第一篇：調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送要求問題解答(2012年10月)

調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送

要求問題解答（2012年10月）

一、涉外收付憑證申報

1.1申報主體在填寫紙質(zhì)憑證時是否需要在對方收款人/付款人名稱前添加“(JN)”或“(JW)”字樣？

答：境內(nèi)銀行報送涉外收付款基礎信息時，應按照?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）第二條第一項和第二項的要求，在對方收款人/付款人名稱前添加“(JN)”或“(JW)”字樣，而境內(nèi)申報主體在填寫紙質(zhì)憑證時無需在對方收款人/付款人名稱前添加“(JN)”或“(JW)”字樣。其中，(JN)、(JW)均為半角大寫英文字符。

1.2銀行在報送境內(nèi)非居民申報主體涉外收支基礎信息時，是否也需在對方收款人/付款人名稱前添加“(JW)”字樣？

答：?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）第二條第一項和第二項中的“境內(nèi)申報主體”包括境內(nèi)非居民申報主體。即銀行在報送境內(nèi)非居民申報主體涉外收支基礎信息時也需在對方收款人/付款人名稱前添加“(JW)”字樣。

1.3境外匯款申請書—基礎信息數(shù)據(jù)字典（49號文5.2.3）中“匯款人名稱”、“收款人名稱”的校驗與數(shù)據(jù)術語解釋不一致，應執(zhí)行哪一個？

答：應以數(shù)據(jù)術語解釋為準，將境外匯款申請書—基礎信息數(shù)據(jù)字典中“匯款人名稱”與“收款人名稱”的校驗內(nèi)容互換。1.4境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過內(nèi)部轉賬方式向境內(nèi)非居民支付款項，應填報?境外匯款申請書?還是?對外付款／承兌 通知書?？結算方式如何選擇？

答：境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過內(nèi)部轉賬方式（非“電匯/票匯/信匯/信用證/托收/保函”結算方式）向境內(nèi)非居民支付款項，應填報?境外匯款申請書?，結算方式選擇“電匯”。1.5?涉外收入申報單?—收入類型：福費廷、出口保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)、其他，“其他”的含義是什么？

答：“其他”是指除福費廷、出口保理、出口押匯和出口貼現(xiàn)以外的貿(mào)易融資方式。如收入類型為貿(mào)易融資項下的收入，需要勾選福費廷、出口保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)和其他的其中一項；如收入類型不是貿(mào)易融資項下，可以不勾選。

1.6?涉外收入申報單?、?境外匯款申請書?和?對外付款／承兌通知書?—申報信息數(shù)據(jù)字典（49號文6.1.3、6.2.3和6.3.3節(jié)）中“本筆款項是否為保稅貨物項下收匯/付款”的校驗是否為“必輸項”？在什么情況下勾選？

答：是“必輸項”。根據(jù)本筆交易相關的貨物是否為保稅貨物進行勾選。保稅貨物是指經(jīng)海關批準未辦理納稅手續(xù)進境，在境內(nèi)儲存、加工、裝配后復運出境的貨物，與申報主體、貿(mào)易方式、資金是否跨境無必然邏輯關系。

1.7匯發(fā)?2011?49號附件3?國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）?第1章前言1.2接口規(guī)范說明三具體調(diào)整內(nèi)容中“對外付款/承兌通知書-核銷信息”更名為“境外匯款申請書-管理信息”，還是“對外付款/承兌通知書-管理信息”？

答：應為“對外付款/承兌通知書-管理信息”。

1.8涉外收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情況下填報和報送數(shù)據(jù)？ 答：涉外收付款憑證中的?境外匯款申請書?、?對外付款/承兌通知書?含管理信息，?涉外收入申報單?不含管理信息。匯發(fā)?2011?49號附件3的7.1和7.2節(jié)中明確了管理信息的具體內(nèi)容。

1、管理信息具體項目

（1）?境外匯款申請書?的管理信息包括：合同號（必輸項）、發(fā)票號（必輸項）、填報人（必輸項）、填報人電話（必輸項）、申報日期（必輸項）等。

（2）?對外付款/承兌通知書?的管理信息包括：合同號（必輸項）、發(fā)票號（必輸項）、提運單號（選輸項）、合同金額（選輸項）、填報人（必輸項）、填報人電話（必輸項）、申報日期（必輸項）等。

2、管理信息報送原則

（1）資本項目項下和貨物貿(mào)易核查項下的涉外收付交易，申報主體應填寫相應管理信息。對“合同號”、“發(fā)票號”等必輸項，若確無此項信息，則應填寫“N/A”（大寫英文字符）。

（2）外匯局未規(guī)定需報送管理信息或按有關規(guī)定僅需報送基礎信息（如限額下因私涉外收入）的交易，則申報主體無需填寫相應信息，銀行可不報送管理信息接口文件。

（3）“資本項目項下”是指匯發(fā)?2011?49號文附件3?國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范?（1.2版）中10.2.3?資本項目項下交易編碼（收入?及10.2.4?資本項目項下交易編碼（支出?）中的交易項目。

“貨物貿(mào)易核查項下”系指符合?貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則?第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務。

二、境內(nèi)收付憑證申報

2.1如何報送境內(nèi)居民之間通過境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查項下人民幣收付款信息？

答：

（一）境內(nèi)銀行應積極向客戶做好政策的宣傳解釋工作，使其知曉報送境內(nèi)貨物貿(mào)易核查項下人民幣收付款信息的義務；

（二）對于境內(nèi)居民之間通過境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查項下人民幣收付款業(yè)務，境內(nèi)居民應主動告知銀行，并填寫?境內(nèi)匯款申請書?、?境內(nèi)付款/承兌通知書?或?境內(nèi)收入申報單?；

（三）境內(nèi)銀行在收到境內(nèi)居民提交的境內(nèi)收付款憑證后第一個工作日（T+1）中午12:00前，將基礎信息和管理信息報送至國家外匯管理局。

2.2境內(nèi)居民同名外匯劃轉是否需要填報憑證和報送數(shù)據(jù)，經(jīng)常賬戶間的同名外匯劃轉是否可以不用報送數(shù)據(jù)，非同名的外匯劃轉業(yè)務的數(shù)據(jù)報送如何規(guī)定？

答：?國家外匯管理局關于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明確有關數(shù)據(jù)報送要求的通知?（匯發(fā)?2012?42號）第二條規(guī)定，自2012年8月1日起，境內(nèi)同一居民（包括機構和個人，其中的機構是指非銀行機構）通過境內(nèi)銀行辦理的涉及資本項目賬戶資金收付（定期轉活期等外匯存款期限轉換業(yè)務或外匯局另有規(guī)定除外）的行內(nèi)和跨行外匯同名劃轉業(yè)務，客戶可不填寫?境內(nèi)匯款申請書?及?境內(nèi)收入申報單?，但應進行境內(nèi)收付款數(shù)據(jù)報送。即對收付款賬戶任何一方涉及資本項目賬戶的外匯同名劃轉業(yè)務，客戶可不填寫境內(nèi)收付憑證，但境內(nèi)銀行應報送相關數(shù)據(jù)；其中，付款銀行應報送境內(nèi)外匯付款的基礎信息和管理信息，收款銀行應報送境內(nèi)外匯收入的基礎信息。而對經(jīng)常項目外匯賬戶間或與個人外匯儲蓄賬戶間等收付款雙方均不是資本項目賬 戶的外匯同名劃轉、資本項目外匯賬戶間的資金存款期限轉換等業(yè)務，客戶可不填寫境內(nèi)收付憑證，境內(nèi)銀行也無需報送相關數(shù)據(jù)。

對于境內(nèi)居民間非同名的外匯收支及劃轉，銀行應按照匯發(fā)?2011?49號第二條第三款“關于調(diào)整境內(nèi)收付款憑證使用范圍的有關要求”及附件3接口規(guī)范的要求等規(guī)定，辦理業(yè)務和報送有關數(shù)據(jù)。

2.3實施企業(yè)集團外匯資金集中運營的內(nèi)部成員間外匯資金境內(nèi)劃轉如何填報境內(nèi)收付款憑證？

答：經(jīng)外匯局核準實施企業(yè)集團外匯資金集中運營的內(nèi)部成員間外匯資金境內(nèi)劃轉，付款方無需填寫?境內(nèi)匯款申請書?或?境內(nèi)付款／承兌通知書?，付款銀行應將?境內(nèi)匯款申請書?或?境內(nèi)付款／承兌通知書?基礎信息和管理信息報送外匯局，統(tǒng)一申報在“909050集團公司成員間外匯往來劃轉支出”項下；收款方無需填寫?境內(nèi)收入申報單?，由收款銀行報送?境內(nèi)收入申報單?基礎信息。

2.4境內(nèi)居民個人從其外匯儲蓄賬戶劃出外匯資金轉入券商的B股保證金賬戶如何報送相關信息？ 反之，相關信息如何報送？境內(nèi)非居民個人與券商間B股保證金的劃轉，填報何種憑證，報送那些相關信息？

答：境內(nèi)居民個人從其外匯儲蓄賬戶劃出外匯資金轉入券商的B股保證金賬戶（第三方托管賬戶），境內(nèi)居民個人可不填寫?境內(nèi)匯款申請書?，但付款銀行應將境內(nèi)居民個人的付匯基礎信息和管理信息報送外匯局，收款人為券商，收款人賬號為券商B股保證金賬戶賬號，交易性質(zhì)申報在“909040提取保證金”項下；收款人券商可不填寫?境內(nèi)收入申報單?，券商B股保證金 賬戶所在收款銀行應報送券商境內(nèi)外匯收入基礎信息。反之，外匯資金從券商的B股保證金賬戶轉入境內(nèi)居民個人的外匯儲蓄賬戶，券商也可不填寫?境內(nèi)匯款申請書?，但付款銀行應將券商的付匯基礎信息和管理信息報送外匯局；收款的境內(nèi)居民個人也不填寫?境內(nèi)收入申報單?，但所在收款銀行應報送該筆境內(nèi)居民個人收入的基礎信息。

境內(nèi)非居民個人與券商間B股外匯保證金的劃轉，實際是非居民與境內(nèi)券商間的外匯交易，應視為跨境交易，按照匯發(fā)[2011]34號文中關于境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民間收付款的申報要求進行申報。

2.5境內(nèi)居民之間在同一家境內(nèi)銀行內(nèi)通過銀行內(nèi)部轉賬支付外匯款項或貨物貿(mào)易核查項下人民幣款項，應報送?境內(nèi)匯款申請書?還是?境內(nèi)付款／承兌通知書?基礎信息？結算方式如何選擇？同時，?境內(nèi)收入申報單?基礎信息中結算方式又如何選擇？

答：境內(nèi)居民之間在同一家銀行內(nèi)通過銀行內(nèi)部轉賬方式（非“電匯/票匯/信匯/信用證/托收/保函”結算方式）支付外匯款項或貨物貿(mào)易核查項下人民幣款項，應報送?境內(nèi)匯款申請書?基礎信息，結算方式選擇“電匯”；同時，?境內(nèi)收入申報單?基礎信息中結算方式選擇“其他”。

2.6客戶以在A銀行開立的人民幣賬戶中資金購匯進入A銀行的臨時性賬戶，然后將外匯從A銀行的臨時性賬戶匯入至自身在B銀行開立的外匯賬戶，是否需要報送外匯賬戶內(nèi)結售匯信息？如果需要報送，是A銀行報送還是B銀行報送？

答：客戶在A銀行購匯后，通過A銀行的臨時性賬戶劃轉至該客戶在B銀行的外匯賬戶，此類數(shù)據(jù)不屬于外匯賬戶內(nèi)結售匯數(shù)據(jù) 報送范圍。此類交易應根據(jù)上述第2.2條要求按境內(nèi)居民同名外匯劃轉辦理，其中匯出方賬戶為客戶在A銀行開立的人民幣賬戶。

2.7境內(nèi)居民個人外匯資金從歐元現(xiàn)匯戶劃出后，通過外匯買賣換成美元后存入該居民的美元現(xiàn)匯戶，則?境內(nèi)收入申報單?中“幣種”應如何填報？

答：若該居民的美元現(xiàn)匯戶為資本項目賬戶，則應進行境內(nèi)收付款報送。?境內(nèi)收入申報單?的“基礎信息”中“幣種”以入賬的幣種為準，即應填報“美元”。

2.8匯發(fā)?2011?49號中附件1.境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證調(diào)整內(nèi)容中境內(nèi)收付單證所提及的?涉外收支交易代碼表?，銀行印制應執(zhí)行哪個標準？

答：執(zhí)行?國家外匯管理局綜合司關于發(fā)布?國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標準庫（第［2010］01版）?的通知?（匯綜發(fā)?2010?59號）附件?國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標準庫（第［2010］01版）?中第七部分：代碼標準庫-涉外收支交易代碼。2.9從外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯賬戶、客戶持現(xiàn)鈔直接結匯以及外幣現(xiàn)鈔結算，需要進行境內(nèi)收付款信息報送嗎？

答：從外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯賬戶、客戶持現(xiàn)鈔直接結匯以及外幣現(xiàn)鈔結算，除外匯局另有規(guī)定外，不進行境內(nèi)收付款信息報送，也不進行國際收支統(tǒng)計間接申報。但對于貨物貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔結算的出口收匯信息需要進行申報，根據(jù)“外匯金宏系統(tǒng)疑難問題解答”（第三期）和貿(mào)易外匯收支申報管理規(guī)定的有關要求，由出口單位填報?境內(nèi)收入申報單?，辦理有關信息的申報。2.10境內(nèi)收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情況下填報和報送數(shù)據(jù)？

答：境內(nèi)收付款憑證的?境內(nèi)收入申報單?、?境內(nèi)匯款申請書?、?境內(nèi)付款/承兌通知書?三種單證中均包括管理信息。匯發(fā)?2011?49號附件3的7.3、7.4和7.5節(jié)中明確了管理信息的具體內(nèi)容。

1、管理信息具體項目

（1）?境內(nèi)收入申報單?的管理信息包括：是否保稅貨物項下收匯（必輸項）、境內(nèi)收入類型（必輸項）、收款性質(zhì)（必輸項）、交易編碼1（必輸項）、相應金額1（必輸項）、交易附言1（必輸項）、交易編碼2（選輸項）、相應金額2（選輸項）、交易附言2（選輸項）、填報人（必輸項）、填報人電話（必輸項）、申報日期（必輸項）、外匯局批件號/備案表號/業(yè)務編號（選輸項，資本項目項下交易為必輸項）。

（2）?境內(nèi)匯款申請書?的管理信息包括：收款人常駐國家/地區(qū)代碼（必輸項）、是否保稅貨物項下付款（必輸項）、付款類型（必輸項）、付匯性質(zhì)（必輸項）、交易編碼1（必輸項）、相應金額1（必輸項）、交易編碼2（選輸項）、相應金額2（選輸項）、合同號（必輸項）、發(fā)票號（必輸項）、外匯局批件號/備案表號/業(yè)務編號（選輸項，資本項目項下交易為必輸項）、填報人（必輸項）、填報人電話（必輸項）、申報日期（必輸項）。

（3）?境內(nèi)付款/承兌通知書?的管理信息包括：收款人常駐國家/地區(qū)代碼（必輸項）、是否保稅貨物項下付款（必輸項）、付款類型（必輸項）、付匯性質(zhì)（必輸項）、交易編碼1（必輸項）、相應金額1（必輸項）、交易編碼2（選輸項）、相應金額2（選輸項）、合同號（必輸項）、發(fā)票號（必輸項）、提運單號（選輸 項）、合同金額（選輸項）、外匯局批件號/備案表號/業(yè)務編號（選輸項，資本項目項下交易為必輸項）、填報人（必輸項）、填報人電話（必輸項）、申報日期（必輸項）。

2、管理信息報送原則

（1）資本項目項下和貨物貿(mào)易核查項下的境內(nèi)收付交易，申報主體應填寫相應管理信息。對“合同號”、“發(fā)票號”等必輸項，若確無此項信息，則應填寫“N/A”（大寫英文字符）。

（2）外匯局未規(guī)定需報送管理信息或按有關規(guī)定僅需報送基礎信息的交易，則申報主體無需填寫相應信息，銀行可不報送管理信息接口文件。

（3）“資本項目項下”是指匯發(fā)?2011?49號文附件3?國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范?（1.2版）中10.2.3?資本項目項下交易編碼（收入?及10.2.4?資本項目項下交易編碼（支出?）中的交易項目。

“貨物貿(mào)易核查項下”系指符合?貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則?第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務。

2.11對境內(nèi)收付款數(shù)據(jù)中僅需報送基礎信息的收入數(shù)據(jù)，因申報規(guī)定無需報送管理信息而在外匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)，應如何處理？

答：按照匯發(fā) [2011]49號文和[2012]42號文中的有關要求，非貨物貿(mào)易項下境內(nèi)收付款、涉及資本項目賬戶資金收付的外匯同名劃轉等業(yè)務，境內(nèi)銀行應通過外匯金宏系統(tǒng)報送收款方的境內(nèi)收入基礎信息，無需報送管理信息。由于該部分數(shù)據(jù)在外匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)，影響了銀行和企業(yè)對逾期數(shù)據(jù)的判斷和處理，外匯局計劃于近期對外匯金宏系統(tǒng)中境內(nèi)收入申報單的管理信息維護有關功能進行改造，提供銀行用戶和網(wǎng)上申報 企業(yè)用戶對無需報送管理信息的境內(nèi)收入數(shù)據(jù)進行確認的功能，處理后的數(shù)據(jù)將不再體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)。

三、外匯賬戶內(nèi)結售匯信息

3.1外匯賬戶內(nèi)結售匯信息范圍是什么？

答：

1、按照?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）第三條和附件3?國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范?（1.2版）2.1.4外匯賬戶內(nèi)結售匯數(shù)據(jù)采集范圍規(guī)定，外匯賬戶內(nèi)結售匯數(shù)據(jù)范圍包括：機構將其持有的外匯賬戶或個人將其持有的資本項目外匯賬戶內(nèi)的外匯結匯成人民幣；用人民幣購匯后進入機構持有的外匯賬戶或個人持有的資本項目外匯賬戶。

2、按照?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）附件?3國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范?（1.2版）2.3 數(shù)據(jù)接口原則“接口數(shù)據(jù)所有金額都只保留到個位，小數(shù)部分四舍五入”的要求，外匯賬戶內(nèi)結售匯不足0.5美元，銀行無需報送基礎信息和管理信息。

3.2外匯賬戶內(nèi)結售匯信息報送主體包括居民和非居民么？

答：?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）第三條規(guī)定：境內(nèi)銀行應規(guī)范機構外匯賬戶和個人資本項目外匯賬戶內(nèi)資金結匯信息以及購匯進入機構外匯賬戶和個人資本項目外匯賬戶信息（以下簡稱外匯賬戶內(nèi)結售匯信息）的采集，并向國家 外匯管理局報送上述采集信息。機構和個人既包括境內(nèi)居民機構和個人，也包括境內(nèi)非居民機構和個人。

3.3客戶以在銀行開立的人民幣賬戶中資金購匯進入銀行臨時賬戶后再對境外支付、境外外匯資金匯入后直接結匯進入客戶人民幣賬戶，是否需要報送外匯賬戶內(nèi)結售匯信息？

答：客戶以在銀行開立的人民幣賬戶中資金購匯進入銀行臨時賬戶后再對境外支付和境外外匯資金匯入后直接結匯進入客戶人民幣賬戶，不屬于外匯賬戶內(nèi)結售匯數(shù)據(jù)報送范圍，應根據(jù)?通過金融機構進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務操作規(guī)程?（匯發(fā)?2010?22號）的規(guī)定，進行國際收支統(tǒng)計間接申報，結售匯金額分別申報在“結匯金額”和“購匯金額”項下。

3.4如果機構和個人購匯后直接支付給境內(nèi)銀行，此類數(shù)據(jù)是否需要作為本接口中的外匯賬戶內(nèi)結售匯數(shù)據(jù)報送？

答：機構和個人用人民幣購匯后，將外匯直接支付給境內(nèi)銀行，是客戶與境內(nèi)銀行間的交易，此類數(shù)據(jù)既不是外匯賬戶內(nèi)結售匯要求報送的數(shù)據(jù)，也不是境內(nèi)收付憑證范圍內(nèi)要求報送的數(shù)據(jù)，外匯局將進一步研究此類數(shù)據(jù)報送的具體要求和渠道，并另行通知。

3.5關于外匯賬戶內(nèi)結匯-管理信息中結匯用途數(shù)據(jù)術語解釋和數(shù)據(jù)字典不一致，應執(zhí)行哪一個？

答：?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）附件3?國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（1.2版）?第7章管理信息數(shù)據(jù)格式7.6外匯賬戶內(nèi)結匯管理信息：7.6.1數(shù)據(jù)術語解釋和7.6.3數(shù)據(jù)字典表述不一致，以7.6.1數(shù)據(jù)術語解釋為標準。3.6外匯賬戶內(nèi)結匯-管理信息-數(shù)據(jù)術語解釋（49號文7.6.1）中“結匯用途”015是“個人”還是“同名劃轉”？

答：015是預留代碼，暫不啟用。

3.7外匯賬戶內(nèi)結售匯管理信息中填報人及聯(lián)系電話是銀行聯(lián)系人還是客戶信息？

答：客戶、銀行經(jīng)辦人信息均可。3.8賬戶內(nèi)結售匯業(yè)務發(fā)生沖正如何處理？

答：對于已經(jīng)報送的外匯賬戶內(nèi)結售匯業(yè)務發(fā)生沖正，銀行應當刪除已報送的外匯賬戶內(nèi)結售匯信息，并說明刪除原因。若沖正后的正確結售匯業(yè)務屬于外匯賬戶內(nèi)結售匯信息報送范圍的，應重新報送。

3.9外幣間的兌換業(yè)務而產(chǎn)生的套匯是否應進行外匯賬戶內(nèi)結售匯信息報送？

答：外幣間的兌換業(yè)務而產(chǎn)生的套匯是不應進行外匯賬戶內(nèi)結售匯信息報送。同時，按照?銀行結售匯統(tǒng)計制度?（匯發(fā)?2006?42號）第二條第四款“銀行結售匯的統(tǒng)計范圍為銀行自身及代客結售匯數(shù)據(jù)，不包括銀行間市場本外幣交易數(shù)據(jù)和外幣間的兌換業(yè)務而產(chǎn)生的套匯數(shù)”的規(guī)定，也不進行銀行結售匯統(tǒng)計。3.10外匯賬戶內(nèi)結匯-管理信息-交易編碼如何填報？

答：外匯賬戶內(nèi)結匯-管理信息-交易編碼指用于結匯的外匯資金來源對應的涉外收支交易代碼（?國家外匯管理局綜合司關于發(fā)布?國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標準庫（第［2010］01版）?的通知?（匯綜發(fā)?2010?59號））。若外匯來源有兩種以上的交易性質(zhì)，應填報最大金額交易性質(zhì)的交易編碼。3.11銀行因會計核算需要將客戶外匯結匯人民幣資金先進入結匯申請人人民幣賬戶，然后次日支付給收款人，則外匯賬戶內(nèi)結 匯-基礎信息-人民幣賬戶賬號如何填報？

答：應報送實際收款人的人民幣賬戶賬號。

3.12若客戶在購匯銀行未開立人民幣賬戶，將其他銀行的人民幣資金劃入購匯銀行的統(tǒng)一的臨時賬戶購匯，則外匯賬戶內(nèi)購匯-基礎信息-人民幣賬戶賬號如何填報？

答：外匯賬戶內(nèi)購匯-基礎信息-人民幣賬戶賬號，是指購匯時銀行扣款的人民幣賬號，應填報客戶劃出人民幣款項的人民幣賬戶賬號。

四、單證備案和接口驗收聯(lián)調(diào)

4.1涉外收付憑證銀行能根據(jù)自身業(yè)務需求進行調(diào)整么？外匯局有何規(guī)定？

答：

1、銀行應按照?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）和?國家外匯管理局關于下發(fā)“境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證管理規(guī)定”的通知?（匯發(fā)?2004?45號）文件規(guī)定的內(nèi)容、格式、紙張大小及顏色印制相應的?境外匯款申請書?、?對外付款／承兌通知書?、?涉外收入申報單?、?境內(nèi)匯款申請書?、?境內(nèi)付款／承兌通知書?和?境內(nèi)收入申報單?。

2、銀行可根據(jù)?國家外匯管理局關于規(guī)范境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證印制工作的通知?（匯發(fā)?2004?65號）的規(guī)定：

一是根據(jù)其自身業(yè)務需要，在單證的規(guī)定聯(lián)數(shù)后適當增加聯(lián)次；銀行自行增加的聯(lián)次應與規(guī)定的紙張大小保持一致，增加聯(lián)次的式樣、條款內(nèi)容、字體等應與前面聯(lián)次保持協(xié)調(diào)。

二是銀行可在單證的規(guī)定位臵加印銀行自身標識，該標識應與單證的印制風格保持協(xié)調(diào)。4.2境內(nèi)銀行如何辦理涉外收付相關憑證的備案工作？

答：

1、憑證備案工作原則上按照?國家外匯管理局關于下發(fā)“境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證管理規(guī)定”的通知?（匯發(fā)?2004?45號）、?國家外匯管理局關于規(guī)范境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證印制工作的通知?（匯發(fā)?2004?65號）、?國家外匯管理局綜合司關于境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證備案工作有關事項的通知?（匯綜發(fā)?2004?140號）和?國家外匯管理局綜合司關于明確境內(nèi)銀行涉外收付憑證備案工作有關問題的通知?（匯綜發(fā)?2012?12號）相關規(guī)定執(zhí)行。

2、政策性銀行、全國性商業(yè)銀行應由其總行將涉外收付相關憑證向國家外匯管理局備案，其分支行無需再向所在地國家外匯管理局分支局、外匯管理部進行涉外收付相關憑證的備案工作。

3、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等地方性銀行以及外資銀行（外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國商業(yè)銀行分行）應由其法人（外國商業(yè)銀行分行境內(nèi)牽頭行視同法人）向所在地外匯局備案。所在地外匯局負責涉外收付相關憑證的存檔，國家外匯管理局各分局、外匯管理部無需再收集后報送至國家外匯管理局。4.3新開辦外匯業(yè)務的銀行國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)接口程序如何驗收和聯(lián)調(diào)？

答：新開辦外匯業(yè)務的銀行，報經(jīng)國家外匯管理局批準后，可采用全手工方式在國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版）錄入數(shù)據(jù)。但該銀行應按照?國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知?（匯發(fā)?2011?49號）要求開發(fā)接口程序。銀行接口程序開發(fā)完成后，外匯局分支局應 按照?國家外匯管理局綜合司關于開展國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)銀行數(shù)據(jù)接口程序驗收和聯(lián)調(diào)工作有關事項的通知?（匯綜發(fā)?2012?14號）要求組織對該銀行的接口程序驗收、消息傳輸系統(tǒng)與接口聯(lián)調(diào)測試及系統(tǒng)上線準備工作。

第二篇：國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知

國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知

匯發(fā)［2011］ 49號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各全國性外匯指定銀行：

為促進貿(mào)易投資便利化及外匯管理方式的轉變，完善外匯收支統(tǒng)計監(jiān)測，國家外匯管理局決定調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證內(nèi)容、國際收支統(tǒng)計申報要求以及境內(nèi)收付款憑證使用范圍，并規(guī)范機構外匯賬戶和個人資本項目外匯賬戶結售匯信息采集。現(xiàn)就有關事項通知如下：

一、境內(nèi)銀行應按照涉外收付相關憑證調(diào)整內(nèi)容（見附件1）及樣式（見附件2）做好新憑證啟用準備工作，并于2012年3月31日前依據(jù)有關涉外收付相關憑證管理規(guī)定的要求完成新憑證備案工作。境內(nèi)銀行涉外收付新憑證啟用時間將另文通知。

二、自境內(nèi)銀行涉外收付新憑證啟用之日起，調(diào)整國際收支統(tǒng)計申報要求和境內(nèi)收付款憑證使用范圍。

（一）關于調(diào)整涉外付款申報的有關要求

境內(nèi)申報主體通過境內(nèi)銀行辦理涉外付款業(yè)務，如果境內(nèi)申報主體向境外支付款項，境內(nèi)付款銀行應當在基礎信息中的對方收款人名稱前添加“（JW）”字樣；如果境內(nèi)居民向境內(nèi)非居民支付款項，境內(nèi)付款銀行應當在基礎信息中的對方收款人名稱前添加“（JN）”字樣。

（二）關于調(diào)整涉外收入申報的有關要求

境內(nèi)申報主體通過境內(nèi)銀行辦理涉外收入業(yè)務，如果申報主體收到來自境外的款項，境內(nèi)收款銀行應當在基礎信息中的對方付款人名稱前添加“（JW）”字樣；如果境內(nèi)居民收到來自境內(nèi)非居民的款項，境內(nèi)收款銀行應當在基礎信息中的對方付款人名稱前添加“（JN）”字樣。

（三）關于調(diào)整境內(nèi)收付款憑證使用范圍的有關要求

境內(nèi)居民（包括機構和個人）之間通過境內(nèi)銀行辦理的外匯收付款以及貨物貿(mào)易核查項下人民幣收付款應按要求填報境內(nèi)收付款憑證。其中，貨物貿(mào)易核查項下外匯和人民幣收付款，收付款雙方均應填寫境內(nèi)收付款憑證；非貨物貿(mào)易核查項下外匯收付款，由付款方填寫《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款／承兌通知書》，收款方無需填寫《境內(nèi)收入申報單》。

境內(nèi)銀行應向國家外匯管理局報送境內(nèi)居民填寫的上述境內(nèi)收付款憑證涉及信息，以及無需填寫《境內(nèi)收入申報單》的境內(nèi)外匯收入基礎信息。

三、境內(nèi)銀行應規(guī)范機構外匯賬戶和個人資本項目外匯賬戶內(nèi)資金結匯信息以及購匯進入機構外匯賬戶和個人資本項目外匯賬戶信息（以下簡稱外匯賬戶內(nèi)結售匯信息）的采集，并向國家外匯管理局報送上述采集信息。

四、涉外收付相關憑證調(diào)整和外匯賬戶內(nèi)結售匯信息采集的接口規(guī)范詳見《國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范》（1.2版）（見附件3）、《銀行接口錯誤反饋類型說明》（1.2版）（見附件 4）、《國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)向銀行反饋申報／管理數(shù)據(jù)接口規(guī)范》（1.2版）（見附件5）。

境內(nèi)法人銀行總行及境外銀行境內(nèi)牽頭行（以下簡稱銀行總行）應按照上述規(guī)范和有關規(guī)定修改接口程序和自身業(yè)務系統(tǒng)。

其中，銀行總行應在2012年2月29日前完成與涉外收付相關憑證調(diào)整有關的接口程序和自身業(yè)務系統(tǒng)的修改工作，并于2012年3月31日前做好與國家外匯管理局聯(lián)調(diào)測試等準備工作；銀行總行應在2012年6月30日前做好外匯賬戶內(nèi)結售匯信息報送準備。

五、國家外匯管理局各分局、外匯管理部在接到本通知后，應及時轉發(fā)至轄內(nèi)中心支局、支局和轄內(nèi)銀行。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系電話：010－68402306

國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司聯(lián)系電話：010－68402450

國家外匯管理局資本項目管理司聯(lián)系電話：010－684402336

國家外匯管理局外匯業(yè)務數(shù)據(jù)監(jiān)測中心（科技司）聯(lián)系電話：010-68402047

特此通知。

附件：1．境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證調(diào)整內(nèi)容

2．境內(nèi)銀行涉外收付相關憑證樣式

3《國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范》（1.2版）

4．《銀行接口錯誤反饋類型說明》（1.2版）

5．《國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)向銀行反饋申報／管理數(shù)據(jù)接口規(guī)范》（1.2版）

二O一一年十二月十三日

第三篇：國家外匯管理局關于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明確有關數(shù)據(jù)報送要求的通知

國家外匯管理局關于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明確有關數(shù)據(jù)報送要求的通知

發(fā)布時間:2012-07-20 文號:匯發(fā)[2012]42號

來源: 國家外匯管理

局 [打印]

------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為配合貨物貿(mào)易外匯管理改革全國推廣，促進貿(mào)易投資便利化及外匯管理方式的轉變，根據(jù)《國家外匯管理局關于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知》（匯發(fā)〔2011〕49號）和《國家外匯管理局綜合司關于印發(fā)〈國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作規(guī)程〉的通知》（匯綜發(fā)〔2010〕122號）有關要求，現(xiàn)將啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關數(shù)據(jù)報送要求通知如下：

一、啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證

（一）從2012年8月1日起，境內(nèi)銀行應使用匯發(fā)〔2011〕49號文規(guī)定的新的涉外和境內(nèi)收付款相關憑證，辦理收付款業(yè)務和國際收支統(tǒng)計及管理信息申報，并通過新的接口程序向國家外匯管理局報送數(shù)據(jù)。

（二）對于在2012年8月1日之前發(fā)生，但尚未完成全部信息申報和數(shù)據(jù)報送或需要進行修改操作的業(yè)務，也應使用新憑證繼續(xù)辦理收付款業(yè)務和國際收支統(tǒng)計及管理信息申報。

（三）國家外匯管理局對已接收的舊格式接口數(shù)據(jù)文件的最后一次導入時間為2012年8月1日07：00。各銀行應充分考慮機器時間差異、網(wǎng)絡傳輸?shù)纫蛩兀侠碓O置新、舊格式的數(shù)據(jù)報送時間和新、舊接口程序切換時間。

（四）對未通過新版銀行接口程序驗收和聯(lián)調(diào)或有關準備工作未就緒的銀行，應按照匯綜發(fā)〔2010〕122號文中應急處理流程和銀行接口方式切換流程，于2012年7月20日前向所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）申請切換為手工方式，并按照匯綜發(fā)〔2010〕122號文中的相關要求上報切換原因和接口方式恢復時間等內(nèi)容，同時提前做好人員培訓、權限分配以及網(wǎng)絡、瀏覽器設置等準備工作，以便于8月1日起通過訪問國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)銀行版進行申報。國家外匯管理局各分局、外匯管理部（以下簡稱各分局）應審核轄內(nèi)銀行的申請，于7月25日前將匯總后的申請銀行名單、切換原因和接口方式恢復時間等內(nèi)容上報國家外匯管理局國際收支司。

（五）關于匯綜發(fā)〔2010〕122號文和更新后的《國際收支網(wǎng)上申報操作手冊》，銀行可從網(wǎng)點訪問國家外匯管理局應用服務平臺銀行版（http://asone.safe:9101/asone）“常用下載”中“國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)”欄目下查詢。

二、明確境內(nèi)居民間外匯同名劃轉業(yè)務數(shù)據(jù)的報送要求

自新憑證啟用之日起，境內(nèi)同一居民（包括機構和個人）通過境內(nèi)銀行辦理的涉及資本項目賬戶資金收付（定期轉活期等外匯存款期限轉換業(yè)務或外匯局另有規(guī)定除外）的行內(nèi)和跨行外匯同名劃轉業(yè)務，客戶可不填寫《境內(nèi)匯款申請書》及《境內(nèi)收入申報單》，但境內(nèi)銀行應報送相關信息。其中，付款銀行應將基礎信息和管理信息報送外匯局，交易性質(zhì)申報在“909010同名賬戶資金轉出”項下；收款銀行應報送境內(nèi)外匯收入基礎信息。

三、通過境外賬戶收支余信息申報子系統(tǒng)報送有關數(shù)據(jù)

（一）從2012年8月1日起，根據(jù)出口收入存放境外管理有關規(guī)定已開立境外賬戶的企業(yè)，應登錄國家外匯管理局網(wǎng)上服務平臺（互聯(lián)網(wǎng)址為：Http://asone.safesvc.gov.cn/asone），通過其中的“境外賬戶收支余信息申報子系統(tǒng)”申報其境外賬戶的收支和余額信息。有關使用方法見該網(wǎng)站“常用下載”中“境外賬戶收支余信息申報子系統(tǒng)”的操作手冊。

（二）企業(yè)應在月后10個工作日內(nèi)申報其境外賬戶的月末余額和當月發(fā)生的逐筆收支信息。

四、各分局在接到本通知后，應及時轉發(fā)至轄內(nèi)中心支局、支局和轄內(nèi)銀行，并將相關要求以適當方式通知相關企業(yè)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司聯(lián)系電話：010-68402450。

國家外匯管理局資本項目管理司聯(lián)系電話：010-68402366。

國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系電話：010-68402434。

國家外匯管理局外匯業(yè)務數(shù)據(jù)監(jiān)測中心（科技司）聯(lián)系電話：010-68402047。

特此通知。

二〇一二年七月十三日