第一篇：關于支票印鑒模糊的匯票證明

證明

中行****支行：

現有貴行客戶開立的商業承兌匯票一張，票面如下： 票號：**** 出票日期：**** 到期日期：**** 出票金額：（例）壹萬叁仟玖佰貳拾柒元陸角捌分（￥13927.68）出票人全稱：***** 出票人賬號：***** 出票人開戶行：***** 收款人全稱：***** 收款人賬號：***** 收款人開戶行：中國銀行**支行

現由于我公司財務人員工作疏，在背書轉讓時財務專用章加蓋模糊,由此產生的一切經濟糾紛由我公司承擔，請貴行予以解付。

特此證明！法人章 財務章

*******有限公司

第二篇：承兌匯票背書印鑒模糊證明

證

明

行：

現持有貴行開出的銀行承兌匯票壹張，票面信息如下：

承兌編號：

開票日期：

****年**月**日

出票人全稱：

付款行全稱：

收款人全稱：

出票金額：

匯票到期日：

****年**月**日

由于我公司財務人員疏忽，將財務印鑒章蓋模糊，導致背書不規范，我公司承認該背書真實有效，由此引起的經濟糾紛由我公司承擔。

特此證明！

****年**月**日

第三篇：支票與印鑒管理制度

支票及印鑒管理制度

一、現金支票管理

1、現金支票一律由出納員保管，不得轉交他人。

2、現金支票使用時，需有《借款單》（如已有發票，則直接填寫《付款憑證》），經總經理批準簽字后，將支票按批準金額封頭、加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在《現金支票領用薄》上簽字備查。

3、現金支票付款后憑發票存根，發票由經辦人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、總經理審批。填寫金額要準確無誤，完成后交出納員。出納員統一編制憑證號，按規定登記日記賬，原支票領用人在《現金支票領用單》及登記薄上注銷。

4、采用現金支票結算方式時，對于收到的現金支票，應在收到當日填制《進賬單》連同現金支票送存銀行，根據銀行蓋章退回的《進賬單》第一聯和有關原始憑證編制收款憑證。

5、現金支票大小寫金額必須填寫齊全，不得涂改，如發生書寫錯誤，應及時加蓋“作廢”戳記，另行簽發正確的支票。

6、現金支票一律為記名式，不得用于轉賬使用。

7、收到客戶交來的空額（空白）支票，收票人首先檢查支票上有無交換號碼和簽發單位的印鑒，應當面填齊結算金額及用途，留下客戶單位電話、經辦人姓名和身份證號碼。對預留密碼的現金支票，應由客戶將密碼填寫清楚。

8、對于客戶開好的現金支票，收票人要仔細審查支票的內容，自簽發之日起有效期為10天（到期日為節假日的順延），業務項目與支票用途應一致，大小寫金額應一致，數字無涂改，支票與發票相符；上述內容若有不符與支票殘破，不能收取。

9、準確無誤的填寫和保管收取的支票，不得遺失和毀損。

10、業務人員、技術人員收取的現金支票應及時送交財務部出納員，出納員則應根據規定及時將現金支票存入銀行。

二、轉賬支票管理

1、領用轉賬支票時，應填寫《借款單》，注明用途、金額、依照有關審批權限履行審批手續。

2、凡簽出的轉賬支票，一律填寫收款單位名稱、時間、用途、金額（或限額），不準簽發空白支票或空額支票，對預留密碼的支票，出票同時填寫密碼。

3、需要報賬的轉賬支票，由經辦人填寫《付款憑證》，審批后方可辦理報賬手續。已經結賬的支票，應將支票根連同有關原始憑證附在一起制證、記賬。支票簽出后，業務人員在規定時間內辦理報賬手續，簽出未使用的支票在10日內交回財務部。

4、如果已簽發支票由被誤退的，應與其支票根一同加蓋“作廢”戳記，與正確支票附在一起入賬，以備待查。

三、空白支票及銀行印鑒管理

1、空白支票與銀行印鑒分別保管，分人保管，不得事先將空白支票加蓋銀行預留印鑒和填寫支票預留密碼。

2、空白支票一律存入保險柜，出納員必須妥善保管保險柜鑰匙。

3、企業之間的資金拆解業務，履行轉款手續的同事，應附借款協議。

4、企業財務部門應當加強對銀行印鑒的管理。（1）．財務專用章應當由出納員管理，法人印鑒由會計保管。

（2）．嚴禁由一人保管支付款項所需的全部印章。（3）．按規定需要有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。

營口電力發展有限公司

第四篇：支票印鑒的管理

資金的管理制度

一、現金的管理

1、辦理現金支出，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，必須經過會計審核、財務經理簽批，方可辦理款項收支。適用范圍：初級會計實務P1（1）--（8）

2、收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

3、不允許私自坐支收到的現金及支票，要及時送交銀行。

4、不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。

5、要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

二、銀行存款的管理

1、辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規定，超過1000元的支付用支票或電匯方式支付。

2、收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

3、辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發生匯款錯誤的事件。

4、簽發支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經財務經理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專

設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。

5、每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節表，做好后交給會計。

5、認真登記現金和銀行存款日記賬，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。（2）根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。

5、登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，至少每月核對一次，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節表”，銀行存款余額調節表只是為了核對賬目，不能作為調整銀行存款賬面余額的記賬依據。（4）每日盤存現金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經理可派人抽查、核對資金情況。

3、支票管理（1）支票的購買、填寫和保存由出納負責；（2）建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；（3）出納收取支票時，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯；（4）支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務經理、總經理（計外部分）簽字后出納方可開出；（5）所開出支票必須封填收款單位名稱；（6）所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。（7）加強票據管理，杜絕單據遺失現象。誰遺失誰負責，罰遺失者每張單據金額的10%，直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應報金額的90%）。（8）財務有權拒絕持非正式票據報銷。

五、印鑒的保管

1、銀行印鑒必須分人保管。

2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。

六、現金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查核對。

3、其它依據相關會計制度及法規執行。

第五篇：支票、本票、匯票的異同（范文）

支票、本票、匯票的相同點

1.具有同一性質。

（1）都是設權有價證券。即票據持票人憑票據上所記載的權利內容，來證明其票據權利以取得財產。

（2）都是格式證券。票據的格式(其形式和記載事項)都是由法律(即票據法)嚴格規定，不遵守格式對票據的效力有一定的影響。

（3）都是文字證券。票據權利的內容以及票據有關的一切事項都以票據上記載的文字為準，不受票據上文字以外事項的影響。

（4）都是可以流通轉讓的證券。一般債務契約的債權。如果要進行轉讓時，必須征得債務人的同意。而作為流通證券的票據?？梢越涍^背書或不作背書僅交付票據的簡易程序而自由轉讓與流通。

（5）都是無因證券。即票據上權利的存在只依票據本身上．的文字確定，權利人享有票據權利只以持有票據為必要，至于權利人取得票據的原因，票據權利發生的原因均可不問。這些原因存在與否，有效與否，與票據權利原則上互不影響。由于我國目前的票據還不是完全票據法意義上的票據。只是銀行結算的方式，這種無因性不是絕對的。

2.具有相同的票據功能。

（1）匯兌功能。憑借票據的這一功能，解決兩地之間現金支付在空間上的障礙。

（2）信用功能。票據的使用可以解決現金支付在時間上障礙。票據本身不是商品，它是建立在信用基礎上的書面支付憑證

（3）支付功能。票據的使用可以解決現金支付在手續上的麻煩。票據通過背書可作為多次轉讓，在市場上成為一種流通、支付工具，減少現金的使用。而且由于票據交換制度的發展，票據可以通過票據交換中心集中清算，簡化結算手續，加速資金周轉，提高社會資金使用效益。支票、本票、匯票的不同點

（1）本票是約定(約定本人付款)證券；匯票是委托(委托他人付款)證券；支票是委托支付證券，但受托人只限于銀行或其他法定金融機構。

（2）我國的票據在使用區域上有區別。本票只用于同城范圍的商品交易和勞務供應以及其他款項的結算；支票可用于同城或票據交換地區；匯票在同城和異地都可以使用。

（3）付款期限不同。本票付款期為1個月，逾期兌付銀行不予受理；

支票付款期為10天(從簽發的次日算起，到期日遇慣例假日順延)。

（4）匯票和支票有三個基本當事人，即出票人、付款人、收款人；而本票只有出票人（付款人和出票人為同一個人）和收款人兩個基本當事人。(5)支票的出票人與付款人之間必須先有資金關系，才能簽發支票；匯票的出票人與付款人之間不必先有資金關系；本票的出票人與付款人為同一個人，不存在所謂的資金關系。

（6）支票和本票的主債務人是出票人，而匯票的主債務人，在承兌前是出票人，在承兌后是承兌人。

（7）遠期匯票需要承兌，支票一般為即期無需承兌，本票也無需承兌。

（8）匯票的出票人擔保承兌付款，若另有承兌人，由承兌人擔保付款；支票出票人擔保支票付款；本票的出票人自負付款責任。

（9）支票、本票持有人只對出票人有追索權，而匯票持有人在票據的效期內，對出票人、背書人、承兌人都有追索權。

（10）匯票有復本，而本票、支票則沒有。