第一篇：電子口岸出口退稅子系統的操作

四、“出口退稅”子系統的操作

出口退稅子系統比較簡單，主要用來提交出口報關單退稅聯（因此用黃色紙張，所以俗稱黃聯）

本文重點提下報關單數據報送 報關單樣本

數據報送

（一）、查詢報送

從前面圖2頁面進入出口退稅操作子系統，點擊左側的“數據報送”子菜單的“查詢報送” 圖26 以前面提到的核銷單043119173對應的報關單號（后九位）：537517822舉例

步驟1 “值“中輸入537517822 步驟2 點擊條件設定，報關單編號條件設定在紅圈3處 步驟3 點擊紅圈4所示“開始查找“ 圖27

點擊報關單號的藍色鏈接 圖28 2

A處“表體“可以查詢到報關單的報關狀況，提交數據前建議核對電子數據和真實數據、紙面數據是否有誤，如有，應要求海關修改。如正確可以報送 步驟1 點擊“報送“

步驟2 彈出對話窗口后確定 圖29

彈出對話窗口后點擊“確定“

上面電子口岸的備案，交單是摘自雙魚A的，假設發生外銷，貨物已加工完成，9月12日的船期，那我們肯定要在9月10日以前在電子口岸出口收匯里備案，你備案好了，可以把相關的單證（報關單，報關委托書，裝箱單，發票，核銷單）送交貨代了，中間的幾天可以讓貨代有時間去報關。。船開后的一周內你可以向貨代索取提單（要正式提單的時候貨代一般是要你把中間所發生的費用結算的），預錄入單；有了提單，你可以傳給客戶了，憑著預錄入單你也可以先開外銷發票了。

大概一個月左右的時間，也就是10月15號左右吧，你就可以拿到報

關單，可以憑借報關單在出口收匯和出口退稅里做交單了；順便寫下流程吧，前面的圖示很清楚的。1：核銷單的交單：點擊出口收匯—企業交單—輸入核銷單號碼—條件設定—開始查找—點擊核銷單號碼—核對一下—點擊交單—點擊確定—完成交單。2：退稅的報送：點擊出口退稅—輸入報關單號，出口日期—點擊條件設定—點擊報關單號—核對—點擊報送—點擊確定—完成交單。理論上是拿到正式的報關單才可以交單，其實做起來我們只要拿到預錄入單能確保和報關單一致的情況下我們是可以做交單的，為了預防萬一，還是等到報關單下來在做，呵呵。9月12日-10月15日之間，你可以催客戶匯款，T/T的話比較快的，款到賬后，你可以去銀行結匯，結匯的同時可以付掉傭金，有海運費的也把海運費付了。

上面的講完了，中間插一個在9月份出口的我們可以做免稅申報的（申報期限自出口之日起90天內，申報時間每月1-10號，也就是10月的1-10號）在出口貨物退免稅申報系統里，今天打不開那個系統，就說一下怎么操作吧，：發票部分 1：所屬期，根據出口貨物申報的月份填寫，共6位，前四位為年份，后2位薇月份，注意申報填寫時向前遞減一個（本月填報上月）；2：申報序號：系統自動生成；3：出口發票號：即出口外銷發票代碼后四位+NO:發票流水號（格式0670+12345678）；4：出口日期：根據報關單上實際出口日期填寫，考慮到第一次免稅申報時有可能報關單還沒有下來，可以依據預錄入單填寫；5：貿易性質：根據報關單上填寫；6：發票金額：出口發票的外幣總額*當期匯率換成人民幣；7：記賬憑證號：根據記賬的憑證號碼填寫；報關單部分 1：序號：系統自動生成；2：報關單號：報關單上18位海關編碼后9位+三位項號（格式123456789 001）因為打不開系統那只能記住這些了，報關單部分應該還有些的，但都是很好填的。

發票和報關單部分都填好之后，要做免稅申報數據處理了。1：打印免稅明晰申報表 申報數據處理—打印申報數據—免稅申報（輸入所屬期）—打印免稅申報明細表；

2：生成免稅數據 免稅數據處理—生成申報數據—免稅申報數據—輸入所屬期—村委軟盤或者電腦上；

3：上傳免稅數據文件 將生成的免稅數據文件導入國稅綜合電子申報系統和增值稅同期申報。

在你貨款已結匯，報關單已收到的情況下，你可以去外管局核銷了（報關單，核銷單，銀行水單，說明表2張）。核銷之后，進入出口收匯核銷單系統，1：點擊核銷單信息—核銷單錄入—報送所屬期自動生成—核銷單號碼——核銷單金額—點擊確定；

2：數據報送—上傳核銷單信息—所屬期自動生成—選擇所屬期內所有—確定傳輸—打印上報數據。

核銷單信息輸入好以后，經過這個系統上傳國稅。

現在可以做退稅申報了（申報期限自出口之日起90天內，申報時間每月1-10號，也就是10月的1-15號）退稅申報包括預申報和正式申報：

1：退稅申報數據錄入——第四欄錄入報關單號（格式同免稅）輸入回車鍵，系統自動帶入相關的信息，第8欄錄入相對應的核銷單號，核對保存。

2：納稅匯總表錄入 根據當期增值稅申報表錄入；

3:預申報數據處理—生成上報數據—預申報數據（輸入所屬期）—存為軟盤或者電腦，講生成的數據導入這個系統，上傳退稅處；等待退稅審核無誤，打印反饋表中的5張表格；

4：打印退稅數據申報表 申報數據處理—打印申報數據—退稅申報—選擇下一步，打印報表；3張表格，納稅匯總表，退稅明細申報表，退稅匯總表；

5：生成退稅數據文件 申報數據處理—生成上報數據—正式申報數據—存為軟盤或者電腦，將生成的數據導入這個系統，上傳退稅處，同時打印上傳憑證。

到現在為止，系統里的操作已經完成了，最后只剩下把在出口退稅網上申報系統正式申報打印出來的張申報記錄+5張反饋表+3張退稅明細表+增值稅申報表+出口報關單退稅聯+外銷發票送交退稅處，這樣所以的就完成了，記得把這些東西備案一份。

第二篇：中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

第一章 功能介紹

“出口退稅子系統”是“口岸電子執法系統”的子系統之一。企業通過互聯網接入中國電子口岸，可以通過本系統查詢本企業出口貨物報關單的海關結關信息，以便及時向申報地海關領取紙質報關單；查詢報關單電子底賬，用于同紙質單證比對確認；口岸數據中心還可以將企業確認的報關單信息提供稅務機關進出口稅收管理部門，用于出口退稅的管理工作。

一、出口企業通過本系統可以實現如下功能：

（一）結關信息查詢

通過此功能，用戶可以及時查詢已離境結關的出口貨物報關單號信息，及時向申報地海關申報領取紙質出口貨物報關單。

（二）數據報送

通過此功能，企業對系統自動提供的企業未做網上報送的出口貨物報關單的電子底賬數據與紙質報關單進行核對，核對無誤后，確認提交給口岸數據中心，由口岸數據中心傳送給稅務機關。

（三）數據查詢

通過此功能，用戶查詢本企業的出口貨物報關單電子底賬數據，用于同紙質單證進行比對或了解出口貨物報關單電子數據的基本情況。

二、流程說明

（一）出口貨物實際離境并進行艙單核銷后，申報地海關自動將結關電子信息（即報關單號信息）傳送至電子口岸數據中心，供用戶查詢。企業可根據電子結關信息的查詢結果，及時向申報地海關領取或打印出口退稅報關單證明聯。

（二）申報地海關在簽發紙質出口退稅報關單證明聯后，計算機自動將出口貨物報關單電子數據傳送至電子口岸數據中心。

（三）出口企業上網查詢出口貨物報關單電子底賬，并與領取的紙質出口退稅報關單證明聯進行比對，比對無誤后確認提交口岸數據中心，由口岸數據中心報送國家稅務總局。

（四）國家稅務總局接到口岸數據中心提供的已確認（包括已確認后經過海關修改補傳的）出口貨物報關單數據后，通過稅務系統廣域網清分下發各地稅務機關進出口稅收管理部門使用，作為退稅審核的法定依據之一。

（五）用戶按照國家稅務關于出口退稅管理的有關規定，持紙質出口退稅報關單證明聯及其它要求報送的證明文件向所屬進出口稅收管理部門申請辦理退稅。

“口岸電子執法系統”出口退稅子系統流程圖

第二章 軟件操作說明

一、軟件的安裝

1、用戶必須使用Windows98(第二版)中文簡體操作系統及IE5.0以上版本瀏覽器。

2、安裝由中國電子口岸配發的“Oracle Lite系統盤”和“中國電子口岸贈品盤”兩張光盤中的相應軟件。

3、用戶在安裝中國電子口岸兩張光盤和登錄“中國電子口岸”之前，應事先關閉病毒實時監控或服務器病毒防火墻。

4、應避免在系統中安裝“東方快車”、“東方快譯”、“聯想幸福之家”、“萬能財務”、“上海外高橋稅單管理”等翻譯、財務軟件，以防軟件沖突影響系統操作。

二、系統操作步驟

用戶通過www.tmdps.cn進入“中國電子口岸”主頁，如圖1，插入IC卡并輸入密碼，確認后進入主界面，如圖2，在主界面中點擊“出口退稅”按鈕，出現如圖3所示界面和菜單：

（一）結關信息查詢：

1、點擊圖3左側的“結關信息”菜單，出現如圖4所示界面，顯示本企業的結關電子信息，包括已結關貨物的報關單編號、結關日期、申報地海關等信息；

2、點擊右上角“打印”按鈕可打印本頁顯示的本企業結關信息；

3、點擊頁面下方的“下一頁”或“上一頁”按鈕，進行信息顯示的翻頁操作；

4、企業可以通過查詢已離境結關的出口貨物報關單號信息，及時向申報地海關申報領取紙質出口貨物報關單。

（二）數據報送

點擊圖3左側的“數據報送”菜單，用戶可選擇使用下拉菜單中的“查詢報送”、“選擇報送”或“全體報送”，如圖5。

1、查詢報送

（1）點擊頁面左側功能菜單上的“數據報送”后，在下拉菜單中點擊“查詢報送”，出現如圖6所示界面；

（2）在頁面下方“定義多重條件”處，在“屬性”欄選擇要查詢的內容（報關單編號或出口時間），在“條件”欄選擇查詢條件，在“值”欄輸入相應的數值，點擊“條件設定”按鈕，此時用戶設定的條件將顯示在上方“按下列條件查詢”欄內。多重條件輸入重復上述步驟進行添加。點擊“開始查找”按鈕，系統將按照“按下列條件查詢”欄內所列條件進行查詢，列同符合條件的報關單號碼。對輸入錯誤的查詢條件，可在“按下列條件查詢”欄中進行選擇，點擊“刪除”按鈕，刪除錯誤條件；點擊“新條件查詢”按鈕，可清除“按下列條件查詢”欄中顯示的所有條件內容。

（3）用戶可以單擊按照查詢條件查找到的報關單號碼，瀏覽該份報關單的詳細內容，通過單擊“表頭”、“表體”按鈕，查看報關單電子數據的明細項目，如圖

7、圖8，與紙質報關單核對無誤后，可點擊詳細信息上方的“報送”按鈕，此時屏幕出現對話框，點擊“確認”按鈕即可完成報送動作。通過此種方式可進行逐票報送

2、選擇報送

（1）點擊頁面左側功能菜單上的“數據報送”后，在下拉菜單中點擊“選擇報送”，出現如圖9所示界面；

（2）用戶可以單擊圖9列表中的報關單號碼，瀏覽該報關單的詳細信息，通過單擊“表頭”、“表體”按鈕，查看報關單電子數據的明細項目，如圖

7、圖8，與紙質報關單核對無誤后，可點擊詳細信息上方的“報送”按鈕，此時屏幕出現對話框，點擊“確認”按鈕即可完成報送動作。通過此種方式可進行逐票報送。

（3）用戶還可以在圖9中選擇準備報送的報關單數據，點擊報關單號左側的“是否報送”選擇框，將選擇框設為“√”（選擇框狀態可以通過點擊變為“√”或空），選擇完成后點擊該頁面左側“報送”按鈕進行報送，此時屏幕出現對話框，點擊“確認”即完成本頁報關單數據的報送動作。如圖10。

（4）用戶如需將圖9界面中的所有報關單數據進行報送，可點擊該頁面右上方“全部選中”按鈕，該頁面中所列報關單數據左側選擇框全部被設為“√”，后點擊“報送”按鈕，完成報送動作。

（5）點擊頁面下方的“下一頁”或“上一頁”按鈕，進行信息顯示的翻頁操作；（6）已報送過的報關單不可再次報送，“報送”按鈕變為灰色，同時報關單狀態自動由“未提交”、“未報送”改變為“已報送”、“已部分提交”或“已全部提交”。（7）點擊頁面右上側“返回”按鈕，可返回本系統主頁。

3、全體報送

（1）點擊頁面左側功能菜單上的“數據報送”后，在下拉菜單中點擊“全體報送”，出現如圖11所示界面。

（2）用戶可以點擊“提交”按鈕，將本企業未報送的所有出口貨物報關單數據進行一次性報送，此時系統出現對話框，提示報送的報關單數據均應核對無誤，按“確認”按鈕，完成全體報送動作。

（3）點擊“返回”按鈕，可返回本系統主頁。

注意：不管通過“查詢報送”、“選擇報送”還是“全體報送”報送報關單數據，均應先行將報關單電子數據與紙質報關單進行比對，核對有誤的可由企業向申報地海關申請重新打印紙質報關單；核對無誤的方可進行報送。為了方便企業操作，同時避免由于誤操作造成企業確認提交的報關單電子數據與紙質報關單不符，建議采用“查詢報送”的方式進行報送。經企業確認提交的數據，將由口岸數據中心轉給國稅機關，作為退稅審核的依據之一。若企業在申報退稅時，出現紙質報關單有人工改動或與稅務機關取得的報關單電子數據不一致時，將不予辦理退稅，而必須由企業向海關申請辦理重新打印紙質報關單或由海關修改報關單電子數據補傳國稅機關后，方可重新進行退稅申報。

（三）數據查詢

1、在頁面左側的功能菜單上點擊“數據查詢”，出現如圖12所示界面：

2、在頁面上方“選擇數據”欄選擇需查詢單據的種類及狀態（未報送、已報送），點擊“開始查找”按鈕，系統將列出本企業已報送或未報送的所有報

關單號。

3、在頁面下方“定義多重條件”外可進行復合查詢或模糊查詢，具體操作為：在“屬性”選擇要查詢的內容(報關單編號或出口時間)，在“條件”欄選擇查詢條件，在“值”欄輸入相應的數值，點擊“條件設定”按鈕，此時用戶設定的條件將顯示在上方“按下列條件查詢”欄內。多重條件輸入重復上述步驟進行添加。點擊“開始查找”按鈕，系統將按照“按下列條件查詢”欄內所列條件進行查詢，列同符合條件的報關單號碼。對輸入錯誤的查詢條件，可在“按下列條件查詢”欄中進行選擇，點擊“刪除”按鈕，刪除錯誤條件；點擊“新條件查詢”按鈕，可清除“按下列條件查詢”欄中顯示的所有條件內容。

第三章 相關業務提示

一、企業在網上查詢到相關出口貨物結關信息后，應及時向申報地海關打印紙質出口貨物退稅報關單證明聯。

二、企業在領取紙質出口退稅報關單證明聯后，應及時在網上做數據報送操作，未報送的電子數據在網上保留期限最多延至次年三月底。

三、經企業確認報關的電子報關單數據屬執法數據，稅務機關據以進行退稅審核，企業的報送過程負有一定的責任，在報送前應認真核對電子數據與紙質單證是否一致，凡不一致者應及時查明原因，向申報地海關提出修改或重簽申請。

四、由于企業誤操作，造成報送后的電子數據與紙質單證不符，可由企業向海關提出申請，重新打印紙質報關單可修改電子數據，修改后的數據由口岸數據中心每月底向國稅部門補傳，企業不必在網上進行重復報送操作。

第三篇：電子口岸、出口退稅操作明細流程

電子口岸、出口退稅操作明細流程

“出口外匯核銷單”指由國家外匯管理局制發，海關憑此受理報關，外匯管理部門憑此核銷收匯的有順序編號的憑證（核銷單附有存根）。

核銷單 CERTIFICATE OF VERIFICATION 共有三聯，企業存根聯，銀行簽注聯和出口退稅專用聯.由于我國出口政策的不斷改變，目前核銷單在實際操作中就只有出口退稅聯還在發揮其功效。空白核銷單在報關以前所需要做的準備：

1核銷單三聯的出口單位和單位代碼需要填寫，蓋章或手寫均可 2聯與聯之間騎縫蓋出口單位公章 按出口收匯核銷細則第十四條 空白核銷單長期有效。

下面講講電子口岸關于核銷單方面的操作

一、登錄電子口岸

www.tmdps.cn/pub 插入操作員IC卡，輸入密碼 圖

1、圖1中如果系統登錄有問題，可以選擇“一鍵恢復”，頁面上方有電子口岸的熱線電話，如有問題，可以向電子口岸咨詢

二、進入操作頁面 圖2

A 修改密碼可以在左側頁面進行

B一般常用的是圖中所示“出口收匯”、“出口退稅”、“95199卡注冊”三個子操作系統 現在點擊進入“出口收匯”頁面，進行核銷單

三、“出口收匯”子系統相關操作

（一）、核銷單申領

企業到外管局去申領核銷單之前，應先在電子口岸上進入核銷單申請 圖3

進入“出口收匯”頁面后，頁面左側點擊“核銷單申請”，申請份數中輸入企業所需核銷單數量、點擊“申請”，彈出對話窗口后點擊“確定” 圖4

彈出“核銷單申請成功”的對話窗口后，點擊“確定”

網上申請成功后，企業核銷員帶身份證復印件、電子口岸操作員IC卡等相關資料到主管外管局領取紙質核銷單。首次申領還需附外銷合同。外管局根據企業出口規模、核銷狀況等因素向企業發放核銷單，如發放核銷單數量未達到企業申請數量，且企業有實際需要時，可以向外管局提交核銷單申請報告，說明企業對核銷單實際需要狀況，申請特批

（二）、口岸備案 圖5

步驟1在值中輸入核銷單號 步驟2 點擊“條件設定” 步驟3 點擊“開始查找“ 圖6

出現核銷單頁面，點擊紅圈所示的，藍色核銷單號碼的鏈接 進入圖7

步驟

1、在“使用口岸“中填入需備案口岸（代碼、文字都可以，也可以按頁面左下角提示”使用口岸輸入口岸代碼，或輸入0，按回車鍵在下拉菜單中選擇）步驟

2、點擊確認

步驟

3、彈出對話窗口后確認 圖8

彈出“設置成功”的對話窗口后點擊確定，備案成功。一般電子口岸操作成功后，海關會在半小時內收到電子信息。

提示：核銷單必須在電子口岸備案后方可使用。企業交單

核銷單報關后，海關會出報關單的核銷聯和退稅聯，并在核銷單的退稅聯上蓋海關驗訖章，并退回報關單位。收到從海關退回的核銷單和報關單，應在電子口岸上提交數據，現在先介紹提交核銷單 操作頁面左側選擇企業交單 圖16 以核銷單043119173為例

步驟1 “值”中輸入核銷單號043119173 步驟2 點擊“條件設定”，核銷單號出現在紅圈3位置 步驟3 點擊紅圈4所示“開始查找” 圖17

點擊核銷單號的藍色鏈接 圖18

彈出“設置成功”的對話窗口后點擊確定，備案成功。一般電子口岸操作成功后，海關會在半小時內收到電子信息。

提示：核銷單必須在電子口岸備案后方可使用。企業交單

核銷單報關后，海關會出報關單的核銷聯和退稅聯，并在核銷單的退稅聯上蓋海關驗訖章，并退回報關單位。收到從海關退回的核銷單和報關單，應在電子口岸上提交數據，現在先介紹提交核銷單 操作頁面左側選擇企業交單 圖16 以核銷單043119173為例

步驟1 “值”中輸入核銷單號043119173 步驟2 點擊“條件設定”，核銷單號出現在紅圈3位置 步驟3 點擊紅圈4所示“開始查找” 圖17

點擊核銷單號的藍色鏈接 圖18

右上紅圈所示“出口報關單”可以點擊，并查看此核銷單對應報關單數據，如果有誤，應要求海關更改數據 步驟1，點擊“交單”

步驟2 彈出對話窗口后選擇“確定” 圖19

彈出對話窗口后，點擊“確定”

四、“出口退稅”子系統的操作 數據報送

（一）、查詢報送

從前面圖2頁面進入出口退稅操作子系統，點擊左側的“數據報送”子菜單的“查詢報送”

圖26 以前面提到的核銷單043119173對應的報關單號（后九位）：537517822舉例

步驟1 “值“中輸入537517822 步驟2 點擊條件設定，報關單編號條件設定在紅圈3處 步驟3 點擊紅圈4所示“開始查找“ 圖27

點擊報關單號的藍色鏈接 圖28

A處“表體“可以查詢到報關單的報關狀況，提交數據前建議核對電子數據和真實數據、紙面數據是否有誤，如有，應要求海關修改。如正確可以報送 步驟1 點擊“報送“

步驟2 彈出對話窗口后確定 圖29

彈出對話窗口后點擊“確定“

假設發生外銷，貨物已加工完成，9月12日的船期，那我們肯定要在9月10日以前在電子口岸出口收匯里備案，你備案好了，可以把相關的單證（報關單，報關委托書，裝箱單，發票，核銷單）送交貨代了，中間的幾天可以讓貨代有時間去報關。。船開后的一周內你可以向貨代索取提單（要正式提單的時候貨代一般是要你把中間所發生的費用結算的），預錄入單；有了提單，你可以傳給客戶了，憑著預錄入單你也可以先開外銷發票了。大概一個月左右的時間，也就是10月15號左右吧，你就可以拿到報關單，可以憑借報關單在出口收匯和出口退稅里做交單了；順便寫下流程吧，前面的圖示很清楚的。1：核銷單的交單：點擊出口收匯—企業交單—輸入核銷單號碼—條件設定—開始查找—點擊核銷單號碼—核對一下—點擊交單—點擊確定—完成交單。2：退稅的報送：點擊出口退稅—輸入報關單號，出口日期—點擊條件設定—點擊報關單號—核對—點擊報送—點擊確定—完成交單。理論上是拿到正式的報關單才可以交單，其實做起來我們只要拿到預錄入單能確保和報關單一致的情況下我們是可以做交單的，為了預防萬一，還是等到報關單下來在做，呵呵。

9月12日-10月15日之間，你可以催客戶匯款，T/T的話比較快的，款到賬后，你可以去銀行結匯，結匯的同時可以付掉傭金，有海運費的也把海運費付了。

上面的講完了，中間插一個在9月份出口的我們可以做免稅申報的（申報期限自出口之日起90天內，申報時間每月1-10號，也就是10月的1-10號）在出口貨物退免稅申報系統里，今天打不開那個系統，就說一下怎么操作吧;發票部分 1：所屬期，根據出口貨物申報的月份填寫，共6位，前四位為年份，后2位薇月份，注意申報填寫時向前遞減一個（本月填報上月）；2：申報序號：系統自動生成；3：出口發票號：即出口外銷發票代碼后四位+NO:發票流水號（格式0670+12345678）；4：出口日期：根據報關單上實際出口日期填寫，考慮到第一次免稅申報時有可能報關單還沒有下來，可以依據預錄入單填寫；5：貿易性質：根據報關單上填寫；6：發票金額：出口發票的外幣總額*當期匯率換成人民幣；7：記賬憑證號：根據記賬的憑證號碼填寫；報關單部分 1：序號：系統自動生成；2：報關單號：報關單上18位海關編碼后9位+三位項號（格式123456789 001）因為打不開系統那只能記住這些了，報關單部分應該還有些的，但都是很好填的。

發票和報關單部分都填好之后，要做免稅申報數據處理了。1：打印免稅明晰申報表 申報數據處理—打印申報數據—免稅申報（輸入所屬期）—打印免稅申報明細表；

2：生成免稅數據 免稅數據處理—生成申報數據—免稅申報數據—輸入所屬期—村委軟盤或者電腦上；

3：上傳免稅數據文件 將生成的免稅數據文件導入國稅綜合電子申報系統和增值稅同期申報。

在你貨款已結匯，報關單已收到的情況下，你可以去外管局核銷了（報關單，核銷單，銀行水單，說明表2張）。核銷之后，進入出口收匯核銷單系統，1：點擊核銷單信息—核銷單錄入—報送所屬期自動生成—核銷單號碼——核銷單金額—點擊確定；

2：數據報送—上傳核銷單信息—所屬期自動生成—選擇所屬期內所有—確定傳輸—打印上報數據。

核銷單信息輸入好以后，經過這個系統上傳國稅.現在可以做退稅申報了（申報期限自出口之日起90天內，申報時間每月1-10號，也就是10月的1-15號）退稅申報包括預申報和正式申報：

1：退稅申報數據錄入——第四欄錄入報關單號（格式同免稅）輸入回車鍵，系統自動帶入相關的信息，第8欄錄入相對應的核銷單號，核對保存。

2：納稅匯總表錄入 根據當期增值稅申報表錄入；

3:預申報數據處理—生成上報數據—預申報數據（輸入所屬期）—存為軟盤或者電腦，講生成的數據導入這個系統，上傳退稅處；等待退稅審核無誤，打印反饋表中的5張表格；

4：打印退稅數據申報表 申報數據處理—打印申報數據—退稅申報—選擇下一步，打印報表；3張表格，納稅匯總表，退稅明細申報表，退稅匯總表；

5：生成退稅數據文件 申報數據處理—生成上報數據—正式申報數據—存為軟盤或者電腦，將生成的數據導入這個系統，上傳退稅處，同時打印上傳憑證。到現在為止，系統里的操作已經完成了，最后只剩下把在出口退稅網上申報系統正式申報打印出來的張申報記錄+5張反饋表+3張退稅明細表+增值稅申報表+出口報關單退稅聯+外銷發票送交退稅處，這樣所以的就完成了，記得把這些東西備案一份

第四篇：電子口岸系統操作指南(出口退稅學習)

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

系統操作步驟

用戶通過www.tmdps.cn進入“中國電子口岸”主頁，插入IC卡并輸入密碼，確認后進入主界面，如圖1，在主界面中點擊“出口退稅”按鈕，出現如圖2所示界面和菜單：

圖1

圖2

（一）結關信息查詢： 中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

1.點擊圖2左側的“結關信息”菜單，出現如圖3所示界面，顯示本企業的結關電子信息，包括已結關貨物的報關單編號、結關日期、申報地海關等信息；

圖3

2.點擊右上角“打印”按鈕可打印本頁顯示的本企業結關信息；

3.點擊頁面下方的“下一頁”或“上一頁”按鈕，進行信息顯示的翻頁操作；

4.企業可以通過查詢已離境結關的出口貨物報關單號信息，及時向申報地海關申報領取紙質出口貨物報關單。

（二）數據報送

點擊圖3左側的“數據報送”菜單，用戶可選擇使用下拉菜單中的“查詢報送”、“選擇報送”或“全體報送”，如圖4。

圖4 2 中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

1.查詢報送

（1）點擊頁面左側功能菜單上的“數據報送”后，在下拉菜單中點擊“查詢報送”，出現如圖5所示界面；

圖5

（2）在頁面下方“定義多重條件”處，在“屬性”欄選擇要查詢的內容（報關單編號或出口時間），在“條件”欄選擇查詢條件，在“值”欄輸入相應的數值，點擊“條件設定”按鈕，此時用戶設定的條件將顯示在上方“按下列條件查詢”欄內。多重條件輸入重復上述步驟進行添加。點擊“開始查找”按鈕，系統將按照“按下列條件查詢”欄內所列條件進行查詢，列同符合條件的報關單號碼。對輸入錯誤的查詢條件，可在“按下列條件查詢”欄中進行選擇，點擊“刪除”按鈕，刪除錯誤條件；點擊“新條件查詢”按鈕，可清除“按下列條件查詢”欄中顯示的所有條件內容。

（3）用戶可以單擊按照查詢條件查找到的報關單號碼，瀏覽該份報關單的詳細內容，通過單擊“表頭”、“表體”按鈕，查看報關單電子數據的明細項目，如圖、圖7，與紙質報關單核對無誤后，可點擊詳細信息上方的“報送”按鈕，此時屏幕出現對話框，點擊“確認”按鈕即可完成報送動作。通過此種方式可進行逐票報送

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖6

圖7 2.選擇報送 中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

（1）點擊頁面左側功能菜單上的“數據報送”后，在下拉菜單中點擊“選擇報送”，出現如圖9所示界面；

圖8

（2）用戶可以單擊圖8列表中的報關單號碼，瀏覽該報關單的詳細信息，通過單擊“表頭”、“表體”按鈕，查看報關單電子數據的明細項目，如圖

6、圖7，與紙質報關單核對無誤后，可點擊詳細信息上方的“報送”按鈕，此時屏幕出現對話框，點擊“確認”按鈕即可完成報送動作。通過此種方式可進行逐票報送。

（3）用戶還可以在圖8中選擇準備報送的報關單數據，點擊報關單號左側的“是否報送”選擇框，將選擇框設為“√”（選擇框狀態可以通過點擊變為“√”或空），選擇完成后點擊該頁面左側“報送”按鈕進行報送，此時屏幕出現對話框，點擊“確認”即完成本頁報關單數據的報送動作。如圖9。

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖9

（4）用戶如需將圖8界面中的所有報關單數據進行報送，可點擊該頁面右上方“全部選中”按鈕，該頁面中所列報關單數據左側選擇框全部被設為“√”，后點擊“報送”按鈕，完成報送動作。

（5）點擊頁面下方的“下一頁”或“上一頁”按鈕，進行信息顯示的翻頁操作；

（6）已報送過的報關單不可再次報送，“報送”按鈕變為灰色，同時報關單狀態自動由“未提交”、“未報送”改變為“已報送”、“已部分提交”或“已全部提交”。

（7）點擊頁面右上側“返回”按鈕，可返回本系統主頁。

3.全體報送

（1）點擊頁面左側功能菜單上的“數據報送”后，在下拉菜單中點擊“全體報送”，出現如圖10所示界面。

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖10（2）用戶可以點擊“提交”按鈕，將本企業未報送的所有出口貨物報關單數據進行一次性報送，此時系統出現對話框，提示報送的報關單數據均應核對無誤，按“確認”按鈕，完成全體報送動作。

（3）點擊“返回”按鈕，可返回本系統主頁。

注意：不管通過“查詢報送”、“選擇報送”還是“全體報送”報送報關單數據，均應先行將報關單電子數據與紙質報關單進行比對，核對有誤的可由企業向申報地海關申請重新打印紙質報關單；核對無誤的方可進行報送。為了方便企業操作，同時避免由于誤操作造成企業確認提交的報關單電子數據與紙質報關單不符，建議采用“查詢報送”的方式進行報送。經企業確認提交的數據，將由口岸數據中心轉給國稅機關，作為退稅審核的依據之一。若企業在申報退稅時，出現紙質報關單有人工改動或與稅務機關取得的報關單電子數據不一致時，將不予辦理退稅，而必須由企業向海關申請辦理重新打印紙質報關單或由海關修改報關單電子數據補傳國稅機關后，方可重新進行退稅申報。

（三）數據查詢

點擊圖2左側的“數據查詢”菜單，用戶可選擇使用下拉菜單中的“狀態查詢”或“綜合查詢”。

1.在頁面左側的功能菜單上點擊“狀態查詢”，出現如圖11所示界面：

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖11 2.在頁面“報關單”或“出口日期”欄輸入出口報關單號碼或出口日期，點擊“開始查找”按鈕，系統將列出本企業已報送或未報送的所有報關單號。如圖

12、圖13。圖12所示的，表示企業未發送出口報關單電子信息。圖13所示的，表示企業已發送出口報關單電子信息。

圖12 8 中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖13 3.點擊頁面左側功能菜單上的“數據查詢”后，在下拉菜單中點擊“綜合查詢”，出現如圖14所示界面：

圖14 在頁面下方“定義多重條件”外可進行復合查詢或模糊查詢，具體操作為：在“屬性”選擇要查詢的內容(報關單編號或出口時間)，在“條件”欄選擇查詢條件，在“值”欄輸入相應的數值，點擊“條件設定”按鈕，此時用戶設定的條件將顯示在上方“按下列條件查詢”欄內。多重條件輸入重復上述步驟進行添加。點擊“開始查找”按鈕，系統將按照“按下列條件查詢”欄內所列條件進行查詢，列出符合條件的報關單號碼。如圖15。

中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖15 用戶可以單擊按照查詢條件查找到的報關單號碼，瀏覽該份報關單的詳細內容，通過單擊“表頭”、“表體”按鈕，查看報關單電子數據的明細項目，如圖

16、圖17。

圖16 10 中國電子口岸出口退稅子系統用戶操作指南

圖17 對輸入錯誤的查詢條件，可在“按下列條件查詢”欄中進行選擇，點擊“刪除”按鈕，刪除錯誤條件；點擊“新條件查詢”按鈕，可清除“按下列條件查詢”欄中顯示的所有條件內容。

相關業務提示

一、企業在網上查詢到相關出口貨物結關信息后，應及時向申報地海關打印紙質出口貨物退稅報關單證明聯。

二、企業在領取紙質出口退稅報關單證明聯后，應及時在網上做數據報送操作，未報送的電子數據在網上保留期限最多延至次年三月底。

三、經企業確認報關的電子報關單數據屬執法數據，稅務機關據此進行退稅審核，企業的報送過程負有一定的責任，在報送前應認真核對電子數據與紙質單證是否一致，凡不一致者應及時查明原因，向申報地海關提出修改或重簽申請。

四、由于企業誤操作，造成報送后的電子數據與紙質單證不符，可由企業向海關提出申請，重新打印紙質報關單并修改電子數據，修改后的數據由口岸數據中心每月底向國稅部門補傳，企業不必在網上進行重復報送操作。

第五篇：外貿企業出口退稅10.0系統操作-浙江電子口岸

出口退稅系統10.0版操作指南（外貿企業）

一、安裝、啟動

1、系統安裝：執行安裝文件（外貿退稅申報10.0_setup.exe），按提示操作即可。在系統安裝完成后，請重在系統安裝完成后，請重新啟動計算機。

2、啟動：點擊桌面圖標“外貿企業出口退稅申報系統10.0版”，系統開始運行。

3、使用退稅申報系統：系統顯示登陸界面后，輸入系統默認的管理員用戶名“sa”，密碼為空，在“當前所屬期”中輸入本次申報期后，點擊“確認”，即可進入系統主菜單。特別注意：“當前所屬期”自動生成數據采集時的“申報年月”，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數據采集前，按本次申報資料中報關單日期最遲的日期，先確定“當前所屬期”。如：本次申報的20份報關單中，最大日期為2010年5月19日，則可將“當前所屬期”錄為201005或201006均可。

二、系統配置與維護

注意：只在首次使用時需要做且必須做。除下述步驟外，無需做其他操作，否則可能引起運行出錯。建議：進入系統后或具體操作前，詳細閱讀幫助文件。

1、系統初始化。在系統初裝或正式使用之前，需進行系統的初始化工作。未做初始化的系統向內部運行時，將會出錯。執行“系統維護系統配置系統初始化”進入編輯畫面，輸入字母“YES”，按回車確認，系統將執行此功能，清理數據庫并重建索引。其它的輸入將不執行此功能。

注意：系統初始化將刪除所有退稅記錄并無法恢復，企業在申報內無需做初始化，如果需要對數據進行重排和整理，可隨時執行數據優化。

2、修改系統配置

執行“系統維護系統配置系統配置設置與修改”進入編輯畫面，點擊“修改”對系統配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：

企業代碼：即本企業的10位海關代碼，如33039100000； 納稅人識別號：即本企業的稅務登記號15位號碼； 企業名稱：本企業的工商登記全稱；

計稅計算方法：輸入數字“2”，單票對應法； 開戶銀行名稱：可略

銀行帳號：可略

換匯成本檢查：選“T”；

進貨足額檢查：選“2”，同時檢查增值稅、消費稅； 是否預申報：選“T”。

是否分部申報：選“F”，不分部申報； 是否財務掛鉤：選“T”； 退稅機關代碼：可略 退稅機關名稱：可略 以上輸入完畢后，確認正確的，點擊“保存”并在提示信息中點擊“是”，完成系統配置設置，按提示進行系統重入。發現錯誤的，繼續修改。

3、代碼庫更新

第一步，登錄浙江省國家稅務局網站，點擊下載最新稅率庫下載（CMCODE2010_20100201A）。第二步，下載成功保存后，進行解壓縮（解壓路徑一定要存放在磁盤的根目錄下，不要解壓到桌面上，否則無法成功導入）；

第三步，打開申報系統，在“系統維護”菜單→“代碼維護” →“海關商品碼” →“代碼讀入” →選擇解壓縮后文件：cmcode.dbf文件； 第四步，系統提示：確實要更新版本？選擇“是”。第五步，系統提示：是否要清空代碼庫？選擇“是”。第六步，系統提示：確認讀入？選擇“是”。

第七步，點擊“自用商品” →“設置自用代碼” →“當前篩選條件下所有記錄” →“設為自用代碼”。

第八步，選擇“退出”即可。

三、退稅申報流程

（一）基礎數據采集

1、出口明細數據采集：執行“基礎數據采集——出口明細申報數據錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入，具體要求如下：

（1）關聯號：必錄內容，一個內不能重復，一次申報可以有多個關聯號。

建議：a、企業按“4位年+2位月+4位順序號”有規則編排關聯號，必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常（外貿企業<8）；b、對于一筆出口業務對應多筆進貨的，應使用一個關聯號；c、對于多條進貨對應多條出口或者一筆進貨對應多條出口的，應根據出口筆數編排連續的關聯號。

(2)申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“201005”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出關日期分別為“2010-04-15”、“ 2010-05-03”、“ 2010-05-19”，那么本次的申報年月為“201005”。為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數據采集前，先對“當前所屬期”進行更改。(3)申報批次：本月第幾次申報，必須錄入兩位數字，如第一次輸入“01”。審核系統允許外貿企業一個月申報多次，批次最大可至“99”。(4)序號：四位數字碼，特別注意，序號一個關聯號內不能重復。如果一個月內有多次申報，可以按順序連續編排；

(5)出口發票號：即企業出口商品的出口發票號碼；

(6)報關單號：12位碼，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋“0”＋商品項號組成。注意：a、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋‘0’＋商品項號01”；b、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；c、假如關單上有4條記錄，第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，第4條記錄仍應錄“004”，其他不變。

(7)出口日期：輸入報關單中的出口日期。注意：該項目是計算90天、210天期限的原始依據，企業申報時不允許出現差錯。

(8)美元離岸價：錄入FOB離岸價，計算換匯成本的依據。

(9)核銷單號：9位碼，見核銷單右上角或報關單內的批準文號，如“123456789”，數字間不得留空格。

(10)商品代碼：可參見報關單中間左邊“商品編號”，區分以下情況錄入：

1)商品編碼：錄入10位商品編碼；同一商品名稱相同，對應不同的征稅稅率，如征13的在10位商品編碼后加1，征17則加2。

提示：什么情況下錄入11位碼，如何加1或2，最基本的方法是：在錄入10位商品編碼后，光標不能移動，屏幕右上角出現“非基本商品”時，點擊商品代碼后的進入代碼查詢，區分情況點擊相應的代碼；

2)商品名稱、單位：系統自動生成，不須錄入； 3)出口數量：與系統內商品代碼對應計量單位的關單上相應數量，錄入的數量只能等于或小于關單數量，如關單數量為1000件，實際申報退稅950件，則錄入950件。

2、進貨明細數據采集：執行“基礎數據采集——進貨明細申報數據錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入，具體要求如下：（1）關聯號：操作同出口明細數據采集（2）稅種：增值稅選“V”；消費稅選“C”；（3）部門代碼：略；（4）部門名稱：略；

（5）申報年月：操作同出口明細數據采集。（6）申報批次：操作同出口明細數據采集。（7）序號：操作同出口明細數據采集；（8）發票代碼、發票號碼：無；（9）進貨憑證號：增值稅專用發票的發票代碼＋發票號碼共同組成的18位數字。（10）供貨方納稅號：長度15位，開票方納稅人識別號。

（11）分批批次：一般情況下該項目無需錄入；（12）發票開票日期：增值稅專用發票上的填發日期；（13）商品代碼：查詢報關單對應的商品代碼，進行錄入。

（14）進貨數量：與系統內商品代碼對應計量單位的相應數量，錄入的數量只能等于或小于關單數量并且與“出口數量”一致；進貨憑證的計量單位與系統內商品代碼對應計量單位不一致的，要按與系統內商品代碼對應計量單位進行轉換后，錄入對應的數量；

（15）計稅金額及法定征稅稅率：計稅金額即增值稅專用稅票上的“計稅金額”；法定征稅稅率項目錄入該產品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額；

（16）稅額、退稅率、可退稅額均由系統自動生成，按回車進入下個字段；（17）申報標志：空 : 該記錄處于未申報狀態 R : 該記錄已確認需要申報；

3、設置申報標志

（1）出口申報明細查詢：進入出口申報明細錄入，點擊“審核認可” 標志，選擇數據范圍“當期篩選條件下所有記錄”，選擇操作“審核”。若符合申報條件，則自動設置可申報標志 “R”，對不符合申報條件的數據則標志為＂E＂，企業須對標志為＂E＂的數據進行調整并重新檢查；

（2）進貨明細申報查詢：進入進貨申報明細錄入，點擊“審核認可” 標志，選擇數據范圍“當期篩選條件下所有記錄”，選擇操作“審核”。若符合申報條件，則自動設置可申報標志 “R”，對不符合申報條件的數據則標志為＂E＂，企業須對標志為＂E＂的數據進行調整并重新檢查；

（二）數據加工處理

1、進貨出口數量關聯檢查：系統檢查該申報數量與進貨數量之間的關系，出現錯誤請進入“出口申報明細錄入”或“進貨申報明細錄入”修改數量或商品代碼。

2、換匯成本檢查：檢查企業的換匯成本是否在稅務機關指定的范圍內（系統默認<8），如果軟件給出異常情況，企業可手工計算同一報關單內的總體換匯成本，手工計算結果在合理范圍內的可跳過異常提示直接申報退稅；

3、生成預申報數據：輸入本次申報最大的聯號，或輸入10個9，點擊確定。默認路徑為“C:A”目錄，請自行修改生成路徑，將生成產出的三個文件（sb_sysin.dbf、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.dbf）打包壓縮成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海關代碼命名的壓縮文件）。已經開通網上預審核的企業可直接將生產的數據上傳到浙江省國家稅務網的預審核服務器進行實時預審。

（1）登錄“浙江省國家稅務局”網站點擊“預審”模塊，“預審上傳”進行數據上傳。（2）點擊“預審”模塊，進入“預審疑點”，輸入預審時間段，點擊查詢。待出現預審狀態“04”，信息“預審結束”后，重新點擊“預審”模塊，進入“預審疑點”，右鍵點擊“下載”。

（3）下載成功保存后，進行解壓縮。

（三）預審反饋處理

1、退稅申報預審信息讀入：瀏覽選擇解壓縮的路徑，點擊確定。

2、退稅申報信息處理：查詢錯誤級別“E”和“W”，若有出現，返回

（一）基礎數據采集 進行修改，修改完畢后，重復

（二）、（三）

1、2步驟。

3、確認正式申報數據：執行“預審反饋處理——確認正式申報數據”，數據將從采集區轉移到申報區；

（四）退稅正式申報

1、查詢本次申報數據

（1）分別進入“進貨明細申報數據查詢”和“出口明細申報數據查詢”菜單項，執行“擴展功能”，預覽無誤后點擊打印到EXCEL即可；

（2）退稅匯總申報錄入：點擊增加（填入申報年月和批次后會自動生成），執行“打印報表”，預覽無誤后點擊打印到EXCEL即可；

2、生成退稅申報軟盤：選擇自定義路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件：分別為：sb_sdsk.bak、sb_sdsk.dbf、sb_sysin.bak、sb_sysin.dbf、sb_tshzb.bak、sb_tshzb.dbf、sb_tsjh.bak、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.bak、sb_tssb.dbf、sb_tssb_ba.bak、sb_tssb_ba.dbf。將這12個文件打包壓縮成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海關代碼命名的壓縮文件）。企業執行“退稅正式申報軟盤”功能后，申報數據由本次申報轉為已申報狀態，轉入申報系統歷史數據庫。該步驟完結后，系統操作全部完畢，點擊退出-系統退出。

3、電子數據正式申報：

（1）登錄“浙江省國家稅務局”網站點擊“正式申報文件上傳”

（2）錄入申報年月、批次，點擊瀏覽，選擇存放正式申報的“3301234567.ZIP” 文件（內含12個文件，別跟預審的數據包搞混了），確認后導入。（3）出現“正式申報數據上傳”信息后，即成功申報電子數據。

（五）已完成退稅電子數據的正式申報，企業辦稅人員還因將紙質申報資料上報到國稅主管機關。

1、出口貨物報關單(出口退稅專用)；

2、出口商品外銷發票；

3、增值稅專用發票繳款書；

4、出口貨物退(免)稅申報表；

5、出口退稅貨物進貨憑證申報明細表；

6、出口退稅貨物退稅申報明細表；

7、備案目錄。

番外篇：

常見問題-預審核反饋信息處理

目前的計算機審核程序對機審錯誤主要分為3個級別，即：“ ”、“W”、“E”。其性質分別是“ ”：不影響基本審核標志。表示可能有錯誤，審核后需對這部分疑點進行核實。“W”：警告標志。表示存在著錯誤程度較輕的問題，對這部分疑點只能認真核實后才能辦理退稅。“E”：錯誤標志。表示存在著錯誤，對這部分疑點只有經過認真核實，并進行調整后方可辦理退稅。出口企業根據不同性質的錯誤，分析產生的原因，并采取相應的方法予以調整。

①數據無信息：包括海關數據中無此報關單號、外管局核銷數據中無此核銷單號、發票在總局發票信息中不存在等情況，出口企業須對錄入的單證號碼進行復核； ②海關數據曾被挑過：即海關數據曾被××部門××年××月××××號挑過，出口企業須核實錄入的報關單號碼正確與否；

③申報商品碼（前8位）與海關數據中的（hg.cmcode）不等：即申報商品碼（××××××××）與海關數據中的（××××××××）不等； ④申報出口數量超過海關數據：即出口企業申報出口數量超過海關報關單信息中的數量，出口企業應重點核對關聯號是否重復以及錄入的數量是否有誤，尤其注意要區分第一、第二計量單位，；

⑤換匯成本異常：即換匯成本高于合理上限或者低于合理下限（目前我市確定為4.5-8.63之間），出口企業可以重新計算關聯號內的所有商品（而非單種商品）的換匯成本，如果整個關聯號計算在合理范圍內，則企業可跳過該疑點提示。