第一篇：合同詐騙案報案材料如下：

合同詐騙案報案材料如下：

1、提供所簽訂的合同(協(xié)議)。

2、提供涉嫌人簽訂合同的虛構(gòu)單位，冒用他人名義的相關(guān)依據(jù)。如：留下的印章、印鑒、假名片、假工作證、假營業(yè)執(zhí)照，蓋假公章各種證明等。

3、已經(jīng)履行小額合同、部分合同的，提供已履行合同的材料。

4、收受受害人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或擔保財產(chǎn)后逃匿的，請盡量提供逃匿的依據(jù)。如關(guān)閉通訊工具，轉(zhuǎn)移貨物、貨款，搬遷住所等證明本材料等。

5、提供涉嫌人其他虛構(gòu)事實，隱瞞真相的依據(jù)。如：留下的書寫工具、交通工具、生產(chǎn)工具、假身份證、刊登虛假廣告的報刊、雜志等。

6、涉嫌人的身份證明材料，請盡量提供。如來信、電報等各種材料等

第二篇：關(guān)于一起涉嫌特大合同詐騙案和非法轉(zhuǎn)讓倒賣土地使用權(quán)報案材料

關(guān)于一起涉嫌特大合同詐騙案和非法轉(zhuǎn)讓倒賣土地使用權(quán)案報案材料

一、報案人：庫倫旗庫倫鎮(zhèn)西皂戶嘎查村委會及絕大多數(shù)村民，村委會代表人：青春***陶格套老*** 法律顧問：王德存通遼市148指揮中心第三法律事務(wù)所法律工作者。通遼市老年法協(xié)會秘書長，***

二、被報案人：庫倫三家子林場，法定代表人：包金海，原場長德力格爾扎布。

三、報案機關(guān)：通遼市公安局

1刑法224條。2最高人民檢察院、公

四、越級報案法律依據(jù)：○○安部《經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》第69條：合同詐騙案。以非法占有為目的，在簽訂履行合同過程中，詐騙對方當事人財物，涉嫌下列情形之一的應(yīng)予追訴：

1、個人詐騙公私財務(wù)，數(shù)額在5000元至二萬元的；

2、單位直接負責(zé)的專管人員和其他直接負責(zé)人員以單位名義實施詐騙，詐騙所得單位所有的，數(shù)額在5萬元至20萬元以上的。3《公安機關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》第18條：○“地市級以上公安機關(guān)負責(zé)重大涉外犯罪，重大經(jīng)濟犯罪，重大集團犯罪和下級公安機關(guān)偵破有困難的的重大刑事案件的偵查。”

而本案涉及到詐騙林地和村民集體土地5000畝以上而且涉及到旗政府負責(zé)人，旗國土局，庫倫旗黨委政府以及旗林業(yè)部門等單位負責(zé)人，庫倫旗公安局很難辦理或有利害關(guān)系不宜辦理。同時三家子林

場場長為旗紀委書記原司機。

五、涉嫌犯罪的事實與理由：

2010年7月21日，我嘎查部分群眾到旗政府上訪，主要反映原嘎查班子利用職權(quán)之便，私自出售集體所有林地、土地，涉嫌非法轉(zhuǎn)讓倒賣土地使用權(quán)等總共23個重大問題。

旗政府還算很重視，派出由旗林業(yè)、國土局等所組成的調(diào)查組，于2010年8月27日向旗人民政府寫出《關(guān)于庫倫鎮(zhèn)西皂戶沁嘎查部分群眾反映原嘎查領(lǐng)導(dǎo)出售集體財產(chǎn)，發(fā)包林地所收資金等情況的調(diào)查處理意見》（附后）可惜這個“調(diào)查處理意見”即未交我村委會也未交上訪群眾，我們直到2012年初才知此事 復(fù)印。

“調(diào)查處理意見”基本上沒有以事實為依據(jù)，以法律為準則，很難達到客觀公正。諸如本次“處理意見”的第13個問題，即我們這次報案所說“合同詐騙”一案，其中是這樣表述的：

“關(guān)于2001年當時擔任嘎查黨支部書記的滿達拉，嘎查達鐵柱，文書小呼和巴拉利用職務(wù)之便，把中心河南約150畝土地，5條林帶全部出售，所收款項未公開的問題，對此事進行調(diào)查，走訪相關(guān)知情人三家子林場原場長德力格爾扎布，確認畝數(shù)為178畝，5條林帶，于2005年春季和三家子林場位于庫一中新造林地南側(cè)的178畝幼林進行了互換，有雙方當事人簽訂的《調(diào)整林地協(xié)議書》為證。處理意見：林帶未出售，屬正常調(diào)換”。

如果是局外人，看了以上一段似乎“很合理”，其實，這一段“結(jié)論”恰恰是三家子林場濫用“旗調(diào)查組”名義的顛倒黑白，隱瞞事實

真相為目的的說法，完全符合《刑法》224條“合伙詐騙罪”的客觀條件。

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，騙取數(shù)額較大的公私財物的行為。

最高檢、公安部《關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定》第27條：“以非法占有為目的，在簽訂履行合同過程中，騙取對方當事人的財物，2萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。本罪具有如下特征：

（一）客體要件：本罪侵犯的客體為復(fù)雜客體，即侵犯了對方當事人的財產(chǎn)所有權(quán)，又侵犯了市場秩序。

（二）客觀要件：本罪在客觀方面表現(xiàn)為在簽訂履行合同過程中，虛構(gòu)事實，隱瞞真相，騙取對方當事人的財物，數(shù)額較大的行為。在本案中，數(shù)額豈止是“較大，”而是“數(shù)額特別巨大”一是體現(xiàn)在數(shù)量上，侵占集體林地和土地已達5000余畝，按土地價值每畝地2000元計，已達千萬元之巨。僅以其中林地面積467畝計，就算每畝林地僅值一萬元計，也已將近500萬元。再從侵占年限上看，從2005年至今，已經(jīng)達8年之久。

對于以簽訂合同的方法騙取對方當事人財物的行為，認定行為人是否“虛構(gòu)事實，”“隱瞞真相，”關(guān)鍵在于查清行為人有無履行合同的實際能力，合同內(nèi)容是否虛假，是否屬于“欺騙”？

且看雙方所謂“調(diào)整林地協(xié)議書”內(nèi)容：“為了便于集中經(jīng)營管理，通過三家子林場與西皂戶沁嘎查雙方領(lǐng)導(dǎo)充分協(xié)商后，在實際測量的

基礎(chǔ)上簽訂如下協(xié)議”：

西皂戶沁嘎查混在三家子林場南梁片林中的5條林帶，總面積178畝與三家子林場在庫倫一中新造林地南側(cè)的片林178畝對調(diào)。自本協(xié)議簽訂之日起西皂戶沁的5條林帶（見附表）采伐成材后林地歸三家子林場所有。三家子林場在庫倫一中新造林地南側(cè)的178畝幼林歸西皂戶沁嘎查所有（見附表）。本協(xié)議自簽訂之日起生效。林場方代表人為原場長額日格木圖，西皂戶沁嘎查代表人為原村書記滿達拉和村主任通拉嘎，二人簽字（均有公章）

本合同內(nèi)容完全虛假。

第一為標的物虛假。合同中所說的“三家子林場在庫倫一中新造林地南側(cè)的幼林”經(jīng)調(diào)查實際上本來就是屬于西皂戶沁嘎查四組所有。等于說西皂戶沁嘎查自己用自己的地與自己“對調(diào)”，乃是天大的笑話。

第二為標的物的數(shù)量百分之百造假。西皂戶沁嘎查位于庫倫鎮(zhèn)南山的“五條林帶”是真，但五條林帶及各林帶中間屬空地總面積為5.310畝，怎么可能是“178畝”呢？事實上，三家子林場不僅“從本合同簽訂之日起”而是在“合同簽訂之前”就已把上述巨額林地侵占了，包括合同上未寫的近5000畝林帶空地。是“疏忽大意”嗎？邊都不沾，鬼都不信，作為國有林場，確定林地面積是一件很容易的事，既熟悉地形地貌又有先進的測量儀器，只能是“明知”的。“揣著明白裝糊涂”。本來，用一個雞蛋換一枚原子彈，已經(jīng)是萬分便宜的了，可是在本案中，三家子林場太有才了，太聰明了，連一個雞蛋

也沒出，空手套白狼，套來5.310畝林地土地的金元寶。

而作為西皂戶沁嘎查的“村代表”原村書記滿達拉和村主任通拉嘎二人，怎么會“糊涂”到如此地步呢？建議公安機關(guān)查清，他倆是與三家子林場串通一氣，共同作案，還是非法轉(zhuǎn)讓大量集體林地土地，抑或是合同瀆職了？

第三為“誰的樹混在誰的樹里面”混水摸魚，公然造假。西皂戶沁嘎查的五條林帶是分別在1958年到1962年前后造的，那時三家子林場還沒出生呢，直到10多年后它才建立，“調(diào)整林地協(xié)議書”中怎么會說“西皂戶沁嘎查混在三家子林場” 呢？

西皂戶沁嘎查放牧員葉喜、吉日嘎拉等人證實，三家子林場“利用老百姓林帶中間種蕎麥不長的空地零星造點樹苗，當時他們承諾，地還是你們村的，樹長大后更新再還給你們地”。

根據(jù)法律規(guī)定：在他人林地上增添附屬物的應(yīng)當恢復(fù)原狀，賠償損失，停止侵害。

第四為在五條林帶的面積上，基本都是“虛構(gòu)事實，隱瞞真相”。如一號林帶本來面積為162畝，林場的“合同”上卻胡說是23畝，隱瞞七倍。二號林帶和三號林帶均為108畝左右，合同上卻分別為31畝和33畝，四號林帶為67畝，合同上卻變成27畝，隱瞞40畝。

合同詐騙罪的主體要件為一般主體。凡是達到刑事責(zé)任年齡且具有刑事責(zé)任能力者均構(gòu)成本罪。

四為主觀要件明顯為故意。并且具有非法占有公私財物的目的。既包括行為人本人意圖對非法所得的占有，也包括單位意圖或第三人

對非法所得的占有。

據(jù)說，三家子林場上述非法所得進行了“瓜分，”林場職工有人分得一、二百畝，有人分得三、四百畝不等。也有人向有關(guān)部門“送了人情”確否清詳查。

區(qū)分合同詐騙罪與詐騙罪及其它詐騙犯罪界限關(guān)鍵在于詐騙犯罪是否在簽訂履行合同過程中發(fā)生的，是則構(gòu)成否則不構(gòu)成。

處罰；根據(jù)刑法224條的規(guī)定，犯本案數(shù)額特別巨大，以二萬元為立案起點，而本案已達到幾百萬元甚至千萬元，說輕些也應(yīng)認定為數(shù)額特別巨大。且具有其他特別嚴重情節(jié)，所以說直接負責(zé)人求刑應(yīng)在10年以上，并處罰金最小應(yīng)在10萬元以上。是否有當請有關(guān)部門參考。

單位犯本罪的，應(yīng)對單位并處罰金。對其直接負責(zé)的專管人員或其他直接負責(zé)人員，應(yīng)按刑法規(guī)定追究刑則。

劃清本罪與一般合同糾紛的界限，一要看行為人在簽訂合同時有無履行合同的能力，有無欺騙行為。有無履行合同的實際行動，是否愿意承擔違約責(zé)任以及合同未履行的原因等。

六、認定合同詐騙罪的基本證據(jù)：

1號證據(jù)：三家子林場2005年3月2日與西皂戶沁嘎查簽訂的《調(diào)整林地協(xié)議書》復(fù)印件；

2號證據(jù):2012年3月16日，三家子林場為促使詐騙成功，以及進一步合法性，再次提出《調(diào)整林地協(xié)議書》，遭到西皂戶沁嘎查村委會的拒簽。

3號證據(jù)：2005年3月2日與三家子林場簽訂“合同”的原西皂戶沁嘎查村委會主任通拉嘎，2012年3月18日寫的“證實材料”證明原協(xié)議書上寫的二塊地都是我村所有的地，等于用我自己的地換我自己的地。

4號證據(jù)：庫倫旗人民政府一九八一年頒發(fā)的《林權(quán)執(zhí)照》，證明原元寶山公社西民主大隊，即現(xiàn)在的西皂戶沁嘎查第四組位于庫倫鎮(zhèn)南梁的181畝用材林，林權(quán)為西皂戶沁嘎查四組所有。

5號證據(jù)：2012年3月經(jīng)林業(yè)部門測量，證明西皂戶沁嘎查在庫倫鎮(zhèn)南山五條林帶的總面積為5.310畝，并有《庫倫鎮(zhèn)西皂戶沁嘎查南山五個林帶位置圈》。

6號證據(jù)：現(xiàn)年82歲的擔任過西皂戶沁嘎查大、小隊干部將近39年的蒙古族老人小喇叭，證明庫倫鎮(zhèn)南山五條林帶及5.310畝林地、土地所有權(quán)均為西皂戶沁嘎查所有。

7號證據(jù)：證人布格特證言，證明5條林帶及5.310畝林地、土地均為西皂戶沁嘎查所有。

8號證據(jù)：證人德喜，證明五條林帶及5.310畝林地、土地均為西皂戶沁嘎查所有。

9號證據(jù)：證人吉日嘎啦，證明五條林帶及5.310畝林地、土地均為西皂戶沁嘎查所有。

10號證據(jù)：證人葉喜，證明五條林帶及5.310畝林地、土地均為西皂戶沁嘎查所有。

11號證據(jù)：證人巴圖布和，證明五條林帶及5.310畝林地、土地

均為西皂戶沁嘎查所有。

12號證據(jù)：西皂戶沁嘎查全體村民，證明五條林帶及5.310畝林地、土地均為西皂戶沁嘎查所有。

七、法院判本村6個人有期徒刑：有人認為“這已經(jīng)夠嗆了，再查事情更多了”，因此未再深查下去。

西皂戶沁嘎查到北京及旗政府等地信訪后，有關(guān)政法機關(guān)先后判6個人有罪，分別是：原村書記滿達拉，判了10年原村主任鐵柱，判三年，原會計呼和巴拉，判三年，原村書記哈斯德力格爾，三年監(jiān)外。原村主任通拉嘎，三年監(jiān)外。另有一個當過8個月村長的海山，因種種原因未判。

八、我村問題很大很多：信訪23個問題基本未解決，舉報怕報復(fù)，請上級為民做主。

2012年3月22日

第三篇：保定運輸合同詐騙案

保定運輸合同詐騙案

詐騙，是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，騙取款額較大的公私財物的行為。由于這種行為完全不使用暴力，而是在一派平靜甚至“愉快”的氣氛下進行的，加之受害人一般防范意識較差，較易上當受騙。今天小編要與大家分享的是：保定運輸合同相關(guān)詐騙案的辯護案例。具體內(nèi)容如下，歡迎參考閱讀!

保定律師辯護的合同詐騙案：

本人身份：被告人的辯護人。

本案辯護意見：

一、公訴機關(guān)指控被告人犯合同詐騙罪的證據(jù)不足，現(xiàn)有證據(jù)之間不能相互印證、未形成嚴謹?shù)摹⑴潘赡苄缘淖C據(jù)鏈條，依法尚不足以認定被告人的行為構(gòu)成合同詐騙罪。

㈠能夠證實被告人騙取對方當事人財物的證據(jù)嚴重不足，認定被告人“收取大額貨款而交付價值較低的其他貨物來頂替合同約定的貨物”(見本案《起訴書》第2頁)沒有任何確定的事實基礎(chǔ)。

1、被害人B同被告人之間只是以口頭形式訂立了買賣合同，現(xiàn)有證據(jù)不足以證實二人訂立的買賣合同的標的物確定是日立XXX型舊挖掘機(以下簡稱-6挖掘機)、不是現(xiàn)代XXX型舊挖掘機(以下簡稱-5挖掘機)。

現(xiàn)有證據(jù)中能夠印證這一事實情節(jié)的只有被害人的陳述和被告人的供述，被害人陳述其支付36.5萬元對價購買的是-6挖掘機，被告人供述其接受以36.5萬元為對價出賣的則是-5挖掘機(最初發(fā)的是-6挖掘機的照片，但價格談的是45萬;因自己未交定金公司后來將-6挖掘機賣給了別人，自己在電話中同B說明了36.5萬元購買的是-5挖掘機)，被告人的供述內(nèi)容與被害人的陳述內(nèi)容截然不同、沖突矛盾，據(jù)此根本無法得出確定的結(jié)論。

雖然被告人確實給被害人郵發(fā)了-6挖掘機的照片，沒有郵發(fā)-5挖掘機的照片，但是郵發(fā)照片不是合同當事人就合同標的物達成合意的標志。被告人供述自己是按客戶要求發(fā)買賣的挖掘機的照片，沒有證據(jù)證實郵發(fā)的照片才確定是買賣的標的物。證人C、D、E的證言中(見證據(jù)卷第57-58頁、第64頁、第66頁)關(guān)于購買二手工程車過程的回答內(nèi)容使用地均是推斷、評論性的語言，不是對其親身感知事實的客觀陳述，而且三人的回答內(nèi)容用語完全相同、一字不差，缺少起碼的真實性，均不能作為有效證據(jù)使用。

2、被告人同被害人洽談、訂立合同使用地是真實的身份，沒有證據(jù)證實其在訂立合同過程中存在虛構(gòu)事實、隱瞞真相的行為。

3、被告人的行為不符合刑法第二百二十四條規(guī)定的任何一種騙取對方當事人財物的情形。

㈡能夠證實被告人以非法占有為目的的證據(jù)嚴重不足。

1、被告人在收到了被害人的貨款后，向被害人發(fā)運了-5挖掘機，履行了交付自認為應(yīng)交付貨物的義務(wù)。

2、被告人在買賣挖掘機的過程中支付了18萬元貨款、1.2萬元的運費，負擔著相當多的交通差旅費用，投入了不少的時間精力，其追求獲得最大商業(yè)利潤的動機是正常的、符合日常生活經(jīng)驗法則。

3、XX縣公安局XX派出所《抓獲經(jīng)過》(見證據(jù)卷第115頁)足以證實被告人沒有逃匿，可以被聯(lián)系上，可以被找到。被告人電話停機確是事實，但是當時被告人已經(jīng)履行完畢了自認為的交貨義務(wù);認定被告人去向不明沒有任何根據(jù)，被告人是到河南省XX市聯(lián)系其他業(yè)務(wù)了，如果被告人逃匿，10年X月X日(《抓獲經(jīng)過》中的年份應(yīng)是筆誤)XX縣公安局XX派出所電話通知其到所時，其根本不可能主動到XX派出所辦公室。

㈢本案的證據(jù)從表面上看數(shù)量不少，但是同對被告人的行為定性有關(guān)的只有被告人供述、被害人陳述，該二種證據(jù)還存在直接的對立沖突;其他的證據(jù)(證人證言、書證、鑒定結(jié)論等)同被告人構(gòu)成合同詐騙罪的待證事實均缺少關(guān)聯(lián)性。

證人F、G只是親歷了運輸挖掘機、談付運費的過程，根本不具備知道被告人同被害人如何洽談的買賣挖掘機情況的條件，其證言內(nèi)容也未涉及到被告人是否實施了騙取被害人財物的行為。

證人H只是親歷了被告人拉走挖掘機的過程，也不具備知道被告人同被害人如何洽談的買賣挖掘機情況的條件，其證言內(nèi)容也未涉及到被告人是否實施了騙取被害人財物的行為。

證人I也不具備知道被告人同被害人如何洽談的買賣挖掘機情況的條件，其證言中關(guān)于被告人騙取被害人財物的內(nèi)容是在電話中聽被害人說的，沒有任何獨立的證明力，其證言內(nèi)容僅能證實被告人因參與了自己同被害人發(fā)生的一筆業(yè)務(wù)同被害人認識的過程。

證人J只是親歷了被告人問、看、購買挖掘機的過程，也不具備知道被告人同被害人如何洽談的買賣挖掘機情況的條件，其證言內(nèi)容未涉及到被告人是否實施了騙取被害人財物的行為，其證言內(nèi)容以及被告人簽訂的《二手機械設(shè)備買賣合同》足以印證被告人供述的有關(guān)購買-5挖掘機的事實。

證人C的證言只能證實同被告人認識以及被告人給其發(fā)過-6挖掘機的信息，其不具備知道被告人同被害人如何洽談的買賣挖掘機情況的條件，其證言內(nèi)容也未涉及到被告人是否實施了騙取被害人財物的行為。

證人K的證言只能證實被告人經(jīng)常換電話號碼，被告人自10年X月XX日以來給過自己5、6萬元錢的事實，未涉及到被告人是否實施了騙取被害人財物的行為。

證人D、E的證言內(nèi)容僅涉及到了自己購買二手工程車的過程情況，因其回答內(nèi)容存在同證人C的有關(guān)證言內(nèi)容用語完全相同的情況，沒有真實性;其證言內(nèi)容也未涉及到被告人是否實施了騙取被害人財物的行為。

被告人、被害人以及K的銀行賬戶交易記錄、憑證，印證了被告人供述有關(guān)內(nèi)容的真實性，無法證實被告人實施了騙取被害人財物的行為。

徐水縣物價局涉案物品價格認證中心《價格鑒證結(jié)論書》也無法證實被告人實施了騙取被害人財物的行為。

二、被害人確實承受了巨大的損失、不利益，但是被害人的損失完全可以通過民事救濟的方式得到補救，以刑罰處罰的方式解決民事爭議有悖法制的統(tǒng)一、法律的尊嚴。

依照合同法第五十四條的規(guī)定，被害人可以以買賣合同因重大誤解訂立、在訂立合同時顯失公平為由請求人民法院變更或者撤銷同被告人之間的買賣合同。

綜合以上，懇請人民法院依法對被告人作出證據(jù)不足、指控的犯罪不能成立的無罪判決。

判決結(jié)果：被告人犯合同詐騙罪，判處有期徒刑八年，剝奪政治權(quán)利二年，并處罰金人民幣100000元。

評議：

合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數(shù)額較大的行為。《中華人民共和國刑法》第二百二十四條規(guī)定，有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)：(一)以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的;(二)以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保的;(三)沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續(xù)簽訂和履行合同的;(四)收受對方當事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔保財產(chǎn)后逃匿的;(五)以其他方法騙取對方當事人財物的。第六十五條第一款規(guī)定，被判處有期徒刑以上刑罰的犯罪分子，刑罰執(zhí)行完畢或者赦免以后，在五年以內(nèi)再犯應(yīng)當判處有期徒刑以上刑罰之罪的，是累犯，應(yīng)當從重處罰，但是過失犯罪除外。

接受被告人家屬的委托后，辯護人積極同公安偵查機關(guān)、檢察院審查起訴機關(guān)、法院審判機關(guān)交涉，成功排除了對被告人適用騙取對方當事人財物數(shù)額特別巨大的意見，應(yīng)被告人要求為其當庭提供了無罪的辯護服務(wù)。雖然辯護人的證據(jù)不足、指控的犯罪不能成立的無罪辯護意見沒有被采納，但是被告人在屬于累犯、不認罪、不退贓、給被害人造成經(jīng)濟損失287000元的情況下，獲得的量刑還是比較客觀的。

司法實踐中，根據(jù)2010年5月7日施行的《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》第七十七條的規(guī)定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。但是，對于本罪數(shù)額巨大、特別巨大的起點以及其他嚴重情節(jié)、特別嚴重情節(jié)的認定尚沒有明確的規(guī)定。

第四篇：陳某某合同詐騙案

陳某某合同詐騙案

[案情]

被告人陳某某，男，1969年5月17日出生，漢族，出生地福建省廈門市，高中文化，無固定職業(yè)，住廈門市湖濱南路138號之一2608室。被告人陳某某原向王某某承租本市思明西路55號房屋，租期至1999年10月31日止。1999年9月25日被害人宋某某經(jīng)與陳某某商談，達成由陳某某將其承租的一樓店面提供給宋某某使用的意向。宋當即向陳定金人民幣1萬元。次日，被告人陳某某與房東王某某簽訂續(xù)租三年的房屋租賃合同，主要約定：租賃期限自1999年11月1日起至2002年10月30日止；月租1.5萬元，每半年支付一次，首期于1999年10月30日前支付。當日，陳某某持該合同與宋某某正式簽訂“合作經(jīng)營合同書”，主要約定：1，合作期間（與陳某某續(xù)租期限一致），甲方（即陳某某）向乙方（即宋某某）提供思明西路55號樓下店面作為合作經(jīng)營場所；2，乙方負責(zé)店面的再裝修既經(jīng)營所需資金；3，合作期間，乙方為獨立經(jīng)營、自負盈虧；4，不論乙方盈虧情況如何，每年必須向甲方繳交人民幣16.2萬元。合同簽訂后，宋某某當即依約又支付人民幣12.1萬元，被告人陳某某出具了載明收到宋某某合作經(jīng)營的轉(zhuǎn)讓費、房租及押金人民幣13.1萬元的收條。被告人陳某某從中取出10萬元給王某某作為續(xù)租期間的半年租金（9萬元）及押金（1萬元）。此后，被告人萌生非法占有合同款項的念頭，于同年10月中旬與王某某解除租賃合同，退還租金9萬元，后又分二次退還2000元、6000元定金，共計退還款項人民幣

9.8萬元。此后，被告人攜款逃匿。被害人宋某某多方尋找未果，遂報警。被告人于2001年9月19日被公安機關(guān)抓獲。被告人對作案事實供認不諱。其所占有的12.9萬元被用于還債、揮霍，至今未歸還被害人。

[裁判]

法院經(jīng)審理查明：被告人陳某某在與被害人宋某某簽訂正式的合同并收取房租后，找到房東王某某騙說自己的姐夫在上海被抓，急需用錢，提出解除合同。王某某并不知道陳某某將房屋轉(zhuǎn)租給別人，遂陸續(xù)將9.8萬元退還給陳某某。陳某某攜款逃匿幾個月后，證人梁某某證實期間他勸陳某某與宋某某解決此事，并問其是否還有錢，陳某某說還有5-6萬元。梁某某叫陳某某先將這些錢還給宋某

某，但陳不聽勸說。被告人在簽訂合同之初雖無騙取對方當事人財物的故意，但是，合同詐騙的主觀犯意既可以產(chǎn)生在合同簽訂之時，也可以產(chǎn)生于合同的履行過程中。被告人與被害人簽訂了正式的合同并且收取合同款項13.1萬元。隨后卻沒有履行合同的誠意，先與房東解除合同，以其積極作為的方式使其與宋某某所簽訂的合同得以履行的條件歸于消滅，謊稱要延遲交房，攜款逃匿。其兄也曾勸其有能力先歸還部分款項而遭拒絕。被告人非法占有合同款項的主觀犯意是明顯的。其占有目的所指向的是宋某某所交的13.1萬元，屬數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成合同詐騙罪。廈門市思明區(qū)人民檢察院指控被告人陳某某犯合同詐騙罪的事實清楚，證據(jù)確實、充分，指控罪名成立。據(jù)此，依照《中華人民共和國刑罰》第224條第5項、第64條的規(guī)定，判決如下：

一、被告人陳某某犯合同詐騙罪，判處有期徒刑四年，并出罰金人民幣4000元。

二、追繳被告人陳某某犯罪所得人民幣13.1萬元，予以退賠被害人宋某某。

[評析]

本案的爭論焦點之一在于行為人在簽訂合同之初并沒有占有對方財物的犯罪故意，而是在履行合同的過程中產(chǎn)生了這種犯意，這種犯意的產(chǎn)生是否符合合同詐騙罪的構(gòu)成。焦點之二在于數(shù)額認定上，是以合同的標的為準，還是以被告人占有犯意指向的數(shù)額為準，抑或以被告人實際取得的數(shù)額為限？

刑法第224條規(guī)定：合同詐騙罪是指以非法占有為目的，采取虛構(gòu)事實或隱瞞真相等手段，通過簽訂經(jīng)濟合同，騙取數(shù)額較大的公私財產(chǎn)的行為。占有是指對財物的實際控制和支配，是一種基于行為人的意志的自主性占有。非法占有是既無法律依據(jù)有無合同依據(jù)而進行的占有。如果雙方當事人簽訂的是虛假合同，由于合同無效而不具備法律效力，行為人依據(jù)該合同而占有對方當事人的財產(chǎn)自然屬于非法占有。如果雙方當事人簽訂的合同是有效成立的，但是在合同的履行過程中或合同履行期屆滿時，一方當事人不按合同約定的對價方式履行而占有對方的財產(chǎn)，也同樣屬于非法占有。客觀上判斷行為人的占有合法與否，就應(yīng)從行為人實際上履行合同的情況來認定。而主觀上非法占有的目的是指行為人實施詐騙行為為達到占有他人財物的目的，這是行為人所希望或追求的結(jié)果。在目的的后面可能有不同的犯罪動機，比如，為了生存的需要，為了生產(chǎn)的需要，為了還

債的需要，為了貪欲與奢華的需要等等。犯罪動機的不同并不影響犯罪目的的存在，動機的發(fā)展終歸于占有他人財產(chǎn)的目的。

在合同詐騙中，通常認為行為人的詐騙故意產(chǎn)生與簽訂合同之前或簽訂合同之時，即行為人在簽訂合同是就具有非法占有對方財物的故意，其簽訂合同的不是為了進行合法、正當?shù)慕?jīng)濟交往，其主觀上從一開始就根本不存在履行合同的誠意，簽訂合同不過是騙取對方財物的手段。我認為在詐騙的事實和故意存在的情況下，就足夠成立犯罪了，只要行為人表現(xiàn)為用虛構(gòu)事實或隱瞞真相等方法意圖占有對方的財產(chǎn)即可。況且合同的履行是一個過程，誠實信用必須貫穿于整個過程中，保護正常的經(jīng)濟秩序和打擊犯罪分子并不在事前防范。因此，我認為合同詐騙罪的非法占有目的有三種存在形式：第一種存在于合同簽訂之前，被告人一開始就不具備履行合同的誠意，只想通過簽訂合同詐騙他人錢財；第二種是在簽訂合同之時內(nèi)心狀態(tài)不確定，行為人通過合同占有對方財產(chǎn)后，沒有機會履行合同，也沒有履行合同的任何積極作為；第三種是行為人簽訂合同時沒有非法騙取對方財物的目的，在合同履行過程中，由于主客觀條件的變化，行為人的主觀意圖也發(fā)生了變化，行為人不再想履行合同，只希望無償占有對方的財產(chǎn)。

合同詐騙罪中最難判斷的是非法占有目的的存在與否。詐騙罪的犯意只能是故意，即行為人在簽訂、履行合同的過程中明知自己不具有履行合同的能力或自己根本就不想履行合同，卻決意利用合同占有對方的財產(chǎn)。從認識因素和意志因素來確定行為人的故意，是一種明知而又希望的情形。在實踐中如何利用行為人各種主客觀表現(xiàn)來做判斷，我認為可以參照1996年12月16日最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》中第二條的規(guī)定：根據(jù)《刑法》第151條和第152條的規(guī)定，利用經(jīng)濟合同詐騙他人財物數(shù)額較大的，構(gòu)成詐騙罪。利用經(jīng)濟合同進行詐騙的，詐騙數(shù)額應(yīng)當以行為人實際騙取的數(shù)額認定，合同標的的數(shù)額可以作為量刑情節(jié)予以考慮。行為人具有下列情形之一的，應(yīng)認定其行為屬于以非法占有為目的，利用經(jīng)濟合同進行詐騙：

（一）明知沒有履行合同的能力或者有效的擔保，采取下列欺騙的手段與他人簽訂合同，騙取財物數(shù)額較大并造成較大損失的：

1、虛構(gòu)主體；

2、冒用他人名義；

3、使用偽造、變造或無效的單據(jù)、介紹信、印章或者其他證明文件的；

4、隱瞞真相，使用明知不能兌現(xiàn)的票據(jù)或者其他結(jié)算憑證作為合同履行擔保的；

5、隱瞞真相，使用明知不符合擔保條件的抵押物、債權(quán)文書等作為合同履行擔保的；

6、使用其他欺騙

手段使對方交付款、物的。

（二）合同簽訂后攜帶對方當事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產(chǎn)逃跑的；

（三）揮霍對方當事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產(chǎn)，致使上述財物無法返還的；

（四）使用對方當事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產(chǎn)進行違法犯罪活動，致使上述財物無法返還的；

（五）隱匿合同貨物、貨款、預(yù)付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產(chǎn)，拒不退還的；

（六）合同簽訂后，以支付部分貨款，開始履行合同為誘餌，騙取全部貨物后，在合同規(guī)定的期限內(nèi)或者雙方約定的付款期限內(nèi)，無正當理由拒不支付其余貨款的。

如何區(qū)別合同詐騙罪和民事欺詐？理論上普遍認為，主要應(yīng)把握如下幾點：（１）主觀目的不同。合同詐騙罪的行為人主觀上是以簽訂合同為名，以達到非法占有對方當事人財物的目的，而民事欺詐行為人雖然也有欺詐的故意，但不具有非法占有的目的；（２）客觀方面不同。民事欺詐雖然在客觀上表現(xiàn)為虛構(gòu)事實或隱瞞真相，但其欺詐行為仍在一定程度內(nèi)，故仍應(yīng)由民事法律、政策調(diào)整；合同詐騙罪中的虛構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了質(zhì)的變化，應(yīng)由刑法來調(diào)整。民事欺詐行為有民事內(nèi)容存在，合同詐騙罪的行為人根本沒有履行合同的能力和實際行為；（３）履行合同的實際行為不同。合同詐騙中行為人根本無履行誠意，客觀上不作履行合同的任何積極努力，或者是履行小部分而騙取大部分財物；而民事欺詐行為，行為人有履行合同的誠意，能夠雖有可能無法完全履行，但能作各種努力；（４）對所獲財物的處理方式不同。合同詐騙中，行為人拿到對方當事人財物后，或攜款潛逃，或是揮霍浪費，根本不想履行合同或?qū)⒇斘餁w還對方；而民事欺詐中，行為人在取得財物后，多用于購買生產(chǎn)資料，為履行合同創(chuàng)造條件；（５）產(chǎn)生的法律后果不同。合同詐騙罪承擔刑事責(zé)任，而民事欺詐承擔民事責(zé)任。通過上述列舉，筆者認為，只有在確定行為人有無非法占有目的的基礎(chǔ)上才有可能確定客觀行為和客體的性質(zhì)。因此，只有主觀上有無非法占有的目的才是合同詐騙罪和民事欺詐行為區(qū)別的關(guān)鍵所在。

如何理解合同詐騙罪中的“其他方法”, 刑法第二百二十四條在第（一）至

（四）項明確列舉了四種合同詐騙方法后，第（五）項以“以其他方法騙取對方當事人財物的”概括性語句作出了規(guī)定。立法者的目的之一可能是為了適應(yīng)以后經(jīng)濟的發(fā)展，保持該法的穩(wěn)定性，但在另一方面，也給合同詐騙罪的司法認定帶來了一定的困惑和疑難。“其他方法”究竟是哪些方法呢？筆者認為，只要符合“利用合同詐騙”這一客觀本質(zhì)特征，任何方法、手段都是可以成為合同詐騙罪的方法的。實踐中，常見的、與刑法明確列舉的合同詐騙方法性質(zhì)相同的大致可以歸納為這樣幾種：１、偽造合同騙取對方當事人、代理人或者權(quán)利義務(wù)繼受人財物的；２、虛構(gòu)貨源或其他合同標的，簽訂空頭合同的。如行為人將暫時借來充數(shù)、并不屬于自己的貨物向被害人出示，在取得被害人信任簽訂合同后騙取貨款；３、誘使、蒙蔽對方當事人違背真實意思簽訂合同，亦即行為人利用欺騙手段誘使對方簽訂合同的；４、利用虛假廣告和信息，誘人簽訂合同，騙取中介費、立項費、培訓(xùn)費等費用的；５、假冒聯(lián)合經(jīng)商、投資、合作協(xié)作名義，簽訂合同騙取對方當事人財物的；６、通過賄賂簽訂、履行合同，如實踐中有的合同當事人采用賄賂手段與國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位簽訂、履行合同騙取國有資產(chǎn)的，就屬于這種情況；７、作為債務(wù)人的行為人，向第三人隱瞞未經(jīng)債權(quán)人同意的事實，將合同的義務(wù)全部或部分違法轉(zhuǎn)移給第三人，從而逃避債務(wù)的。如實踐中常見的，一些皮包公司以非法占有為目的，在與他人簽訂供貨合同、取得對方當事人貨物、定金或部分貨款后，采取欺詐方法將合同義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人，待被害人發(fā)覺上當受騙時仍借故不履行合同義務(wù)，亦不返還收取的貨物、定金或貨款等等。

被告人陳某某收取被害人房租后，萌生非法占有對方錢款的意圖，采用與房東解除合同的積極方式使合同履行的條件歸于消滅，后又欺騙對方說要延遲交房而攜款逃匿，最后，不聽別人的勸告而執(zhí)意拒不歸還錢款直至錢款被揮霍一空。這些都充分說明了被告人所具有的非法占有的意圖和欺騙的事實，符合詐騙罪的構(gòu)成。

第五篇：楊永承合同詐騙案

被告人楊永承，女，1969年2月9日出生，漢族，原系上海承聯(lián)商務(wù)咨詢有限公司（以下簡稱承聯(lián)公司）法定代表人。因涉嫌挪用資金犯罪于2010年1月25日被刑事拘留，2010年2月11日因涉嫌合同詐騙犯罪被逮捕。

上海市奉賢區(qū)人民檢察院以被告人楊永承犯職務(wù)侵占罪，向上海市奉賢區(qū)人民法院提起公訴。

公訴機關(guān)指控，被告人楊永承以非法占有為目的，利用上海威士文通風(fēng)工程設(shè)備有限公司（以下簡稱威士文公司）授權(quán)其為代理人的職務(wù)便利，將收取的貨款據(jù)為己有，數(shù)額巨大，應(yīng)當以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。楊永承犯罪以后自動投案，并如實供述自己的罪行，屬自首，可以從輕或者減輕處罰，建議判處七年以上有期徒刑。

被告人楊永承對公訴機關(guān)指控的事實及罪名均無異議。

奉賢區(qū)人民法院經(jīng)公開審理查明：

2006年4月下旬，威士文公司出具法人代表授權(quán)書，授權(quán)被告人楊永承為該公司代理人，負責(zé)杭州市市民中心工程空調(diào)配件的跟蹤及業(yè)務(wù)洽談。后于2007年6月12日，雙方簽訂了經(jīng)銷協(xié)議書。協(xié)議約定，楊永承為威士文公司的經(jīng)銷商，負責(zé)威士文公司的經(jīng)銷銷售業(yè)務(wù)，對外以威士文公司的合同與客戶簽約，并按威士文公司指定的賬戶進行貨款結(jié)算。后楊永承私刻威士文公司及該公司法人代表的印章，偽造了以其個人經(jīng)營的承聯(lián)公司為代理人的“法人代表授權(quán)書”，并以承聯(lián)公司名義，分別與承接杭州市市民中心工程空調(diào)安裝工程項目的杭州市設(shè)備安裝有限公司、浙江開元安裝集團有限公司機電工程分公司、中天建設(shè)集團浙江安裝工程有限公司、江西省工業(yè)設(shè)備安裝公司杭州分公司簽訂了合同。

2007年8月至2009年6月，威士文公司根據(jù)楊永承的要求提供了價值人民幣（以下幣種均為人民幣）200余萬元的空調(diào)設(shè)備至上述四家公司。此后，楊永承將上述四家公司在2008年8月至2009年9月間支付給承聯(lián)公司的貨款合計1542976元據(jù)為已有，用于個人還債、投資經(jīng)營及開銷等，后關(guān)閉手機逃匿。

2010年1月25日，楊永承主動到公安機關(guān)投案，如實供述了自己的犯罪事實。

奉賢區(qū)人民法院認為，被告人楊永承以非法占有為目的，在履行其與威士文公司的經(jīng)銷協(xié)議過程中，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，騙取威士文公司財產(chǎn)，且數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。公訴機關(guān)指控楊永承犯職務(wù)侵占罪的罪名不當，應(yīng)予更正。案發(fā)后，楊永承能主動到公安機關(guān)投案，如實供述自己的犯罪事實，構(gòu)成自首，依法可以從輕處罰；庭審中楊永承能自愿認罪，亦可酌情從輕處罰；但本案損失未挽回的情況在量刑時應(yīng)一并酌情予以考慮。為嚴肅國家法紀，維護社會主義市場秩序，確保公司財產(chǎn)不受侵犯，依照《中華人民共和國刑法》第二百二十四條、第六十七條第一款、第五十六條第一款、第五十五條第一款、第六十四條之規(guī)定，判決如下：

被告人楊永承犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十二年，剝奪政治權(quán)利二年，并處沒收財產(chǎn)人民幣十萬元；責(zé)令楊永承退賠被害單位威士文公司一百五十四萬二千九百七十六元。

一審宣判后，奉賢區(qū)人民檢察院提出抗訴。在二審法院審理過程中，上海市人民檢察院第一分院認為抗訴不當，向二審法院撤回抗訴。二審法院認為，原判認定原審被告人楊永承犯合同詐騙罪的事實清楚，證據(jù)確實、充分，定性準確，量刑適當，且審判程序合法；上海本資料由為你辯護網(wǎng)（原四川刑事律師網(wǎng)）提供，更多參考www.tmdps.cn

市人民檢察院第一分院撤回抗訴的要求符合法律規(guī)定，裁定準許上海市人民檢察院第一分院撤回抗訴。

二、主要問題

以公司代理人的身份，通過騙取方式將收取的公司貨款據(jù)為已有，是構(gòu)成詐騙罪、職務(wù)侵占罪還是挪用資金罪？

三、裁判理由

關(guān)于本案的定性，大致有四種觀點：一是認為被告人楊永承以非法占有為目的，利用威士文公司授權(quán)其為代理人的職務(wù)便利，將收取的貨款據(jù)為己有，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪；二是認為楊永承作為公司工作人員，利用威士文公司授權(quán)其為代理人的職務(wù)便利，挪用本單位資金歸個人使用，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成挪用資金罪；三是認為楊永承以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，騙取威士文公司財產(chǎn)，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成詐騙罪；四是認為楊永承在履行其與威士文公司的經(jīng)銷協(xié)議過程中，以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，騙取威士文公司的財產(chǎn)，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。

我們傾向于同意第四種觀點。主要理由如下：

（一）被告人楊永承不屬于威士文公司的工作人員

詐騙犯罪的主體是一般主體，而職務(wù)侵占罪、挪用資金罪的主體是特殊主體，只限于公司、企業(yè)或其他單位中的人員。在以騙取的方式實施詐騙、職務(wù)侵占和挪用資金時，三者容易產(chǎn)生混淆，因此，本案準確定性的第一個關(guān)鍵點在于楊永承是否屬于威士文公司的工作人員。

職務(wù)是一項由單位分配給行為人為單位所從事的一種持續(xù)的、反復(fù)進行的工作，擔任職務(wù)應(yīng)當具有相對穩(wěn)定性的特點，而非單位臨時一次性地委托行為人從事某項事務(wù)。本案中，楊永承僅系威士文公司臨時一次性授權(quán)的、僅負責(zé)杭州市市民中心工程空調(diào)配件的跟蹤及業(yè)務(wù)洽談的代理人，故楊永承在威士文公司并無職務(wù)，不屬于該公司的工作人員，其身份不符合職務(wù)侵占罪、挪用資金罪的主體特征，不能認定其行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪、挪用資金罪。

（二）被告人楊永承具有非法占有的主觀故意

楊永承在威士文公司授權(quán)其為代理人，并與其簽訂經(jīng)銷協(xié)議后，因之前其投資失敗、經(jīng)營虧損等原因，萌生了非法占有威士文公司貨款的犯罪故意。此后，楊永承在威士文公司不知情的情況下，違背威士文公司的授權(quán)，私刻印章，偽造了威士文公司委托其個人經(jīng)營的承聯(lián)公司為代理人的法人代表授權(quán)書，并以承聯(lián)公司名義與承接杭州市市民中心工程空調(diào)安裝工程項目的四家公司簽訂合同：后楊永承又利用威士文公司對其的信任，騙取威士文公司向該四家公司供貨，并將該四家公司收貨后支付給承聯(lián)公司的貨款據(jù)為已有，并用于還債、投資經(jīng)營及個人開銷等，在威士文公司多次要求其向客戶催款的情況下，楊永承始終用各種理由予以搪塞。為了拖延時間，其還偽造了一份杭州市市民中心工程建設(shè)指揮部與威士文公司的“杭州市市民中心工程買賣合同”交予威士文公司。當該虛假事實被揭穿后，楊永承自知無法再隱瞞下去，便關(guān)閉手機逃匿。楊永承的上述行為充分表明，其主觀上具有非法占有的故意。

（三）被告人楊永承實施詐騙的行為是在履行合同的過程中

按照相關(guān)法律規(guī)定，依法成立的合同對雙方當事人均具有法律約束力，當事人應(yīng)當按照本資料由為你辯護網(wǎng)（原四川刑事律師網(wǎng)）提供，更多參考www.tmdps.cn

合同約定履行自己的義務(wù)，不得擅自變更或解除合同。在楊永承與威士文公司簽訂的經(jīng)銷協(xié)議書中，對楊永承經(jīng)銷威士文公司的各類產(chǎn)品的基價、銷售報酬等均作了約定，且明確楊永承為威士文公司的經(jīng)銷商，負責(zé)威士文公司的經(jīng)銷業(yè)務(wù)，對外應(yīng)以威士文公司的合同與客戶簽約，并按威士文公司指定賬戶進行貨款結(jié)算。然而，楊永承在協(xié)議明確約定對外應(yīng)以威士文公司的合同與客戶簽約的情況下，仍以承聯(lián)公司名義，分別與承接杭州市市民中心工程空調(diào)安裝工程項目的四家公司簽訂了合同。后又在協(xié)議明確約定應(yīng)按威士文公司指定賬戶進行貨款結(jié)算的情況下，示意四家公司將貨款匯到其個人經(jīng)營的承聯(lián)公司賬上。可見，楊永承的詐騙行為始終是在履行合同的過程中實施的。

綜上所述，楊永承的行為以非法占有為目的，在履行其與威士文公司的經(jīng)銷協(xié)議過程中，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，騙取威士文公司的財產(chǎn)，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。

一、二審法院對楊永承行為的定性是正確的。

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