第一篇：關(guān)于開展全面預(yù)算推進(jìn)與經(jīng)濟(jì)活動分析財(cái)務(wù)監(jiān)察的自查自糾報(bào)告

西中環(huán)項(xiàng)目關(guān)于開展全面預(yù)算推進(jìn)與經(jīng)濟(jì)

活動分析財(cái)務(wù)監(jiān)察的自查自糾報(bào)告

我項(xiàng)目接集團(tuán)公司第八期財(cái)務(wù)信息簡報(bào)后，同時(shí)根據(jù)天津公司的要求，結(jié)合我項(xiàng)目實(shí)際情況，經(jīng)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子研究決定，成立專項(xiàng)自查自糾工作小組，按簡報(bào)與公司要求，開展了一次，關(guān)于全面預(yù)算推進(jìn)和經(jīng)濟(jì)活動分析的自查自糾，現(xiàn)將現(xiàn)將自查情況說明如下：

一、項(xiàng)目全面預(yù)算檢查

由于我項(xiàng)目在集團(tuán)公司文件《工程項(xiàng)目全面預(yù)算編制范例》頒布前已經(jīng)完工，今年集團(tuán)公司又對全面預(yù)算做了進(jìn)一步的詳細(xì)計(jì)劃，故，1.我項(xiàng)目的預(yù)算情況是按照之前的內(nèi)容編制執(zhí)行的，同時(shí)按照之前的預(yù)算要求也組成了預(yù)算工作管理小組并編制了預(yù)算管理相關(guān)文件，進(jìn)行了責(zé)任分工，明確權(quán)責(zé)，但缺乏獎懲措施。

2.在預(yù)算分項(xiàng)分析中，由于按照老版預(yù)算管理內(nèi)容編制，內(nèi)容有待提高，分項(xiàng)內(nèi)容不夠明確，不精細(xì)，需要在今后的新項(xiàng)目中認(rèn)真學(xué)習(xí)最新文件，提高預(yù)算管理的編制水品。

3.項(xiàng)目安全生產(chǎn)費(fèi)用預(yù)算在我項(xiàng)目成立初期便進(jìn)行了計(jì)算，并報(bào)公司安質(zhì)部審批，單只進(jìn)行了大項(xiàng)的預(yù)算劃分，不夠明確，沒有明細(xì)內(nèi)容，為以后工作的具體管控造成了不變。

4.在項(xiàng)目完工后，我項(xiàng)目專門召開總結(jié)性會議，分析研究預(yù)算完成情況，根據(jù)實(shí)際完工成本對比預(yù)算分析結(jié)果，總體在可控范圍內(nèi)，但精細(xì)化，分項(xiàng)指標(biāo)不夠明確，分項(xiàng)內(nèi)容不能有效對比分析，此項(xiàng)工作在今后的新項(xiàng)目中必須加強(qiáng)，提高水品。

二、關(guān)于經(jīng)濟(jì)活動分析

1.項(xiàng)目編制有經(jīng)濟(jì)活動分析領(lǐng)導(dǎo)小組，下發(fā)有專門文件。

2.項(xiàng)目月度經(jīng)濟(jì)活動分析及時(shí)進(jìn)行，工程部、預(yù)算部、物資部資料提供及時(shí)，有會議簽到記錄，單缺乏必要的會議記錄。

3.按照集團(tuán)公司分析模板進(jìn)行具體分項(xiàng)分析，但沒有必要的創(chuàng)新與更多的完善。

4.在對比預(yù)算分析中，由于預(yù)算目標(biāo)分解欠缺，經(jīng)濟(jì)活動分析羅列實(shí)際數(shù)據(jù)的多，分析差異和原因少，對比實(shí)際內(nèi)容欠缺，有個(gè)別工程成本核算對象進(jìn)行了比較細(xì)致的分析，但大部分內(nèi)容卻以工程總體為單位進(jìn)行分析，缺乏必要的專項(xiàng)分析數(shù)據(jù)內(nèi)容，不能更準(zhǔn)確如實(shí)的反應(yīng)項(xiàng)目經(jīng)營成功。

三、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：

1.簽訂的采購合同、租賃合同、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同存在未繳

納印花稅的現(xiàn)象。

2.存在一些勞務(wù)隊(duì)伍未在天津外管站備案的情況，無法辦理營業(yè)稅差額納稅；也有部分分包合同以不含稅價(jià)格簽訂，但項(xiàng)目未代開發(fā)票。

3.發(fā)票管理較之前嚴(yán)格，很少存在違規(guī)發(fā)票。

四、會計(jì)基礎(chǔ)工作

項(xiàng)目現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬登記及時(shí)，做到逐日逐筆登記，建立了勞務(wù)結(jié)算臺賬、材料成本臺賬、分項(xiàng)主要料臺賬、合同臺賬等日常工作臺賬。會計(jì)憑證整理及時(shí)，但裝訂不夠及時(shí)，裝訂美觀度有待提高。保險(xiǎn)柜賬實(shí)項(xiàng)目，沒有白條入庫行為。會計(jì)檔案整理規(guī)范但不夠齊全，有待提高。

通過自查自糾，我項(xiàng)目在財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作中有存在不足，預(yù)算管理、經(jīng)濟(jì)活動分析等各專項(xiàng)工作尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度建設(shè)，實(shí)行更有利的措施，力求將財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作做的更好。

西中環(huán)項(xiàng)目財(cái)務(wù)部

2012年9月18日

第二篇：鄉(xiāng)關(guān)于開展“村級財(cái)務(wù)”監(jiān)察 工作情況報(bào)告

鄉(xiāng)關(guān)于開展“村級財(cái)務(wù)”監(jiān)察工作情況報(bào)告

xx鄉(xiāng)關(guān)于開展“村級財(cái)務(wù)”監(jiān)察

工作情況報(bào)告

縣紀(jì)委：

根據(jù)縣紀(jì)委關(guān)于對2018年專項(xiàng)監(jiān)察工作的安排，xx鄉(xiāng)紀(jì)委高度重視立即組織相關(guān)人員開展走訪監(jiān)察工作，針對村級財(cái)務(wù)專項(xiàng)監(jiān)察督查內(nèi)容，現(xiàn)將對xx鄉(xiāng)專項(xiàng)監(jiān)察工作開展情況匯報(bào)如下：

一、村級財(cái)務(wù)專項(xiàng)監(jiān)察工作開展情況

對村級財(cái)會基礎(chǔ)工作進(jìn)行監(jiān)察。檢查我鄉(xiāng)所轄10個(gè)行政村（居）均實(shí)行村賬鄉(xiāng)代理制度，各村是否成立了村民民主理財(cái)小組，是否指定了報(bào)賬員等。檢查鄉(xiāng)財(cái)務(wù)室在受理報(bào)賬員報(bào)賬時(shí)，是否逐一審核有關(guān)憑證和資料，是否符合村財(cái)務(wù)支出規(guī)定，已履行簽字手續(xù)、印章齊全、憑證合規(guī)的開支方可報(bào)銷入賬；是否對不真實(shí)、不合法的收支憑證不予受理，對手續(xù)不完備、要素不齊全的收支憑證是否及時(shí)要求補(bǔ)充更正等。

二、存在的問題

一是報(bào)賬不及時(shí)。各村的財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目、款項(xiàng)與鄉(xiāng)政府對接不及時(shí)；部分村財(cái)務(wù)管理制度與現(xiàn)行實(shí)際情況不適應(yīng)，出現(xiàn)資金脫節(jié)，導(dǎo)致村級財(cái)務(wù)制度不夠完善健全；二是接受群眾監(jiān)督乏力。一些村村級資金來源，項(xiàng)目支出等記錄不全，公示不及時(shí)或者沒有公示，導(dǎo)致不能規(guī)范的進(jìn)行賬務(wù)處理和反映本村財(cái)務(wù)情況；三是審核不嚴(yán)格。財(cái)務(wù)開支應(yīng)該由村常務(wù)干部統(tǒng)一簽字，但部分村由一人“一只筆”全權(quán)代簽，導(dǎo)致村級財(cái)務(wù)出現(xiàn)很多不符合規(guī)定或者超標(biāo)的賬；四是部分村級財(cái)務(wù)會計(jì)文化水平較低。部分村財(cái)務(wù)人員知識面窄，沒有接受過專業(yè)的培訓(xùn)，缺乏科學(xué)的財(cái)務(wù)管理，因而在管理中漏洞百出。五是票據(jù)、憑證管理不夠規(guī)范，記賬不夠規(guī)范、及時(shí)。有的村部分票據(jù)開具不規(guī)范，比如未填開具日期或開具單位未簽章；有的村部分原始憑證無事由、無經(jīng)手人或?qū)徟撕炞帧o理財(cái)小組簽章等。有的村在登記村現(xiàn)金日記賬時(shí)不夠及時(shí)，時(shí)間一長對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記不確切而導(dǎo)致漏記、錯(cuò)記等；有的則存在未完全按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)序來記，導(dǎo)致村日記賬賬目混亂，有的村未按規(guī)范的方法來更正錯(cuò)賬等等。

一、下一步工作計(jì)劃

針對以上存在的問題，結(jié)合我鄉(xiāng)實(shí)際，在今后的工作中，我們將從以下方面進(jìn)行改進(jìn)：

一是完善村級財(cái)務(wù)管理制度。進(jìn)一步完善相關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作制度，優(yōu)化“村賬鄉(xiāng)管”機(jī)制的運(yùn)作，嚴(yán)格執(zhí)行審核報(bào)賬和定期報(bào)賬的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)既充分保障村民自治理財(cái)自主權(quán)，又保證對村集體資產(chǎn)管理進(jìn)行必要監(jiān)督的目標(biāo)；二是加強(qiáng)村級財(cái)會人員培訓(xùn)指導(dǎo)。通過組織財(cái)會知識培訓(xùn)，鄉(xiāng)財(cái)務(wù)人員進(jìn)村入戶指導(dǎo)來增強(qiáng)村級財(cái)會人員素質(zhì)，提高其業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)其科學(xué)、規(guī)范開展財(cái)務(wù)管理工作的意識，進(jìn)而減少財(cái)務(wù)管理中不規(guī)范行為、不規(guī)范會計(jì)資料等的出現(xiàn)；三是強(qiáng)化鄉(xiāng)村監(jiān)督檢查機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行好報(bào)賬審核程序，真正將民主理財(cái)小組的監(jiān)督作用發(fā)揮出來；落實(shí)村級賬務(wù)公開制度，以保證村民充分的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)；鄉(xiāng)一級要定期組織對村級財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行聯(lián)合審監(jiān)察，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)督促進(jìn)行整

改。

第三篇：xx扎實(shí)開展村級財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告

xx扎實(shí)開展村級財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告

縣衛(wèi)計(jì)局計(jì)財(cái)股：

我院收到衛(wèi)計(jì)局關(guān)于上半年財(cái)務(wù)工作檢查情況的通報(bào)后，院領(lǐng)導(dǎo)高度重視。迅速組織院委會及相關(guān)人員召開了專題會議，認(rèn)真吸取通報(bào)總結(jié)的各兄弟單位好的經(jīng)驗(yàn)，好的做法，以半年工作檢查作為一面鏡子認(rèn)真查找我院在財(cái)務(wù)管理中存在的問題和漏洞，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)找差距，并對檢查通報(bào)中存在的問題統(tǒng)一進(jìn)行及時(shí)整改

一、加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，及時(shí)補(bǔ)發(fā)所撥村室專項(xiàng)資金，所有撥發(fā)村室專項(xiàng)資金已全部發(fā)放到位，不挪用，擠占專用資金，真正做到專款專用。

二、加強(qiáng)制度管理，及時(shí)制訂了院財(cái)務(wù)管理制度，三公經(jīng)費(fèi)

管理制度。建立了以***為組長，***為副組長，***、***、***、***等同志組成的三公經(jīng)費(fèi)

管理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任，具體分工，各負(fù)其責(zé)，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行衛(wèi)生計(jì)生局下發(fā)的關(guān)于嚴(yán)格控制

三公經(jīng)費(fèi)的管理制度，特別是對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的控制。今年上半年業(yè)務(wù)招待費(fèi)比去年同期下降了34%。堅(jiān)決控制

三公經(jīng)費(fèi)

下降比例。

三、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)經(jīng)手續(xù)，每張發(fā)票支出必須由經(jīng)手人，證明人簽字后再由分管財(cái)經(jīng)院長簽字后方能報(bào)銷，每張支出發(fā)票必須認(rèn)真填寫清楚五要素，即時(shí)間、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額一要素也不能缺，品名多的發(fā)票必須附有明細(xì)清單作為附件。

四、嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策，成立物價(jià)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，基藥嚴(yán)格實(shí)行零利潤銷售。

中草藥嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，按進(jìn)價(jià)順加20%，將原來的庫存中草藥都已下調(diào)零售價(jià)格，統(tǒng)統(tǒng)調(diào)為在進(jìn)價(jià)的基礎(chǔ)上順加20%利潤。

五、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。

已組織專班對各科室財(cái)產(chǎn)、器械進(jìn)行認(rèn)真的清點(diǎn)盤存，進(jìn)行逐筆登記，各科負(fù)責(zé)保管財(cái)產(chǎn)的負(fù)責(zé)人簽字負(fù)責(zé)保管。以便以后財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核對，丟失損壞科室照價(jià)賠償。將盤存財(cái)產(chǎn)在電腦上進(jìn)行分科、分類登記，并建立財(cái)產(chǎn)臺賬，做到帳實(shí)相符。并及時(shí)登記增加，減少變動情況。

第四篇：關(guān)于開展環(huán)境監(jiān)察專項(xiàng)執(zhí)法檢查自查自糾報(bào)告

關(guān)于開展環(huán)境監(jiān)察

專項(xiàng)執(zhí)法檢查工作情況匯報(bào)

環(huán)境監(jiān)察工作專項(xiàng)執(zhí)法檢查組：

根據(jù)《2012年環(huán)境監(jiān)察工作專項(xiàng)執(zhí)法監(jiān)察實(shí)施方案》的要求，結(jié)合我市污染源現(xiàn)場監(jiān)察工作、行政處罰案件、現(xiàn)場調(diào)查取證工作、排污費(fèi)征收工作中履行職責(zé)情況和執(zhí)行環(huán)境監(jiān)察“六不準(zhǔn)”情況、廉潔自律規(guī)定情況，我局認(rèn)真開展環(huán)境監(jiān)察專項(xiàng)執(zhí)法檢查，現(xiàn)將2011年及2012年上半年工作情況報(bào)告如下：

一、自查自糾工作開展情況

（一）嚴(yán)格按照規(guī)范要求開展污染源現(xiàn)場檢查 我局監(jiān)察部門根據(jù)年初制定的工作計(jì)劃，按照規(guī)定頻次及工作內(nèi)容，開展污染源現(xiàn)場監(jiān)督檢查情況。2011年至今做到對國控重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)及污染源防治設(shè)施進(jìn)行每月不少于一次的現(xiàn)場監(jiān)察，對一般工業(yè)企業(yè)污染設(shè)施進(jìn)行了每季不少于一次的檢查，防止企業(yè)出現(xiàn)擅自停運(yùn)或閑臵環(huán)保設(shè)施的現(xiàn)象。環(huán)境監(jiān)察執(zhí)法人員按照計(jì)劃要求及具體工作內(nèi)容開展污染源現(xiàn)場監(jiān)察，認(rèn)真填寫完整、規(guī)范的環(huán)境現(xiàn)場檢查記錄，日常監(jiān)督檢查記錄。

（二）規(guī)范執(zhí)法，依法行政，切實(shí)開展行政處罰 截至到今年6月，我市共立案行政處罰13件，結(jié)案13

落實(shí)《排污費(fèi)征收使用治理?xiàng)l例》，嚴(yán)格按照“收支兩條線”規(guī)定在銀行開設(shè)“排污費(fèi)專戶”進(jìn)行治理，每所收排污費(fèi)均按規(guī)定“依法、全面、足額”征收并上繳市財(cái)政，排污費(fèi)的使用和治理上沒有出現(xiàn)坐收、坐支、截留和挪用現(xiàn)象。為進(jìn)一步加大排污費(fèi)征收稽查力度，嚴(yán)格執(zhí)行征收標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)程序，我局實(shí)行“按月核定，按季征收”的政策，狠抓上拖欠排污費(fèi)的清繳力度，提高排污收費(fèi)信息化管理水平。2011年崇左市所轄一區(qū)一市五縣（江州區(qū)、憑祥市、寧明縣、大新縣、天等縣、扶綏縣、龍州縣），征收開單919.6萬元，共210戶，入庫790.4萬元，共192戶，入庫率86% ；截至2012年6月市本級共征收開單207.5萬元，共13戶，入庫180萬，共11戶，入庫率87%。

（四）強(qiáng)化廉政建設(shè)，優(yōu)化工作形象

我局加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)了中紀(jì)委《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《環(huán)境保護(hù)違法違紀(jì)行為處分暫行規(guī)定》，本著“教育在先，防范在先”的原則，嚴(yán)格遵守環(huán)保系統(tǒng)“六項(xiàng)禁令”和環(huán)境監(jiān)察人員“六不準(zhǔn)”的規(guī)定，嚴(yán)防違規(guī)違紀(jì)行為。嚴(yán)格遵守環(huán)境監(jiān)察工作程序和工作制度，做到監(jiān)察人員到現(xiàn)場執(zhí)行監(jiān)察任務(wù)時(shí)，出示證件，認(rèn)真做好相關(guān)調(diào)查取證工作，做到履職盡責(zé)。堅(jiān)持實(shí)事求是，依法行政，做到公正嚴(yán)明，不濫用職權(quán)，不徇私舞弊，不玩忽職守，不打擊報(bào)復(fù)，不做有損環(huán)保執(zhí)法

到妥善處理。今年上半年，我市共調(diào)查處理信訪積案共37件，其中水污染問題11件、大氣污染問題10件、噪聲污染問題10件。已化解矛盾糾紛和信訪案件35件，還有2件正在調(diào)查化解，辦結(jié)率95%。

二、存在的問題

（一）監(jiān)察執(zhí)法水平有待進(jìn)一步提高。個(gè)別監(jiān)察執(zhí)法人員不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題；對存在的環(huán)境問題，不能夠查出、查清、查全，不能夠有針對性的提出整治意見和措施；對轄區(qū)和企業(yè)環(huán)保情況說不清、說不細(xì)、說不透。

（二）精細(xì)化管理尚有差距。目前建立的企業(yè)環(huán)境監(jiān)管檔案細(xì)節(jié)和企業(yè)建立的產(chǎn)排污臺賬不規(guī)范。

（三）執(zhí)法工作環(huán)境需進(jìn)一步改善。對一些環(huán)境違法行為和違法單位，在執(zhí)法過程中外部干擾較多，領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)環(huán)保意識較差，要求環(huán)保部門以教育和指導(dǎo)服務(wù)為主，處罰為輔，沒有將法律法規(guī)賦予的執(zhí)法手段用足、用好。

三、下一步工作打算

針對環(huán)境監(jiān)察執(zhí)法工作面臨的嚴(yán)峻形勢和壓力，本著為發(fā)展服務(wù)、為企業(yè)服務(wù)、為民生服務(wù)的理念和宗旨，進(jìn)一步提高對環(huán)境執(zhí)法工作重要性的認(rèn)識，切實(shí)增強(qiáng)做好監(jiān)察執(zhí)法工作的責(zé)任感、緊迫感、使命感和危機(jī)感。

（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)水平。把污染源現(xiàn)場監(jiān)察筆錄制作、排污費(fèi)征收、環(huán)境行政處罰等理論

第五篇：醫(yī)院醫(yī)保與財(cái)務(wù)工作自查自糾報(bào)告

我院是一所二級綜合醫(yī)院，位于吉林省德惠市岔路口鎮(zhèn)，營業(yè)面積約3500平方米，依法取得《營業(yè)執(zhí)照》及《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》，具有合法經(jīng)營資格。我院職工58人，其中執(zhí)業(yè)醫(yī)師12人、助理執(zhí)業(yè)醫(yī)師4人、護(hù)師3人、護(hù)士16人、后勤輔助人員及技師17人、管理人員6人，24小時(shí)營業(yè)。經(jīng)營范圍及診療項(xiàng)目為：內(nèi)科、外科；

骨科專業(yè)、婦產(chǎn)科；

婦科專業(yè)、兒科、康復(fù)醫(yī)學(xué)科、麻醉科、醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)科、醫(yī)學(xué)影像科x線診斷專業(yè)、中醫(yī)科等，擁有良好的醫(yī)療環(huán)境，并配備了相應(yīng)的、較為完善的設(shè)施設(shè)備,為參保人員提供合理、必要的醫(yī)療服務(wù)。

按照此次自查自糾專項(xiàng)治理方案要求，我們高度重視，由院長領(lǐng)導(dǎo)、組織內(nèi)科主任、會計(jì)、醫(yī)保科室人員，針對普通門診、門診慢病、住院等方面，從4月10日開始對院內(nèi)醫(yī)保制度執(zhí)行情況的開展進(jìn)行為期15天的全面自查：

首先我院檢查了藥品目錄、診療目錄、衛(wèi)材目錄與醫(yī)保平臺目錄對照是否準(zhǔn)確，是否有超標(biāo)收費(fèi)和串換項(xiàng)目收費(fèi)現(xiàn)象。其次調(diào)閱了我院2018年和2019年病歷860本，檢查是否有低指征入院現(xiàn)象，診斷依據(jù)是否充足，是否有將入院前檢查納入入院后進(jìn)行報(bào)銷現(xiàn)象，病歷書寫是否規(guī)范、完整及時(shí)，是否有不合理用藥、重復(fù)用藥、無診斷用藥的情況，是否有超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)現(xiàn)象以及過度診療現(xiàn)象。最后，對我院的財(cái)務(wù)進(jìn)行了自查，檢查賬務(wù)賬目是否清晰，是否做到日清月結(jié)，出院患者能否及時(shí)結(jié)算、及時(shí)報(bào)銷，是否有正規(guī)發(fā)票，是否存在免收住院押金和代交住院押金現(xiàn)象，是否有免費(fèi)治療現(xiàn)象。

經(jīng)過我院的自查自糾，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象。