會等。

（二）會議費的開支

會議費參照大連市人民政府規定的定額標準。一、二、三類會議費實行一次性核定，包干使用的辦法。四類會議，參加會議人員的住宿費，按差旅費的開支規定回原單位報銷，會場租金和會議公雜費，經計劃財務部核定，由主辦部門掌握。

一類會議費用標準控制在每人每天180元以內，二類會議費用標準控制在每人每天150元以內。三類會議費用標準控制在每人每天120元以內。

（三）會議費的報銷憑五單：公司會議申請表（填明時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準等內容，樣式見附件3）、會議通知、發票、費用清單、會議人員簽到表。

第十三條 出訪費用報銷程序

（一）出訪手續的辦理

1.由公司報批的出訪團組，相關主管部門應將出訪的任務、時間、派員單位或選派名額、費用來源（如由不同單位派員組團，應說明費用是否分攤），并附上邀請函電正本（出國培訓加附課程表）、合同等資料，報公司領導批準后，報辦公室。

2.參加培訓性質的出訪團組，其人員須經公司人力資源部外語和技術業務考核合格，按照“擇優錄取”原則選派，凡未參加考核的人員，原則上不得辦理出訪手續。

3.申領“因公護照”出訪、申領“因私護照”執行公務或旅游、探親的由辦公室主辦；

4.出訪人員的審查手續（包括政治態度、業務情況和安全、保衛方面的審查），分別由人力資源部和辦公室負責。

5.出訪培訓人員與所在單位簽訂的“出國培訓人員協議或合同”由人力資源部負責。

6.出訪組團中涉及本單位以外人員時，不得直接提名參團出訪，特殊情況確需某人參團出訪時，可附件說明理由，由辦公室呈行領導審定。

7.職工出訪必須先報行長批準，才能出訪。原則上一年內只安排一次，如屬第二次出訪，上報時要加以說明。

（二）出國人員的費用按以下辦法執行：

1.出國人員要選擇經濟合理的路線。所選航線有中國民航的應按規定乘民航班機，并盡可能購買往返機票。

2.局級以及相當于局級人員可乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥，其他人員均乘坐飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬臥。

3.出國人員在國外的伙食費和公雜費均按規定的標準發給個人包干使用。包干天數按離、抵我國國境之日計算。外方以現金或實物形式提供伙食費和公雜費接待我代表團組的，出國人員不再領取伙食費和公雜費。

4.出國人員在國外的住宿費，按規定的住宿費標準之內予以報銷。

5.出國人員個人國外零用費，按離、抵我國國境之日計算，每人每次出國在10天以內的，發給50美元；超過10天的，從第11天起，每人每天發給5美元。

6.出國人員回國報銷費用時，必須憑有效票據填報有團組負責人審核簽字的出訪費用報銷單。各種報銷憑證必須用中文注明開支內容、日期、數量、金額等，并由經辦人簽字。

7.因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區的人員，亦按以上規定。

第十四條 通信費用報銷程序

公司所屬各部門負責人每月實行通信費用限額報銷，節約不補、超支自負的管理辦法。報賬人員須憑話費原始單據到辦公室核準確認后，再到計劃財務部辦理報銷手續。

（一）通信費標準：公司所屬各部門正職按每人每年2800元核定；副職按每人每年1800元核定。

（二）特殊崗位人員的通信費按一定數額補貼。

（三）確因工作需要，使用移動電話全年話費實際支出超過話費限額的，由本人寫出書面報告，交由公司領導審批，可據實報銷。

（四）通信費用按季報銷，報銷時間為季末次月的6－25日。

（五）公司領導話費憑話費發票據實報銷。

第十五條 教育經費報銷程序

單位指派參加的業務培訓、學習，需憑培訓通知及發票，先到人力資源部簽字確認，再到計劃財務部報銷。第十六條 通勤費報銷程序

（一）市內職工距工作單位二站以上的(不含二站)每人每月通勤費標準為120元。

（二）符合通勤費標準的開私家車通勤的員工，按上述標準憑油料發票，經部門負責人簽批，辦公室審核后，按月到計劃財務部報銷。

（三）各部門配備公車或經批準公車需開回家的人員不享受通勤費標準并上報計劃財務部單獨備案，工作崗位發生變動時調整。

（四）IC卡押金由職工個人交納。

第十七條 職工預借款程序

（一）職工因公事借款，必須填寫借款單，注明事由，經部門負責人審批后方可到計劃財務部借款；超過5000元的，須由公司領導審批。職工不得向企業借款用于私人用途。預借款借支人須在公務完畢后5個工作內到計劃財務部結清借款。

（二）實行定額備用金的借支人須每3個月結清一次。原則上借支人必須按規定時限及時結清備用金，前款不清后款不借。如遇特殊情況，須報請公司領導批準。

（三）每年12月31日前，除12月下旬借支外，其余所有個人借支的備用金都必須結清歸還。逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。

（四）借款單是財務賬務處理的依據之一，除當日借支當日歸還的以外，報銷費用時借款單不予退還；歸還多借備用金時，由出納開具收據給報銷者本人，借款單也不予歸還，收據須妥善保管備查。

第三章 職工福利管理

第十八條 公司職工基本養老保險和失業保險按大連市社保有關規定執行，職工基本醫療保險按照大連市城鎮職工基本醫療保險有關規定執行。

第十九條 領取獨生子女優待證的獨生子女父母，每月獨生子女保健費10元，從發證之日起至子女14周歲止，獨生子女保健費和獎勵費（一次性獎勵不低于200元）由夫妻雙方所在單位各負擔50％；獨生子女托兒費，男女方職工各報50％，報銷金額每月24元。

第二十條 計劃生育按國家計生政策規定執行。女職工懷孕，在指定的醫療機構檢查和分娩時，其檢查費、接生費、手續費、住院費、藥費等屬落實計劃生育措施的醫療費據實報銷。因公傷殘人員，經人力資源部核準證實后，醫療費實報實銷。職工進行職業體檢的費用實報實銷。

第二十一條 凡符合國家計劃生育政策的女職工（包括正式職工、已簽定合同的聘用工），在產假期間照發其工資、基本獎金及工資性補貼，并享受原工作崗位上應有的福利待遇。

第四章 審批權限

第二十二條 具體開支審批權限如下：

（一）公司所屬各部門的預算內開支，除公司集中購置的固定資產、低值易耗品、辦公用品、業務單式及統一支付的“五險一金”、廣告費、宣傳費等外，單筆經濟事項金額在500元以下的由各部門負責人簽字，計劃財務部直接報銷；招待費（含加班餐費）、出省的差旅費、通訊費及單筆經濟事項金額在500元以上的，由各部門負責人簽字，計劃財務部負責人審核，主管領導簽批后報賬。

（二）公司所屬各部門的預算外開支，必須提前上報公司，經董事會審批決定。

（三）固定資產購置必須經公司領導簽批，金額在5萬元以上的必須報公司董事會審議決定。

（四）設備、房屋維修單項金額在5萬元以下的需經主管領導簽批，單項金額在5萬元及5萬元以上金額的需經公司董事會審議決定。

（五）確因工作急需乘坐出租車的，須經主管領導同意并簽批方可報銷。

（六）會議費由各部門上報辦公室審核，經主管領導簽批后方可報賬。

（七）訴訟費、公證費需經辦公室核準簽字，主管領導簽批后報賬。

第五章 財務基礎工作

第二十三條 財務管理原始記錄的要求：

（一）真實、正確。各項原始記錄、票據的取得必須合法、真實，數字、文字記錄與被反映的客觀事實相符、填寫準確。

（二）及時。要按照規定的時限處理和填報原始記錄。

（三）完整。反映的資料內容要全面、整齊，程序符合規定，相關部門和人員的簽名（印章）要齊全。

（四）清晰。填報的數字和文字要書寫清楚工整，不潦草，無涂改。

（五）統一。財務受理的原始記錄單位名稱原則上統一為“***公司”，不得以部門名稱或個人姓名填寫。第二十四條 會計核算應遵循權責發生制原則和配比原則，要嚴格按照規定的會計科目進行設置。第二十五條 記賬憑證的填制、裝訂要求

（一）記賬憑證必須附有原始憑證并注明所附原始憑證的張數。對于更正錯誤或調賬，也要附上更正說明，詳細說明原記賬憑證的分錄、編號，更正的原因等等；對涉及調整賬務的記賬憑證可以附上審計部門出具賬務調整處理單，經計劃財務部負責人審批后作為附件，以便查賬時了解調賬原因。如果一張原始憑證涉及幾張記賬憑證，可以將該原始憑證附在一張主要的記賬憑證后面，并在其他記賬憑證上注明附有該原始憑證的編號。

（二）所附原始憑證張數的計算，一般以原始憑證的自然張數為準，與記賬憑證中的經濟業務記錄有關的每一證據，都應當作為原始憑證的附件。如果記賬憑證中附有原始憑證匯總表的，則應該把所附的原始憑證匯總表的張數一起計入附件的張數之內，由經辦人員、部門領導簽名，經計劃財務部負責人、公司領導審批后，由會計人員審核報賬。

（三）記賬憑證金額與原始憑證的金額必須相符，凡是列成本費用科目的記賬憑證必須附有相關發票。

（四）填制記賬憑證時，在對原始憑證審核無誤的基礎上，應將原始憑證歸類、整理，正確運用會計科目。凡是涉及銀行存款和現金增減變化的收付款業務的應填制收付款憑證，收付款業務不可以與轉賬業務填在同一張記賬憑證上。對已填制記賬憑證的原始憑證，應要加蓋“分行核銷”章戳。

（五）計提各項費用的轉賬憑證，如計提工資、職工福利費、工會經費、教育經費、勞動保險統籌金、各項稅金等轉賬憑證要附有計算依據。

（六）摘要與記賬憑證的內容要一致。摘要要正確反映經濟業務的主要內容，表述簡短精練，應該讓閱讀人通過摘要就能了解該項經濟業務性質、特征。

（七）打印出來的記賬憑證上，應加蓋制單人員、記賬人員、復核人員和財務部負責人印章或簽字，以明確責任，復核人員不得與制證人員同為一人。

（八）記賬憑證裝訂前，要檢查記賬憑證附件是否齊全，憑證上有關人員的印章是否齊全，附件張數是否填寫正確，等等。

（九）記賬憑證應連同所附的原始憑證和原始憑證匯總表，以及貨幣資金收支日報表、銀行存款對賬單和銀行存款余額調節表(放在第一本憑證上面)，按照記賬憑證編碼順序（收付款憑證與轉賬憑證分開）折疊整齊，按期裝訂成冊并加蓋封面。裝訂憑證的厚度一般為3厘米，每本封面上要填寫單位名稱、、月份和起止日期、憑證種類、起止號碼、已裝訂成冊的憑證編號（包括本月第X冊憑證、共X冊），由裝訂人在裝訂線封簽處簽名或蓋章，并由計劃財務部負責人和保管人在憑證封面簽章。

第二十六條 會計賬簿要求

（一）會計人員啟用賬簿時，應當在賬簿封面上填寫單位名稱、賬簿名稱及賬簿編號。在賬簿扉頁上應附上啟用表，啟用表的內容要填寫齊全，包括：啟用日期、賬簿頁數、記賬人員和會計機構負責人、會計主管人員姓名，并加蓋個人名章和單位公章，以及貼賬簿印花。

（二）會計人員應當按照規定定期結賬，在結賬前必須把本期內發生的各項經濟業務全部登記入賬。對銀行已發生收支的款項，會計人員要督促經辦人員限期報賬。電算化總賬和明細賬應當按月打印；發生收款和付款業務的，在輸入收款憑證和付款憑證并經出納人員處理的當天，必須打印現金和銀行存款日記賬、收支日報表，并與出納的庫存現金核對無誤。每天業務較少，現金和銀行日記賬不能滿頁打印，可按旬打印。

（三）會計賬簿使用活頁式賬頁的應按賬戶順序編號，定期裝訂成冊。裝訂后再按實際使用的賬頁順序編定頁碼，另加科目目錄表，記明每個賬戶的名稱和頁次。在裝訂前要注意賬頁是否打印齊全，序號排列是否連續，在裝訂時要把同一賬戶的賬頁歸集在一起。

第六章 附則

第二十九條 本辦法根據相關財務管理辦法制定。如遇調整，執行新標準。

第三十條 本辦法由計劃財務部負責解釋。

第三十一條 本辦法自發文之日起執行。

第三篇：農村商業銀行科技部軟件開發管理辦法

農村商業銀行科技部軟件開發管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規范軟件開發、調測及使用，保證項目各階段銜接順暢，提高項目決策程序的科學性，確保全轄計算機安全、穩定運行，根據《江蘇農村商業銀行股份有限公司計算機管理制度》的有關規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用范圍為江蘇農村商業銀行股份有限公司以下簡稱本行。第三條 本辦法主要包括計算機系統項目的立項、開發、測試、驗收、運行和維護制度。

第四條 本辦法所稱項目，主要指應用開發類項目及優化改造類項目，基礎設施類項目由省聯社負責。項目所屬的軟、硬件購置，應包含在項目之中。

第五條 項目費用是指項目實施過程中有關的全部費用，具體包括： 1.前期費用。指項目立項前用于可行性研究、論證的所有費用。2.開發費用。指項目開發階段發生的所有費用，包括：用于需求分析、技術實現、制度化、測試、試運行、驗收等費用。

3.推廣費用。指項目驗收后，項目推廣階段發生的所有費用。

4.維護費用。指項目推廣后，開發軟件的局部修改、優化、維護的費用。5.軟、硬件購置費用。第六條 項目開發方式： 1.科技部門自主開發。2.與公司合作開發。

3.外包。包括項目整體外包、部分外包。

第二章 項目立項

第七條 項目審批的原則是：業務需要，能增強核心競爭能力，擴大市場份額，或能產生良好的經濟效益。

第八條 項目立項的基本流程是：明確項目牽頭組，完成項目可行性研究，申請項目立項，立項審批。

第九條 項目立項的可行性研究前，由項目牽頭組根據業務部門的需求制訂可行性研究工作計劃。

可行性研究工作計劃批準后，項目牽頭組向總行申請前期費用，并納入預算，方可進行項目可行性研究。

可行性研究工作計劃涉及到聘請外部專家或咨詢公司，需支付專家或咨詢費用的，項目提出部門必須提交方案，報相關部門批準。

第十條 可行性研究工作須由業務需求部門和科技部門共同完成。需省聯社計算機中心提供技術支持的，必須在省聯社計算機中心的指導下，完成可行性研究工作。

第十一條 可行性研究的主要內容包括： 1.項目提出部門編寫完整的《項目需求書》。2.項目牽頭組組織需求的評價分析。

3.技術開發部門提出可行的技術方案并進行比較分析，若由外部公司提供方案，則須由科技部門審核后簽署意見。

4.社會經濟效益評價，不同實施方案的投入產出分析。5.項目實施中的風險及解決措施。

6.項目開發周期測算。制訂開發計劃，跨項目必須列出分計劃。7.費用預算。項目所需各項投入和支出計劃，以及測算方法和依據。第十二條 可行性研究工作完成后，由項目牽頭組組織專家論證。通過可行性論證的項目，可申請項目立項。項目立項、審批程序如下：

1.項目牽頭組提出立項申請。

2.科技部門負責對立項申請資料的完整性、前期工作的合規性、項目目標、《業務需求書》、技術方案的可行性、開發方式、項目預算以及其他重要事項進行審查，提出是否同意立項的建議。

3.總行決策機構批準或否決立項。

4.除個性化中間業務外，所有科技項目必須上報省聯社審批。

5.由科技管理部門和項目牽頭組組織招標、簽約等商務活動。并組建項目開發小組（以下簡稱：項目組）

第三章 項目開發

第十三條 項目組正式成立后，進入項目開發階段。項目開發實行項目經理負責制，項目組的成員必須專職參加項目開發。

第十四條 項目經理采取指定、招聘等方式，由科技管理部門、項目牽頭組、監察、人事部門共同審定。

項目經理根據授權對項目組全權管理。具體包括：按照計算機軟件開發規范，實現項目目標業務需求；組織分析、設計、開發、測試、試運行；組織編寫有關技術手冊和操作手冊；組織技術培訓；配合項目牽頭組進行項目推廣；負責推廣過程中的技術支持。

應用開發類項目，應選配相關業務人員為項目副經理，負責相關業務需求的解釋，把握業務需求實現的完整性和準確性；組織業務測試、業務培訓；組織編寫業務培訓教材；負責推廣過程中的業務支持；負責管理制度的起草工作；協調項目開發過程中發生的與業務相關的其他問題。

第十五條 項目牽頭組和科技管理部門應為項目經理開展工作創造條件，幫助解決開發過程中的實際問題，并監督檢查項目執行情況。對于不稱職的項目經理應報請領導及時撤換。重大項目由分管領導牽頭組織檢查，并負責協調項目開發中的重大事項。

第十六條 《業務需求書》是應用開發類項目的開發依據。《業務需求書》一經確定，不得任意更改，確因業務發生調整需要變更的，由業務部門提供完整的需求變更說明，項目牽頭組負責人審查后簽字，提交項目組更改。變更導致增加的費用，按相關程序報批。

第十七條 項目牽頭組負責項目開發技術環境的落實。

第十八條 項目開發過程中的資料、文檔要按照科技檔案管理辦法進行整理歸檔，不得散失，個人不得占有。

第十九條 項目組要定期向項目牽頭組、科技管理部門報告項目實施情況，接受監督和檢查。

第四章 項目的測試和驗收

第二十條 項目的綜合測試和試運行：

1.項目開發完成后，需求提出部門應會同項目組制定測試案例和綜合測試方案、提出測試申請。測試結束后出具《綜合測試 報告》。

2.綜合測試通過后，由項目組、項目牽頭組、試運行機構共同組織項目的試運行。試運行穩定后，由試運行單位出具《試運行報告》。試運行時間一般不少于 1 個月。

第二十一條 申請項目驗收必須提交完整的項目驗收資料，包括： 《驗收申請報告》《業務需求書》（應用開發類項目）、《項目需求說明書》（基礎設施類項目）、業務需求變更文件、《綜合測試報告》、《試運行報告》、《項目費用支出報告》（包括前期費用、開發費用和人員費用）以及項目技術開發階段有關文檔等資料。

第二十二條 成立項目驗收組。成員組成：主要由項目牽頭組、科技管理部門、財務部門以及其它相關部門人員參加，重大項目驗收須聘請部分外部專家

第二十三條 項目投產須審核項目是否具備以下基本條件： 1.有一定時間的穩定試運行期并通過驗收。2.使用人員、運行人員經過培訓。3.具有系統監控、系統維護等手段。4.提供故障恢復手段。5.有資源使用分析報告。

6.具有運行投產的系統資源、環境及崗位人員的條件

第二十四條 牽頭部門負責項目資料和驗收結論的提交、審查、備案存檔工作。

第五章 項目推廣、維護

第二十五條 項目推廣階段工作包括業務培訓、軟件下發、安裝調試、上線運行、技術支持等。

第二十六條 項目推廣由項目牽頭組、科技管理部門、項目提出部門、項目組共同組織。項目牽頭組負責項目推廣的總體部署和總協調。

第二十七條 在項目推廣期間，項目組負責項目的技術支持，對程序運行中出現的問題進行修改、測試。

第二十八條 在項目維護期內發現的軟件問題或業務變化引發的需求變更，由應用部門和科技管理部門提出優化、修改意見，雙方簽字認定后，項目經理組 織人員進行修改、優化，費用在維護費中列支，應規定項目維護期，重大項目維護期應不少于項目推廣后的一年時間。

第二十九條 項目維護期結束轉入日常運行的技術支持工作應落實相關門部門并指定專人負責。

第六章 項目費用管理

第三十條 項目費用管理的基本原則是：項目決算不突破預算，項目費用支出按財務授權管理規定和集中采購管理辦法執行；項目費用支出，一律在本級財務核算。

第三十一條 項目維護期結束后，項目牽頭組應及時向財務部門申請辦理項目決算。決算的內容包括：項目前期費用、開發費用、推廣費用、維護費用、借用人員費用和設備、軟件購置費用等。財務部門將決算報告報總行分管領導。

第三十二條 外包項目、合作開發項目由財務部門按合同約定的支付方式和金額，直接支付給公司，項目完成后，連同項目組發生的各項費用，由項目牽頭組按程序辦理決算。

第三十三條 費用在預算范圍內的實報實銷，超預算的要提交情況說明，按相關程序報批。

第七章 項目外包和合作開發

第三十四條 有下列情況之一的可采取外包或合作開發方式： 1.外部公司具有明顯的技術優勢和項目開發經驗。2.能引進先進管理模式和產品。3.可顯著降低成本，或贏得競爭優勢。4.開發力量不足。

第三十五條 項目前期研究階段應對項目開發方式進行評估，在立項申請報告中提出外包或合作開發建議。外包或合作公司的選擇按照《江蘇省農村信用社采購管理暫行辦法》的規定執行。

第三十六條 對外包項目，科技管理部門、項目牽頭組要委派指定專門人員參加項目設計、開發全過程，明確職責，確保項目按期交接。

第八章 軟件版本控制

第三十七條 軟件版本控制是指對軟件開發過程中所產生的各種形式的文檔、程序及其數據集合進行標識、分發、變更和保管的控制。

第三十八條 科技管理部門須制訂軟件版本管理辦法，由專人對項目組正式移交的各種軟件版本進行編號登記，歸檔管理，保證軟件版本的完整性、準確性和一致性，與公司合作開發或外包開發項目應在開發合同中明確項目成果及版權的歸屬。

第三十九條 在項目開發過程中對軟件版本的控制由項目組委派專人負責。項目驗收后，項目組應將最終的軟件版本正式移交給科技管理部門。

第四十條 投產后軟件版本的修改必須嚴格履行申請和審批程序。1.對于因業務變化或應用系統運行需要進行的軟件修改，應用部門或運行機構必須提交經其負責人簽字認可的書面申請。

2.申請經科技管理部門負責人、分管領導批準后，由開發人員完成對軟件的修改，經測試驗證和項目實施管理部門審核后，由軟件版本管理人員對軟件版本進行歸檔。

第四十一條 軟件版本的領用須進行嚴格控制。

1.領用人應提出書面申請，并報科技管理部門負責人簽字批準。2.軟件版本管理人員進行領用登記后，把軟件版本的備份交給領用人。第四十二條 未經科技管理部門負責人同意，任何人不得對軟件版本以任何形式進行復制。

第九章 項目成果管理

第四十三條 項目推廣運行后，科技管理部門將組織有關部門對項目是否達到設計要求，產生的經濟效益，軟件質量、安全性、運行維護情況等跟蹤調查。

第四十四條 項目文檔必須完整、妥善保管。自行開發的項目文檔由項目組負責整理；外包的項目文檔由項目牽頭組督促承包單位負責整理。科技部門按《江蘇農村商業銀行股份有限公司科技檔案管理辦法》負責文檔的歸檔。

第四十五條 系統內自行開發的項目版權屬開發單位所有。項目參加人員有義務維護版權所有者權益。對于竊取項目成果，泄露給外部公司或競爭對手的，6 按照相關規定予以處理，觸犯法律的，將追究法律責任。

第四十六條 項目的轉讓 在不影響項目安全使用的前提下轉讓項目的使用權，必須由科技管理部門報分管領導審批，并實行有償轉讓，合理收費。

第十章 附 則

第四十七條 本辦法由總行負責解釋和修訂。第四十八條 本辦法自印發之日起執行。

第四篇：福建移動集成商軟件開發考核管理辦法V1.0

福建移動集成商軟件開發考核管理辦法 1.考核目的2.考核規則

2.1.評分細則

2.1.1.開發管理

2.1.2.開發及時度

2.1.3.開發質量

2.1.4.考核細則

3.考核評分

4.評分時間

5.獎懲措施

第五篇：軟件開發合同

XXXXX 開發服務合同

合同編號：

甲 方：

乙 方：

簽署日期： 年 月 日

XXXXX 開發服務合同

甲方： 乙方：

本合同甲方委托乙方研究開發XXXXX項目及其它服務，并支付研究開發與其他服務的經費和報酬，乙方接受委托并為此項工作進行研究開發與服務。雙方經過平等協商，在真實、充分表達各自意愿的基礎上，根據《中華人民共和國合同法》的規定，達成如下協議并申明，雙方都已理解并認可了本合同的所有內容，同意承擔各自應承擔的權利和義務，忠實地履行本合同。第一章 委托業務目標及內容

1.技術目標：在本項目的開發過程中，確保XXXXX的實用性、可擴展性、經濟性、安全性，以及技術上的先進性和成熟性。通過使用XXXXX進行交易，有效促進甲方XX業務的全面展開，從整體上提高甲方。

2.本合同規定的項目的工作內容、工作進度安排等信息由附件載明，詳細內容請參見附件。

3.本合同附件為本合同不可分割的一部分，與合同正文具有同等法律效力。第二章 雙方的權利和義務 1.甲方的權利和義務

1.1.有權要求乙方按照雙方商定的委托業務，在雙方約定的時間內完成合同中規定的內容。

1.2.以可編輯電子文檔的形式提供有關甲方的材料及圖片等，應保證材料完整準確，圖片清晰。向乙方提供的資料不會侵犯第三方的權利，若發生侵犯第三方權利的情形，由甲方承擔全部責任。

1.3.在網頁制作的過程中應給予乙方積極配合，在雙方商定的時間內拿出全面確定的修改意見。

1.4.甲方應當按照國家要求對其名下的網站在相關部門進行備案及其他可能的審

批申請，由于甲方過錯造成的網站不能上線運營、運營過程中被關閉等后果由甲方承擔相應責任。

1.5.甲方委托乙方完成的工作成果的知識產權由甲方獨家享有。2.乙方的權利和義務

2.1.按照雙方商定的委托業務，在雙方約定的時間內按照甲方提供的材料完成網站建設項目。

2.2.保證網站整體藝術設計具有獨創性，為甲方設計的網站在知識產權方面如因乙方原因與第三方發生法律糾紛，責任由乙方承擔。若甲方與第三方發生的知識產權糾紛由甲方提供給乙方使用的資源或由甲方指定使用的資源導致，則乙方不承擔相應責任。【注：“資源”是指在網站制作過程中涉及到的文字、圖片、視頻、音頻、標示等內容，包括但不限于以上文件類型。】

2.3.乙方在網站設計過程中不提供包含人物面部、人物身體等元素的圖片，若甲方需要在網站內容部分使用到此類圖片，則圖片應由甲方提供并由甲方承擔與此相關的版權責任。

2.4.對甲方網站中由于乙方失誤造成的頁面錯誤、程序缺陷進行修改。乙方保證最終測試合格的功能都能達到合同中關于功能的描述。

2.5.在合同范圍內，對甲方在制作過程中提出的合理修改要求盡力配合，并交甲方驗收通過。完成網站建設后，及時向甲方提供工作成果供甲方使用。在本協議工作完成并經甲方驗收合格后，乙方應當將甲方提交的資料全部返還給甲方。按照合同約定的付款方式，收取合同費用。

2.6.乙方在合同履行過程中對其所知悉的甲方信息及本協議信息負有保密義務，未經甲方書面同意，乙方不得對外泄露或用作本協議之外的其他用途。第三章 網站制作流程

1.合同簽訂：甲乙雙方就網站建設事宜達成一致，并簽訂《XXXXX開發服務合同書》。同時，甲方向乙方支付網站建設款項。

2.網站資料提供：在合同簽訂后的15日以內〔包括非工作日〕，甲方向乙方提供網站建設所需的必要資料，這些資料包括但不限于：主體設計要求、首頁主要板塊、網站欄目設置、功能實現要求等。由于必要資料提交不及時造成的項目延期，乙方不承擔責任。

3.網站制作：乙方在收到相關資料后，開始網站的制作和開發。制作周期從乙方收到甲方完整資料后的下一個工作日開始計算。平行進口車商城的制作流程為：開發、測試、上線開通三個階段。

4.測試：乙方制作完成后，將網站內容上傳至測試服務器，甲方通過該服務器進行網站測試。甲方將修改意見及時提交給乙方，乙方根據甲方意見進行修改和完善。

5.驗收：甲方對網站驗收通過后，乙方提供《項目驗收申請單》，并由甲方簽字確認。

6.網站開通：網站開通的標準為網站域名是否與網站掛接，即是否可以通過指定域名訪問乙方制作的網站頁面。第四章 開發周期

PC端系統開發周期為 工作日

制作開始日期：自201X年X月X日起，至201X年X月X日止 第五章 網站維護

1.網站維護分為技術維護和內容維護兩部分：技術維護服務是指排除、解決網站運行中發生的功能故障，保證網站正常運行，一般雙方所談的維護即指技術維護。乙方提供每年技術維護和電話技術支持服務，服務費用由雙方協商而定。乙方將確保網站的各項功能均能正常使用，不出現BUG或對出現的BUG進行及時免費的修改，以確保網站程序部分正常運行。總之，對于該網站，乙方將承擔網站程序部分的全部技術維護工作。

2.內容維護是指對于網站頁面中的內容進行添加、修改和刪除等。網站內容維護分為兩種方式：由乙方代為維護或者網站建成后的三個月之后，乙方可培訓甲方員工對網站后臺進行自主管理和內容添加、發布。如由乙方代為進行內容維護，需以附件形式另行商定服務費用。

3.甲方對網站驗收合格之日起，除網站功能出現與原合同不符的故障、缺陷外，乙方不提供對網站功能的修改和增加。

4.如果甲方需要對于網站進行非內容性的修改，例如網站功能的添加、修改和刪除，或對網站整體風格及頁面布局進行調整，其費用根據甲方的具體需求另行

商定，該費用不包含在本合同內。第六章 費用明細及結算方式

1.本合同總金額（含稅）共計￥XXXXXX元（人民幣XXXXX圓整）。

2.合同簽訂后五日內，甲方向乙方支付合同總額50%，即￥XXXXX元（人民幣XXXXX圓整）。

3.網站驗收合格后五日內，甲方向乙方支付合同總額50%，即￥XXXXX元（人民幣XXXXX圓整）。

4.甲方按照合同要求每次付款前或付款后，乙方提供該次付款金額X%的XXXXX發票。

5.乙方開戶銀行名稱、地址和帳號為：（1）賬戶名：（2）帳 號：（3）開戶銀行： 第七章 保密條款 1 甲方：

1.1 保密內容（包括技術信息和經營信息）:項目設計思路和分析文檔；項目實現的技術方案；項目相關軟件資料等。

1.2 涉密人員范圍:直接或間接涉及本合同技術的有關人員。

1.3 保密期限：永久性保密（不因合同廢止而失效）。

1.4 泄密責任：承擔由泄密而影響研發工作進展的一切后果并賠償本次合同金額的100%。2 乙方：

2.1 保密內容（包括技術信息和經營信息）:甲方的管理流程、業務操作流程以及客戶信息，甲方及使用單位提供的相關資料、以及本合同項目下甲方委托開發的一切事物。

2.2 涉密人員范圍:參與方案設計人員、技術研發人員及知悉上述保密內容的管理人員等。

2.3 保密期限：永久性保密（不因合同廢止而失效）。

2.4 泄密責任：承擔由泄密而影響研發工作進展的一切后果并賠償本次合同金額的100%。第八章 其他條款

1.雙方當事人應當保守在履行本合同過程中獲知的對方商業秘密。本合同簽訂后，經雙方當事人協商一致，可以對本合同有關條款進行變更或者補充，但應當以書面形式確認。上述文件一經簽署，即具有法律效力并成為本合同的有效組成部分。因不可抗力或者其他意外事件，使得本合同的履行不可能、不必要或者無意義的，任一方均可以解除本合同。

2.本合同所稱不可抗力、意外事件是指不能預見、不能克服、不能避免且對一方當事人造成重大影響的客觀事件，包括但不限于自然災害以及社會事件如戰爭、**、政府行為等，但受不可抗力影響的一方應當及時通知對方并采取合理措施防止損失的擴大。

3.雙方當事人對本合同的訂立、解釋、履行、效力等發生爭議的，應友好協商解決，協商不成的，則提交乙方所在地人民法院訴訟解決。4.本合同經雙方授權代表簽字并蓋章，自簽訂日起生效； 5.本合同一式兩份，甲乙雙方各執一份，具有同等法律效力。

甲 方： 乙 方：

法人或委托代理人簽字： 法人或委托代理人簽字：

聯系電話： 聯系電話：

簽署日期： 年 月 日 簽署日期： 年 月 日

附件：系統功能模塊