第一篇：盤點差異報告

盤點差異報告

此次盤點工作已在2010 年10 月23 日至10 月26 日由物控與財務(wù)兩部門共同完成，物控部負(fù)責(zé)組織盤點，財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤、復(fù)盤、統(tǒng)數(shù)。

一、申請更正事項

如下表中貨品經(jīng)再復(fù)核，有較大數(shù)據(jù)差異，申請以“再復(fù)核數(shù)量”為準(zhǔn)進(jìn)行差異調(diào)整：

序號 貨品編碼 品 名

規(guī)格 14mm 22mm

單 位 支 個

結(jié)存數(shù)復(fù)核數(shù)再復(fù)核差異數(shù)量 1,750

量 90

數(shù) 1,715

量-35-

備注 漏盤 漏盤 1 125021401 國標(biāo)花蘭C-O 型 2 125012201 GB5976-2006 重型扎頭

6,791 2,012 6,791

二、盤點結(jié)果概要 注：1.為便于統(tǒng)計分析，下表中“總差異數(shù)”為同一類別貨品盤點正負(fù)差異沖抵后的數(shù)據(jù)。例，假定鋁套正差異100（盤盈），負(fù)差異150（盤虧），則總差異數(shù)為100-150=-50.2.下表已引用上表中更正后的數(shù)據(jù)。

平均 差異貨品 貨品 種數(shù) 結(jié)存 總數(shù) 實盤 總數(shù) 差異 總數(shù)

率 備 注 配件 877 302,899 288,906-13,993

-5%平均差異率=差異總數(shù)/結(jié)存總數(shù)*100%

現(xiàn)已查明有兩貨品在2009.5.27 做盤點單時錯誤輸?shù)鯉?143 11,001 9,134

-1,867

-17% 入盤盈數(shù)量1679 件，修正后實際差異總數(shù)量應(yīng)為

188 件，總差異率1.7%，非17%

三、差異結(jié)果排序

按盤點差異絕對值從大到小的貨品依次排序見下表：

注：為便于統(tǒng)計分析，表中僅對正負(fù)差異20 件以上的貨品進(jìn)行了分析，差異數(shù)量為正負(fù)沖抵后的數(shù)據(jù)。

排序 1 2 貨品類別 鋁套 匯總 配件 匯總 扎頭 匯總 鉤 匯總 卸扣 匯總 套環(huán) 匯總 繩 匯總 蝴蝶扣 匯總 索節(jié) 匯總

結(jié)存數(shù)量 130,791 7,203 13,067 11,026 20,307 15,986

170 396 128

復(fù)核 數(shù)量 122,745 5,971 11,967 9,983 19,682 15,790 257 12

差異數(shù)量-8,046-1,232-1,100-1,043-625-196-160-139-116

差異率 備 注-6%

含橫梢、鏍釘、舌片-17%

等-8%

-9%

-3%

-1%

-94%

-35%

-91% 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 鏈 匯總 索頭 匯總 葫蘆 匯總 鉗 匯總 花蘭 匯總

59 124 24 1,929

0 100 3 2,041

-87-59-24-21 112

-68%

-100%

-19%

-88%

6% 16 輔料 匯總 環(huán) 匯總 合計

-96 607 201,849 751 189,378

144-12,471

-126%

24%

-6%

四、正負(fù)差異100 件以上的貨品清單

經(jīng)分析此次盤點差異最大的貨品為規(guī)格在1.5－18mm 的小規(guī)格鋁套，可能在收發(fā)料或盤點時未仔細(xì)點數(shù)，而造成較大數(shù)量差異。

序號 貨品編碼 1 125012201

品名

GB5976-2006 重型扎

頭

GB5976-2006 重型扎

頭 鋁套TS 鋁套TS 鋁套TS 鋁套TS 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套

規(guī)格 22mm

單位 結(jié)存 數(shù)量 實盤 數(shù)量 復(fù)核 數(shù)量 差異 數(shù)量 備注 個

6,791

2,732

2,012

-4,779 125010801 3 124031602 4 124031802 5 124032002 6 124032402 7 124040251 8 124040301 9 124040351 10 124040701 11 124040801 12 124041001 13 124041101 14 124041201 ***1 16 124040151 17 124040201 18 124040501 19 124041601 20 124041801

8mm TS16 TS18 TS20 TS24 2.5mm 3mm 3.5mm 7mm 8mm 10mm 11mm 12mm 13mm 1.5mm 2mm 5mm 16mm 18mm

個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個

2,299 2,438 8,527 2,010 2,340 4,222 13,504 4,456 779 5,515 4,578 32,631 2,000 1,415 3,740 4,050 13,828 1,515 875

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,563 13,248 3,664 593 3,542 2,877 42,026 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,558 13,248 3,664 593 3,542 2,850 30,279 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

-1,056

-755-252 711

-964-1,664-256-792-186-1,973-1,728-2,352-290-111 4,290 150 246

3,141 192

125000801 DIN741 德式鋼絲 繩夾 22 122661001 23 122660501 24 122660801 合計 鍍鋅彈簧鉤C 型 鍍鋅彈簧鉤C 型 鍍鋅彈簧鉤C 型

5/16" 8mm

個

1,250 6,600 100 386

1,250 6,600 100 386

1,250

4*40mm 個 5*50mm 個 8*80mm 個

1,098 2,082

6,600-998-1,696-3,272

120,693 129,920 117,421

五、差異原因分析

序號 主要原因ERP 制單錯漏

問題描述

工藝單發(fā)料時漏做出庫單 使用替代品時，貨品編號輸錯 出庫單數(shù)量錄錯

倉庫未分區(qū)、分類管理貨品，同一貨品分散存放多處地點 倉庫規(guī)劃管理問題盤點制度不完善安全保管漏洞

貨品混放，錯盤，漏盤

部分實物未入ERP，有實無賬 未做到每季度、年度盤點，調(diào)賬不及時 歷次盤點不徹底，少盤、漏盤 及倉庫人

員變動，造成貨品遺失非倉人員頻繁出入倉庫，稱重工具問題

部分小體積貨品手工點數(shù)不準(zhǔn)確 人為因素，收發(fā)料時不點細(xì)數(shù) 東圃轉(zhuǎn)倉時實物未經(jīng)盤點

采購來料差異

建立全盤、抽盤制度實現(xiàn)月、季、年循環(huán)盤點 加強(qiáng)安全措施，日常關(guān)閉不用的倉庫門

倉庫整理后將逐漸形成具單一進(jìn)出口的較密閉空間 購置精密度較高的電子秤輔助小體積貨品的收發(fā)點數(shù)，如20mm 以下規(guī)格的鋁套點數(shù)，加強(qiáng)員工責(zé)任意識，及監(jiān)督檢查

轉(zhuǎn)倉、調(diào)撥時加強(qiáng)核數(shù)工作 加強(qiáng)采購來料核數(shù)管理

加強(qiáng)倉庫整理整頓分類分區(qū)按倉位擺放 改進(jìn)措施

加強(qiáng)審單管理制單、審單職能分開 其它

六、盤點小結(jié)

1、此次盤點可初步將賬實差異較大的部分貨品調(diào)整到相對較正確的范圍，但離100%的準(zhǔn)確還有相當(dāng)距離。

2、后續(xù)將加強(qiáng)倉庫自盤工作，盡量做到月盤、季盤，發(fā)現(xiàn)差異即刻報財務(wù)復(fù)盤，并申請及時調(diào)賬，力爭月清月結(jié)。

3、此次盤點中暴露出部分人員責(zé)任心欠缺，要求全盤而僅抽盤，點數(shù)走過場，直接影響了盤點效果。有待加強(qiáng)這方面的管理工作，嘗試建立后續(xù)盤點工作的獎懲措施。

4、申請做庫存調(diào)整。

*** 2010-11-24

第二篇：盤點差異處理制度

盤點差異處理制度

盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠(yuǎn)低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)。

1．盤損率是實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。

一般而言盤損的原因有下列幾種：

（1）錯盤、漏盤

（2）計算錯誤

（3）偷竊

（4）收貨錯誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少

（5）報廢商品未進(jìn)行庫存更正

（6）對一些清貨商品，未計算降價損失

（7）生鮮品失重等處理不當(dāng)

（8）商品變價未登記和任意變價

2．若發(fā)生重大差異時，應(yīng)立即采取下列措施：

（1）重新確認(rèn)盤點區(qū)域，看是否漏盤；

（2）檢查收貨，有無大量異常進(jìn)貨，并且未錄入電腦；

（3）檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；

（4）檢查庫存更正及清貨變價表；

（5）檢查是否有新來生鮮處理員工，技術(shù)不熟練；

（6）重新計算；

3．同時按規(guī)定程序進(jìn)行庫存調(diào)整

4．商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責(zé)任感。

只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及華聯(lián)綜合超市的低成本損耗及責(zé)任落實到人的經(jīng)營理念，公司目前規(guī)定的量販店盤點損耗標(biāo)準(zhǔn)為：

（1）門店盤損率應(yīng)控制在銷售總金額的4‰-6‰。

（2）在4‰以下予以獎勵。

（3）在6‰-8‰之間應(yīng)視為低于標(biāo)準(zhǔn)水平，必須由店長負(fù)責(zé)尋找原因，提出整改措施。

（4）在8‰以上為不正常，須追尋有關(guān)經(jīng)營人員及員工的責(zé)任，并給予處罰。

（5）開店初期二個月的第一次盤點允許有較高的損耗率。

5．盤點的組織

盤點作業(yè)人員組織，一般由各店自己負(fù)責(zé)落實，若為全面盤點，應(yīng)由總部營運部、電腦部、財務(wù)部、采購部在各門店進(jìn)行盤點時分頭指導(dǎo)和監(jiān)督盤點，并由營運部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。由各店長負(fù)責(zé)并具體落實到各部門和人。盤點作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。一般是每個部門為一個小組。

若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實，同時由ALC配合操作。

第三篇：總裝車間2012年2月盤點差異分析報告

請示/報告 精品電器事業(yè)部豆?jié){機(jī)公司 2012年2月總裝車間差異分析報告

豆?jié){機(jī)總裝車間2月份盤點中，賬面總金額1065.73元，盤點金額1640.54元，總計盤盈1040.70元。

一、盈虧主要體現(xiàn)在： 1、301906000003 封箱膠帶 本月盤虧286卷，合計金額：369元。定額與實際生產(chǎn)使用不符，已與工程溝通，下月對生產(chǎn)的機(jī)型定額進(jìn)行確認(rèn)(調(diào)帳金額較大,主要原因一)，BOM定額調(diào)整。2、332602000007齒輪油 RoHS i804/2食品級消音潤滑油脂，本月盤盈10.6040公斤，合計金額；734.16元。車間操作改善，節(jié)約使用。2月車間重點對潤滑操作員工進(jìn)行培訓(xùn)，規(guī)范操作減少潤滑油涂取不均勻浪費。由自動機(jī)打改成用毛筆刷，減少自動機(jī)涂取不均勻浪費(調(diào)帳金額較大,主要原因一)，本月已對部分機(jī)型進(jìn)行調(diào)整，3月份對個別機(jī)型再次調(diào)整。3、304300610005RoHS 701膠 310ML 道康寧 黑色, 本月盤虧1.43支，合計金額；91.8元。個別物料不良過多，造成用量不夠。4、304300500896 打包帶，本月盤盈33.9卷，合計金額；221.89元。主要因來料厚度調(diào)整，對應(yīng)BOM未進(jìn)行更改，導(dǎo)致此物料盤盈。已與工程確認(rèn),BOM定額調(diào)整.5、332602000005 橄欖油 本月盤盈0.87瓶，合計金額；75.95元,主要原因是個別產(chǎn)品出現(xiàn)結(jié)構(gòu)問題，工藝臨時增加，現(xiàn)已對此產(chǎn)品進(jìn)行修模。

二、整改措施

第一、建議財務(wù)對工藝、品質(zhì)研發(fā)實行BOM監(jiān)控

現(xiàn)工藝、品質(zhì)研發(fā)對BOM定額不重視，并沒有按照實際情況進(jìn)行核定，未對BOM及時更新，缺乏數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

1，后續(xù)建議財務(wù)組織對工藝、品質(zhì)進(jìn)行培訓(xùn)BOM定額培訓(xùn)，避免流程執(zhí)行不到位。

2，臨時替代流程需提出部門分析出具體原因,與具體的實際用量,現(xiàn)替代流程比較隨意,請該流程需財務(wù)進(jìn)行確認(rèn)后再增掛。

第二、要求工藝對產(chǎn)品型號BOM重新評估

現(xiàn)因產(chǎn)品結(jié)構(gòu)更改,工藝問題不同,所對應(yīng)所需物料需求不一,要求工藝對目前現(xiàn)有產(chǎn)品工單BOM重新評估，輸理出實際的需求用量。例如；封口膠,潤滑油等。

第三、建議財務(wù)規(guī)定出各部門進(jìn)行物料替代,減少,增加更改，周期處理于系統(tǒng)中及對應(yīng)規(guī)范流程操作。

總計1月份申請調(diào)賬1040.70元，具體明細(xì)見2011年2月份總裝車間盤點表及調(diào)賬審批表。

以上請示妥否，請領(lǐng)導(dǎo)批示！

豆?jié){機(jī)總裝車間

2012-2-29 2

第四篇：商品盤點差異原因分析和相應(yīng)措施

商品盤點差異原因分析及改進(jìn)方法

因商超改革前期，對員工培訓(xùn)不到位，員工對盤點不熟，同時盤點中出現(xiàn)差異，員工不知從哪查起，造成差異原因有以下幾點：

一、盤點不實

1、倉庫未整理，未張貼商品庫存單。

這種情況容易造成商品漏盤，盤點難度加大，商品找尋不方便，還會造成同品名不同規(guī)格的商品串碼錯盤。

2、沒有做到見物盤物。

在盤點中沒有做到見到實物盤點，以致有不滿箱和空箱作整箱盤點的情況。

3、活動借出商品未盤。

市場部借出商品，因時間較長，造成遺忘，未作盤點。

4、殘次品未盤。

二、庫存管理

1、退貨單據(jù)已生成，沒及時封箱退貨，還在做銷售，以致商品銷售負(fù)庫存。

2、商品已作驗收，商品未入庫，盤點時商品漏盤，出現(xiàn)盤點虧損。

3、分店間調(diào)貨，調(diào)撥單據(jù)未及時錄入系統(tǒng)，也造成盤虧

4、贈品作商品銷售，也會造成負(fù)庫存。針對以上情況，現(xiàn)在店內(nèi)已出現(xiàn)多次盤點差異較大，作出如下要求：

1、整理倉庫作為常態(tài)性事情，最好把每次送貨過來剩下的袋子保留，用來裝庫存商品，盤庫存商品的時候用袋子或者箱子裝好并用膠帶站起來，并把盤點的數(shù)量寫在小字條上貼上去，這樣可以對已盤商品一目了然

2、所有商品見物盤物，箱子裝的整件的不能只看看外包裝就斷定有一整件，必須打開箱子查看點數(shù)（整箱牛奶除外）

3、理清、檢查相關(guān)表單，不得有漏記漏報的商品： 收貨清單/商品退貨單

分店間調(diào)撥單/贈品收、退貨單 商品報損單

內(nèi)部轉(zhuǎn)貨單（如商超內(nèi)商品轉(zhuǎn)到財務(wù)倉庫）顧客退貨單

商品大宗出貨訂貨單等所有單據(jù)一定要保存好

4、從12月份開始，所有送到各個門店的貨物必須配有送貨單，收貨時按照送貨單的數(shù)量清點，發(fā)現(xiàn)實物和單據(jù)不符的要及時向送貨人員提出并核對。送貨到門店沒有送貨單的一律拒絕收貨。（送貨單一式三聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)、倉庫一聯(lián)，商超一聯(lián)）單據(jù)必須保存好。

第五篇：盤點報告格式

關(guān)于盤點報告格式

各系部的設(shè)備總數(shù)和總值分別為： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 單位名稱 動物科學(xué)系

總數(shù)量 件數(shù) 占全校% 1733 2.5% 2.9% 0.2% 3.2% 1.1% 1.5% 0.8% 2.7% 4.8% 1.0% 5.3% 1.6% 5.3% 1.7% 總價(元)(元)￥2,088,026.50 ￥2,188,192.05 ￥302,716.06 ￥4,309,383.58 ￥2,941,921.39 占全校% 3.4% 3.5% 0.5% 6.9% 4.7% 單價在500以上 總數(shù)量 占全校% 528 462 58 769 391 5.6% 4.9% 0.6% 8.1% 4.1% 單價在500以上 總價(元)￥1,938,212.00 ￥2,022,963.85 ￥282,826.06 ￥4,123,813.24 ￥2,877,882.39 占全校% 4.0% 4.1% 0.6% 8.4% 5.9% 公共基礎(chǔ)課部 2075 國際技術(shù)學(xué)院 機(jī)電學(xué)院 建筑工程系 江寧教學(xué)部 人文學(xué)院 商學(xué)院 圖書館 五專部

173 2234 781 1092 544 1874 3397 694 ￥6,416,317.00 10.3% 959 ￥1,348,293.00 ￥2,718,199.00 ￥3,521,901.88 ￥941,090.06 2.2% 4.4% 232 597 10.2% ￥6,389,464.00 13.1% 2.5% 6.3% ￥1,290,127.00 ￥2,599,275.80 2.6% 5.3% 6.3% 1.8% 5.7% 1263 1.5% 197 13.4% ￥3,090,846.98 2.1% ￥873,777.40 信息技術(shù)學(xué)院 3746 藝術(shù)系 園藝系 綜合系 總計 全校總計 1145 3746 1215 ￥7,066,877.95 11.3% 1338 ￥3,374,808.80 ￥3,410,430.74 ￥1,910,166.40 42538324.41 62,266,926.75 5.4% 5.5% 3.1% 515 790 378 14.2% ￥6,852,159.23 14.0% 5.5% 8.4% 4.0% 89.8% ￥3,296,717.60 ￥3,219,243.39 ￥1,805,900.90 40663209.84 48,810,186.45 6.8% 6.6% 3.7% 83.3% 24449 34.7% 70452 68.3% 8477 9443 三總結(jié)表彰階段

至2005年12月12日，全校39個部門已有 個部門按時完成了總結(jié)工作，在各部門工作總結(jié)的基礎(chǔ)上，形成了全校總結(jié)。

根據(jù)教學(xué)單位三次和機(jī)關(guān)的兩次檢查結(jié)果，設(shè)備處擬定了表彰獎勵方案，即根據(jù)檢查結(jié)果的合格率折算相應(yīng)的分?jǐn)?shù)，如合格率為90%，即為90分，教學(xué)單位前兩次、機(jī)關(guān)的第一次檢查分?jǐn)?shù)占總分的40%，教學(xué)單位和機(jī)關(guān)的最后一次檢查分?jǐn)?shù)占總分60%，分別計分后，根據(jù)分?jǐn)?shù)排名，提出了一、二、三等獎名單。其中：

一、教學(xué)單位 一等獎3個

二等獎4個

三等獎5個

二、行政部門 一等獎8個

二等獎7個

三等獎6個

特別獎1個

（二）鍛煉了“團(tuán)結(jié)協(xié)作、一絲不茍，勇于爭先”團(tuán)隊精神

固定資產(chǎn)管理是人對財產(chǎn)物資的管理。固定資產(chǎn)復(fù)核登記建賬工作需要部門同志之間的大力配合才能完成，許多部門在總結(jié)中都提到了這一點，團(tuán)結(jié)協(xié)作加上高度的責(zé)任心是做好這項工作的基礎(chǔ)。在復(fù)核登記建賬工作過程中，許多教職員工克服時間緊，任務(wù)重等諸多困難，認(rèn)真、仔細(xì)、完整地對自已使用和保管的設(shè)備等物品按要求，詳細(xì)登記填寫，及時上交本單位，保證了工作任務(wù)地圓滿完成。

園藝系、信息技術(shù)學(xué)院、圖書館、動科系等單位實驗室工作的同志，管理的設(shè)備種類雜，分布廣，數(shù)量多，各類資產(chǎn)達(dá)上千萬元，在完成日常設(shè)備維護(hù)、清潔、安全管理等工作的同時，還要承擔(dān)繁重的實驗教學(xué)任務(wù)，接到復(fù)核登記建賬工作任務(wù)后，成立了設(shè)備清查小組，明確分工，每人負(fù)責(zé)一到兩個樓層，由于白天實驗室需要上課，為了不影響教學(xué)工作，大家就利用晚上和雙休日的時間加班加點的工作。在登記過程中，根據(jù)各自管理的實驗室，一個一個房間一個一個設(shè)備核對、測量、記錄和建帳，每個室通常要跑好幾趟進(jìn)行確認(rèn)，工作單調(diào)、重復(fù)、瑣碎、繁雜，有的設(shè)備和器具對身體有毒副作用，但在登記時對每一樣、每一件都認(rèn)真記載不含糊。全部工作結(jié)束之后，已記不清把家底經(jīng)手了多少遍，將所有設(shè)備和物品全部登記入帳，沒有漏掉一件資產(chǎn)，也沒有重復(fù)登記一件資產(chǎn)，有些設(shè)備由于購置年代時間久遠(yuǎn)，就相互提醒，逐一回憶時間和單價，確保了資產(chǎn)登記結(jié)果的真實可靠、準(zhǔn)確全面。登記結(jié)束之后，又請別人來復(fù)查，糾正錯誤，進(jìn)行整改，然后再正式請學(xué)校正式檢查驗收。

公共基礎(chǔ)課部下設(shè)實驗室有語音室、化學(xué)室、體操房等類別較多，器材的品種也多樣且使用頻繁，給登記建賬帶來較大難度。基礎(chǔ)部起初工作不順利，有的場所沒能按時接受學(xué)校第一次檢查，他們認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，虛心學(xué)習(xí)通過合格評估的化學(xué)實驗室的做法，采取“分層落實”的管理辦法，將資產(chǎn)登記任務(wù)合理地分配到教研室中的每個相關(guān)老師。由于大家共同承擔(dān)了任務(wù)，激發(fā)了每位老師的責(zé)任意識，他們將自己比做是基礎(chǔ)部這個“家”中的一名成員，心往一處想，勁往一處使，在工作中積極主動、互幫互助，對每一件固定資產(chǎn)都做了詳細(xì)的編號和登記工作，再通過各專業(yè)教研室主任的層層把關(guān)，使固定資產(chǎn)統(tǒng)計復(fù)核工作進(jìn)展順利。通過這種“總—分—總”的形式，大大提高了登記工作的準(zhǔn)確性，最后一次檢查時，不僅按期完成，合格率也提高到98%。

藝術(shù)學(xué)院和機(jī)電學(xué)院從院領(lǐng)導(dǎo)到各個教研室都積極配合，做好這項工作的。機(jī)電學(xué)院的一位老師克服年紀(jì)較大，眼神不好的困難，完成了測試和鉗工兩個實驗室總計一千多個大小設(shè)備的建帳工作。

（三）培養(yǎng)了一支業(yè)務(wù)熟練，責(zé)任心強(qiáng)的管理隊伍 各部門固定資產(chǎn)復(fù)核登記建賬的匯總、復(fù)核，自查工作重?fù)?dān)最后主要是落在了各單位的固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人的肩上。固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任心是完成復(fù)核登記建賬工作任務(wù)的關(guān)鍵。許多單位及時對固定資產(chǎn)管理人員進(jìn)行了優(yōu)化、整合、充實，從組織上有力地保證了這項工作的順

利進(jìn)行。許多部門兼職責(zé)任人原來都沒有從事過這項工作，接受任務(wù)后，虛心學(xué)習(xí)，付出了很多的努力，按照學(xué)校要求，及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報工作要求，及時反映工作進(jìn)展情況，及時完成了學(xué)校交辦的各項任務(wù)。

江寧校區(qū)建賬工作難度最大。原龍蟠學(xué)院、棲霞學(xué)院的設(shè)備都是近兩年陸續(xù)搬遷至江寧校區(qū)，在搬遷的過程中，由于交接不到位，所有數(shù)據(jù)都需要從頭開始建立，江寧校區(qū)明確了王愛俠和常小軍兩同志分別擔(dān)任教學(xué)和行政固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人后，他們認(rèn)真參加培訓(xùn)班，虛心學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)的管理知識和復(fù)核建帳的基本方法，虛心請教，回來后耐心細(xì)致地將學(xué)到的知識和方法傳授給各部門負(fù)責(zé)登記的同志。在登記過程中，一絲不茍，有時為了查一個數(shù)據(jù)，不怕麻煩，翻閱很多資料，甚至向廠家咨詢。不僅對新購置的物品進(jìn)行復(fù)查建帳，對從其它校區(qū)調(diào)入的資產(chǎn)也見物建帳，不遺不漏，按時了整個校區(qū)的固定資產(chǎn)復(fù)核登記建賬工作，盤清了家底。

藝術(shù)學(xué)院紀(jì)愛紅教師新任本單位固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人。在工作中認(rèn)真把關(guān)，對難度較高的登記項目，如：設(shè)備名稱、型號、規(guī)格、價格、出廠日期、購置日期、出廠號、經(jīng)費來源、使用現(xiàn)狀、資產(chǎn)兼職管理責(zé)任人等等，親自參與登記，在做好自己份內(nèi)工作的同時，還參與了每一個教研室的設(shè)備登記，在最后貼標(biāo)簽時為了保證準(zhǔn)確率，深入每個教研室一起貼，一起登記。自始自終、認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成了整個復(fù)核登記建賬過程。團(tuán)委副書記吳軼軍同志親自兼任固定資產(chǎn)兼職人，在復(fù)核登記建賬工作過程中，對任何疑點和難點都反復(fù)檢查核對，對每一件資產(chǎn)做到了來源清、去向明。白下校區(qū)大學(xué)生活動中心有一臺破舊的電腦顯示器，原團(tuán)委固定資產(chǎn)清單中沒有此項資產(chǎn)，經(jīng)過多方反復(fù)核對，終于查明這是五年前一位學(xué)生送到團(tuán)委的捐贈品。他為保質(zhì)保量地完成任務(wù)，組織了三次自查。每次學(xué)校檢查，都親自到場，認(rèn)真聽取意見，及時改進(jìn)工作。工會副主席楊世英同志也是親自兼任固定資產(chǎn)兼職人，雖然計算機(jī)操作水平不如年輕同志熟練，但以勤補(bǔ)拙，多請教、多學(xué)習(xí)、多實踐，在用原有帳表進(jìn)行核對時，由于以往帳表登記項目不全，在登記時就想方設(shè)法找原始購貨單據(jù)，查產(chǎn)地、購置時間和價格，做到數(shù)據(jù)齊全，對帳上沒有登記的，而實際存在的物品，做到有物就建帳，不遺漏一件物品。檢查出有遺漏的，就及時增補(bǔ)、修改，一絲不茍，保證了工會現(xiàn)有的386件設(shè)備、物品，帳物相符，無重登、無漏登現(xiàn)象。

（四）為推動固定資產(chǎn)管理進(jìn)一步規(guī)范化打下了基礎(chǔ) 固定資產(chǎn)管理規(guī)范化的前提就是賬物相符，責(zé)任到人。如果責(zé)任不清、賬實不符必將造成管理混亂的局面。許多單位結(jié)合復(fù)核登記建賬工作，進(jìn)一步完善了固定資產(chǎn)管理辦法。機(jī)電學(xué)院通過復(fù)核登記建賬工作，認(rèn)識到平時就應(yīng)該抓好建帳工作，通過建立制度，規(guī)范管理，否則購置日期、供貨商，購置價格難以查找。他們改進(jìn)了原有管理辦法，重新制定了采購、報銷、入庫建帳管理制度，安排一位教師專門負(fù)責(zé)所有購置設(shè)備的建帳工作，購買的設(shè)備在報銷之前必須經(jīng)該教師登記，并在發(fā)票上簽字后才能報銷。到目前為止，這個方法已實行了一個多學(xué)期，效果非常好，新購設(shè)備帳目清楚，如果再次核對查賬，可以迅速提供出來，而且所有登記項目齊全。另外在登記建賬的同時，對設(shè)備性能也進(jìn)行了一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)損壞及時維修，原幕府校區(qū)有27臺機(jī)床等設(shè)備，因蒸汽管道泄漏嚴(yán)重銹蝕，他們確定了維護(hù)方案，用較少的費用進(jìn)行了除銹處理和初步維修，避免了損失。園藝系結(jié)合復(fù)核登記建賬工作，建立了化學(xué)藥品室，將原來分散在各實驗室的化學(xué)試劑統(tǒng)一保管、統(tǒng)一調(diào)撥使用，即減少了重復(fù)購買，又增加了安全系數(shù)，改善了實驗條件。

建工學(xué)院力學(xué)實驗室和測量實驗室對在復(fù)核登記建賬工作過程，對原有管理制度進(jìn)行了修訂，并按要求上墻。實驗室制訂并實施了專職人員日志制度，建立了二級臺帳并指定專人用計算機(jī)管理，實施了儀器設(shè)備使用登記制度，完善了設(shè)備操作規(guī)程，建立設(shè)備運行和維修記錄和相關(guān)技術(shù)資料的收集和存檔制度，同時對實驗室的環(huán)境衛(wèi)生進(jìn)行了整治，制定了維修管理辦法，成立了維修隊伍，使

設(shè)備出現(xiàn)的故障能夠及時排除，減少了設(shè)備的非正常報廢，目前正在設(shè)法進(jìn)一步開發(fā)設(shè)備儀器的功能，提高設(shè)備的開放和共享程度，提高設(shè)備的使用效率，更好地為教學(xué)科研服務(wù) 人文學(xué)院建立了固定資產(chǎn)的分類賬、明細(xì)賬，做到賬、卡、物相符,根據(jù)“管用結(jié)合，責(zé)任到人”的要求，明確責(zé)任人、使用保管人，以保證物有其主、管有其人，進(jìn)一步完善了固定資產(chǎn)管理制度，及時報廢了一批淘汰設(shè)備，并對閑置的設(shè)備進(jìn)行了校內(nèi)調(diào)劑。

校團(tuán)委在復(fù)核登記建賬工作結(jié)束之后，分別與白下校區(qū)和幕府校區(qū)的大學(xué)生活動中心主任、廣播站站長簽訂了《校團(tuán)委固定資產(chǎn)管理責(zé)任狀》，專人負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)管理帳目，及時登記新購進(jìn)設(shè)備和報廢設(shè)備，要求在每學(xué)年結(jié)束時，對所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的檢查，如發(fā)現(xiàn)遺失損失，在查明原因的基礎(chǔ)上，追究責(zé)任人的賠償責(zé)任，通過這些措施，建立了校團(tuán)委固定資產(chǎn)長效管理機(jī)制。

二、經(jīng)驗 在固定資產(chǎn)復(fù)核登記過程中從領(lǐng)導(dǎo)到廣大教職員工，做了大量艱苦細(xì)致的工作，也創(chuàng)造了不少好的經(jīng)驗，推動學(xué)校固定資產(chǎn)管理工作提升到了一個新的水平。

（一）順利完成面廣量大的工作，關(guān)鍵是組織領(lǐng)導(dǎo)

絕大多數(shù)的部門和單位領(lǐng)導(dǎo)本著對事業(yè)負(fù)責(zé)，對學(xué)校現(xiàn)實和長遠(yuǎn)利益負(fù)責(zé)的態(tài)度，把這項工作作為鞏固管理基礎(chǔ)，提高整體水平，深化內(nèi)部改革，實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的一項重要舉措，列入了工作的重點。

江寧校區(qū)管委會對固定資產(chǎn)復(fù)核登記建帳工作非常重視，針對設(shè)備數(shù)量來源多頭緒的實際問題，果斷決策，按場所責(zé)任到人，以物建賬，各部門領(lǐng)導(dǎo)帶頭，全體人員齊上陣，共同參與復(fù)核、登記、建賬和標(biāo)簽的粘貼工作。并認(rèn)真組織自查，對自查過程中出現(xiàn)的問題，要求認(rèn)真修改，使各種問題得到及時解決，圓滿完成了任務(wù)。

國際技術(shù)學(xué)院黃暉院長黨務(wù)行政一肩挑，工作任務(wù)十分繁重，但十分關(guān)心復(fù)核登記建賬工作，不僅多次在會議上強(qiáng)調(diào)其重要性，要求做好，而且數(shù)次親臨現(xiàn)場和大家一起核對設(shè)備，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和影響下，教職員工競競業(yè)業(yè)，確保了統(tǒng)計數(shù)據(jù)的正確性，在全校第一次檢查中賬物相符率就達(dá)到了100%，為其它單位樹立了實實在在的光輝榜樣。

后勤實業(yè)公司是全校復(fù)核登記建賬工作任務(wù)量最重的部門之一。分管三個校區(qū)的一半資產(chǎn)和兩個住宿點的全部資產(chǎn)，總資產(chǎn)數(shù)多達(dá)一萬七千多件，占到全校資產(chǎn)的三分之一。在接到復(fù)核建帳工作的通知后，公司領(lǐng)導(dǎo)意識到這是一項任務(wù)量很大的工作，要準(zhǔn)確做好不容易。公司還特別成立領(lǐng)導(dǎo)小組，由高永祥同志領(lǐng)導(dǎo)，吳珂林同志制定工作計劃，邢煒同志負(fù)責(zé)具體實施。還邀請設(shè)備處做公司技術(shù)指導(dǎo)，對全體分管責(zé)任人進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，并多次召開經(jīng)理會議，討論分工，確定每個部門經(jīng)理分管各自管轄區(qū)域，責(zé)任個人，部門經(jīng)理對本部門數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)把關(guān)，再由部門經(jīng)理上報到公司財務(wù)部，由財務(wù)部匯總上報設(shè)備處。終于在以往工作的基礎(chǔ)上，比較好地完成了復(fù)核登記建賬工作。為了推動面上工作，設(shè)備處在復(fù)核登記建賬工作過程中，針對出現(xiàn)的普遍問題，先后下發(fā)了58個文件和通知，對工作給予具體指導(dǎo)，保證了各部門工作協(xié)調(diào)、有序的順利進(jìn)行。

（二）以檢查促進(jìn)學(xué)習(xí)和交流是提高工作質(zhì)量的有效方式

為了推動各部門的工作，并把工作落到實處，設(shè)備處先后組織了抽調(diào)各部門固定資產(chǎn)管理兼職責(zé)任人和業(yè)務(wù)骨干70人次，先后組成9個檢查小組，分5批進(jìn)行了檢查，在組織檢查的過程中，有意識到聘請各部門固定資產(chǎn)兼職責(zé)任人擔(dān)任檢查小組成員。檢查小組成員克服時間緊，任務(wù)重的困難，抱著對學(xué)校高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，熱情參加檢查工作。熟記《檢查驗收標(biāo)準(zhǔn)》和檢查驗收辦法，根據(jù)基礎(chǔ)實驗室評估方法，查閱賬表清冊等文件資料，依據(jù)《檢查標(biāo)準(zhǔn)》隨機(jī)抽取一定數(shù)量的固定資產(chǎn)，嚴(yán)格依據(jù)《驗收標(biāo)準(zhǔn)》，逐項進(jìn)行了檢查評分，檢查結(jié)束之后，與被查部門溝通，客觀的評價與反

饋意見，耐心地指出存在的問題，提出改進(jìn)的建議，對不合格的單位，商定下次補(bǔ)查的時間和要求，進(jìn)行跟蹤檢查。

檢查小組的工作增進(jìn)各單位之間的了解，交流了經(jīng)驗，取長補(bǔ)短。不僅促進(jìn)了被檢查單位的工作，也促進(jìn)了檢查小組成員所在單位的工作。正是由于檢查小組成員借助互查的機(jī)會，許多單位認(rèn)真學(xué)習(xí)吸取了被檢查單位的經(jīng)驗和教訓(xùn)，對照不足，及時整改而取得了很好的成績。

三、主要問題

通過檢查驗收也發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)管理方面還不同程度地存在一些問題。主要表現(xiàn)在：

（一）工作開展不平衡

有的單位盡管通過了檢查驗收，但管理水平還不夠高，離規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化的要求還有一定差距。個別單位對固定資產(chǎn)管理工作認(rèn)識不足、重視不夠，沒有認(rèn)真履行對本單位和部門的領(lǐng)導(dǎo)、組織與檢查職責(zé)，沒有采取有效的實施措施。有的經(jīng)驗不足，管理工作還不夠深入、精細(xì)。

（二）固定資產(chǎn)管理體制和制度建設(shè)以及管理手段還有待進(jìn)一步理順與完善。

實驗室設(shè)備管理工作還存在著管理人員和設(shè)備使用人員相分離，缺乏溝通和理解。實驗員只是設(shè)備的管理者和維護(hù)者而不是設(shè)備的直接使用者，難以得到使用設(shè)備教師的積極的配合做好設(shè)備管理和維護(hù)工作。發(fā)現(xiàn)設(shè)備有問題，教師難以及時設(shè)備管理人員溝通，填寫儀器設(shè)備記錄不規(guī)范，無檢查措施，使用記錄形同虛設(shè)，問題得不到及時反映和解決，耽誤后面課程的順利進(jìn)行，影響了教學(xué)質(zhì)量的提高。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息手段尚未實施，也影響了工作效率的提高。

（三）固定資產(chǎn)管理規(guī)范化程度有待于進(jìn)一步提高

少數(shù)單位還存在著資產(chǎn)登記不徹底，賬實不符的現(xiàn)象。有的處置資產(chǎn)不規(guī)范，存在不按規(guī)定程序處置和超權(quán)限處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)象。有的對固定資產(chǎn)檔案管理重視不夠，存在資料不全、隨意存放的現(xiàn)象。有的資產(chǎn)管理流程設(shè)計不科學(xué)，給教職工增加了工作負(fù)擔(dān)，有部分校辦企業(yè)的固定資產(chǎn)也未能納入這次復(fù)核登記建賬工作范圍。另外有的部門因崗位競聘，資產(chǎn)移交手續(xù)不全，未能嚴(yán)格履行管理程序，簽字手續(xù)不嚴(yán)格，造成賬實不符。雖然此次復(fù)核登記建賬數(shù)據(jù)與學(xué)校財務(wù)部門的有關(guān)賬目只相差4%，但要清醒地看到，這個數(shù)據(jù)是包含了已報廢的500多萬設(shè)備在內(nèi)，還需要學(xué)校財務(wù)部門對此做出最后認(rèn)定，如果不能包括報廢設(shè)備，則賬物差距較大，達(dá)700多萬元，相差10%以上，因此今后對有賬無物部分的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查的任務(wù)，還將是任重而道遠(yuǎn)。

四、措施和建議

（一）要進(jìn)一步提高認(rèn)識，切實加強(qiáng)對固定資產(chǎn)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)。

要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善對固定資產(chǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的要求，進(jìn)一步理順固定資產(chǎn)管理體制，明確資產(chǎn)主管機(jī)構(gòu)、財務(wù)機(jī)構(gòu)、各歸口管理機(jī)構(gòu)、使用機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)使用人員的崗位職責(zé)分工，確定專職或兼職管理人員，將管理和使用責(zé)任具體落實到人。

（二）要進(jìn)一步健全管理規(guī)章制度

要及時修訂已不合時宜的制度條款，為固定資產(chǎn)管理提供切實、有效的制度保障，真正建立起科學(xué)、嚴(yán)明、高效的組織結(jié)構(gòu)體系、責(zé)任體系和運行機(jī)制，切實做到領(lǐng)導(dǎo)落實、組織落實、制度落實、人員落實、責(zé)任落實、工作落實。具體包括：(1)登記制度。登記工作是一項最基礎(chǔ)的工作，進(jìn)一步建立健全固定資產(chǎn)帳卡和低值易耗品的備查登記簿，對其所占有的資產(chǎn)按存量、分布及增減變動情況進(jìn)行如實登記，從實物形態(tài)、價值形態(tài)兩個方面進(jìn)行管理和控制，從根本上解決帳實不符、有帳無物或有物無帳的問題。篇二：盤點總結(jié)

盤點總結(jié)

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，2012.7月末財務(wù)結(jié)合倉庫、生產(chǎn)車間進(jìn)行了一次全面存貨清查。在盤點過程中發(fā)現(xiàn)問題如下：

1、目前只有原材料庫，無半成品庫、成品庫。某些地方存放物資雜亂，一個 型號的物資多處存放，未按規(guī)格、型號分類分區(qū)碼放。

2、在開關(guān)庫等庫原材料、半成品混放，無明確分界線；開關(guān)成品與雜物堆放

一起，紙箱隨意亂放，無人整理。開關(guān)等貨品已做成裝箱封存，上面落滿灰塵，發(fā)貨與否或有無別的用途無人問津。

3、車間廢鋼料占地多，未及時清理，造成管理上臟、亂、差；機(jī)械三庫廢料

與非廢料區(qū)別不明顯，有混放現(xiàn)象。

4、機(jī)械庫存放報廢或可修復(fù)減速機(jī)、電動機(jī)、電動推桿等；

建議：具有可修復(fù)價值的，及時修復(fù)；不可修復(fù)的及時處置，清理庫存；

5、車間領(lǐng)料不開領(lǐng)料單，直接領(lǐng)用，不按生產(chǎn)規(guī)范流程操作，造成財務(wù)由于

原始數(shù)據(jù)不準(zhǔn)，無法正確核算成本。

建議：生產(chǎn)人員配合倉庫領(lǐng)料，按規(guī)范生產(chǎn)流程操作，倉管憑領(lǐng)料人的領(lǐng)料單

如實領(lǐng)發(fā)，防止多領(lǐng)、少領(lǐng)。任何人不辦理領(lǐng)料手續(xù)不得以任何名義從倉庫拿走物資。

6、關(guān)于油漆領(lǐng)用問題：油漆采購入庫后，由油漆工全部一次領(lǐng)出，倉管只是 在賬上一進(jìn)一出，走形式。造成賬上沒有，而實際庫存多，油漆工領(lǐng)出后，放在油漆房，只用自己需要的，暫時用不到的，就存放在油漆房，無人翻看，過保質(zhì)期造成浪費。

建議：倉管對低值易耗品如：乙炔、油漆等月末盤點。

7、有的材料型號一樣，材質(zhì)不同，未明確予以區(qū)分，造成混領(lǐng)。

建議：倉管明確品號，領(lǐng)料時問清所需材質(zhì)，加強(qiáng)責(zé)任心。

8、對存貨呆滯品進(jìn)行盤查，未入賬的及時入賬，建議倉庫每月末報技術(shù)部經(jīng)

理一份，提高呆滯品利用率，減少庫存積壓。可用或可修復(fù)的，及時修復(fù)利用；需報廢的材料進(jìn)行報廢處理，減少呆滯庫存，盤活流動資產(chǎn)。

9、存貨在月末盤點數(shù)據(jù)與erp系統(tǒng)數(shù)據(jù)有差異，賬實不符，存貨月末時點準(zhǔn)

確性差。

以上在盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，造成財務(wù)受領(lǐng)料不規(guī)范影響，無法準(zhǔn)確進(jìn)行成本核算。希望各部門嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)流程，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控管理，提高執(zhí)行力度，為財務(wù)準(zhǔn)確核算成本打下良好基礎(chǔ)。

報告人： 絲路花雨

2012年7月28日篇三：盤點總結(jié)報告

盤點總結(jié)報告

盤點時間：2014年6月30日

盤點地點：辦公區(qū)域及宿舍

盤點人員：財務(wù)人員和資產(chǎn)管理員

盤點范圍：辦公區(qū)域內(nèi)所有資產(chǎn)及宿舍用品

盤點方法：采用實地盤存制對資產(chǎn)進(jìn)行逐一核對。

為提高公司資產(chǎn)的使用效率，防止資產(chǎn)的損壞和流失，公司于2014年6月30日在公司范圍內(nèi)進(jìn)行了一次全面盤點、清查。在參與盤點人員的共同配合下,順利完成了本次的盤點工作，現(xiàn)對本次盤點工作總結(jié)如下：

一、本次盤點工作的重點是以現(xiàn)場實物盤點為依據(jù)，對公司范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)、宿舍用品等資產(chǎn)進(jìn)行實地盤查；全面落實了公司關(guān)于資產(chǎn)管理的各項規(guī)章制度、管理流程；確認(rèn)資產(chǎn)存放地點、資產(chǎn)狀況以及具體使用人和監(jiān)管人等，做到賬實、賬賬相符。

二、針對本次盤點發(fā)現(xiàn)的部門資產(chǎn)未能及時入賬的問題，我們將督促責(zé)任部門盡快取得發(fā)票辦理入庫，驗收等手續(xù)及時付款、入賬，并做好資產(chǎn)管理工作。

三、公司下一步資產(chǎn)管理工作的重點：

1、加強(qiáng)管理。把資產(chǎn)管理作為部門管理中的一項重要日常工作，把好出入關(guān)，規(guī)范程序，常抓不懈；明確辦公用固定資產(chǎn)、公用電子產(chǎn)品的管理責(zé)任，確保資產(chǎn)的完好無損。

2、抓好落實。重點是做好公司資產(chǎn)管理流程、制度的落實。在加強(qiáng)日常管理的同時，做好信息的反饋和技術(shù)鑒定，努力把公司資產(chǎn)管理工作提高到一個新水平。涼山新奧燃?xì)庥邢薰?/p>

2014年6月30日篇四：盤點總結(jié)報告模板

公司logo xxx年一季度盤點總結(jié)報告 xxxx有限公司

公司名稱 公司網(wǎng)址：xxx-1-目錄

一、目的本次盤點為了我公司和客戶的物資、物料的賬實情況得以真實體現(xiàn)，從而對盤點盈虧采取原因分析和糾正措施，確保后期物資、物料無差異，從而提升我司物資管理能力；

二、盤點時間：2013-3-5 —— 2011-3-10

三、盤點對象：公司全部資產(chǎn)、工夾具及產(chǎn)品物料。

四、盤點結(jié)果 4.1 產(chǎn)品物料

盈虧明細(xì)表：

原因分析：

此次物資盤虧主要為電子器件類（阻、容、感），主要用于產(chǎn)品貼片，產(chǎn)品驗證，中試產(chǎn)品調(diào)試使

用；盈虧原因為：產(chǎn)品貼片的正常損耗及產(chǎn)品維修的正常損耗、驗證等相關(guān)使用，盤裝物料點數(shù)的誤差等造成物料的損耗；

整改措施：

1、針對維修物料類：pmc加強(qiáng)維修物料及整改、驗證物料的損耗管控，提高整改和維修物料提報

的準(zhǔn)確性和及時性；

中試部及研發(fā)部要嚴(yán)格控制物料損耗，嚴(yán)格依據(jù)流程進(jìn)行維修及驗證物料申請及領(lǐng)取，工程人員

加強(qiáng)管控維修物料領(lǐng)取和使用，避免造成物料浪費；

公司名稱 公司網(wǎng)址：xxx-2-4.2 工裝夾具

原因分析：無 整改措施：

4.3 固定資產(chǎn)

原因分析：無 整改措施：

五、結(jié)論

此次物料盤點總數(shù)為：4692196，盤點盈虧：210.35，盤點盈虧率：0.004%，公司盤點標(biāo)準(zhǔn)：0.20%，故此次盤點達(dá)到公司盤點要求；

公司名稱 公司網(wǎng)址：xxx-3-篇五：存貨盤點報告模板 存貨盤點報告【模板】

單位名稱：【二級單位】【三級單位】

盤點時間：2012年6月30日

報告人：

審核人：

一、存貨盤點安排

1、主要存貨類型介紹和存貨分布情況

2、存貨按種類劃分的數(shù)量和金額

如果有以下特殊類型的存貨，請列示：

在途物資

存貨已收到，未開發(fā)票

為第三方保存的存貨

代售存貨

3、存貨盤點計劃摘要：

? 存貨盤點計劃的起草人、批準(zhǔn)人。? 存貨清理碼放計劃。

? 對存貨盤點期間存貨收發(fā)的控制措施。? 盤點記錄中存貨項目名稱、計量單位指南。? 如何界定陳舊、毀損、周轉(zhuǎn)率低的存貨。? 存貨盤點標(biāo)簽使用指南（包括配發(fā)、收集和控制）。? 存放于外庫的存貨如何盤點。? 部門主管及財務(wù)部門有關(guān)人員或相關(guān)管理人員對盤點工作的監(jiān)督與審核。? 如何確保存貨內(nèi)容與其包裝上的描述一致。

索引號： 在途的已銷售存貨 已銷售未發(fā)運 寄存在第三方的存貨 寄售存貨 【請后附《存貨盤點計劃表》供參考。】

二、存貨實地盤點工作

1、存貨盤點安排的執(zhí)行

? 盤點人員是否遵守盤點計劃執(zhí)行盤點工作。? 存貨是否在盤點前碼放整齊。? 不同類別的存貨、特殊類型存貨和特殊種類存貨是否適當(dāng)分開碼放。

2、存貨盤點程序

? 存貨盤點人員是否被適當(dāng)監(jiān)督。? 盤點人員是否不是進(jìn)行庫房日常記錄的人員；盤點人員是否熟悉所盤

點的存貨。

? 存貨盤點是否系統(tǒng)、有序進(jìn)行。? 是否有人及時核對盤點結(jié)果與存貨永續(xù)記錄并調(diào)查差異。? 是否所有的盤點結(jié)果（數(shù)量）都來自于實際盤點（如果不是，請描述

估計數(shù)量所使用的方法）。

? 在產(chǎn)品的完工程度的確認(rèn)方法。? 存貨內(nèi)容與其外包裝上的描述是否一致。? 說明盤點日是否停止生產(chǎn)，如果沒有停止生產(chǎn)，采取何種措施控制存

貨移動。

? 說明盤點日存貨是否暫停出入庫，如未能暫停出入庫，采取何種措施

保證盤點范圍的準(zhǔn)確。? 寄存在第三方的存貨或存貨存放地點較遠(yuǎn)的存貨如何進(jìn)行盤點。? 如果公司有多個倉庫或存貨地點，盤點期間是否發(fā)生內(nèi)部存貨調(diào)撥；

如果有，請說明倉庫間調(diào)撥存貨的盤點程序。? 盤點人員是否在盤點標(biāo)簽或盤點表上指明特殊種類的存貨：陳舊、積

壓、毀損、周轉(zhuǎn)率低、特別定制的存貨；請簡要描述公司如何界定上述特殊類型存貨。?（如果有）請簡要描述在盤點過程中發(fā)現(xiàn)的倉庫安全管理不足之處。? 盤點人員應(yīng)熟悉所負(fù)責(zé)存貨的位置，盤點人員應(yīng)清點存貨并通知記錄

人每項存貨的編碼、名稱、實盤數(shù)量以及具體位置或貨價號（在可行情況下），記錄人應(yīng)該在盤點表上記錄這些內(nèi)容。

? 盤點人員是否在每張盤點表上簽名并登記日期。? 存貨盤點標(biāo)簽的使用情況：存貨項目在盤點時是否被貼上有序號的盤

點標(biāo)簽；盤點標(biāo)簽的使用是否確保存貨沒有被重盤或漏盤；被貼上的標(biāo)簽是否保留直至盤點全部結(jié)束【請統(tǒng)計各倉庫或存貨地點盤點標(biāo)簽的發(fā)放、使用、未使用、作廢數(shù)量。】 ? 盤點所使用的計量單位如果與倉庫臺賬上存貨計量單位不一致，單位

轉(zhuǎn)換是否準(zhǔn)確。

? 收到所有的盤點表后，存貨盤點協(xié)調(diào)員是否將盤點表按倉庫分開并送

交財務(wù)部負(fù)責(zé)倉庫存貨會計記錄的會計人員。

３、存貨盤點方法

說明存貨盤點所采用的方法

【例如：

? 鋼材的盤點：盤條、鋼鉸線全部過秤計量數(shù)量；螺紋鋼、槽鋼、工字

鋼采用檢尺計量，折算重量的方法； ? 水泥、方木的盤點：水泥按規(guī)定單袋抽檢，再清點全部袋數(shù)，折算重

量，方木先檢尺，后根據(jù)截面積計算方量； ? 燃油料的盤點：全部過秤計量數(shù)量； ? 五金、電料、化輕、工具、配件：全部計件盤點。】

三、存貨盤點結(jié)果及處理

1、存貨盤點結(jié)果【請后附《存貨盤點匯總表》】 ? 對盤點結(jié)果與賬面記錄的差異，請說明具體原因及處理方法。

2、對于存貨賬面價值與市值相比跌價的存貨，計提相應(yīng)的跌價準(zhǔn)備，填制附件 《存貨跌價準(zhǔn)備計提明細(xì)表》【請后附《存貨跌價準(zhǔn)備計提明細(xì)表》(如需要填制)】

3、陳舊、積壓、毀損、周轉(zhuǎn)率低、特別定制的存貨是否經(jīng)過妥善處理。

4、通過盤點，是否發(fā)現(xiàn)存貨內(nèi)部控制存在不完善性，（如有）準(zhǔn)備如何完善提高這部分控制。